鼎捷软件2018年财务状况报告-智泽华

鼎捷软件2018年财务状况报告

一、资产构成

1、资产构成基本情况

鼎捷软件2018年资产总额为242,962.85万元，其中流动资产为

137,572.92万元，主要分布在货币资金、其他流动资产、应收账款等环节，分别占企业流动资产合计的59.12%、17.96%和11.31%。非流动资产为105,389.93万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的76.16%、11.7%。

资产构成表

2、流动资产构成特点

企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的67.72%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。

流动资产构成表

3、资产的增减变化

2018年总资产为242,962.85万元，与2017年的197,868.15万元相比有较大增长，增长22.79%。

4、资产的增减变化原因

以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加43,954.09万元，固定资产增加34,853.03万元，长期投资增加5,608.32万元，应收票据增加

1,564.75万元，应收账款增加1,186.62万元，其他非流动资产增加670.97万元，预付款项增加616.88万元，存货增加263.85万元，其他应收款增加156.47万元，共计增加88,874.98万元；以下项目的变动使资产总额减少：应收利息减少5.11万元，长期待摊费用减少73.34万元，无形资产减少394.18万元，递延所得税资产减少1,226.94万元，其他流动资产减少

15,233.29万元，在建工程减少26,847.43万元，共计减少43,780.29万元。增加项与减少项相抵，使资产总额增长45,094.7万元。

主要资产项目变动情况表

二、负债及权益构成

1、负债及权益构成基本情况

鼎捷软件2018年负债总额为109,419.08万元，资本金为26,466.03万元，所有者权益为133,543.77万元，资产负债率为45.04%。在负债总额中，流动负债为109,375.79万元，占负债和权益总额的45.02%；短期借款为60,067.7万元，非流动负债为43.29万元，金融性负债占资金来源总额的24.74%。

负债及权益构成表

2、流动负债构成情况

企业短期融资性负债所占比例较大，约占流动负债的54.93%，表明企业的偿债压力较大。企业经营活动派生的负债资金数额较多，约占流动负债的23.35%。