公司日常费用报销规定及流程图[精彩]

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费用报销流程及付款流程(配合钉钉使用)(可编辑修改word版)

费用报销流程及付款流程(配合钉钉使用)(可编辑修改word版)
财务是否能及时安排此费用。
总经理
若发现不符合要求,立即退还给相关报销人员重新整理提报。
财务人员审核签字后,报销人员将报销单据提交总经理,由总经理进行最后核查,主要内容包括:
财务部门审核和严谨性;
费用产生开支的原因及真实性;
出纳
费用的准性及合理性;
费用的控制等。
若总经理发现不符合要求,立即退还给相关人员重新整理提报。
流程图
说明
钉钉审批格式
报 销 人 报销单据
报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。根据报销内容填写《费用报销单》报销单填写要求不得涂改,不得用铅笔或红色字体的笔填写,并附上相关的报销发票或单据并发送钉钉审批,具体审批流程如右:
1、审批类型:报销审批
2、报销金额:费用发生金
3、报销类别:部门+费用分类
4、费用明细:对此类别费用明细一一列出
5、审批人顺序:①部门负责人②财务部门审核人③总经理④出纳
6、抄送人:①副总②财务记账会计
注:ft丹所有部门报销单据需与报销审批同行,三道岭及北ft以审批为准,报销单据网审,每10天传递一次。
整理粘贴
费用报销单及相关单据准备完成后,报销人员提交给部门主管审核签字,部门主管须对以下方面进行审核:
1、审批类型:付款审批
2、付款事由:标书付款原因
3、报销总额:本次付款金额
4、付款方式:现金/银行/承兑等
5、支付日期:付款时间
6、支付对象:付款对象
7、开户行:付款对象开户银行
8、银行账户:付款对象开户银行账号
7、审批人顺序:①部门负责人②财务部门审核人③总经理④出纳
8、抄送人:①副总②财务记账会计

企业费用报销制度和报销流程图1.doc

企业费用报销制度和报销流程图1.doc

企业费用报销制度和报销流程图1费用报销制度(试行)第一章总则为了加强公司内部管理,规范公司日常费用的开支与报销行为,严格控制费用开支范围与审批权限,特制定本制度。

第一条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,按费用项目制定报销标准、费用开支范围和授权审批规定。

第二条本制度适用于恒昱公司及分、子公司全体员工。

第二章日常费用报销制度及流程第三条日常费用主要包括差旅费、通讯费、交通费、办公费、业务招待费、培训费、会议费、福利费等第四条费用报销的一般规定一. 报销人必须取得相应的合法票据,发票背面有经办人签名。

二. 填写报销单:根据费用性质填写对应单据,严格按单据要求项目认真填写,注明附件张数,金额大小写须完全一致(不得涂改),简述费用内容或事由。

三. 按规定的审批程序报批。

四. 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

五. 需制定费用报销标准的费用项目,于每年一月三十日前将经董事长审批的费用报销标准交财务部备案。

第五条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务复核→总经理审核→财务报销。

第三章授权审批规定董事长做为公司法人代表,对公司一切费用拥有报销审批权,但为了保障公司日常费用开支的合理性和报销审批的及时性,对公司在费用报销审批权限做以下授权:第六条日常费用审批权限表费用项目授权范围差旅费授权财务部按差旅费报销标准审批(但部门负责人应确认出差的真实性)通讯费授权财务部按通讯费报销标准审批职工薪酬授权行政人事部直接扣缴社保;应交税金授权日常税金申报由总经理审批;银行费用授权财务部按银行单据直接扣缴手续费、利息支出等。

第四章费用报销具体规定第七条差旅费报销制度及流程。

一.差旅费开支范围:公司员工因工作需要到外地办理业务,当天不能返回的,外出期间所需发生的交通费、伙食费、住宿费属于差旅费开支报销范围。

二.差旅费报销管理要求(一)差旅费报销实行“据实报销”和“费用包干”相结合的办法。

公司费用报销流程图

公司费用报销流程图

为规范本公司报销程序,提升公司正规化管理水平,规范监督监管流程,提高管理效益,特制定本办法,请各位同仁配合执行;本办法适用于东方美博全体人员;本办法经总经理批准后立即实行。

件上签名并注明经手人。

说明:
1、大小写金额必须相符,无错别字,不得使用圆珠笔或铅笔,不得涂改,并附上相关的有效凭证;
2、报销人在报销前必须事先整理好各类单据,首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类,然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面,并在附件中写明所附单据的张数。

单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。

单据分别不清晰,粘帖不规范的可要求对方改正,不改正的有权予以拒绝受理。

3、需提前预付款项的,由店长签批借款申请单,交予收银存档,费用报销流程走完后撤借款单。

4、费用需及时借支及时报销,通常情况下借款在3日内必须报销完毕,特殊情况需总经理批准。

收银将审批手续齐全的《费用报销单》归档,将原始借支单交予借款人。

费用报销审批流程。

公司行政费用报销流程图

公司行政费用报销流程图

公司行政费用报销流程图
公司行政费用报销流程图
一、申请阶段:
1. 员工填写公司行政费用报销申请表,并附上相关费用凭证。

2. 员工将申请表和费用凭证交给所属部门经理审批。

二、审批阶段:
1. 部门经理审批申请表,确认费用项目的合理性和准确性。

2. 部门经理将审批通过的申请表和费用凭证交给财务部门进行财务审核。

三、财务审核阶段:
1. 财务部门核对申请表和费用凭证的一致性和完整性。

2. 财务部门确认费用是否符合公司政策和规定。

3. 财务部门将审核通过的申请表和费用凭证交给人力资源部门进行最终审核。

四、人力资源审核阶段:
1. 人力资源部门核对申请表和费用凭证的一致性和完整性。

2. 人力资源部门确认申请表中的费用是否符合员工手册和公司政策。

3. 人力资源部门将审核通过的申请表和费用凭证交给财务部门进行报销处理。

五、报销处理阶段:
1. 财务部门核对申请表和费用凭证的一致性和完整性。

2. 财务部门将费用报销金额进行核算,并在系统中记录。

3. 财务部门将费用报销金额转账或发放给员工。

六、归档阶段:
1. 财务部门将已处理的申请表和费用凭证进行归档。

2. 人力资源部门将已处理的申请表和费用凭证进行归档。

以上是公司行政费用报销的流程图。

通过严格的申请、审批、审核和报销处理流程,可以确保公司行政费用的合规性和准确性。

同时,归档阶段的操作可以方便后续的查询和审计工作。

费用报销流程图

费用报销流程图

费用报销流程图
以下是一种常见的费用报销流程图:
1. 员工提交报销申请:员工将费用报销申请表格填写完整,并附上
相应的费用票据、发票等证明材料。

2. 经理审核:报销申请表格会提交给员工所属部门的经理进行审核。

经理会检查申请表格的完整性以及费用合理性,并判断是否符合公
司的报销政策。

3. 财务审批:经过经理审核后,报销申请表格将进入财务部门进行
审批。

财务部门会核实费用票据的真实性,并检查申请表格的合规性。

4. 批准支付:如果报销申请通过了财务审批,财务部门会将款项支
付给员工。

通常情况下,财务部门会通过银行转账或发放支票的方
式进行支付。

5. 记账和归档:财务部门会将报销费用记录到公司的财务账簿中,
并将相关的纸质文件进行归档保存。

6. 报销反馈:一般情况下,财务部门会及时将报销结果反馈给员工,通知他们报销是否成功以及支付金额等信息。

需要注意的是,公司的具体费用报销流程可能会有所不同,这只是
一个常见的流程示意图。

某些公司可能会设置不同的审批层级或使
用电子报销系统等工具来简化流程。

费用报销制度及报销流程

费用报销制度及报销流程

费用报销制度及报销流程一、费用报销制度。

公司费用报销制度是为了规范公司内部各项费用的报销管理,保障公司财务的合规性和透明度,同时也是为了方便员工在工作中产生的各项费用能够得到及时有效的报销。

费用报销制度适用于公司内部所有员工,包括全职员工、兼职员工以及外派人员。

1.1 费用报销范围。

公司费用报销范围包括但不限于,差旅费、交通费、餐饮费、住宿费、办公用品费、通讯费、会议费、培训费等与工作相关的合理费用。

1.2 报销标准。

公司对于各项费用都有相应的报销标准,员工在报销时需按照公司规定的标准进行报销,超出标准的部分不予报销。

1.3 报销流程。

员工在报销前需先填写费用报销单,将相关费用明细和票据一并提交至财务部门进行审核。

财务部门在收到报销单后会进行审核,核对费用明细和票据的真实性和合规性,然后将报销款项发放给员工。

二、费用报销流程。

2.1 填写费用报销单。

员工在产生各项费用后,需按照公司规定的格式填写费用报销单,包括费用明细、费用金额、报销事由等信息,并附上相关票据原件。

2.2 提交报销单。

填写完费用报销单后,员工需将报销单和相关票据一并提交至财务部门进行审核。

2.3 财务审核。

财务部门在收到报销单后,会对费用明细和票据进行审核,核对费用的真实性和合规性。

2.4 报销款项发放。

经过财务部门的审核通过后,报销款项将会在规定的时间内发放给员工,可以通过银行转账或现金领取的方式进行发放。

2.5 报销单归档。

财务部门在审核通过后,会将报销单和相关票据进行归档保存,以备日后审计和查询。

三、注意事项。

3.1 提交时效性。

员工在产生费用后需及时填写并提交费用报销单,逾期提交的报销单将不予受理。

3.2 票据真实性。

提交的票据需为原件,且需真实有效,不得有涂改、错漏等情况。

3.3 报销标准。

员工在报销时需按照公司规定的标准进行报销,超出标准的部分不予报销。

以上就是公司费用报销制度及报销流程的相关内容,希望各位员工能够严格按照公司规定进行费用报销,确保财务管理的规范和透明。

小公司费用报销制度及报销流程图

小公司费用报销制度及报销流程图

小公司费用报销制度及报销流程图下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成,希望大家下载以后,能够帮助大家解决实际的问题。

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费用报销及流程图

费用报销及流程图

费用报销步骤
一、内部费用报销:由经手人填写《费用报销单》同时粘附报销发票及相关单据交财务部审核,财务审核无误后交总经理同意,出纳依据总经理同意后单据每七天六统计报销。

1.差旅费报销,因业务需要出差需向部门主管申请,费用应注明出差地点、事由、时间、人数并经部门主管审核同意方可报销;
2.业务费用报销,业务费用包含业务佣金、礼品费及业务餐费,在计划内费用开支需经业务主管同意,超出计划费用需由总经理同意方可报销;
3.现金支付材料/辅料报销,需附上已核准请购单、采购单及材料送货单、由仓库签收材料入库单、供给商发票或收据;
4.工资核实和发放:由人事统计好职员出勤情况表,交部门主管查对无误再交由会计制作工资单,工资单需经职员当事人署名确定工资金额,会计填写费用报销单附上工资明细,交由总经理审核无误后交出纳发放。

职员正常离职在当月25号之前当月底结清全部工资,当月25日以后离职当月发放上月工资,当月工资转下月底结清;急辞人职员资在7天内结清,需扣除总工资35%。

步骤图:
二、供给商对帐及付款步骤;供给商对帐截止至每个月25号,以本企业仓库材料入库单日期为准;供给商需在28号前把帐单发给采购查对,采购查对无误后将供给商对帐单并附上对应请购单、采购单、供给商来料单、验收入库单交会计审核,会计审核单据无误后交会计主管核准,扫描回传对帐单并制作购销协议让供给商开据发票或收据。

供给商货款帐期到期后由采购填写付款申请书,附上供给商对帐单资料、发票复印件或收据及收款帐号交会计审核,会计审核单据齐全、金额无误后交总经理同意,出纳收到同意后单据付款。

步骤图:
审核:确定人:。

公司费用报销流程图

公司费用报销流程图
费用报销流程图
流程图
说明
部门
相关表单文件
报销人员依据公司费用报销治理制度要求,整理好需
要报销的发票或单据,并进行齐整粘贴。依据报销内容
报销人员
报销发票
报销单据费用报销治理制度借款单
报销单据整理
粘贴
<Z

1
f
填写《费用报销单》,外地出差的填写《差旅费报销单》。
注:有发票单据跟无发票单据分开写报销单
报销单填写要求不得涂改,不得用铅笔或红色字体的
D产生的费用是否符合报销标准;
2)单据或票据是否符合财务标准要求.
假设发觉不符合要求,马上退还给相关部门重新整理提报・
财务部
费用报销单
报销发票
报销单据
出差申请单费用报销治理制度借款单
X
>■
总经理、
、i
对审核符合要求的报销单据送呈总经理,由总经理进行批准签字,假设总经理发觉不符合要求,须马上退回财务部,由财务部跟进处理。
费用报销单出差申请单采购申请表
填写《费用报Байду номын сангаас单》
笔填写,并附上相关的报销发票或单据。假设属于出
差的费用报销,必须附上经过批准签字的《出差申请
报销人员
I
1
/部门人目
T负"一5核/
P
单》。采购物品报销需附上总经理签字确认的《采购申请表》。
费用报销治理制度借款单
《费用报销单》及相关单据打算完成后,报销人员提交给部门负责人审核签字,部门负责人须对以下方面进行
总经理
费用报销单报销发票报销单据出差申请单借款单
∖κ批准/
I
Y
/出纳
总经理签字批准,报销人员拿上报销单到出纳处领款并在领款人处签字确认,单据放出纳处保管,月底汇总交由财务登帐。

报销流程明细图表

报销流程明细图表

经理签名后将报销单 据交予收银台计从贵 处,填写领款单签名 留底,由计从贵核准
后予以报销。
收银台
费用报销单 报销单据
业务费用报制度 领款单
借款单
流程图
单据整理粘贴
业务费用报销流程图
说明
业务人员根据公司报 销费用标准整理好需 要报销的发票以及单 据进行整齐粘贴。
权责部门
相关部门 人员
相关表单文件 报销发票
报销单据
业务费用报销度
填写《费用报销 申请单》
业务人员必须规范要 求和规定时间 填写《费用报销单 》,不得涂改,不得 用铅笔或者红色字体 的笔填写并附上相关 报销发票或单据。
相关部门 人员
费用报销单 报销单据
业务费用报制度
财务 审核
经理 审核
收银台 核准报销
《费用报销单》及相
关单据准备完成后,
交予A审核签字,财务
必须对以下方面进行
审核:
1.费用产生的原因及
NG
真实性。
2.费用的合理性;是否 符合公司各项涉及报
财务
销费用的制度(例:采
购、车辆维修)。
3.票据及单据的规范
性。
若发现不符合要求,
立即退还相关报销人
员重新整理提报。
财务签字后将报销单

据交予经理处由经理
审批复核报销。经理
审核内容为:
NG
1.复审费用产生的真 实性及合理性。
经理
若发现不符合要求,
立即退还相关报销人
员重新整理提报。
费用报销单
报销单据
业务费用报制度
领款单
借款单 费用报销单
报销单据 业务费用报制度
领款单 借款单

费用报销流程图

费用报销流程图

各级人员报销审核岗位职责:1、经办人:将所需要报销旳单据,粘贴整洁填写“费用报销单”,注明报销日期、报销事由、报销金额(大小金额必一致,不得涂改),经办人签字。

2、部门负责人:审核报销费用发生旳有关性,真实性.必要性。

3. 往来账会计:查对账簿记载,审核付款旳合理性和精确性。

4、主管会计:复核审核费用单据旳合法、合规、真实性.计算精确性.5、财务经理:审核总体合理性.合规性,掌握资金流向旳财务信息。

6、分企业负责人或企业总经理:对费用报销做最终审批。

7、出纳:审核报销单与否按规定程序报批,各负责人与否签字;审核金额与单据与否相符;假如出纳在核算过程中,发现未按程序审批或不合法旳单据,有权拒绝付款或办理。

业务办理完毕后在原始单据上加盖付讫章。

二.借款手续:先由借款人填写借款条。

填写内容包括:借款日期、借款用途、借款金额(大小写)、借款人。

经薪资部门对其工资发放状况进行预先审核.财务把控,转分企业负责人审批借款。

较大金额须经企业总经理签字同意。

除采购借款外其他借款必须于下次发放工资时及时结清。

不能结清旳将在此后发放工资中继续扣除以至还清所有借款为止。

借条须粘贴付款申请单封面并按流程签批。

三.挂账付款:先由分企业负责人或企业总经理根据挂账金额和资金状况确定付款金额,再转财务部门进行有关处理。

四.费用付款单据规定规范。

报销人应提供真实、合法旳原始凭证,发票必须注明开票日期、客户名称、经济业务内容、填制人、数量、单价、金额等等。

填制凭据字迹清晰、多种单据大写金额字体书写规范,大写前面用占位符填满,背面以整字结束。

合计小写前面加人民币符号占位。

五.费用报销单(或付款单)下沿,将财务经理.主管会计.会计.出纳.报销人(或经办人)五要素列式齐全,并留出合适签字空间。

费用报销流程图课件

费用报销流程图课件

部门领导审核
审核内容
部门领导对报销单进行审核,核实费 用的真实性、合理性。
签字确认
部门领导在报销单上签字确认,同意 报销。
财务部门审核
审核内容
财务部门对报销单进行审核,核实费用的合法性、合规性。
签字确认
财务部门在报销单上签字确认,同意报销。
总经理审批
审批内容
总经理对报销单进行审批,录凭证, 包括发票、收据等。
发票与凭证的收集
收集要求
员工需将所有相关的发票、收据等凭证收集齐全。
核对信息
核对凭证上的信息是否与实际发生的费用一致。
填写报销单
填写内容
员工需按照规定的格式填写报销单,包括费用明细、金额等信息。
核对信息
核对报销单上的信息是否与凭证一致。
了解错误原因,并协助解决问题。同时,了 解财务核算规则和流程,以便更好地理解报
销过程。
04
优化费用报销流程的建议
建立严格的发票管理制度
制定发票管理办法
明确发票的开具、保管、 传递和审核流程,确保发 票信息的真实性和准确性。
建立发票台账
对所有发票进行登记和分 类管理,方便查询和核对。
定期审计
对发票管理情况进行定期 审计,及时发现和纠正管 理漏洞。
利用信息技术手段,实现审批流程的 电子化和自动化。
优化审批流程
去除冗余环节,缩短审批周期,提高 审批效率。
提高财务核算准确性
加强财务人员培训
提高财务人员的专业素质和核算 技能,确保核算准确性。
建立复核制度
对财务核算结果进行复核,及时 发现和纠正核算错误。
推行标准化核算
统一核算方法和标准,减少核算 差异和错误率。
05

费用报销制度及流程

费用报销制度及流程

费用报销制度及流程为进一步完善财务管理,严格执行财务制度,降低企业经营成本,根据国家有关财政法规和公司宏观发展战略方针,特制定本制度及审批程序。

一、差旅费员工因工作需要,离开员工办公所在市行政区域处理公司事务属出差。

受公司外派,长驻某一城市开展业务或设立分支机构,自租房之日起,不属出差。

(一)出差审批1.流程图:2.流程说明:2.1 员工出差前应填列好《人员外出洽公登记单》,并交部门经理批准,分管高层审批后交人力资源部备案。

2.2 各部门经理及部门高层必须严格审核部门员工的出差目的及出差规划。

(二)出差借款1.流程图:2.流程说明:2.1员工出差可以向公司借支所需差旅费用,填写“暂支单”,履行相关借支审批手续,借支数额应当与所处理的公务和出差的时间相适应,原则上借款金额不超过本人月薪资额度。

2.2借款金额在5,000元以内(含5,000元)的需由部门经理、部门总监、财务部经理、董事长助理、总经理审批;除经批准的备用金外,实行“前借不清,后不再借”制度。

(三)报账期限出差人员返回后,应在一个月内办理报销手续,如因特殊情况不能按期报销,应由本人出具书面材料说明延缓报销理由,由部门负责人签字证明,财务经理同意后方可延期,并注明最后报销期限,如超过一个月不报账,财务部将不予报销并从其工资中扣回借款。

(四)报销程序1.报销实行”谁借支,谁报销”的原则。

各经办人将发票、洽公单等原始单据分类序时贴在粘贴单上,按项目填好“差旅费报销单”或“费用报销单”。

2.根据各授权范围,具体经办人经由本部门负责人(分管副总)审核同意后交财务部审核会计,经财务部审核会计核准签字后统一交财务部经理、总经理、董事长审批,由出纳按规定时间统一支付。

(五)报销标准1.国内出差各项费用标准:备注:1、一类地区:首都、直辖市、特区城市沿海开放地区和重要省会城市和个别城市。

北京、上海、天津、重庆;深圳、珠海、汕头、厦门;广州、福州、杭州、南京、济南、哈尔滨、长春、沈阳、武汉、郑州、西安、成都、海口;青岛、温州、宁波、大连等。

公司日常费用报销规定及流程图样本

公司日常费用报销规定及流程图样本

公司差旅费及借款报销管理制度及流程第一章总则一、为了加强公司内部管理, 规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想, 合理控制费用支出, 结合本公司的具体情况特制定本制度。

第二章借款报销程序一、借款报销的审批权限1. 公司人员出差费用及日常费用支出须经总经理签字;2. 各部门所有报销单据必须经总经理审批。

三、借款流程1.借款人员因公需要领用现金或支票时, 应按规定填写《借款单》, 注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致, 不得涂改)、支票或现金。

经总经理审核签字。

2.借款人员执审批后的”借款单”到财务部, 财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。

若支付, 经会计制单、审核, 由出纳按照批准金额予以支付;四、借款管理规定1. 出差借款: 借款人员借款后必须及时报销。

差旅费借款必须在返回公司上班之日起3天内办理报销及还款手续。

2.其它临时借款, 如业务费、周转金等, 借款人员应及时报帐, 除周转金外其它借款原则上不允许跨月借支。

3.各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

五、报销管理程序1.借款销帐时应以借款申请单为依据, 据实报销, 超出申请单范围使用的, 须经主管领导批准, 否则财务人员有权拒绝销帐;借款人员在任务完成之后要及时报销, 原则是前账不清, 后账不借;2. 报销时, 报销单上应注明所办事由和用途, 并附原始单据和发票,经总经理批准后到财务部报账;3.会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核;第三章差旅费报销程序一、费用标准:1.直辖市职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧150元/天 40元/天 40元/天经理飞机/火车 180元/天 50元/天 50元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销2.省会城市职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧120元/天 30元/天 30元/天经理飞机/火车 150元/天 40元/天 40元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销3.县级及以下职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧80元/天 30元/天 30元/天经理飞机/火车 120元/天 40元/天 40元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销二、费用标准的补充说明1. 住宿费报销时必须提供住宿发票, 实际发生额未达到住宿标准金额, 不予补偿; 超出住宿标准部分由员工自行承担。

阿里巴巴集团公司日常费用报销规定

阿里巴巴集团公司日常费用报销规定

公司差旅费及借款报销管理制度及流程---------阿里巴巴集团公司日常费用报销规定精品第一章总则一、为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,结合本公司的具体情况特制定本制度。

第二章借款报销程序一、借款报销的审批权限1. 公司人员出差费用及日常费用支出须经总经理签字;2. 各部门所有报销单据必须经总经理审批。

三、借款流程1.借款人员因公需要领用现金或支票时,应按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、支票或现金。

经总经理审核签字。

2.借款人员执审批后的“借款单”到财务部,财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。

若支付,经会计制单、审核,由出纳按照批准金额予以支付;四、借款管理规定1. 出差借款:借款人员借款后必须及时报销。

差旅费借款必须在返回公司上班之日起3天内办理报销及还款手续。

2.其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

3.各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

五、报销管理程序1.借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐;借款人员在任务完成之后要及时报销,原则是前账不清,后账不借;2. 报销时,报销单上应注明所办事由和用途,并附原始单据和发票,经总经理批准后到财务部报账;3.会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核;第三章差旅费报销程序一、费用标准:1.直辖市职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧 200元/天 40元/天 40元/天经理飞机/火车 180元/天 50元/天 50元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销2.省会城市职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧120元/天 30元/天 30元/天经理飞机/火车 150元/天 40元/天 40元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销3.县级及以下职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧80元/天 30元/天 30元/天经理飞机/火车 120元/天 40元/天 40元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销二、费用标准的补充说明1. 住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额,不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。

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公司日常费用报销规定及流程图[精彩] 公司日常费用报销规定及流程图
费用报销规定
第一章总则
第一条为了加强公司的财务管理,合理调度资金,提高资金使用效益,根据
国家有关法律、
法规和各项财政政策,结合本公司的具体情况制定本规定。

第二章请款报销程序
第二条请款报销的审批权限
(一) 公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字;
(二) 各部门所有报销单据必须经部门主任签字后,才能汇总交公司总经理审批。

第三条请款审批手续
(一) 请款人员因公需要领用现金或支票时,应填写“借款单”经部门主任初
审签字;
(二) 请款人员执“借款单”到公司总经理处审批;
(三) 请款人员执审批后的“借款单”到财务部,财务负责人根据公司的资金
状况确定是否
予以支付。

若支付,经会计制单、审核,由出纳按照批准金额予以支付;
(四) 请款人员请款后必须及时报销。

借款不得超过7天,差旅费借款必须在
返回公司上
班之日起5天内报销。

第四条报销管理程序
(一) 请款人员在任务完成之后要及时报销,原则是前账不清,后账不借;
(二) 报销时,报销单上应注明所办事由和用途,并附原始单据和发票,经部门主任审核
签字,总经理批准后到财务部报账;
(三) 会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核;
第三章差旅费报销程序
第五条关于差旅费报销标准的规定
(一) 坐车船的规定:原则上公司领导及具备高级技术职称的人员,可以乘坐火车软席、
轮船二等舱及飞机,其余人员出差火车路途时间10小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺及轮
船三等舱,超过10小时、并且确实工作需要乘坐飞机者,必须事先报请公司领导批准。


殊情况要由总经理批准;
(二) 出差人员的住宿规定:公司领导及具备享受乘坐软席车的人员,住宿费标准为三星
级(含三星级)以下饭店的标准客房,一般人员不应超过200元/日;与高一级领导一同出
差,可按高一级领导同星级标准执行;参加会议人员凭会议通知单及相关票据实报实销;
(三) 出差住勤补助:工作人员出差外地的伙食补助,不分途中和住勤一般地区每人每天
补助标准为100元(按实际天数计算),参加会议人员凭会议证明报销;
(四) 夜间乘火车补助规定:出差期间在夜晚(从晚八时至次日晨七时之间,在车上过夜
6小时以上)未坐卧铺的,发给夜间乘车补助费,其标准为:按夜间乘坐慢车硬座或直快列
车硬卧票价的60%发给乘车补助,乘坐特快列车的,按特快硬座票的50%发给乘车补助;
乘卧铺者,不予补助;
(五) 白天和夜间的划分:早六点至晚八点为白天时间,其余时间为夜间时间。

白天行车
超过6小时者,按一天计算补助;不足6小时满4小时者,按半天计算补助;不足4小时者,
当天不计算住勤天数。

白天行车以及夜间行车不超过5小时者,不准购买卧铺,连续乘车的
时间超过12小时者除外。

夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位(统舱)超过6小时的,
每人每夜按伙食补助标准,另行发给补助费;
(六) 关于私事绕道的报销规定:趁出差或调动工作之便,事先经公司领导批准就近回家
省亲、办事,所发生的车船票,一律按直线距离报销,多开支的部分由个人自理,不发放绕
道和在家期间的一切补助费;
(七) 出差期间市内交通费及业务招待费经公司领导审批财务审核后报销;
(八) 其他费用报销标准按照有关规定审核报销。

第四章交通费、通讯费报销程序
第六条交通费、通讯费报销管理的规定
(一)报销标准
1(交通费报销标准
(1)部门主任、副主任每月不得超过300元;
(2)外勤人员每月不得超过600元;
(3)其他部门工作人员因公外出办事每月不得超过200元;
(4)特殊情况由总经理核定报销金额。

2(通讯费报销标准
(1)员工通讯费每人每月不得超过150元;
(2)特殊情况由总经理核定报销金额。

(二)报销范围
1(有私车可按上述标准报销油票;
2(若无特殊情况,跨月出租车票、通讯费不予报销;
3(节假日出租车票不予报销(特殊情况需说明原因,经各部门主任批准后给予报销);
4(因公外出应经部门主任核准,否则不予报销。

第五章报销时间规定
第七条报销时间
(一) 每月10日—20日为报销时间,遇节假日不顺延。

过期未报销的部分当月不再予以
报销。

借领支票一周内报销,差旅费借款在回公司上班后5天内报销,限额支票3天内报销;
第八条报销办法
(一) 本人填写好报销单,经部门主任审核签字,交部门主管、公司领导批准后由专人汇
总统一交到财务部;
(二) 财务部按照规定核审后予以报销。

第六章附则
第九条本规定由公司财务部负责解释。

第十条本规定自发布之日起执行。

附:报销流程图。

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