财务做账基本流程
会计做账基本流程
会计做账基本流程会计帐务处理的简单流程每个财务人员都应该了解此流程，更应该了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采信息化管理，你应该知道如何使用软件和如何设置，只要凭证制作正确，其余一切由计算机完成：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。
首先来了解财务流程是非常有必要的。
一、大致环节：1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表5、根据科目汇总表登记总账。
6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。
实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。
而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。
企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。
如果业务相当大。
也可以一天一编的。
二、具体内容：1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。
计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，月末还要提取税净值和使用年限计算出来的。
这个折旧额是根据固定资产原值，金及附加，实际是地税这一块。
就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。
第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。
第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。
会计做账流程
会计做账流程会计做账是指根据企业的经济业务活动，按照一定的规则和程序，将原始凭证按照会计科目分类、登记和汇总，最终形成财务报表的过程。
下面将介绍会计做账的具体流程。
首先，会计做账的第一步是收集原始凭证。
原始凭证是反映企业经济业务活动的最基本的会计凭证，包括各种单据、合同、发票、收据等。
会计人员需要及时、准确地收集这些原始凭证，作为做账的依据。
第二步是核算业务。
在收集到原始凭证后，会计人员需要对每一笔业务进行核算，包括核对金额、日期、摘要等信息，确保凭证的真实性和准确性。
同时，还需要根据业务的性质和内容，选择相应的会计科目进行核算。
第三步是登记账簿。
在核算完业务后，会计人员需要将核算结果按照会计科目分类，分别登记到各自的账簿中。
常见的账簿包括总账、明细账、日记账等。
通过登记账簿，可以清晰地记录每一笔业务的金额和方向，为后续的汇总和报表编制提供依据。
第四步是制作财务报表。
在完成账簿的登记后，会计人员需要根据账簿中的数据，编制财务报表。
常见的财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些报表能够全面、准确地反映企业的财务状况和经营成果，为管理者和外部利益相关者提供重要的决策参考。
最后，是审计和归档。
完成财务报表后，会计人员需要进行内部审计和外部审计，确保报表的真实性和合法性。
同时，还需要将原始凭证、账簿和报表进行归档保存，以备日后查阅和审计。
总的来说，会计做账流程是一个系统的、有条不紊的过程，需要会计人员严格按照规定的程序和要求进行操作，确保财务数据的准确性和可靠性。
只有这样，企业才能及时了解自身的财务状况，做出正确的经营决策，实现长期稳健发展。
会计每月做账流程
会计每月做账流程
会计每月做账流程是指会计在每个月结束后，按照一定的步骤和程序进行账务处理、记录和报告的过程。
其主要包括以下几个环节： 1.凭证汇总：会计应对所有本月的收支、借贷等业务进行凭证汇总，把凭证分类，核对凭证上的各项数据是否准确无误。
2.账务处理：会计根据凭证汇总情况，进行会计分录，即将借贷方向的数额进行分类处理，按照固定的账户科目进行分类登记，确保每笔交易都有相应的账务处理记录。
3.账务调整：在完成账务处理后，会计需要对账务进行调整，如进行预提、摊销、计提等业务处理，对财务数据进行修正和调整，确保账务准确无误。
4.制作报表：会计在完成账务调整后，根据企业的财务报告要求，制作各类资产负债表、损益表、现金流量表、应收账款报表等报表，用以反映企业本月的财务状况。
5.审核确认：会计在完成各项账务处理和报表制作后，需要对财务数据进行审核确认，以确保所有数据准确无误，符合会计准则和法规要求。
6.存档备份：会计在完成所有账务处理和审核确认后，需要对所有相关账簿、凭证、报表等财务资料进行存档备份，以备日后查询和审计使用。
综上所述，会计每月做账流程是企业财务管理中非常重要的一环，需要会计精细、细致的操作，以确保企业财务数据的准确性和完整性。
注册公司财务做账流程
注册公司财务做账流程一、准备工作。
咱要是想给注册的公司做账呢，得先把一些基础的东西准备好。
就像你要出门旅行，得先收拾行李一样。
首先得有各种票据呀，像公司日常运营中产生的发票，不管是买办公用品的，还是业务往来的发票，都要好好保存起来。
这发票就好比是财务做账的小证据，没有它们可不行。
还有呢，要准备好公司的基本资料，比如说营业执照副本复印件之类的。
这就像你去参加一个活动，得带着自己的身份证明一样，营业执照副本复印件能证明这个公司是合法存在的，财务人员才能根据这个信息来准确地记账。
二、建账。
建账可是个大事儿。
这就相当于给公司的财务状况盖个小房子，让各种收支都能有个安稳的家。
一般来说，要根据公司的规模和业务类型来确定账本的种类。
如果是小公司，可能简单的总账、明细账、现金日记账和银行存款日记账就差不多了。
总账就像是一个大管家，管着所有的账目汇总。
明细账呢，就是一个个小管家，详细记录着每一笔收支的去向。
现金日记账专门盯着现金的进出，银行存款日记账就负责银行账户里钱的来去。
这几个账本相互配合，就把公司的财务情况摸得门儿清啦。
三、记账。
记账这一步可有趣了。
咱们把那些票据按照日期、类型啥的整理好，然后开始往账本里记。
比如说公司今天买了一批办公用品，花了500元。
那就要在明细账里找办公用品这个小类目，然后写上日期、金额、用途这些信息。
这就像写日记一样，不过是公司财务的日记。
收入的记账也一样。
如果公司卖出去一批货，收到了货款，就得把这笔收入清清楚楚地记下来。
要写清楚是哪个客户付的款，金额是多少，是现金还是银行转账。
这时候就得小心点儿啦，可不能记错，不然就像炒菜放错了盐，整个味道就不对了。
四、算账。
记完账之后呢，就得算账啦。
这就像是把之前写的日记整理一下，看看这个月或者这一年公司到底是赚了还是赔了。
要把所有的收入加起来，再把所有的支出加起来，然后用收入减去支出，得出的结果就是公司的利润或者亏损啦。
这个过程可不能马虎，得仔仔细细地算。
精品：一套完整的财务做账流程
6、树立良好的窗口形象。二、销售费用岗工作流程（一）部门日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确-—→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠-—→审核审批手续是否完备--→审核部门费用支出进度(如超计划额度，可拒绝报销）——→编制记账凭证借:营业费用-相关明细科目（部门专项)贷：现金/银行存款/其他应收款-—→涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核注：（1)非工资性费用支出原则上须取得税务局监制的发票或收据，填写规范,大小写一致，无涂改痕迹,增值税票须严格遵守填写规范。（2）保证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小为度，不能带有订书钉.（3）费用审核依据《2001年费用控制办法》、《差旅费开支范围及标准》、《通讯费管理办法》等，其要点有：计划额度内费用须经部门负责人、分管领导、财务部长审批;计划外费用须有总经理批示的报告；市内交通费、通讯费须经总经办登记；固定资产须经行政事务部登记；差旅费须附审批后的行程安排表，招待费须附经审批的招待费用明细表。（4）准确使用明细科目（见科目表），正确选取专项。(5）报销人有前期欠款时,报销费用一律先冲抵欠款,在编制凭证时须附管理费用岗开具的还款收据。（6）支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。（二）办事处费用
5、途损审核途损合法依据、途损报告—-→审核签字手续完整--→编制记账凭证借：营业费用——途损（专项）贷：应收账款注：（1）途损须取得客户单位或运输单位出具的有效证明。(2）途损报告须经办事处主任、销售部长、分管领导签字，财务部长审批。(3）途损金额直接开具收据冲减对应客户应收账款，不允许提取现金，账务处理上可以“现金"科目过渡.
1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起—-→在微机中编制回款登记表并共享-→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票-—→填写进账单——→进账—-→回单——→登记票据传递登记本-—→相关岗位(3)贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本-—→传管理费用岗位
财务做帐流程
财务做帐流程
财务做账是企业日常财务管理中非常重要的环节，它涉及到企
业的资金流入流出、账务记录、财务报表等方面。
一个规范的财务
做账流程可以帮助企业更好地掌握自身的财务状况，提高财务管理
的效率和准确性。
下面将从几个方面介绍财务做账的流程。
1. 收集原始凭证。
财务做账的第一步是收集企业的原始凭证，包括发票、收据、
银行对账单、现金日记账等。
这些原始凭证是财务做账的依据，必
须保存完整和准确。
2. 登记账簿。
在收集到原始凭证后，需要将相关的信息登记到企业的账簿中，包括现金日记账、银行存款日记账、应收账款账簿、应付账款账簿等。
登记账簿是财务做账的重要环节，需要保证准确无误。
3. 编制财务报表。
在完成账簿登记后，需要编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些财务报表是企业财务状况的重要体现，对外部利益相关者具有重要的参考价值。
4. 进行财务分析。
完成财务报表编制后，需要对财务数据进行分析，包括比较分析、趋势分析、比率分析等。
通过财务分析可以更好地了解企业的财务状况，为经营决策提供依据。
5. 缴纳税费。
最后，根据编制的财务报表，企业需要按时缴纳相关的税费，包括增值税、所得税、印花税等。
及时缴纳税费可以避免因拖欠税款而产生的罚款和利息。
以上就是财务做账的基本流程，一个规范的财务做账流程可以帮助企业更好地管理财务，提高财务管理的效率和准确性。
希望以上内容对您有所帮助。
出纳做账流程新手必看
出纳做账流程新手必看作为一名出纳，做好账务工作是至关重要的。
正确的做账流程不仅可以提高工作效率，还可以减少错误发生的可能性。
因此，作为新手出纳，了解并掌握正确的做账流程是非常必要的。
下面，我将为大家介绍一下出纳做账流程的基本步骤和注意事项。
首先，出纳做账的第一步是收集相关凭证。
这包括收据、发票、银行对账单等。
在收集凭证的过程中，要特别注意凭证的完整性和准确性，确保凭证的真实性和合法性。
接下来，对收集到的凭证进行分类整理。
根据凭证的性质和用途，将其进行分类归档，便于后续的核对和查找。
第三步是进行账务处理。
这包括记账、核对、汇总等工作。
在记账过程中，要严格按照会计准则和公司规定进行，确保账目的准确性和真实性。
在核对和汇总工作中，要认真对账，确保账目无误。
第四步是编制财务报表。
根据公司的要求和相关规定，编制资产负债表、利润表等财务报表，反映公司的财务状况和经营业绩。
最后，出纳还需要进行银行对账和现金盘点工作。
通过银行对账，确保公司账户余额和银行账户余额一致。
通过现金盘点，确保公司现金的安全和准确性。
在做账流程中，出纳还需要注意一些问题。
首先，要保持谨慎和细心，确保每一笔账目的准确性。
其次，要严格遵守公司的财务制度和相关法律法规，确保账务处理的合规性。
最后，要及时反馈和沟通，与相关部门保持良好的沟通，及时解决账务处理中的问题和疑问。
总的来说，出纳做账流程是一个复杂而又重要的工作。
新手出纳需要认真学习和掌握做账流程的基本步骤和注意事项，保持谨慎和细心，确保账务处理的准确性和合规性。
希望以上内容能对新手出纳有所帮助，谢谢阅读。
做账的基本方法和操作流程
做账的基本方法和操作流程做账是指将企业的各种经济活动及其结果按照规定的会计准则、会计政策和制度予以记录和准确反映的过程。
做账工作的准确性和及时性对企业的经营管理和财务决策都具有至关重要的影响。
下面我们来了解一下做账的基本方法和操作流程。
一、做账的基本方法1. 会计准则做账的基本方法首先是遵循会计准则。
会计准则是国家会计规范的统一体系，是企业做账的基本标准和规范，其目的是保证企业会计信息的真实、准确、完整和及时，以及对企业的经济活动进行记录、反映和总结。
2. 会计政策企业在做账过程中还需要根据会计政策的规定，按照一定的方法和程序进行做账。
会计政策是指企业在做账过程中的一些具体的会计处理方法和程序。
3. 会计制度企业在做账过程中还需要根据会计制度的规定，按照一定的程序和步骤进行做账。
会计制度是企业对于经济活动进行记录、反映和总结的一套规范和规定。
以上三点构成了做账的基本方法。
在做账过程中，企业需要严格遵循会计准则、会计政策和会计制度的规定，以确保做账工作的准确性和合法性。
二、做账的操作流程1. 收集原始凭证做账的第一步是收集企业的原始凭证，包括各种票据、单据、合同、协议等。
这些原始凭证是企业经济活动的依据和证明，也是做账过程中的重要依据。
2. 过账过账是指将原始凭证中的经济活动记录到会计账簿中。
在过账过程中，需要根据原始凭证的内容和会计政策的规定，按照一定的程序和方法进行记录。
3. 核对经过账之后，需要对记录的结果进行核对。
核对是指对记录的结果进行逐一核对，以确保记录的准确性和完整性。
4. 调整在核对的过程中，可能会发现一些错误或遗漏。
这时需要对错误或遗漏进行调整，并对调整的结果进行逐一核对，以确保记录的准确性和完整性。
5. 生成财务报表做账的最终目的是生成财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
生成财务报表需要依据记录的结果，按照会计准则和会计政策的规定进行汇总和分析，以便为企业的经营管理和财务决策提供依据。
财务做账流程
财务做账流程会计做账流程一、会计作帐流程 1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对帐。
做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
二、记账凭证 1、必须具备如下内容 (l)填制凭证的日期：收款凭证和付款凭证的填制日期要按货币资金的实际收入日期、实际付出日期填写；转账凭证的填制日期可以按收到原始凭证的日期填写，也可以按编制记账凭证的日期填写。
(2)凭证编号：记账凭证必须编号，有利于查找。
(3)经济业务摘要：摘要是对经济业务的简要说明。
(4)会计科目：会计科目是账户的名称，正确使用会计科目是进行账务处理的基础环节。
(5)金额：记账凭证所列金额是会计核算的基础，关系到会计账簿、会计报表的正确与否。
为此，计算必须准确，书写清楚、符合要求。
(6)所附原始凭证的张数：原始凭证是编制记账凭证的依据，必须在记账凭证上填写所附原始凭证的张数，两者必须相符。
(7)填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章：以便于明确经济责任。
二、记账凭证 2、记账凭证审核的内容： (1)填制凭证的日期是否正确：收款凭证和付款凭证的填制日期是否是货币资金的实际收入日期、实际付出日期；转账凭证的填制日期是否是收到原始凭证的日期或者是编制记账凭证的日期。
(2)凭证是否编号，编号是否正确。
(3)经济业务摘要是否正确地反映了经济业务的基本内容。
(4)会计科目的使用是否正确；总账科目和明细科目是否填列齐全。
(5)记账凭证所列金额计算是否准确，书写是否清楚、符合要求。
(6)所附原始凭证的张数与记账凭证上填写的所附原始凭证的张数是否相符。
公司账怎么做账流程
公司账怎么做账流程在公司的日常经营中，做好账务管理是非常重要的一环。
良好的账务管理不仅能够及时了解公司的财务状况，还能为公司的发展提供重要的参考依据。
那么，公司账怎么做账呢？下面我们就来介绍一下公司账的做账流程。
第一步，建立健全的会计制度。
公司在开展业务的过程中，需要建立健全的会计制度，明确各项财务管理的流程和规定。
会计制度是公司财务管理的基础，它规定了公司的财务管理体系、会计核算方法、财务报告制度等内容，是公司财务管理的依据和准则。
第二步，日常账务处理。
在日常经营活动中，公司需要及时、准确地处理各项账务。
包括日常的收入、支出、应收账款、应付账款等各项账务的登记和核对。
这一步是公司账务管理的基础，也是财务数据的来源。
第三步，财务报表编制。
公司需要按照会计准则和相关法律法规的要求，编制财务报表。
财务报表是公司财务状况和经营成果的总结和反映，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
通过对财务报表的编制，可以清晰地了解公司的财务状况和经营成果，为公司的经营决策提供重要的参考依据。
第四步，税务申报。
公司需要按照税法的规定，及时、准确地进行税务申报。
包括月度、季度、年度的税务申报工作，确保公司依法纳税，避免税务风险。
第五步，财务审计。
定期进行财务审计是公司账务管理的重要环节。
财务审计可以对公司的财务数据进行核实和检查，确保财务数据的真实性和完整性。
同时，财务审计还可以及时发现和纠正财务管理中存在的问题，提高公司的财务管理水平。
第六步，财务分析。
最后，公司需要进行财务分析，对公司的财务状况进行评估和分析。
通过财务分析，可以了解公司的盈利能力、偿债能力、经营效率等方面的情况，为公司的经营决策提供重要的参考依据。
总结：公司账的做账流程包括建立健全的会计制度、日常账务处理、财务报表编制、税务申报、财务审计和财务分析等环节。
做好公司账务管理，需要严格按照相关法律法规和会计准则的要求，确保公司的财务数据真实、准确、完整。
财务完整做账流程是什么
今天在这里为为您总结出了一份实用的会计做账方法，这也是一个会计人需要掌握的知识储备内容。
记账过程如下：财务实操流程整理凭证1.日常费用发票：每张日常费用发票都应有主管人员签字确认，付上相对应的银行汇出单，或付现金的应在发票上盖上现金付讫(用手写也可以)或还未付款的也应备注未付款，并尽量能在发票背面写明开支的用途。
总之一张发票，要么紧跟一张对应的银行汇款单，要么是写上现金付讫，要么写明未付款三种情况。
2.工资单：工作人员工资表，要有各人员的亲笔签字，并要有合计总额。
3.无发票银行转账汇入单：也就是企业与外单位之间的往来账，外单位汇入的银行转账单。
一般要求出纳在转账单上写明汇入款原因的有关事项。
是已销售货款还是末售预收货款(末售单是指发票末开的)或其他事项汇入款。
4.无发票银行转账汇出单：也就是企业与外单位之间的往来账，本企业汇出给外单位的转账单。
要求出纳在转帐单上写明汇出款原因的有关事项。
是已购入货款还是末购先付款(末购单是指发票未收到的)或是其它事项汇款。
5.税单类：交税款如是银行转账的要付上银行汇款单，如是现金付的要备注现金付讫。
6.现金和银行存款结转单。
7.采购时的发票：把本月进货过程中所有的所经营商品的采购发票以及每笔相对应的入库单和银行汇款单，按日期的前后顺序排列后放成一叠。
每笔库存商品采购(这里采购仅仅是企业经营的商品采购，不包括企业日常费用开支的费用采购)也就是每笔采购后，要把1)对方供货单位开的发票、2)入库单、3)银行汇出单(如果付的是现金而不存在银行汇出单的或未付款的，都应在购货发票上备注。
以便会计人员知道这笔采购没有银行汇出单的原因：是直接支付现金还是货先入而款未到。
8.销售时的发票：把本月销售过程中所有的销售发票以及各张发票所对应的出库单和转入的银行汇款单，按日期的前后顺序排列后放成一叠。
也就是要每笔销售后，要把（1）本单位开出的发票、（2）出库单、（3）银行汇入单(如是收现金的而不存在银行汇入单的，备注在发票边。
会计每月做账流程
会计每月做账流程3、计提工资借：生产成本/ 制造费用/ 管理费用贷：应付职工薪酬—工资其他应付款—社保、个税4、发生的水电费、机物料消耗等借：制造费用贷：现金/ 银行存款/ 应付账款5、计提折旧借：制造费用（车间用）管理费用（管理部门使用）营业费用（销售部门使用）贷：累计折旧6、月末，结转制造费用借：生产成本—A产品生产成本—B产品。
贷：制造费用7、月末，结转完工入库产品借：库存商品贷：生产成本8、销售收入借：库存现金/ 银行存款/ 应收账款贷：主营业务收入应缴税费—应交增值税（销项税额）9、月末，计提附加税（增值税不在本科目核算）借：主营业务税金及附加贷：应交税费—应交城建税应交税费—应交教育费附加应交税费—应交地方教育费附加10、月末，结转本月销售商品成本和税金借：主营业务成本贷：库存商品借：本年利润贷：主营业务成本主营业务税金及附加11、月末，结转本月收入借：主营业务收入贷：本年利润12、月末，结转本月费用借：本年利润贷：管理费用销售费用财务费用13、季末，计提预交所得税借：所得税费用贷：应交税费—应交所得税借：本年利润贷：所得税费用14、期末结转增值税（进、销差额）借：应交税费—应交增值税贷：应交税费—未交增值税外账会计一个月的工作内容如下：一、增值税税额计算（一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。
销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。
销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。
一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。
有时销售企业甚至不能自主确定开票时间，只能根据客户的需要进行开票，与税法规定的开票要求不符。
做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。
会计做账流程新手必看
会计做账流程新手必看作为一名新手会计，了解会计做账流程是非常重要的。
在日常工作中，正确的会计做账流程可以帮助我们准确地记录和处理企业的财务信息，保证财务数据的准确性和可靠性。
下面，我将为大家介绍会计做账的基本流程，希望能够帮助大家更好地理解和掌握会计工作。
首先，会计做账的第一步是收集原始凭证。
原始凭证是会计记录的依据，包括各种收据、发票、结算单据等。
在收集原始凭证的过程中，要确保凭证的完整性和真实性，及时对凭证进行分类和整理，为后续的会计处理做好准备。
第二步是登记原始凭证。
在登记原始凭证的过程中，要按照会计准则和政策规定，将收集到的原始凭证进行分类、编号，并按照时间顺序进行登记。
登记原始凭证时，要注意凭证的准确性和完整性，确保每一笔交易都能够被正确地记录下来。
第三步是进行分录和核算。
在分录和核算的过程中，要根据原始凭证的内容，按照会计科目和账户进行分录和核算。
在分录和核算的过程中，要确保每一笔交易都能够被正确地分录和核算，保证账目的准确性和完整性。
第四步是编制会计报表。
在编制会计报表的过程中，要根据分录和核算的结果，编制资产负债表、利润表等会计报表。
在编制会计报表的过程中，要确保报表的准确性和真实性，及时发现和纠正错误，保证报表的可靠性。
最后一步是进行财务分析和决策。
在财务分析和决策的过程中，要根据编制的会计报表，进行财务分析和决策。
在财务分析和决策的过程中，要根据会计报表的内容，进行合理的分析和决策，为企业的经营管理提供参考依据。
总的来说，会计做账流程是一个系统的、连续的过程，需要我们在日常工作中严格按照规定的步骤和程序进行操作，确保会计数据的准确性和可靠性。
希望以上内容能够帮助大家更好地理解和掌握会计做账流程，为日后的工作提供参考。
会计基础做账流程
会计做帐的具体步骤如下：了解相关的财务软件1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表5、根据科目汇总表登记总账。
6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表以及现金流量表。
小企业会计做账简易操作流程.一、每月会计做帐流程1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对帐。
做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
7、编制会计报表并作出财务分析；8、对材料库、成品库进行盘点，并对结果进行处理。
二、记账凭证1、必须具备如下内容（l）填制凭证的日期：收款凭证和付款凭证的填制日期要按货币资金的实际收入日期、实际付出日期填写；转账凭证的填制日期可以按收到原始凭证的日期填写，也可以按编制记账凭证的日期填写。
（2）凭证编号：记账凭证必须编号，有利于查找。
（3）经济业务摘要：摘要是对经济业务的简要说明。
（4）会计科目：会计科目是账户的名称，正确使用会计科目是进行账务处理的基础环节。
（5）金额：记账凭证所列金额是会计核算的基础，关系到会计账簿、会计报表的正确与否。
为此，计算必须准确，书写清楚、符合要求。
（6）所附原始凭证的张数：原始凭证是编制记账凭证的依据，必须在记账凭证上填写所附原始凭证的张数，两者必须相符。
（7）填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章：以便于明确经济责任。
2、记账凭证审核的内容：（1）填制凭证的日期是否正确：收款凭证和付款凭证的填制日期是否是货币资金的实际收入日期、实际付出日期；转账凭证的填制日期是否是收到原始凭证的日期或者是编制记账凭证的日期。
财务做账的整个流程
财务做账的整个流程悬赏分：0-解决时间：2021-12-309:42谁给予详细的流程吗？提问者：lemon雷-一级最佳答案1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据结算记账凭证备案现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、基本建设科目汇总表5、根据科目汇总表登记总账。
6、期末，根据总账和明细表分类账基本建设资产负债表和利润表。
如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。
实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。
而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。
企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。
如果业务相当大。
也可以一天一编的。
二、具体内容：1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要特别注意抽取固定资产，待摊费用的折旧等，若就是代莱企业开办费在第一个月全部转至费用。
计提固定资产的会计科目就是筹钱管理费用或是制造费用贷款总计固定资产，这个固定资产额就是根据固定资产原值，净值和采用年限计算出来的。
月末还要抽取税金及额外，实际就是地税这一块。
就是抽取税金及额外，存有城建税，教育费额外等，存有税务同意。
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。
第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。
第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。
转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金--应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。
财务软件做账流程
财务软件做账流程财务软件是企业财务管理中不可或缺的工具，它可以帮助企业实现财务数据的准确记录、快速处理和有效分析。
在使用财务软件进行做账流程时，需要按照一定的步骤和规范进行操作，以确保财务数据的准确性和完整性。
下面将介绍财务软件做账流程的具体步骤。
第一步，建立账套。
在使用财务软件进行做账之前，首先需要建立账套，包括设置企业基本信息、科目设置、账簿设置等。
建立账套是财务软件做账的基础，只有建立了正确的账套，才能确保后续的做账工作顺利进行。
第二步，录入凭证。
在建立账套之后，就可以开始录入凭证了。
录入凭证是财务软件做账的核心工作，需要按照会计准则和税法规定的要求，准确记录企业的经济业务。
在录入凭证时，需要填写凭证日期、凭证字号、摘要、借贷方科目和金额等信息，确保凭证的完整和准确。
第三步，生成报表。
在完成凭证录入后，财务软件可以根据录入的凭证数据自动生成各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
生成报表是财务软件的一大优势，它可以帮助企业快速了解自身的财务状况，并及时做出决策。
第四步，审核核对。
在生成报表后，需要对财务数据进行审核核对，确保财务数据的准确性和真实性。
审核核对是财务软件做账流程中非常重要的一环，它可以帮助发现录入错误和逻辑错误，及时进行调整和纠正。
第五步，结账和结转。
在审核核对无误后，就可以进行结账和结转了。
结账是指在会计期末对各项账户进行结转和结账处理，使各项账户的余额清零，为下一个会计期的做账工作做好准备。
结转是指将损益类科目的本期发生额转入下一个会计期，确保各期损益能够正确反映企业的经营业绩。
第六步，备份存档。
在完成结账和结转后，需要对财务数据进行备份存档，以防止数据丢失或损坏。
财务数据是企业的重要资产，必须做好备份存档工作，确保数据的安全和完整性。
以上就是财务软件做账流程的具体步骤，通过严格按照以上步骤进行操作，可以确保财务数据的准确记录和完整处理。
同时，也可以提高财务工作的效率，为企业的经营决策提供可靠的数据支持。
会计做账的流程
会计做账的流程
在企业经营中，会计做账是一个非常重要的环节，它直接关系
到企业的财务状况和经营成果的真实性和准确性。
下面我们就来介
绍一下会计做账的流程。
首先，会计做账的第一步是收集凭证。
凭证是会计记账的依据，包括各种原始凭证和业务单据，如发票、收据、支票、银行对账单等。
这些凭证记录了企业的经济活动，是会计做账的基础。
其次，根据收集到的凭证，会计需要进行核算和分类。
这一步
是将凭证中的各项金额按照不同的科目进行分类，例如资产、负债、所有者权益、成本、损益等，然后进行核算，确保凭证中的金额准
确无误。
接着，会计需要进行簿记和登账。
这一步是将核算和分类后的
数据记录到会计账簿中，包括总账、明细账、日记账等。
会计需要
按照规定的会计科目和账户进行记录，确保账目的真实性和准确性。
然后，会计需要编制财务报表。
根据登账和簿记的数据，会计
需要编制资产负债表、利润表和现金流量表等财务报表，这些报表
反映了企业的财务状况和经营成果，是对外公开披露的重要依据。
最后，会计需要进行财务分析和监督。
通过对编制的财务报表进行分析，会计可以了解企业的盈利能力、偿债能力、运营能力和发展能力，从而为企业的经营决策提供依据。
同时，会计也需要对财务数据进行监督，确保财务数据的真实性和合法性。
综上所述，会计做账的流程包括凭证收集、核算分类、簿记登账、财务报表编制和财务分析监督等环节，这些环节相互联系、相互作用，共同构成了完整的会计做账流程。
只有严格按照这一流程进行，才能保证企业财务数据的真实准确，从而为企业的稳健发展提供有力支撑。
财务做账管理制度
财务做账管理制度一、总则1.为规范公司财务管理行为，保证财务数据的准确性和完整性，维护公司的财务利益，特制定本制度。
依据公司相关规章制度，结合国家相关法律法规，坚持公开、公平、公正的原则。
2.本制度适用于公司全体员工，包括各级管理人员、会计人员、部门负责人以及相关岗位人员。
任何单位、个人都要遵循财务做账管理制度的规定，同时公司领导要对本制度的执行进行监督和检查。
3.凡与本制度不符的情况，一律按照国家相关法律法规和公司规章制度处理，情节严重的，给予相应的处理。
二、做账流程1.财务做账流程包括：凭证的录入、凭证的审核、凭证的记账、科目余额的核对、财务报表的编制、财务报表的审议、报表的备份存档等环节。
2.凭证的录入：公司所有凭证包括收据、发票、收入、支出、支付凭证等，均需进行录入，录入须经过对票据的辨识和核对，录入过程中，必须填写完整凭证信息，包括摘要、日期、收、付款单位或人员、金额等。
3.凭证的审核：所有录入的凭证均需进行审核，审核人员要认真核对凭证的真实性、准确性和完整性，若发现问题，须及时通知录入人员进行修改。
4.凭证的记账：审核后的凭证进行记账处理，要求记账人员按照国家相关会计准则进行凭证记账，确保记账的准确性和完整性。
5.科目余额的核对：每月末对各个科目余额进行核对，核对人员要认真检查余额的账龄、正确与否，如有问题要及时进行调整。
6.财务报表的编制：财务报表的编制应按照国家相关法律法规和公司规章制度进行，确保财务报表的真实性和准确性。
7.财务报表的审议：财务报表的审议由公司内部会计人员和相关部门负责人进行，审议要求真实客观，确保报表数据的准确性和完整性。
8.报表的备份存档：对审议通过的财务报表要进行备份存档，并妥善保管，备份存档的周期不得少于5年。
三、做账人员的职责1.做账人员要严格按照财务做账管理制度的相关规定进行，不得违规操作。
2.做账人员要认真履行职责，保证财务数据的准确性和完整性，不得有造假行为。
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一、建账
1.新建账套
2.设置账套系统参数
3.引入会计科目
4.录入初始化数据
账务处理模块（依据科目余额表各个科目的余额录入）
资产类
库存现金
银行存款
存货（原材料、半成品、库存商品等）
应收账款可设置明细科目，也可以设置核算项目
预付账款可设置明细科目，也可以设置核算项目
其他应收款可设置明细科目，也可以设置核算项目
固定资产
累计折旧
无形资产
长期待摊费用可设置明细
负债类
短期借款
应付账款可设置明细科目，也可以设置核算项目
预收账款可设置明细科目，也可以设置核算项目
其他应付款可设置明细科目，也可以设置核算项目
应付职工薪酬
应交税费
权益类
实收资本
本年利润
未分配利润
固定资产模块
录入固定资产清单（名称、数量、原价、已折旧额等）
仓库管理模块
录入核算项目（物料、客户、供应商、仓库、部门、职员等信息）录入存货的数量及金额
出纳模块
录入库存现金和银行存款余额
5.结束初始化工作、正式进入做账阶段
二、做账
1.费用票据的录入
2.采购类票据的录入
3.销售类票据的录入
4.计提税费
5.计提工资
6.发放工资
7.摊销长期待摊费用
8.结转销售成本
9.结转收入和费用软件可以不做这一步，由三3代替
三、结账
1.审核原始凭证
2.过账
3.结转损益
4.审核结转损益的凭证
5.过账
6.对账（与出纳系统、仓库系统、固定资产系统对账）
7.对账一致后结账
四、出报表
1.资产负债表
2.利润表
3.现金流量表
4.科目汇总表
5.领导需要的其他报表
五、报税（每月15日之前，遇法定节假日顺延）
1.国税（一般纳税人/小规模）
增值税（按月/按季）
企业所得税（按季/按季）
企业所得税汇算清缴（按年每年5月底之前）
财务报表（按季/按季）
2.地税（一般纳税人/小规模）
增值税附加（按月/按季）依据应缴纳增值税金额为基数
城建税 7%
教育费附加 3%
地方教育费附加 2%
印花税（按次/按次）1.依据销售收入不含税金额的3%%缴纳2.依据新增注册资本金额的5%%缴纳
工会经费（按月/按月）依据应发工资金额的千分之八缴纳
个人所得税（按月/按月）企业代扣代缴
财务报表（按季/按季）。