机关经费管理使用办法
机关单位经费管理制度
机关单位经费管理制度一、总则机关单位经费管理制度旨在规范和加强机关单位经费的收支管理，确保经费使用的合理性、公正性和透明度，提高经费使用效益，维护机关单位的良好形象和声誉。
二、经费的分类和编制1. 经费的分类机关单位的经费分为三类：预算经费、专项经费和临时经费。
(1) 预算经费：由上级机关按照机关单位的任务完成情况和发展需要，在年度政府预算中进行拨付的经费，专门用于机关单位的正常运转和工作开展。
(2) 专项经费：由上级机关根据机关单位的实际需要、任务要求和特殊情况，单独拨付的经费，用于特定的工程、项目或行政事项。
(3) 临时经费：由机关单位根据实际需要进行预留的经费，主要用于机关单位日常开销，如会议费、差旅费等。
2. 经费的编制机关单位应按照预算科目和金额的要求，编制和申报经费预算计划，并进行相关材料的备案，确保经费的编制和申报过程规范、有效。
三、经费的审批和使用1. 预算经费的审批(1) 预算经费的审批程序由机关单位自行制定，原则上应经过多级审批，确保预算经费的合理性和可行性。
(2) 预算经费的审批文件应明确经费项目、金额、用途和期限等要素，并由相关负责人签字确认。
2. 专项经费的审批(1) 专项经费的审批程序应由机关单位根据实际需要制定，确保专项经费的合理性和目标的达成。
(2) 专项经费的审批文件应明确经费项目、金额、用途和期限等要素，并由相关负责人签字确认。
3. 临时经费的审批(1) 临时经费的审批应根据机关单位的实际需要进行，确保临时经费的合理性和必要性。
(2) 临时经费的审批文件应明确经费项目、金额、用途和期限等要素，并由相关负责人签字确认。
4. 经费的使用(1) 经费必须按照经费用途和期限进行使用，不得超出预算范围或挪用他项。
(2) 经费使用过程中必须严格按照相关的财务制度和程序进行，确保经费使用的合法性和规范性。
(3) 未经批准不得自行变更经费用途和期限，如确需变更，应按照程序重新申请审批。
机关“三公经费”管理办法
机关“三公经费”管理办法按照市委、县委关于改进工作作风、厉行勤俭节约、反对铺张浪费的有关规定和要求，为进一步规范因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费（以下简称“三公”经费）管理，降低行政成本，提高资金使用效率，建设节约型政府，现就加强我局“三公”经费管理有关工作制定如下管理办法。
一、准确把握“三公”经费口径“三公”经费包括因公出国（境）经费、公务车辆购置及运行费和公务接待费。
其中，因公出国（境）经费主要包括单位工作人员公务出国（境）的住宿费、国际旅费、国外城市间交通费、伙食费、公杂费和其他费用等方面支出。
公务车辆购置及运行费主要包括单位用于公务车辆购置（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、停车费用等方面的支出。
公务接待费主要包括单位为执行公务或开展业务活动需合理开支的住宿费、交通费、用餐费等。
二、从严控制“三公”经费预算本着厉行节约原则,从严从紧编制“三公”经费预算，严格控制“三公”经费总规模，强化“三公”经费分项管理，确保“三公”经费年度预算总规模较上年只减不增。
（一）因公出国（境）经费。
因公出国（境）经费预算规模原则上实行零增长和负增长。
对上级临时性安排或急、特情况下因公出国（境）的，需经县政府研究同意后，方可安排出国（境）经费。
（二）公务车辆运行维护经费。
公务用车运行维护经费实行“双控”管理。
单位公务车辆运行维护经费总额按不超过上年度总规模控制（有新增车辆的，参考限额标准等适当调整）；单位公务车辆运行维护经费，严格按统一规定的限额标准控制。
（三）公务接待经费。
公务接待经费按照只减不增的原则编制预算，进一步压缩公务接待经费总规模。
三、认真规范“三公”经费支出（一）公务接待坚持节约简朴、严禁奢侈浪费。
公务接待应当坚持有利公务、简化礼仪、务实节俭、杜绝浪费等原则，实行事前审批，承办重大活动接待任务须按程序报政府审批，公务接待与工作餐安排需经主要领导同意，填报派餐单后由办公室统一安排。
公务经费管理制度
公务经费管理制度为规范公务经费的使用，提高公务经费的使用效率，防止公务经费浪费和滥用，维护国家财产的安全和保值增值，根据国家相关法律法规，结合本单位的实际情况，制定本制度。
二、经费申请1.各部门须按照年度预算编制公务经费申请表，列明经费用途、金额和用款周期等，并提供相关支出说明。
2.经费申请表须由申请部门主管领导签署同意，并报财务部门审批。
3.财务部门应对经费申请表进行审核，核实经费用途是否合理，并根据资金预算情况进行拨付。
4.经费申请表经财务部门审批后，应备案存档，以备查阅。
三、经费支出1.经费支出应按照预算编制的用途、金额和用款周期在规定时间内完成，不得越权使用。
2.经费支出应符合相关法规，并应向财务部门提供支出凭证和相关发票。
3.财务部门应按照支出凭证和发票进行核对，审定并予以支付。
4.支出金额较大或用途特殊的经费支出，须经财务部门主管领导签字同意。
5.财务部门应建立合理的支出审批流程，确保经费支出的合规性和有效性。
四、经费管理1.各部门应加强对公务经费的监督管理，定期对经费使用情况进行审查和汇总，及时发现并纠正问题。
2.财务部门应建立经费管理档案，对各部门的经费使用情况进行跟踪和记录。
3.对发现的经费浪费和滥用行为，应及时报告主管领导，对相关责任人进行严肃处理。
4.对因公务经费管理不善导致财务损失的，应追究相关人员的经济责任。
5.公务经费管理不当的行为，应当依法追究相关责任人的法律责任。
五、经费监督1.定期组织对公务经费的使用情况进行内部审计，对审计发现的问题，应及时整改，并提出改进措施。
2.各部门主管领导应加强对公务经费的监督，及时了解和掌握经费使用情况，并指导下属单位合理使用经费。
3.公务经费的使用情况应接受财务部门和监察部门等部门的监督，并定期向上级机关报告。
4.对发现的公务经费管理问题，应当及时报告，并按照规定程序处理。
六、附则1.本制度自颁布之日起执行，如需变更须经主管领导批准。
国家三公经费管理办法
国家三公经费管理办法一、总则为确保国家三公经费的合理使用和有效管理，提高财政资金使用效益，根据国家相关法律法规，制定本办法。
二、定义本办法所称三公经费，是指国家机关、事业单位和其他行政单位为履行公务所发生的公务接待费、公务用车购置及运行费、因公出国（境）费。
三、预算管理1. 各级财政部门应按照财政预算管理要求，将三公经费纳入部门预算编制范围，明确预算总额和分项预算。
2. 各级机关、事业单位和其他行政单位应根据实际工作需要，合理编制三公经费预算，严格控制预算规模。
3. 财政部门应加强对三公经费预算的审核，对不符合规定或超出合理范围的预算进行调整。
四、支出管理1. 各级机关、事业单位和其他行政单位在三公经费支出时，应遵循合理、必需、节约的原则。
2. 公务接待费支出应严格执行国家规定的标准，严禁超标准接待。
3. 公务用车购置及运行费支出应符合国家公务用车政策，优先选用国产汽车，严禁违规购置豪华汽车。
4. 因公出国（境）费支出应严格执行国家出国（境）任务审批制度，严禁无实质内容、无必要出国（境）活动。
五、审批程序1. 各级机关、事业单位和其他行政单位在三公经费支出前，应按照内部审批程序进行审批。
2. 公务接待费支出需经单位负责人审批；公务用车购置及运行费支出需经单位负责人及财政部门审批；因公出国（境）费支出需经单位负责人、财政部门及有关部门审批。
六、监督与检查1. 财政部门应加强对三公经费的监督管理，定期对三公经费使用情况进行检查。
2. 审计部门应将三公经费纳入审计范围，对违规使用三公经费的行为进行查处。
3. 各级机关、事业单位和其他行政单位应建立健全内部管理制度，自觉接受社会监督。
七、责任追究1. 对违反本办法规定，擅自提高三公经费支出标准、扩大支出范围、违规审批、虚报冒领等行为，依法依规追究相关人员的责任。
2. 对在三公经费管理工作中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的，依法依规给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
机关单位经费管理制度
机关单位经费管理制度一、总则为规范机关单位经费管理，加强财务监督，提高经费使用效益，特制定本制度。
二、经费编制1、机关单位年度经费编制应按照国家有关规定和自身实际情况进行，合理安排和分配各项经费。
2、各部门应根据工作任务、目标要求，制定经费使用计划，明晰经费用途，不得超支或挪用。
3、如有需要调整经费编制，应履行报批手续，保证合法合规。
三、经费保管1、机关单位应建立科学合理的经费保管制度，确保经费安全，并做好相应的资金存管。
2、保管人员需认真履行职责，严肃财务制度，不得私自挪用或挤占经费。
3、对各项经费应按规定进行定期盘点核实，发现问题及时核对并做出处理。
四、经费使用1、机关单位经费使用应遵守国家财政法规及相关规定，根据预算安排，严格合规使用。
2、遵循公开透明原则，对经费使用情况实行公示和公开，接受相关部门和社会监督。
3、经费使用应合理用于单位日常运转、工作开展、员工福利等合法用途。
五、经费管理1、机关单位应建立健全财务管理制度，加强经费管理和监督，确保经费使用规范。
2、对于经费的到账、支付、使用、结余等各项环节要进行清晰记录，做好经费台账管理。
3、严格执行财务审批程序和制度，杜绝违规经费支出和挪用行为。
六、经费监督1、单位领导要对经费管理工作给予重视，加强日常监督，确保经费使用合规。
2、设立财务监督部门，加强对经费管理工作的监督，发现问题及时处理。
3、对于存在违规使用经费和挪用行为的个人，要依法追责并进行处理，加大打击力度。
七、经费报销1、机关单位各项经费报销应严格按照规定程序办理，不得出现虚假报销行为。
2、对于报销单据要进行严格审核，确保报销项目、金额、时间等信息真实准确。
3、对于报销款项需依法依规支付，杜绝以报销之名变相支出不合规款项。
八、处罚与奖励1、对于发现有违规使用经费和违反财务管理规定的个人和单位，要进行严肃处理，依法依规追究责任。
2、对于在经费管理工作中表现出色并取得成效的个人和单位，应给予适当奖励和表彰。
机关经费管理使用办法
机关经费管理使用办法一、总则二、经费管理的原则1.合理性原则：机关经费的使用应具有合理性，即合理的经费预算、合理的经费申请和审批、合理的经费执行和管理。
2.公开性原则：机关经费的管理和使用应具有公开性，即经费的计划和使用情况要向相关部门或人员透明公开，接受监督。
3.公正性原则：机关经费的使用应具有公正性，即经费在分配和使用过程中不能存在特权和不公正现象，对合法合规的经费使用要给予充分支持。
4.高效性原则：机关经费的使用应具有高效性，即提高经费使用的效益，确保经费用于最需要且最有用的方面。
三、经费管理的程序1.编制经费预算：根据机关的工作需要，制定年度经费预算，包括各项开支和支出计划。
2.经费申请和审批：机关各部门根据实际工作需要，提出经费申请，包括经费用途、金额等信息，并经相关部门审批。
3.经费调拨和执行：机关财务部门根据经费申请和审批情况，按照预算编制的指导原则和科学的分配依据，进行经费调拨和执行。
4.经费监督和评估：机关应建立健全的经费监督和评估机制，通过检查、考核、审计等方式对机关经费的使用情况进行监督和评估。
5.经费报销和结算：机关各部门在使用经费后，应及时进行经费报销和结算，并按照规定的流程和程序进行相关凭证的备案和归档。
四、经费使用的规定1.经费用途：机关经费应用于支持机关的正常运转，包括工资、职工福利、办公设备和材料的购置、业务招待费、差旅费、会议费等。
2.经费使用范围：机关经费的使用范围限定为机关内部，不得用于私人或其他不合法合规的用途。
3.经费使用审批权限：根据机关的层级和权限，设立不同的经费使用审批权限，确保经费的使用过程中能够得到合法合规的审批。
4.经费监督和审计：机关应加强经费的监督和审计工作，建立健全的经费监督和审计机制，确保经费的使用符合相关规定和要求。
五、经费管理的措施2.加强经费预算管理：机关应加强对经费预算的制定、执行和监督，确保经费的使用在预算范围内，不超支。
市直机关基层党组织党建活动经费管理办法工作制度2308
市直机关基层党组织党建活动经费管理办法工作制度2308市直机关基层党组织党建活动经费管理办法工作制度一、总则为加强市直机关基层党组织党建活动经费的管理，规范经费使用，提高经费使用效益，特制定本办法工作制度。
二、经费来源市直机关基层党组织党建活动经费主要来源有：财政拨款、单位自筹、社会捐赠等。
三、经费管理机构市直机关基层党组织党建活动经费的管理由市直机关党建工作部门负责。
四、经费管理原则1. 经费使用应遵循公开、公正、公平、公约的原则。
2. 经费使用应符合法律法规和相关规定。
3. 经费使用应保障工作需要，提高经费使用效能。
五、经费使用程序1. 经费申请：党组织按照工作计划和需求，向上级党委或党工委提交经费申请。
2. 经费审批：上级党委或党工委根据实际情况和经费预算紧张程度，审核和批复经费申请。
3. 经费使用：经费审批通过后，党组织应按照批复金额和用途，按规定程序使用经费，并妥善保管相关凭证和票据。
4. 经费监督：上级党委或党工委对下级党组织的经费使用进行监督和检查，党组织应按要求提供相关材料和报告。
5. 经费结算：经费使用完毕后，党组织应按规定程序进行经费结算和财务报表的编制。
六、经费使用范围1. 组织开展党员培训、学习活动的经费支出；2. 组织开展党员群众教育活动的经费支出；3. 组织党员学习、调研、考察的经费支出；4. 组织党员参加培训、研讨会和会议的经费支出；5. 党组织日常办公及活动开展所需的经费支出；6. 其他经费支出。
七、经费使用限制1. 经费不得用于个人私利；2. 经费不得用于非法活动；3. 经费不得超出预算范围；4. 经费不得随意挪用或虚报。
八、经费监督与考核1. 上级党委或党工委对下级党组织的经费使用进行监督和考核；2. 党组织经费使用应进行清查和公开，接受党员和群众监督。
九、违纪处分对违反经费管理规定的党员和党组织，将根据《中国共产党纪律处分条例》进行相应处分。
十、附则本办法工作制度自下发之日起施行，如有调整或修改，由市直机关党建工作部门负责解释和执行。
行政事业单位公用经费管理办法
行政事业单位公用经费管理办法一、总则行政事业单位作为国家机关和事业单位的重要组成部分，承担着为社会提供公共服务的职责。
为了更好地管理和使用公用经费，提高行政事业单位的绩效和服务水平，特制定本《行政事业单位公用经费管理办法》（以下简称“办法”）。
二、经费管理的原则1.合规性原则：行政事业单位在使用公用经费时，必须严格遵守国家法律、法规和相关政策，确保经费的合法性、合规性。
2.公平公正原则：行政事业单位在经费的使用和分配中，应坚持公平公正的原则，确保每项支出都是合理必要的，公平合理地满足单位的运作需求。
3.高效性原则：行政事业单位应根据实际需要，合理安排经费使用时间和金额，并加强预算管理和监控，确保经费使用的高效性和经济性。
4.透明度原则：行政事业单位应定期公开公用经费的收支情况，接受社会监督，提高用费的透明度和公开度。
三、经费管理的程序1.预算编制：行政事业单位应按照财政部门的要求，编制年度经费预算。
预算编制过程中，应注重科学性和合理性，确保经费的充足性和合理分配。
2.经费申请和审批：单位内部的各部门和单位负责人应根据实际需求，按照预算编制的要求，提出经费申请。
申请经费应进行逐级审批，并依据相关规定进行审批记录和归档。
3.经费使用和监督：行政事业单位应按照预算和审批的要求，使用公用经费。
单位负责人应设置专人负责经费的使用和监督，确保经费使用的合规性和经济性。
4.经费结算：行政事业单位应按照财政部门的要求，定期进行经费结算，并及时报送相关财务报表。
所涉及的经费收支情况应实事求是地反映真实情况，严禁虚报冒领。
四、经费使用的范围和限制1.公共服务支出：行政事业单位应优先保障公共服务的经费支出，确保正常运行并向社会提供优质服务。
2.管理费用支出：行政事业单位可以合理支出相关的管理费用，包括人员薪酬、办公设备、培训等开支，但应注意经费的节约和合理使用。
3.其他特殊支出：行政事业单位在特殊情况下，可以根据具体需求和相关政策，合理安排公用经费。
人行机关人员经费管理制度
第一章总则第一条为加强中国人民银行（以下简称“人行”）机关人员经费管理，确保经费使用规范、合理、高效，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合人行实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于人行机关全体工作人员的工资、津贴、补贴、奖金、福利等人员经费管理。
第三条人员经费管理遵循以下原则：1. 合法合规：严格执行国家相关法律法规和财务政策。
2. 公开透明：经费使用情况公开透明，接受监督。
3. 严谨规范：经费管理程序严谨，手续规范。
4. 节约高效：合理使用经费，提高使用效益。
第二章经费构成第四条人员经费主要包括以下内容：1. 工资：包括基本工资、岗位工资、绩效工资等。
2. 津贴：包括岗位津贴、地区津贴、艰苦边远地区津贴等。
3. 补贴：包括交通补贴、住房补贴、通讯补贴等。
4. 奖金：包括年终奖、突出贡献奖等。
5. 福利：包括医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险等社会保险，以及住房公积金等。
第三章经费管理第五条人员经费管理实行预算管理，预算编制要科学合理，严格控制支出。
第六条工资、津贴、补贴、奖金等人员经费的支付，按照国家规定的标准和程序执行。
第七条人员经费的报销管理：1. 严格按照国家财务管理制度和单位财务规定办理报销手续。
2. 报销凭证要真实、合法、有效。
3. 报销审批程序要规范，确保经费使用的合规性。
第八条人员经费的核算与管理：1. 建立健全人员经费核算体系，确保核算准确、及时。
2. 加强人员经费的监督，定期对经费使用情况进行检查和分析。
第四章监督与考核第九条人行机关纪检监察部门负责对人员经费管理进行监督检查，确保经费使用规范、合理。
第十条对违反人员经费管理规定的，按照国家有关法律法规和单位规章制度进行处理。
第十一条定期对人员经费管理情况进行考核，考核结果作为改进工作的依据。
第五章附则第十二条本制度由中国人民银行机关财务部门负责解释。
第十三条本制度自发布之日起施行。
通过以上制度的制定和实施，人行机关将进一步加强人员经费管理，提高经费使用效率，确保人行机关财务工作的健康有序进行。
处室经费使用管理制度
处室经费使用管理制度第一章总则第一条为规范处室经费使用管理，提高经费使用效率，保障经费使用合法性和规范性，制定本制度。
第二条处室经费使用管理制度适用于本单位所有部门及相关人员。
第三条处室经费包括运行经费、设备经费、维修经费、科研经费等。
第四条处室经费使用必须遵循公开、公平、公正、合理的原则，严格执行相关法律法规和财务纪律。
第五条处室经费使用应当合理规划，保证用于重点领域和关键环节，确保经费使用的科学性和经济效益。
第六条处室经费使用应当实行科学管理和严格监督，建立健全制度机制，形成严密的财务管理网络。
第七条处室经费使用应当注重经费使用效果，提高经费使用效率，发挥经费的最大价值。
第八条处室各部门应当加强对经费使用管理的宣传和教育，提高全员对经费管理工作的重视和意识。
第二章经费使用审批程序第九条处室经费的使用必须经过严格审批程序，不得违规擅自挪用或挥霍浪费。
第十条处室经费使用分为常规经费使用和特殊经费使用两种情况。
第十一条处室常规经费使用包括日常办公、差旅费、会议费等，需符合相关规定和审批程序。
第十二条处室特殊经费使用包括设备采购、工程建设、科研项目等，需经过严格的审批程序和专业评估。
第十三条处室经费使用审批程序应当遵守以下规定：1. 提出申请：申请人应当填写经费使用申请表，并附上必要的证明材料。
2. 审批机构审批：经费使用申请表应当提交给处室财务部门或经费审批机构审批。
3. 领导审批：符合条件的经费使用申请应当由处室领导审批通过。
4. 资金拨付：经费使用审批通过后，财务部门应当按照审批文件的要求安排资金拨付。
第十四条处室经费使用应当建立相应的档案记录，保存相关审批文件和使用记录。
第十五条处室财务部门应当对经费使用情况进行定期检查和审核，及时发现并纠正不正当使用行为。
第三章经费使用管理制度第十六条处室经费使用管理制度应当建立健全，包括以下内容：1. 经费使用管理责任制度：明确各部门经费使用的责任主体，建立责任倒查制度。
机关活动经费管理制度
机关活动经费管理制度第一章总则第一条为规范机关活动经费管理，严格控制活动经费使用，提高经费使用效益，保障机关日常工作正常开展，制定本制度。
第二条本制度适用于机关各部门及单位的活动经费管理工作。
第三条机关活动经费主要用于机关的各类会议、研讨会、培训班等活动的经费支出。
第四条活动经费的来源主要包括财政拨款、单位自筹经费、捐赠资金等。
第五条活动经费管理原则是严格控制预算，合理安排使用，节约开支，提高经费利用效率。
第六条活动经费管理工作应符合法律法规的规定，保证经费使用的合法性、合理性、安全性和准确性。
第七条机关应当建立健全活动经费管理制度，明确责任、规范程序、加强监督，确保活动经费使用得当。
第八条机关应当建立严密的经费申请、审批、报销、监督和检查的制度，完善内部控制机制，防范风险。
第二章经费预算管理第九条机关各部门及单位应当根据年度工作计划和经费预算编制活动经费预算。
第十条活动经费预算应当根据活动性质、规模和经费来源等因素综合考虑，科学确定经费支出额度。
第十一条活动经费预算应当经机关领导审批后方可执行。
第十二条活动经费预算一经审批，不得随意调整或跨用。
第十三条活动经费预算的执行情况应及时报告上级机关和财务部门，并在年底进行经费使用情况的总结和评估。
第三章经费申请管理第十四条机关各部门及单位应当在活动经费使用前提出经费申请，明确活动内容、经费金额、预算来源、支出计划等。
第十五条经费申请应当经过本单位财务部门审核、单位领导审批后方可执行。
第十六条经费申请应当按照规定程序进行，未经批准不得私自动用。
第十七条对于常规性活动，经费使用需提前报备；对于重大活动，经费使用需集体讨论决定。
第十八条活动经费的申请、审批、报批流程应当清晰明确，避免出现漏洞和滥用。
第四章经费使用管理第十九条活动经费使用应当符合经费预算和经费申请的要求，不得超出活动经费的范围和用途。
第二十条活动经费使用应当严格按照规定程序开支，不得私自挪用或虚报。
组织部机关经费使用管理制度办法
只做精品
组织部机关经费使用管理制度办法
一、机关的各项经费，坚持集中与归口管理相结合、以集中管理使用为主的原则。
机关的包干经费，由办公室统一管理；有关业务处室的专项业务经费，原则上归口各处室管理，需要时，有关处室提出意见，商办公室，可集中使用。
二、机关各项经费的使用，要例行节约，要严格执行各项财务管理制度。
三、机关的差旅费、燃料费、印刷费、汽车修理费（在定点修理厂半年结算一次）、固定资产购置、会议费（含接待费）以及正常的办公用品购置费，一般由经办人签名，写明用途，经办公室主任、分管财务部长审核签字后报销。
四、凡本部召开或承办的由部机关经费支付的会议，应根据工作需要提出会议申请，按现行会议费规定拟定经费预算，按审批权限批准后组织实施。
部内各处室需组织业务工作会议时，由有关业务处室提出召开，办公室协助，费用由办公室统一结算。
五、各处室专项业务经费，经处室负责人、分管部长审核后，由办公室统一报销。
大额支出应报告部长或向部长办公会通报；对涉及全局性的支出项目需经部长办公会议集体讨论决定。
1。
机关工会经费使用范围管理办法(试行)
机关工会经费使用范围管理办法（试行）为加强我局工会经费使用管理，根据全国总工会、省市总工会的有关文件精神，结合我局工会实际，现就局机关工会经费使用范围管理的相关事宜，制定本办法。
一、政策依据。
《工会法》、全国总工会办公厅《关于加强基层工会经费收支管理的通知》（总工办发〔2014〕23号）、全总财务部《关于<关于加强基层工会经费收支管理的通知>的补充通知》（工财发〔2014〕69号）、江西省总工会办公室《关于贯彻落实全国总工会加强基层工会经费收支管理的若干意见》（赣工办发〔2015〕8号）、贵溪市总工会转发省总相关文件（贵工字〔2015〕7号）。
二、开支原则。
坚持工会经费为工会开展工作和职工服务的方向，工会经费应当全部用于为职工服务和开展工会活动，确保工会经费取之于职工用之于职工，把更多工会经费用在职工身上，为职工办实事、做好事、解难事，让工会经费真正惠及职工和工会会员，活跃职工文娱生活，凝聚正能量。
三、主要开支。
工会经费主要用于以下几方面的支出：（一）逢年过节发放慰问品经费的开支。
机关工会在法定节日可以发放原则上符合中国传统节日习惯的用品和干部职工必需的一些生活用品等节日慰问品，每位会员年均总额控制在1200元以内。
节日慰问品只可从工会经费中开支,不得以现金方式发放。
（二）发放工会会员生日慰问品经费的开支。
机关工会可以向会员送生日蛋糕等慰问品，也可发放不超过200元的指定蛋糕店的生日蛋糕券。
（三）职工文体活动经费的开支。
机关工会可以使用工会经费举办文艺汇演、体育比赛及奖励费，文体活动可以以单位名义租用场地；参加体育比赛，如有需要可购买运动服装（人均不超过500元），可对获奖人员予以适当奖励（人均不超过500元）。
（四）组织会员开展春游秋游活动相关费用的开支。
机关工会可以使用会费组织会员开展春游秋游等集体活动，组织春游秋游活动，应严格控制在单位所在城市，并做到当日往返。
确需在外用餐的，可安排工作餐。
国有公司机关经费管理办法 模版
公司机关经费管理办法第一章总则第一条为加强公司（以下简称“公司”）机关经费管理，明确经费管理流程，落实经费管理责任，建立以财务预算为主导的经费管理体系，有效降低企业管理成本，切实提高企业经济效益，特制定本办法。
第二条公司机关经费管理总原则是：以财务预算为主导，合理安排生产、经营性支出，压缩非生产性支出，杜绝预算外支出。
第二章经费管理的组织机构第三条公司机关经费实行严格的程序化管理，建立相应的组织机构，以减少多头批款、多头报销的现象。
第四条公司总经理办公会是公司机关经费管理的审批机构，负责批准公司机关年度经费预算，批准公司机关经费预算调整方案。
（一）设立公司机关经费管理领导小组，经费管理领导小组组成如下：组长：总经理副组长：总会计师组员：公司财务部、董监办、公司办（党办）、人力资源部、企业发展部、监察审计部负责人。
管理领导小组下设办公室，负责经费管理的日常工作，办公室主任由财务部长担任。
（二）公司机关经费管理小组职责1、制订公司机关经费管理办法。
2、审核公司机关年度经费预算。
3、审核公司机关经费预算以外的支出报告和各种专项支出报告。
4、组织分解、下达公司机关年度经费预算。
5、考核公司机关各部门经费预算执行情况。
6、提交公司机关年度经费预算执行情况分析报告。
7、提出进一步改进、压缩公司机关经费支出的措施。
第三章经费管理责任及审批第五条公司机关经费支出实行“归口管理、分类分级审批”的管理办法。
第六条下列经费在预算额度内，实行归口管理：（一）工资及奖金：按公司有关薪酬制度执行，归口管理部门为人力资源部。
（二）工资性支出（包括工会经费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金）：按工资总额的一定比例支出，归口管理部门为财务部。
（三）办公费(包括文具纸张费、业务表格印刷费、邮电费中的邮电邮资费、移动电话费、水电费、书报资料费)：按公司相关规定执行，归口管理部门为办公室。
（四）电算费用（包括打印机耗材、计算机维修配件费用）：归口管理部门为技术中心。
乌海市地方税务局机关公用经费管理办法
乌海市地方税务局机关公用经费管理办法为了进一步加强乌海市地税局机关公用经费的管理，提高经费的使用效率，遵照有关政策规定，本着“收支合理、程序规范、集中统一、审批严格”的原则，结合我单位实际，特制定本办法。
一、公用经费管理要求市局机关财务部门要认真执行公用经费预算安排，按照量入为出、保证重点、留有余地的原则，合理安排使用各项公用经费,充分发挥资金的使用效益，促进地税事业健康发展。
各项经费支出要在核定的限额内从严控制。
不得随意超支，不得随意提高报销标准，不得违反财经纪律，反对铺张、杜绝浪费.（一）办公费用市局机关所有的办公用各类纸张、笔墨、磁盘、洗涤用品、毛巾、清扫工具、电池、茶叶等消耗品，原则上由办公室有关人员进行集中统一采购，购回后交由办公室保管人员保管并发放。
采购、保管、发放三个环节要建立完整的入库、领用、库存登记手续。
确需机关其他人员自行购买办公用品的，要提前办理申请手续。
支出在500元以下的，须经办公室主任同意后采购,支出在500元以上的，须经分管机关财务的局领导批准后采购。
未经批准,机关其他人员擅自购买的办公用品一律不予报销。
其他人员采购的办公用品同样要与办公室保管人员办理入库、领用登记手续. （二）设备维修费市局机关办公区域内的水、电、暖设施,其他各类设施、设备、用品、器具需要维修的,由办公室有关管理人员提出申请，维修费支出在500元以下的，经办公室主任同意可以维修，维修费支出在500元以上的，经分管机关财务的局领导批准后可以维修。
办公室要做好维修项目监督管理工作。
（三）公务用车辆费用市局机关公车改革后留用公车的费用支出，要在自治区地税局规定的费用限额内支出.动用公车要经分管局领导批准,并且要建立《公车使用登记簿》，对使用情况进行登记.留用公车确需维修保养时，由司机提出申请。
支出在500元以下的，经办公室主任同意后可以维修保养；支出在500元以上的，要经分管局机关财务局领导批准后方可进行维修保养。
机关工会经费管理办法【工会经费使用管理办法】
机关工会经费管理办法【工会经费使用管理办法】为管好、用好用活公司的工会经费，做到“用得合理，职工满意”，更好地为职工服务，为工会建设服务，按照重庆市电力公司工会对工会预算管理办法和工会会计制度改革的要求，根据《中华人民__工会法》和《中国工会章程》等有关规定，结合公司工会实际，特制定本办法。
一、工会经费使用管理原则1、坚持经费独立管理的原则。
独立建立银行帐号，实行单位核算。
根据审定的预算，工会经费开支，由工会主席"一枝笔"审批。
2、坚持遵纪守法原则。
严格执行国家财经政策、规定和开支范围、标准，认真执行工会财务制度，遵守财务纪律。
3、坚持“统筹兼顾、保证重点、量入为出、收支平衡"的原则。
工会经费重点用于维护职工权益、开展职工教育和职工群众活动方面。
4、坚持“预算管理“的原则。
一切费用均应纳入预算，并按重庆市电力公司工会要求，认真编报和执行。
5、坚持“勤俭节约”的原则。
要 __，多办事，办好事、办实事，节约开支，依靠职工用好工会经费，提高工会经费的使用效益。
6、坚持“民主管理”的原则。
定期公布工会帐目，接受会员监督和经费委员会审查及重庆市电力公司工会考核。
7、坚持“为职工服务”的原则。
工会经费不得用于非工会活动开支；不得支付社会摊派或变相摊派的费用；不得为单位和个人提供资金拆借、经济担保和抵押。
二、工会经费开支范围1、会员活动费。
主要用会费组织会员开展集体活动及会员特殊困难补助的费用。
如会员活动日郊游活动、联欢会、参观、电影、舞会、游园以及其他集体活动的费用等。
2、职工活动费。
主要用于职工开展教育、文娱、体育、宣传活动以及其他活动等方面的开支。
职工教育费。
主要用于工会举办的职工教育、业余文化、技术、技能教育所需的教材、教学、消耗用品；职工教育所需、教师酬金；教师、学员（包括自学）奖励；工会为职工举办政治、科技、业务、再就业等各种知识培训等。
文体活动方面。
主要用于工会举办职工业余文艺活动、节日联欢、文艺创作、美术、书法、摄影、展览；文体活动所需设备、器材、用品购置与维修；文体汇演、比赛奖励；以及按规定开支的伙食补助费、误餐费、夜餐费等。
国有公司机关经费管理办法 模版
公司机关经费管理办法第一章总则第一条为加强公司（以下简称“公司”）机关经费管理，明确经费管理流程，落实经费管理责任，建立以财务预算为主导的经费管理体系，有效降低企业管理成本，切实提高企业经济效益，特制定本办法。
第二条公司机关经费管理总原则是：以财务预算为主导，合理安排生产、经营性支出，压缩非生产性支出，杜绝预算外支出。
第二章经费管理的组织机构第三条公司机关经费实行严格的程序化管理，建立相应的组织机构，以减少多头批款、多头报销的现象。
第四条公司总经理办公会是公司机关经费管理的审批机构，负责批准公司机关年度经费预算，批准公司机关经费预算调整方案。
（一）设立公司机关经费管理领导小组，经费管理领导小组组成如下：组长：总经理副组长：总会计师组员：公司财务部、董监办、公司办（党办）、人力资源部、企业发展部、监察审计部负责人。
管理领导小组下设办公室，负责经费管理的日常工作，办公室主任由财务部长担任。
（二）公司机关经费管理小组职责1、制订公司机关经费管理办法。
2、审核公司机关年度经费预算。
3、审核公司机关经费预算以外的支出报告和各种专项支出报告。
4、组织分解、下达公司机关年度经费预算。
5、考核公司机关各部门经费预算执行情况。
6、提交公司机关年度经费预算执行情况分析报告。
7、提出进一步改进、压缩公司机关经费支出的措施。
第三章经费管理责任及审批第五条公司机关经费支出实行“归口管理、分类分级审批”的管理办法。
第六条下列经费在预算额度内，实行归口管理：（一）工资及奖金：按公司有关薪酬制度执行，归口管理部门为人力资源部。
（二）工资性支出（包括工会经费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金）：按工资总额的一定比例支出，归口管理部门为财务部。
（三）办公费(包括文具纸张费、业务表格印刷费、邮电费中的邮电邮资费、移动电话费、水电费、书报资料费)：按公司相关规定执行，归口管理部门为办公室。
（四）电算费用（包括打印机耗材、计算机维修配件费用）：归口管理部门为技术中心。
机关经费管理制度模板
机关经费管理制度模板一、总则1. 为加强和规范机关经费管理，提高资金使用效率，确保资金安全，根据国家相关法律法规，结合本机关实际情况，特制定本制度。
2. 本机关所有经费收支活动均应遵循本制度规定。
二、经费管理原则1. 合法性原则：经费使用必须符合国家法律法规和政策要求。
2. 计划性原则：经费使用应有明确的计划和预算。
3. 节约性原则：应合理节约使用经费，避免浪费。
4. 透明性原则：经费使用情况应公开透明，接受监督。
三、经费预算管理1. 机关应根据年度工作计划，编制年度经费预算。
2. 预算应包括人员经费、公用经费、项目经费等，并经机关领导审批后执行。
四、经费审批流程1. 所有经费支出均需提前申请，填写经费支出申请表。
2. 申请表应详细列明支出用途、金额、时间等信息，并由部门负责人审核。
3. 经部门审核后，提交机关财务部门复审，并由机关领导审批。
4. 审批通过后，由财务部门负责拨款。
五、经费使用管理1. 经费使用应严格按照批准的预算执行，不得超预算支出。
2. 经费支出应有明确的凭证，如发票、合同等。
3. 机关应定期对经费使用情况进行审计。
六、经费监督与检查1. 机关应设立监督机制，确保经费使用的合法性、合规性。
2. 对违反经费管理规定的行为，应及时纠正，并根据情节轻重，追究相关人员责任。
七、附则1. 本制度由机关财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起执行，如遇国家法律法规变动或机关实际情况变化，应及时修订。
3. 本制度最终解释权归机关所有。
请根据实际情况调整和补充上述内容，以确保其符合具体机关的需求和规定。
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机关经费管理使用办法
机关经费管理使用办法
机关经费管理使用办法
1、人大常委会领导接待费、差旅费
（1）根据县财政预算安排人大常委会主任、副主任年度人均接待费、差旅费标准，结合人大机关实际，合理安排费用额度。
（2）常委会主任、副主任接待费、差旅费在指标内包干使用。
（3）包干经费实行月结月报制度。
除尘滤布票据经常委会主任、副主任各自签字后交办公室履行批核手续。
办公室对常委会主任、副主任包干经费分别建立台账，定期报告使用情况。
（4）包干经费超支自付，节约部分按50%奖励。
2、委员会工作经费
（1）县财政预算安排各委员会（含研究室，下同）年度工作经费，由各委员会包干使用。
（2）委员会经费支出须符合县有关规定,主要用于各委员会发生的有关接待费、差旅费及其他费用。
（3）委员会工作经费报销，须经各委主要负责人签字后交办公室履行批核手续。
办公室为各委员会单独建账，定期反馈使用情况。
（4）委员会经费超支自付，节约部分按50%奖励。
3、代表活动经费、预算审查经费
（1）代表活动经费用于代表活动、培训等与代表工作相关的各项支出；预算审查经费用于与预算审查工作相关的各项支出。
（2）代表活动经费、压滤机滤布厂家预算审查经费的支出由办公室统筹安排，常委会分管主任签字交办公室履行批核手续。
（3）办公室对代表活动经费和预算审查经费分别建立台账，定期通报使用情况。
4、公共经费
（1）公共经费是指常委会领导、各委员会包干使用经费、专项经费外的办公室支配的经费。
（2）公共经费的支出本着合理、节约的原则，从紧安排。
（3）办公室对公共经费的使用按月结算，定期通报经费使用情况。
附送：
机关经费管理暂行制度
机关经费管理暂行制度
机关各部门：
为加强我区机关经费管理，节约开支，提高资金使用效益，保证机关各项工作正常、有序的运转，特制定本办法。
第一条、管委会机关是全额预算管理单位，其预算编制、会计核算严格执行《预算法》、《会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》。
第二条、机关经费包括财政拨款和预算外资金。
财政拨款包括财政安排的人员经费、公用经费和专项经费，以及上级下拨的各项专项经费、业务费、开办费等。
预算外资金包括有关部门组织征收的各项基金和各项附加费收入的提成、手续费、利息返还、数额较大的奖
励款、其他收入等。
第三条、机关各项经费支出要按照量入为出、略有节余的原则，合理安排使用。
第四条、严格审批制度。
机关经费支出实行一支笔审批、定额授权签报制。
1、人员经费开支。
管委会机关的人员经费开支严格按照《蚌埠经济开发区机关工资及补助的试行方案》执行，除此以外发生的其他相关福利支出，由党政办提出意见，经分管领导同意，报主任批准后，方可执行。
2、差旅费报销。
出差住宿、交通费补助和伙食补助等开支，按《蚌埠经济开发区机关差旅费管理暂行办法》执行。
3、办公经费开支。
①办公设备购置：
各局、办因工作需要购置办公设备，必须提交申请报告，由党政办统一编制计划，经主任批准后办理。
一般设备价格在1万元以上，必须实行政府采购,价格在1万元以下的原则上在政府采购目录单位办理。
设备购置完毕后，由党政办登记、领用部门签收，报财经局登记资产明细账。
②办公用品购置：
办公用品由党政办统一按照计划购置，除尘滤布报销时附购置明细表，经财经局审核后，报主任批准，定期结算。
③电话费、水电费、邮寄费、物业管理费等日常开支：
由党政办具体分管人员核准交费单，经财经局审核，党政办签批后按实报销，定期公布。
④车辆费用：
养路费、停车费、洗车费、过桥过路费等固定费用，经办人凭发票由车队负责人签字，经财经局审核后，党政办签批报销；车辆燃油
费、车辆保险费、车辆维护及修理费（附明细单）、车辆年审及配件购置等，1000元以下的由车队负责人审查签字，财经局审核后，党政办签批报销；1000元以上的报主任批准后报销。
以上车辆各种费用，按车号分别登记入账。
4、业务招待费。
①接待各县、区政府及有关单位领导和外地客商由党政办统一负责安排接待，压滤机滤布厂家报销时填写接待事由，经财经局审核，报主任批准后方可报销；
②各局办业务费实行定额包干。
对口联系的上级有关部门，需管委会领导接待的，由各局办报党政办统一安排，未经党政办统一安排的一律在各局办定额内报销。
5、会议费。
管委会及管委会各部门召开的各种会议，由党政办负责统一安排。
业务会议，由对口部门和党政办共同负责安排。
承办部门要根据会议标准编制预算，经党政办、财经局共同审核，报主任批准后，方可报销。
6、培训费。
凡上级部门组织外出学习、培训、考察的，需事先履行审批手续。
一般工作人员费用201X元以下的经各局办负责人同意、分管主任批准；超过201X元的由分管主任同意、管委会主任批准。
局办正、副职需经分管主任同意、管委会主任批准。
报销时凭审批单到财经局办理审核手续，费用按差旅费管理办法执行。
7、其他支出。
除上述五项支出以外发生的其他支出，500元以内的（含500元），经财经局审核，分管领导批准后，方可报销；500元以上的，经财经局审核，报主任批准后，方可报销。
第五条、严格报销手续。
各种经费开支，必须取得合法凭证，并由经手人、验收人
（或证明人）签字，报财经局审核，按规定程序报批后方可报销。
第六条、备用金制度。
财经局按机关每部门3000元的标准核给备用金，由各部门指定专人妥善保管，以备各部门零星使用。
第七条、报帐日期。
各项支出按规定程序报批后，于每天上午报账，下午进行账务处理，原则上不报账。
第八条、借款规定。
1、日常性公务借款在10000元以下的，由部门负责人审批；借款在10000-30000元的，由各部门的分管领导审批；借款30000元以上的，由主任审批。
2、各项借款应本着节约、高效的原则进行使用，借款人应在公务完成后10日内办理报销清帐手续，前帐不清，后帐不接。
第九条本办法由区财经局负责解释。
第十条本办法自发文之日起实施。
《蚌埠新城综合开发区机关经费管理暂行办法》（蚌新区[201X]125号文件）和《机关经费、差旅费管理暂行办法的补充通知》（蚌新区财[201X]6号文件）同时废止。
二○○八年七月十一日。