酒店财务部SOP(标准操作手册)

财务部标准操作程序一览表

序号任务号任务的题目页码

1.TY-FD-SOP-01 财务经理工作流程3-4

2.TY-FD-SOP-02 财务经理工作量化指标 5

3.TY-FD-SOP-03 财务主管工作流程 6

4.TY-FD-SOP-04 财务主管工作量化指标7

5.TY-FD-SOP-05 应收会计工作流程8

6.TY-FD-SOP-06 应收会计工作量化指标9

7.TY-FD-SOP-07 应付会计工作流程10

8.TY-FD-SOP-08 应付会计工作量化指标11

9.TY-FD-SOP-09 成本会计工作流程12-14

10.TY-FD-SOP-10 成本会计工作量化指标15

11.TY-FD-SOP-11 出纳工作流程16-19

12.TY-FD-SOP-12 出纳工作量化指标20

13.TY-FD-SOP-13 前台审计工作流程21-22

14.TY-FD-SOP-14 餐厅收入审计工作流程23-34

15.TY-FD-SOP-15 审计账务管理25-26

16.TY-FD-SOP-16 审计工作量化指标27

17.TY-FD-SOP-17 采购工作流程28-29

18.TY-FD-SOP-18 采购工作量化指标30

19.TY-FD-SOP-19 仓库管理工作流程31-43

20.TY-FD-SOP-20 仓库管理工作量化指标44

21. TY-FD-SOP-21 会计档案管理办法45-46

22. TY-F&BC-SOP-01 前台收银工作流程47-49

23. TY-F&BC-SOP-02 前台收银量化指标50

24. TY-F&BC-SOP-03 餐厅收银工作流程51-52

25. TY-F&BC-SOP-04 餐厅收银工作量化指标53

财务经理工作流程

TY-FD-SOP-01

部门：财务部实行者职称：财务经理

任务号：TY-FD-SOP-01 任务的题目：财务经理工作流程

需要使用的工具：

效益/质量标准：

做什么怎么做 为什么

财务经理工作流程1、负责财务部全面工作，组织公司的全面核算，财务监督和税务管理；并对总经理负责，协助公司制定、调整各项管理制度，建章立制，严肃纪律，保证公司的会计核算符合会计制度的要求及企业内部管理的要求;对外协调工商、财政、税务等单位的有关业务，对内组织财会人员的分工合作，搞好财会制度建立及核算体系的建设。

2、参与制定公司的经营管理决策，审查有关经济管理方案的可行性，组织协调各部门制定各种经济计划，监督检查酒店各项计划的执行情况，开展经济活动分析，当好参谋；

3、严格审核应收应付款项，审核控制工资等费用的开支，审核采购订单、控制采购成本，使一切不安全隐患杜绝在萌芽之中，并对公司如何开源节流和降低成本提出合理化建议，对酒店的经营活动的合理性、合法性、有效性进行分析；

4、参与合同的管理，会同有关部门对新老供应商的价格、品质、货期等工作进行跟踪，并建立、建全供应商档案工作，及制定供应商等级标准的评定工作；

5、做好日常资金的计划，合理筹集使用资金，管好用活资金，加速资金周转，确保资金安全；同时会同有关部门加强资金、资产的管理、保证酒店经营状况的良性运转；

6、做好财务报告的审核和财务状况分析，编制会计报表，对其财务指标进行分析说明；

7、做好内部监控，完善各项管理制度，理顺各管理环节的关系，真正起到管理和监督的作用；

8、做好酒店税务管理，税务筹划工作，加强税

务部门的关系，根据相关税收政策制定合理的核

算体系；

9、做好财务部门岗位设置及人员工作分工。

10、对财务工作监督、检查、指导。

11、对安排的工作监督执行，掌握每个财务工作

人员的每项工作进度，提醒没有完成的工作及完

成时间，对是否存在工作的难度进行了解，对不

能按时完成的，应及时向财务总监报告；

12、指导征对每个工作流程是否符合工作制度

及流程，如是否审批，票据是否合法、真实、有

效、合理等，是否有涉税事项、是否符合相关法

律规定，发生是否为异常使用；

13、征对每个工作流程，对各项流程进行检查，

对工作的及时性、工作质量、工作效率、临时工

作的完成情况进行检查。

14、根据平时工作遇到的业务问题、工作误区、

外出培训的实用素材对会计人员不定期进行培

训，学以致用，理顺业务流程。

起草者：财务经理批准者：财务总监

职称：签字/日期：职称：签字/日期：

标准操作程序

财务经理工作量化指标

TY-FD-SOP-02

部门：财务部实行者职称：财务经理

任务号：TY-FD-SOP-02 任务的题目：财务经理工作量化指标

需要使用的工具：

效益/质量标准：

做什么怎么做 为什么财

务经理工作量化指标1、每月组织三次部门会议，及时发现，处理有关问题，按排月度工作计划。

2、每月不定期组织内部人员学习和培训事项的开展。

3、每月15日前完成财会报表的编制。

4、当月13日前审核上月财会报表，提出审核意见；

5、每月对部门各种会计资料管理的状况进行检查，杜绝安全隐患；

6、每月进行一次工作总结，将本月各项检查情况和工作心德总结成文，报告财务总监；

7、每月16日进行一次全面的财务经营分析；帮助有关部门降低水、电能源、人力资源、原材料等方面的消耗，在保证产品服务质量的前提下，千方百计减少成本支出，节约费用工作有成效。

8、每月组织一次财务人员学习、考核，不断提高财会人员的业务水平和职称等级；所辖部门不得出现刑事、火灾、失窃、贪污、挪用公款、大额跑账、坏账、死账等重大案件，否则，按有关规定实施惩处。

起草者：财务经理批准者：财务总监

职称：签字/日期：职称：签字/日期：