项目财务分析报告-(5225)

财务分析报告

1、项目基本情况

截至 20xx 年 x 月 xx 日止，本项目部共有员工15 人，其中职工 10 人，外聘临时工 5 人。本项目固定资产净值：296,632.48 元，主要为车辆两台、地磅、全站仪、锚杆拉拨仪各一台及办公用设备19 台。项目主体工程已全部完工。

2、项目收入、成本分析

与业主计量及借支明细

项目金额(元)备注

1临时计量产值123,000,000.00本项目估算

2已完工未计量产值5,000,000.00

计量情况

3累计形象产值128,000,000.00

4目标奖励50,000.00业主直接冲抵代付款

5借支工程款94,044,286.10

6已累计代扣税金2,967,263.95

7实际收到现款91,077,022.15

借支情况

8实际收到材料款18,935,134.99钢材、火工品等材料

9代付款3,363,331.55试验费、电费等

合计116,342,752.645+8+9

本项目承包单价按 xxxxx 与业主签订的合同单价下浮确定，工程已到最后扫尾结算阶段，但业主计量清单还未出来，计量收入及形象产值均为预估金额。

项目合同成本明细

成本项目2009 年 ---2010 年累计金额2011 年 1 月 ---9 月累计金额总计

人工费22,312,874.075,909,267.3028,222,141.37

材料费29,869,952.765,494,597.9635,364,550.72

机械使用费364,685.001,055,949.731,420,634.73

其他直接费1,907,566.58930,179.972,837,746.55

间接费用5,609,669.7010,935,921.0316,545,590.73

安全生产费1,150,333.40175,224.001,325,557.40

其他劳务26,193,607.2212,155,490.3938,349,097.61

合计87,408,688.7336,656,630.38124,065,319.11

施工队结算已基本预估结算完毕，已凭预估结算汇总表入账。

部分材料由施工队自行采购，列入其他劳务成本中

本项目无机械设备，使用也是租赁施工连队设备，机械台班费计入劳务成本中。机械使用费中除租赁其他机械设备费用外，其余费用是由机械作业科目结转的项目部汽车燃油费及折旧费用共计约52 万元。

项目间接费用明细

费用项目2009 年 ---2010 年累计金额2011年 1 月 ---9 月累计金额合计备注

工资1,524,710.68691,890.702,216,601.38

工资附加费384,506.29137,421.92521,928.21

办公费437,312.03124,586.90561,898.93

差旅交通费1,070,300.40288,649.201,358,949.60

固定资产使用费42,957.0033,285.9676,242.96

劳动保护费52,627.706,839.5059,467.20

职工教育费3,724.004,780.008,504.00

业务招待费34,319.0040,488.0074,807.00

工具用具费63,299.000.0063,299.00

税金30,000.000.0030,000.00印花税金

劳动保险费220,625.70109,341.00329,966.70

所属上交1,319,513.609,245,943.0510,565,456.65集团公司及分公司管理费其他费425,774.30252,694.80678,469.10

合计5,609,669.7010,935,921.0316,545,590.73

上表为本项目从20xxx 年 xx 月开工起至 20xxx 年 xx 月费用开支说明。施工高峰期，项目人员约40 人，其中职工约20 人。职工五保一金从 20xx年 xx 月开始核算上交，现已上交至20xx 年 xx 月，已累计上交约 45.8万元。

所属上交为集团公司及分公司管理费，按形象产值 1.28 亿核算，见下表 :

上交公司管理费明细表

项目预估计量收入管理费费率应上交额已计成本额可抵扣管理费额应补计成本额已上交额未上交额集团公司128,000,000.003%3,840,000.000.000.003,840,000.001,000,000.002,840,000.00公司本部128,000,000.008%10,240,000.001,319,513.603,514,543.355,405,943.054,544,056.955,695,943.05合计14,080,000.001,319,513.603,514,543.359,245,943.055,544,056.958,535,943.05

3、项目盈亏预测

项目盈亏预测明细

项目金额

主营业务收入128,000,000.00

材料补差收入目前无法预测按合同预测钢材、水泥、火工品及油料补差

收入合计128,000,000.00

已入主营业务成本124,065,319.11

补入直接成本1,000,000.00按配比原则预估未入劳务结算成本（隧道机

电安装结算等）

补入间接成本200,000.00项目费用开支： 8、9 月份工资、五保一金等

成本合计125,265,319.11

营业税金及附加4,300,800.00

预测盈亏-1,566,119.11

预测说明：