财务部规范化管理-流程图

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it行业财务管理制度及流程图

IT行业财务管理制度及流程图1. 前言IT行业的发展壮大为企业带来了诸多便利，同时伴随着的是管理的复杂性。

财务管理作为企业的重要组成部分，必须与时俱进，建立适合企业发展的财务管理制度。

本文将探讨IT行业的财务管理制度及其流程图。

2. 财务管理制度2.1 支出管理制度企业采购及支出的管理是财务管理的重要组成部分。

支出管理制度的目的是规范采购流程，控制企业支出，并保证采购和付款程序的合法性和准确性。

支出管理制度应包括以下几个方面：1.采购流程的规范化2.合同管理制度3.发票管理制度4.支付管理制度5.采购质量保证控制2.2 资金管理制度资金管理是财务管理最关键的部分之一。

资金管理主要包括资金收支、银行账户管理、资金结算等方面。

资金管理制度应包括以下几个方面：1.资金收支管理2.资金安全管理3.银行账户管理制度4.资金结算制度5.投资管理制度2.3 税务管理制度税务管理是企业财务管理不可或缺的一部分。

税务管理制度主要包括税种管理、纳税管理、税务申报、税务稽查等方面。

税务管理制度应包括以下几个方面：1.税种管理制度2.纳税管理制度3.税务申报制度4.税务稽查制度2.4 借贷管理制度借贷管理制度主要涉及企业的借贷交易。

借贷管理制度的建立可以规范借贷流程，保证交易的合法性和准确性。

借贷管理制度应包括以下几个方面：1.借贷合同管理制度2.贷款利率管理制度3.贷款审批制度4.还款管理制度3. 财务管理流程图财务管理既需要财务部门的专业支持，也需要其他部门的参与协作。

下图展示了IT行业财务管理的流程图。

graph TDA[财务接收] -->B[财务审核]B -->C[报批提交]C -->D[审核进入待付款列表]D -->E[财务支付]E -->F[审核付款]F -->G[借贷确认]G -->H[生成应收账款清单]H -->I[核对数据入账]I -->J[生成凭证]J -->K[打印凭证]K -->L[凭证复核]L -->M[凭证挂账]M -->N[财务结账]财务管理流程图分为财务接收、财务审核、报批提交、审核进入待付款列表、财务支付、审核付款、借贷确认、生成应收账款清单、核对数据入账、生成凭证、打印凭证、凭证复核、凭证挂账和财务结账十五个部分，每个部分都与其他部分的工作密切相关，要求各部门相互配合，协作完成。

财务管理报销流程的标准化与规范化

财务管理报销流程的标准化与规范化财务管理是企业管理的重要组成部分，而报销流程作为财务管理的一个重要环节，对于企业的财务状况和运营效率具有重要影响。

为了确保财务报销工作的准确性、高效性和公正性，标准化与规范化的报销流程显得尤为重要。

本文将探讨财务管理报销流程的标准化与规范化的意义，并提供一些具体的建议。

一、标准化与规范化的意义1. 提高工作效率：通过标准化与规范化的报销流程，可以明确每一步骤的操作要求，减少人为错误和不必要的重复工作，提高办理速度和工作效率。

2. 降低财务风险：标准化与规范化的报销流程可以确保报销凭证的真实性和合法性，避免虚假报销和滥用公款等不当行为，降低财务风险的发生。

3. 加强内部控制：通过制定明确的报销审批权限和相关制度，确保报销流程的合规性和内部控制的有效性，提高企业财务管理的规范性和可靠性。

二、构建标准化与规范化的报销流程1. 设计流程图：根据企业的具体需求和现有流程，设计一个清晰明确的报销流程图，包括各个环节、角色和所需材料等，以便参与者清楚了解每一步骤的操作要求。

2. 制定报销政策：制定明确的报销政策和相关制度，包括报销范围、审批权限、报销标准和时间要求等，确保报销流程的合规性和一致性。

3. 规范申请材料：要求报销人员按照规定的格式提交完整、准确的申请材料，包括发票、收据、报销单据和相关证明文件等，以避免信息不完整或错误导致的报销延误或错误。

4. 设置审批流程：确定报销审批的层级和审批人员，明确各个层级的审批权限和要求，确保审批过程的透明度和公正性。

5. 加强内部沟通：建立良好的内部沟通机制，确保各个环节的协同配合和信息畅通，及时解决报销过程中的问题和疑虑。

6. 强化培训与监督：通过针对性的培训课程和监督机制，提高报销人员和相关人员的业务水平和法律法规意识，确保报销流程的规范性和合规性。

三、挖掘标准化与规范化报销流程的潜力1. 应用信息技术：利用信息技术手段，如财务管理软件等，实现报销流程的数字化和自动化，提高报销效率和准确性。

规章制度管理办法及流程图.doc

规章制度管理办法及流程图1 某某公司股份有限公司规章制度管理办法第一条为使某某公司股份有限公司（以下简称公司）制定、修订、颁布规章制度的程序科学化、规范化，保证公司建立健全并有效执行各项规章制度，根据《中华人民共和国公司法》、《某某公司股份有限公司章程》及其他相关规定，特制定本办法。

第二条本办法所指的规章制度是公司为规范各项管理工作的范围、职责、权限、工作程序和奖惩而制定的规定、标准、办法等的总称。

第三条公司规章制度共分为三类：一类是公司根本规章制度，主要指公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等治理结构方面的制度；二类是公司基本规章制度，主要指规范战略管理、投资管理、人力资源管理、科技管理、生产管理、财务管理、营销管理、风险管理、业绩考核、法律事务、综合管理等基本业务的制度；三类是公司具体规章制度，主要指规范具体业务管理工作的制度，以及为执行各项管理制度的工作标准、业务流程、作业指导书等。

1第四条制定规章制度应遵循以下原则：（一）合法性原则：符合国家法律、法规、规章规定和国家强制性标准，贯彻党和国家的路线、方针、政策；（二）兼顾稳定与时效性原则：与公司整体发展战略、功能定位、管控模式及管理重点相适应，在确保相关制度相对稳定运行的同时，要随着内外部环境的变化和经营管理的需要,不断评价和更新；（三）适用性原则：符合企业实际，能在一定时间和一定范围内普遍适用；（四）统筹兼顾原则：注意制度的系统性和协调性，与管理流程协调和匹配，避免重复制定和各项制度之间冲突、交叉和遗漏。

第五条公司规章制度实行分类管理，公司各部门负责职能业务对应规章制度的具体管理工作，包括部门职能业务所需的规章制度的系统策划，组织制定规章制度，以及对现行规章制度的适宜性、符合性和有效性进行监测和评估，并及时进行补充或修订，以保持制度体系的完整和有效。

第六条规章制度应当对制定目的、适用范围、主管部门、参与部门、具体规范或标准、生效条件、施行日期等作出明确规定。

规章制度管理办法及流程图

某某公司股份有限公司规章制度管理办法第一条为使某某公司股份有限公司（以下简称公司）制定、修订、颁布规章制度的程序科学化、规范化，保证公司建立健全并有效执行各项规章制度，根据《中华人民共和国公司法》、《某某公司股份有限公司章程》及其他相关规定，特制定本办法。

第二条本办法所指的规章制度是公司为规范各项管理工作的范围、职责、权限、工作程序和奖惩而制定的规定、标准、办法等的总称。

第六条规章制度应当对制定目的、适用范围、主管部门、参与部门、具体规范或标准、生效条件、施行日期等作出明确规定。

财务中心(部)内控规范化管理体系

财务四维运营管理系列-管理道（2）财务总监管理手册财务中心（部）内控规范化管理体系财务主管/经理管理能力提升系列本手册非财务咨询手册（可做财务咨询基功知识能力储备）目录第一章财务部组织结构与责权一、一般公司的财务部组织结构图二、如果公司有分公司或分支结构，一般总公司财务部结构图三、大型集团公司财务部组织结构图四、酒店财务部组织结构图五、财务部职责六、财务部权力七、财务总监的职责八、财务部总经理职责九、财务主管的职责第二章资本预算管理一、资本预算主管岗位职责二、资本预算专员岗位职责三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程七、现金预算流程第三章财务成本控制管理一、成本控制主管岗位职责二、成本控制专员岗位职责三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流程第四章资产管理一、资产管理主管岗位职责二、资产管理专员岗位职责三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程六、固定资产盘点管理流程第五章筹资与投资管理一、筹资与投资主管岗位职责二、筹资专员岗位职责三、投资专员岗位职责四、筹资管理流程五、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程第六章会计核算管理一、会计核算主管岗位职责二、会计核算专员岗位职责三、日记总账账务处理流程四、记账凭证账务处理流程五、科目汇总表核算流程六、固定资产核算流程七、利润核算流程第七章成本会计管理一、成本会计主管岗位职责二、成本会计专员岗位职责三、产品定额成本编制流程四、产品成本核算管理流程五、成本核算账务处理流程第八章应收账款管理一、应收账款主管岗位职责二、应收账款专员岗位职责三、应收账款管理流程四、应收票据处理流程五、呆账死账确认流程六、坏账处理流程第九章审计管理一、审计主管岗位职责二、审计专员岗位职责三、审计工作流程四、货币资金审计流程五、存货审计流程六、收入审计流程七、成本审计流程八、利润审计流程第十章税务管理一、税务主管岗位职责二、税务专员岗位职责三、纳税筹划流程四、纳税核算流程五、纳税申报流程第一章财务部组织结构与责权一、一般公司的财务部组织结构图预算主管财务成本控制主管应收账款主管资金主管会计主管财务分析师投资主管融资主管预算专员税务专员核算专员出纳员簿记员收银员投资分析专员融资市场分析专员财务助理财务经理财务总监二、如果公司有分公司或分支结构，一般总公司财务部结构图财务管理员收入核算会计固定资产核算会计费用核算会计利润核算会计往来核算会计现金出纳银行出纳二级公司会计分支机构会计主办会计经理总经理副经理三、大型集团公司财务部组织结构图并表与分析管理处费用与综合管理处采购与物料管理处生产与成本管理处货物与货款管理处银行现金出纳食堂会计出纳信用证会计固定资产会计原始单据审核会计制单会计统计员主办会计会计档案管理员国内材料会计进口材料会计委托加工材料会计其他材料会计半成品售后会计售后会计生产成本会计出口销售会计国内销售会计开票与统计员合并报表统计财务部经理四、酒店财务部组织结构图总出纳应付账主管总账主管工资主管前厅收银主管餐厅收银主管夜审主管信贷收款主管成本控制主管收货部主管秘书会计员总账资产核算员前厅收银员餐厅收银员夜审员信贷收款员成本控制员仓库领班仓管员收货员会计部经理成本控制部经理财务部经理财务总监职责1职责3职责4职责5职责6职责7职责8职责9职责10职责11职责2严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况当好决策参谋，及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作有效合理使用资金，根据单位资金情况做好融资工作编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理权力1权力3权力4权力5权力6权力7权力8权力9权力2参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息的权力参与年度、季度、月度销售计划的制定，并提出意见和建议的权力参与年度、季度、月度采供计划的制定，并提出意见和建议的权力对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚对其他部门实施财务监督和考核部门内部员工聘任、解聘的建议权要求相关部门配合相关工作的权力其他相关权力参与年度、季度、月度生产计划的制定，并提出意见和建议的权力七、财务总监的职责职责1在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作职责2制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略职责3负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准职责4进行税收管理和方案制定职责5健全公司内部核算体系和财务管理的规章制度职责6开展经济活动分析，编制公司财务计划、成本计划，增收节支、提高效益职责7监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议职责1主持本部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作职责2根据集团公司中、长期经营计划，组织编制集团年度综合财务计划的控制标准职责3负责组织《会计法》及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实职责4制定、维护、改进公司财务管理制度和政策，制定年度、季度财务计划职责5进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，提高赢利水平职责6负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况职责7负责资金、资产的管理职责8对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作职责9对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持职责10向上级主管汇报公司经营状况，为集团高级管理人员提供财务分析数据和建议职责11组织考核、分析公司经济成果，提出可行的建议和措施职责1财务预算的编制、呈报及执行职责2组织公司会计的核算及年度审计职责3有效地管理运用资金职责4监察公司资产管理、往来账管理以及费用开支管理职责5建立与发展同财政税收部门及银行的良好合作关系职责6审核会计凭证职责7审核上报的各种会计报表及纳税申报表职责8对下属员工进行培训职责9协调部门内部、部门之间的员工关系第二章资本预算管理一、资本预算主管岗位职责职责1协助财务总监建立预算管理体系，为预算工作建立配套的执行、控制机制职责2制定公司年度全面预算，组织编制整个企业的财务预算及财务部门费用预算职责3汇编各部门预算草案，形成企业的销售预算、采购预算和费用预算等项目预算职责4综合、平衡企业各职能部门的预算，经决策层批准后下达实施职责5监督管理预算的执行情况，查看预算建议案，及时向管理层反馈职责6定期汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析报告职责7负责向董事会解答有关预算的质疑，确定组织的预算要求符合法律规定职责8根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的预算更趋准确二、资本预算专员岗位职责职责1协助建立、改进、完善预算管理体系，建立相应的执行控制机制职责2协助编制公司全面经营预算，负责预算的跟踪管理职责3根据预算监控日常支出，定期进行反馈职责4对预算各项指标和各部门预算执行情况进行监督，提交分析报告职责5编制集团预计损益表、预计资产负债表、预计现金流量表职责6编制集团总体预算平衡方案职责7按时进行下一年度预算的编制工作三、预算编制程序①编制企业预算审核②召开预算会议下达预算给各部门④召开预算平衡会⑤预算平衡审议开始预算部主管各预算部门负责人预算会计总经理结束审核出席会议③执行预算并反馈再次下达预算四、年度预算编制程序召开部门预算会①传达指标审核②编制部门预算汇总各部门预算调整方案汇总④年度预算调整预算调整方案③年度预算下达审批⑤再次下达执行预算执行开始预算主管财务部经理财务总监总经理结束各部门经理审批审批审核审批五、年度预算编制平衡流程总预算提供资料审批②召开本部门预算会编制部门预算计划①召开预算会③汇总预算④召开预算会议⑤预算执行审查监督审批预算编制上报开始财务部经理各系统总监财务总监总经理结束董事长审签审批⑥预算调整会参加会议参加会议预算调整预算执行参加会议六、年度预算调整流程审批审核②编制调整方案开始结束审议预算调整报告①提出预算调整申请协调确定预算③召开预算平衡会修订预算审批审核组织编制总预算④编制新预算⑤组织编制总预算财务经理预算部各系统部门总经理七、现金预算流程①下达经营目标开始编制现金流量预算预算的执行③现金流量预算调整审批审核审批审核结束④编制现金流量分析报告现金流量预算监控⑤现金流量预算考核现金流量预算评价新的预算目标财务总监财务部各部门总经理②预算申报第三章财务成本控制管理一、成本控制主管岗位职责职责1制定成本核算制度职责2进行成本预算编制以及执行跟踪职责3根据月度、季度、年度财务状况，主持各项财务分析职责4进行成本检查职责5改进成本控制，提供成本控制改进措施报告职责6提出改进财务运转的建议二、成本控制专员岗位职责职责1执行成本核算方案职责2执行产品成本控制方案职责3撰写成本分析报告职责4提出成本控制改进方案职责5稽核各项目成本预算，并及时提出修正意见职责6进行成本档案的管理和统计分析三、现金清查处理流程开始①制定现金清查制度审定登记日记账②盘点核对汇总收款凭证和付款凭证填现金盘点表查明盈亏原因清查组盘点③编制盘点结束相应账务处理审核财务总监财务部出纳总经理四、银行存款付款控制流程开始授权经办业务签订结算契约制取原始凭证审批审核审核原始凭证制取结算凭证审核结算凭证结束办理结算业务编制记账凭证登记账簿①复核记账凭证编制调节表账单核对②账证核对③账账核对财务总监部门经理相关职能部门总经理财务部五、费用报销管理流程否开始审批在报销单据上签字预算内预算外①审核报销明细账及总账现金/银行/日记账②会计报表审核③费用总表审定盖章认可报送结束编制凭证费用发生审批否是付款财务总监出纳各部门总经理审批否财务部会计第四章资产管理一、资产管理主管岗位职责职责6负责固定资产投资方案的制定与可行性分析职责5对固定资产账面与实物一致性、可用性进行检查核实，对货币资金进行管理职责4负责收集审核各部门的物资购置计划，根据库存情况核定购买量，按规定报有关领导批准后，组织安排采购。

规范化管理财务工作总结8篇

规范化管理财务工作总结8篇第1篇示例：随着经济发展的不断加速，企业财务管理作为企业管理的重要组成部分，也变得越发重要。

规范化管理财务工作，对于企业的稳健发展和持续盈利至关重要。

本文将从规范化管理财务工作的重要性、规范化管理的具体措施以及规范化管理对企业的影响等方面进行总结。

一、规范化管理财务工作的重要性1. 提高财务管理效率：规范化管理财务工作能够规定财务工作的流程和标准，明确各部门之间的工作职责和协作关系，有效减少信息沟通和流转的时间，提高财务管理的效率。

2. 保障财务数据准确性：规范化管理财务工作可以建立完善的财务管理制度和内部控制措施，确保财务数据的准确性和可靠性，减少财务异常和风险。

3. 降低成本和风险：规范化管理可以减少重复劳动和资源浪费，提高绩效评价的精准度，降低公司经营成本和风险。

4. 强化监督和监控：规范化管理财务工作有利于建立健全的财务监督机制，加强对企业的内部控制和风险防范，进一步提升企业的治理水平。

1. 建立健全的财务管理制度：制定详细的财务管理制度，包括财务核算、成本控制、预算管理、审计制度等，明确各项规章制度的执行标准和流程。

2. 规范各项财务工作流程：明确财务工作的岗位职责和操作流程，建立财务流程图和责任矩阵，确保财务工作的有序和高效。

3. 强化内部控制和审计监督：建立内部控制体系，规范和强化财务审计和监督工作，及时发现和解决财务风险，确保财务数据的真实性和有效性。

4. 加强财务培训和技能提升：组织财务培训和技能提升，提高财务人员的专业素质和工作能力，不断提升团队整体水平。

5. 利用信息化技术支持：引入先进的信息化技术，建立完善的财务数据管理系统、财务分析工具和财务报表生成系统，提高财务信息化水平。

三、规范化管理对企业的影响1. 提升企业形象和信誉：规范化管理财务工作能有效提升企业的形象和信誉，赢得客户和合作伙伴的信任和支持。

2. 推动企业良性发展：规范化管理有利于企业的长期发展和持续创新，推动企业的战略目标和业绩实现。

公司财务管理制度及报销程序

差旅费及其他报销程序制度第一条为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，依据规范化管理实施大纲，特制定本标准及程序。

第二条借款及报销审批程序（一）出差人员借款，必须先到财务部领取"借款凭证"，写明出差时间、地点，借款金额原则按"往返车费+（住宿费+生活补助）*预计出差天数"计算借款金额，填写好该凭证后，先经部门经理同意，再由财务经理批准，最后经总经理审批后，方予借支，前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，不得再借款。

（二）凡职工借用公款者，在原借款未还清前，不得再借。

（三）其他临时借款，如购置款、业务费、周转金等，审批程序同第二条第一款。

（四）试用人员借支旅差费或临时借款，须由正式员工出具担保书或签认担保，方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。

（五）借款出差人员回公司后，三天内应按规定到财务部报账，报账后结欠部分金额或三天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权通知行政部在当月工资中扣回。

（六）报销审批时应具备的凭证："请购审批单"或"费用报销单"，原始发票、物品明细表。

在所附凭单上，要由经办人签字，主管部门经理签字和财务经理签字。

第三条出差开支标准及报销审批（一）公司职工出差乘坐车、船、飞机和住宿、伙食、市内交通费，按下表规定执行（详见附表一）。

各部门负责人应严格控制外出人员，并考虑完成任务的期限，确定出差日期。

对因公外出人员均对号入座按标准办理应报销费用。

如出差人员投亲靠友自行解决住宿问题，则按标准的40%计发给个人；如不足标准住宿的，按节约额的50%计发给个人；如超标准住宿的，超支部分一律由个人自己负担。

（二）公司人员出差的交通费一律按附表标准套用。

具体对下列情况均以有关规定执行如下：1.乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购火车硬卧铺票和轮船三等舱。

财务部规范化管理

财务部规范化管理财务部是企业管理中的重要部门，其职能和作用十分重要。

财务部门是企业的经济管理部门，主要受到财务制度、财务管理规范以及法律法规等多个方面的要求和规范。

因此，加强财务部规范化管理是贯彻企业运营管理的必然选择，有效的规范化管理可提高财务部门的效率、优化流程、降低成本、提高企业整体竞争力。

本文从规范化管理的理解入手，深入探究如何加强财务部门的规范化管理。

一、规范化管理的理解规范化管理是指在执行某项工作时，按照一定的标准和要求，确保工作的高效、规范和可追溯性。

对于企业而言，规范化管理对于健康和可持续发展至关重要。

在财务部门中，规范化管理更是至关重要。

财务部门直接涉及到企业的经济利益，而财务部门的管理质量和规范水平与企业的正常经济运作密切相关。

其实，规范化管理是一种“标准化管理”。

财务部门在执行相关工作时，必须要按照一定的规范和标准，严格执行工作流程，确保工作的准确性、及时性和完整性，从而杜绝人为错误和漏洞。

对于财务管理而言，规范化管理是一项必需的管理工作。

二、加强财务部门规范化管理的必要性1、提高管理效率规范化管理有助于提高财务部门管理效率。

企业财务部门的管理涉及到各种数据和记录，而财务人员繁杂和不规范的操作是成本和效率的大敌。

规范化管理可以减少人为的操作错误和漏洞，从而最大程度上提高管理效率。

2、降低管理成本规范化管理有助于降低管理成本。

规范化管理可以杜绝一些不必要的流程和环节，让财务部门的工作更加简化和高效。

同时，规范化管理可以降低人为错误和漏洞所带来的损失，防范企业经济损失。

3、提升财务管理水平规范化管理有助于提升财务管理水平。

财务部门是企业重要的管理部门，其管理质量和水平与企业的正常经济运作关系密切。

规范化管理可以建立一套完整、准确、规范的管理体系，让财务部门更加专业化和高效化。

三、加强财务部门规范化管理的措施1、建立规范化管理制度在财务部门中，建立一套完整的财务管理制度是规范化管理的第一步。

公司财务制度与流程图

公司财务制度与流程图财务制度及流程第一章总则第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。

第二条、凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、差旅费用支出项目的报销均按此制度要求执行。

第三条、本制度适用公司全体员工。

第二章借款及预付款基本制度及流程第一条、借款及预付款管理规定（一）借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。

(二)借款管理规定1、出差借款：出差人员经相关负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款，出差返回后及时办理报销还款手续。

2、日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款；公司日常零星物资采购单项业务超过100元以上的支出原则上需以银行转账支付，不得用现金支付。

3、其他临时借款：凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、车辆费用等），业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款；业务经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款；提前预支工资借款将在借款人工资中扣除。

（三）预支款办理规定1、各项工程预支款:凡触及公司固定资产（房屋建筑物、机器设备、工具等）建设、安装、修理等需要支付预支款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额按审批步伐批准后办理付款手续。

2、日常零星物资、材料采购预支款：凡触及公司各项物资、材料采购需要提前预支货款由业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理预支款手续。

3、办理公司各项预付款时，业务经办人员必须向财务室提供审批的“专项合同或协议”后，方可办理预付款支付手续，预付的金额不得超出合同规定的金额，财务人员要与经济合同核对后，方可支付。

科技研发项目规范化管理流程图

研发项目申报
研发项目规范化管理流程研
发
项
目
立
项
管
理
研
发
项
目
实
施
管
理
研
发
项
目
验
收
管
理
立项审核、备案
确定立项
研发项目初选
研发费用核算归集
课题技术研发
年度研发财务资料汇总
年度技术资料汇总
成果鉴定及科技奖申报
研发过程检查与指导
研
发
项
目
资
料
汇
总
研发目标设定
分公司技术部
集团公司、分公司
知识产权申请
项目部
项目部
集团公司组织验收
分公司组织验收
分公司技术部、集团
技术部
财务部（集团、分公
司、项目部）
公司技术部
集团、分公司技术部
集团技术部
科技研发项目规范化管理流程
财务（项目部）
集团公司、分公司、项目部
分公司技术部
集团公司技术部
集团公司技术部
图3-1科技研发项目管理流程图。

流程图的绘制方法

第三阶段交货
1．节点Ｂ7，送货 ◆生产技术部根据营销部与客户商定的交货时间安排送货。 ◆将客户收货的签收单送交营销部。 2．节点Ａ7，结款 ◆客户验收货物。 ◆与客户结款。 3．节点Ｇ8，收款 ◆财务部及时向客户回收货款。 ◆财务部同营销部催付应收账款
绘制流程图的要点总结
复杂流程图如不能在同一页绘制，可用连接符连接到下一页中。
四．流程图的通常画法
• 1矩阵式流程图
• 横坐标表示流程参与部门和岗位的名称。
• 纵坐标是时间顺序，即先做何事，后做何事，按照时间顺序编为1、2、3
2．流程图的层次
• ◆第一个层次是公司级的。即全公司的主导业务流程、公司的决策流程等。
• ◆第二个层次是职能部门的。例如人力资源管理、财务管理、审计、生产管理、计划管理流程等。
◆第三栏是任务程序和重点，也是最核心的一栏。
第一阶段市场开发 1．节点Ａ2，市场开发 ◆营销部进行市场调查、公关活动及客户开发。 ◆营销部业务员与客户洽谈，获得业务定单。 ◆将定单报送生产技术部和财务部评审。
案例
六案例
六案例
HL-1-002公司主导业务流程示意图
第一阶段市场开发 1．节点Ａ2，市场开发
二．绘制流程图的步骤
• ◆第一步描述公司原来的管理流程。 • ◆第二步重新界定参与流程的部门和范围。
流程再造的前提是组织结构的流程化，哪个环节发生变动，都要重新调整组织结构。例如物流中心跟销售公司合并了，流程图就要重新界定。
1流程调研 2流程描述 3画出流程图 4描述各环节规范 5流程收集成册 6作为日常工作指导依据
第二阶段安排生产
4．节点Ｆ6，发放材料 ◆物资供应部及时按生产需要发放材料 5．节点Ｄ6，生产过程中的检验 ◆质量保证部的质检人员参与生产过程检验，随时把好质量关。 ◆进行各次检验的原始记录。 6．节点Ｄ7，完工检验 ◆质量保证部根据质检要求完成出厂检验工作。 ◆将成品运送成品库。 ◆需要补印和返工的产品，由车间下达补印单。 7．节点Ｃ7，成品入库 ◆将成品入库。 ◆根据合同的交货种类、日期等做好详细记录。

产成品出入库流程

产成品出入库流程1.1 使用范围本流程适用于公司对产成品入库出库的各项工作。

1.2 控制目的本流程旨用规范对产成品出入库工作的规范化管理。

1.3 执行部门生产部、财务部、销售部、质保部1.4关键控制点1.4.1及时性1.4.2准确性2.1产成品入库流程2.1.1产成品规定入库时间为：上午截至11点，下午入库时间截至17：30，生产部需确定入库时间并安排人员办理入库，入库时间必须在规定时间内，超过规定入库时间，库房有权拒绝办理入库。

由此造成的发货延迟等相关问题及责任由相关包装人员承担。

2.1.2检验结论为“合格”的产品生产部包装人员必须填写入库单（三联单）到成品库办理入库手续，只入产品不附带相关单据，包装人员不得将产品入库，库管员不予接收。

在办理入库时，库管员要根据入库单的项目对所要入库产品的型号、数量、包装及批号进行清点和核对，确定产品合格无误后在入库单上签字。

2.1.3 待入库单办理完成后，生产部安排包装人员将入库物品存放在库房材料员指定区域内，不得随意乱放。

2.1.4 入库完成后，保管员留一联妥善保存，另两联由包装人员传递至输单员，输单员则将其中一联在次日早上传递至销售会计。

2.1.5 输单员依据库管员签字的入库单，将产品型号和数量按生产订单号录入SAP系统。

库管员在系统中对入库清单进行审核及确认。

销售会计依据入库单对入库账目进行不定时抽查、审核，并将此份入库单作为原始凭证粘贴好转交至财务会计。

2.1.6 每月不定时抽查产品按订单号进行逐单核算。

次月初，销售会计将上月产成品入库数与硫化完成数进行对比并上报至上级领导，以便及时反映产成品入库数是否存在差异（核算公式：差异=月初线上库存+硫化完成数-月末线上库存-入库数）。

2. 2 产成品出库流程2.2.1 成品发货时，销售发货员应先根据订单业务，开具《发货通知单》传递至库管员、质保部和实验室，《发货通知单》上需填写发货日期、发出型号、数量、现库存、备注、客户等并联系好车辆准备发货。

行政事业单位收支业务流程图

行政事业单位收支业务流程图行政事业单位收入业务管理流程图1.收入登记及入账流程收入登记及入账流程主要涉及职能科室、规划财务科、分管领导等岗位。

首先，规划财务科科长提交收入事项请示，然后依次经过审核、审批、收款进入国库和登记入账等步骤。

在这个过程中，需要确保收入的真实性、金额的准确性，并对收入进行登记。

2.非税收入收取及缴库流程非税收入收取及缴库流程主要涉及缴款义务人、规划财务科、银行等岗位。

流程开始于办理收入业务，缴款义务人进行缴款，确认到账情况并提交银行回单以及到账情况说明。

接下来，经过审核、审批等步骤，最终结束于收入登记表的登记入账。

在这个过程中，同样需要确保收入的真实性、金额的准确性，并对收入进行登记。

同时，还需要完善出纳每月扎帐与会计的财务交接手续，对收入进行核算。

以上两个流程的实施需要严格按照相关制度规定进行，确保收支业务的规范化、透明化和合法性。

任何私自截留、贪污挪用的行为都将受到法律的制裁。

2借款申请审核3分管科室领导审批4分管财务领导审批5局长审批6领导办公会审批7借款合同签订结束借款申请及审批流程是行政事业单位中非常重要的流程之一。

首先，申请人需要提出借款申请，并提交给规划财务科进行审核。

审核时需要核实申请书的真实性，并判断借款的必要性和合理性。

审核通过后，申请书需要分别提交给分管科室领导、分管财务领导、局长和领导办公会进行审批。

最后，当所有领导都审批通过后，借款合同才能正式签订。

在这个流程中，每个环节都非常重要。

申请人需要仔细填写申请书，确保写清楚借款的事项、金额、用途等信息。

审核人需要认真核实申请书的真实性，并判断借款的必要性和合理性。

审批人需要审慎判断借款的必要性和合理性，并确保借款不会对单位的财务状况造成过大的影响。

最后，借款合同的签订也需要严格按照程序进行，确保借款的合法性和安全性。

总之，借款申请及审批流程是行政事业单位中必不可少的流程之一，需要各个环节的人员认真负责，确保借款的合法性和安全性。

如何在行政管理中实现规范化管理

如何在行政管理中实现规范化管理在当今竞争激烈的社会环境中，行政管理的规范化对于组织的高效运作和可持续发展至关重要。

规范化管理能够提高行政效率、保证工作质量、减少决策失误，为组织的发展提供坚实的保障。

那么，如何在行政管理中实现规范化管理呢？首先，建立健全的规章制度是实现规范化管理的基础。

规章制度就如同组织运行的“轨道”，为各项工作提供了明确的方向和标准。

这些制度应涵盖组织的各个方面，包括但不限于人事管理、财务管理、办公流程、绩效考核等。

在制定规章制度时，要充分考虑组织的实际情况和发展需求，确保制度的合理性和可行性。

同时，制度要明确具体的操作流程和责任分工，避免出现职责不清、推诿扯皮的现象。

例如，在人事管理制度中，要详细规定招聘、培训、晋升、离职等流程，明确每个环节的责任人和时间节点。

其次，优化工作流程是实现规范化管理的关键环节。

繁琐、复杂的工作流程不仅会降低工作效率，还容易导致错误和延误。

因此，需要对现有的工作流程进行全面梳理和优化。

可以通过绘制流程图的方式，直观地展示工作的各个环节和流向，找出其中的冗余和不合理之处，并加以改进。

比如，在文件审批流程中，如果存在多个环节的重复审批，可以通过简化审批层级、明确审批权限等方式，提高审批效率。

同时，要充分利用信息技术，实现工作流程的自动化和信息化，减少人工干预，提高工作的准确性和及时性。

再者，加强人员培训是实现规范化管理的重要保障。

员工是行政管理的执行者，他们的素质和能力直接影响管理的效果。

因此，要定期组织员工参加培训，使其熟悉和掌握规章制度和工作流程，提高业务水平和工作能力。

培训内容可以包括法律法规、职业道德、业务知识、沟通技巧等方面。

通过培训，不仅能够提高员工的工作效率和质量，还能够增强员工的规范意识和责任意识，使其自觉遵守规章制度，按照工作流程开展工作。

此外，建立有效的监督机制也是实现规范化管理的必要手段。

监督机制可以及时发现和纠正行政管理中的不规范行为，保证各项工作按照规定的标准和流程进行。

加强会计财务管理规范财务流程三篇

加强会计财务管理规范财务流程三篇《篇一》随着企业的发展，会计财务管理的重要性日益凸显。

为了提高财务管理水平，确保财务流程的规范性和准确性，我制定了加强会计财务管理规范财务流程的工作计划。

本计划旨在明确工作内容、工作规划和设想，确保财务工作的有序进行。

一、工作内容：1.对现有的会计财务管理制度进行全面的梳理和评估，找出存在的问题和不足之处。

2.研究和分析国内外先进的会计财务管理理念和方法，为制定新的财务管理制度参考。

3.制定一套完善的会计财务管理制度，包括财务报表编制、财务分析、内部控制等方面的规范。

4.对财务人员进行培训，提高其对新的会计财务管理制度的理解和运用能力。

5.加强对财务流程的监督和检查，确保财务工作的规范性和准确性。

二、工作规划：1.第一阶段（1-2个月）：对现有会计财务管理制度进行梳理和评估，形成评估报告。

2.第二阶段（2-3个月）：研究国内外先进的会计财务管理理念和方法，形成调研报告。

3.第三阶段（3-4个月）：根据评估和调研结果，制定新的会计财务管理制度，并进行初步的培训和宣传。

4.第四阶段（4-5个月）：全面实施新的会计财务管理制度，加强对财务流程的监督和检查。

三、工作设想：1.通过加强会计财务管理，提高财务数据的准确性和可靠性，为企业的决策有力的支持。

2.通过规范财务流程，减少财务风险，保护企业的资产安全。

3.通过提高财务人员的素质，提升整个财务团队的工作效率和业务水平。

四、工作计划：1.定期召开财务工作会议，了解财务工作的进展情况，解决工作中遇到的问题。

2.组织财务人员进行培训和学习，提高其业务水平和素质。

3.加强对财务流程的监督和检查，确保财务工作的规范性和准确性。

五、工作要点：1.做好财务数据的收集和整理工作，确保数据的准确性和完整性。

2.加强对财务流程的监督和检查，及时发现和纠正不规范的操作。

3.定期对财务人员进行考核，评估其业务水平和素质。

六、工作方案：1.制定详细的财务工作流程图，明确各个环节的责任和任务。

仓库财务管理制度及流程图

仓库财务管理制度及流程图一、制度概述本制度旨在规范仓库财务管理行为，统一财务管理流程，确保财务行为合法合规，并有效提高财务管理水平。

二、财务管理流程1. 收款管理流程1.仓库出具相应收款凭证，并将凭证存档。

2.财务按照收款凭证开具相应发票并存档。

3.财务录入收款信息，并按照相应流程处理科目账户和现金日记账。

2. 付款管理流程1.财务按照签订的合同或协议支付货款或服务费用。

2.财务出具相应付款凭证，并将凭证存档。

3.财务录入付款信息，并按照相应流程处理科目账户和现金日记账。

3. 出库管理流程1.仓库按照规定的程序，出库物品，并出具相应出库单。

2.财务核对出库单和相关货物，确认后进行出库操作。

3.财务录入出库信息，并按照相应流程更新科目账户和现金日记账。

4. 入库管理流程1.仓库收到货物并进行验收，确认无误后，出具相应入库单。

2.财务核对入库单和相关货物，确认后进行入库操作。

3.财务录入入库信息，并按照相应流程更新科目账户和现金日记账。

5. 盘点管理流程1.按照定期盘点计划，仓库进行盘点。

2.盘点结束后，填写相应盘点清单，并报告财务部门。

3.财务核对盘点清单和相关资料，确认后进行盘点调整，并将结果记录入账。

三、流程图graph TDA[收款管理流程] --> B[开具发票]B --> C[录入收款信息]C --> D[处理账户和现金流水]E[付款管理流程] --> F[出具付款凭证]F --> G[录入付款信息]G --> H[处理账户和现金流水]I[出库管理流程] --> J[出库并填写出库单]J --> K[出库操作]K --> L[更新账户和流水]M[入库管理流程] --> N[验收并填写入库单]N --> O[入库操作]O --> P[更新账户和流水]Q[盘点管理流程] --> R[填写盘点清单]R --> S[报告财务部门]S --> T[确认盘点结果并处理账户]上述为仓库财务管理的流程图，包含收款、付款、出库、入库和盘点管理等五个方面。

工作流程规范化管理制度

3.3.7建立健全岗位角色履职跟踪管理制度，以保障每一个岗位角色的工作都处于受控状态；
3.3.8建立健全部门员工绩效客观公正的量化考核制度，以保证每一个员工的努力和贡献都得到全面准确的评价；
3.3.9完善奖赏兑现管理制度，以保证薪酬的发放和职务的提升等都能充分起到对员工积极性和创造性的提升和发挥的激励作用；
2.3 决策信息传递多渠道，小道侵袭主道，造成决策贯彻上的障碍；
2.4 行政控制无力，有令难行，有禁难止；
2.5 部门之间不配合，各吹各的号，各唱各的调，小团体利益损害整体利益；
2.6 组织结构叠床架屋，层次过多，管理人员高高在上，官僚主义习气严重，公司组织运行效率低；
2.7 因人设事，责任到人。
2.8 岗位职责不清，有过相互推委，有功相互争夺，出了问题找不到具体的责任人；
1.0目的
1．1 通过工作流程规范化管理的改进，实现制定管理的规范化，提升部门管理的质量，减少部门管理的失误，以保障部门目标体系的科学合理性；
1.2 通过公司组织架构设计管理的规范化，以协调各部门内外人与人之间的关系，优化各部门人员结构，降低部门内耗，提高公司各部门组织运行的效率；
1. 3 通过部门岗位角色管理的规范化，以完善对于岗位角色的能力管理、意志管理、情感管理和情绪管理，保证各部门每一个员工都完整出色地履行职责，做好工作；
2.14 缺乏科学的工作绩效考核，员工的努力和贡献得不到客观公正的评价，功过不明；
2.15 薪资管理粗放，多劳不能多得，公司薪资投入对员工的积极性和创造性的调动和发挥起不到应该有的激励作用；
2.16 人员的选择和提拔，不与业绩和贡献挂钩，正直的人心凉，对公司丧失信心，善于钻营的人平步青云；
2.17 忽视员工个人价值和心理需要的满足，对员工不尊重、不信任、不关怀，员工缺少对企业的忠诚；

财务管理体系最全版

财务管理体系最全版一、引言财务管理是企业运营的核心，它涉及到企业的资金筹措、调配、使用和分配等各个方面。

构建一个完善的财务管理体系，对于企业的长期稳健发展具有至关重要的意义。

本文将详细介绍财务管理体系的构建过程，帮助您实现财务管理的精细化、科学化和规范化。

二、财务管理体系概述财务管理体系是指一系列关于财务管理的流程、方法和制度的集合，它涵盖了企业财务活动的全过程，包括财务规划、预算编制、资金管理、成本控制、税务筹划和财务报告等环节。

通过建立科学的财务管理体系，企业可以实现财务管理的标准化和规范化，提高财务信息的透明度和准确性。

三、财务管理体系构建步骤1、制定财务管理制度制定财务管理制度是构建财务管理体系的基础。

企业应根据国家法律法规和行业规定，结合自身实际情况，制定一套完善的财务管理制度。

该制度应包括会计制度、审计制度、税务制度、成本控制制度和预算管理制度等。

2、设立财务管理机构设立财务管理机构是构建财务管理体系的关键。

企业应设立专门的财务部门，负责企业的日常财务管理事务。

财务部门应具备完善的组织架构和职责分工，确保财务管理的各项工作得以顺利开展。

3、实施全面预算管理全面预算管理是构建财务管理体系的核心。

企业应建立全面的预算管理制度，从收入预算、成本预算、费用预算到资本预算，对企业的各项经济活动进行全面控制和管理。

通过实施全面预算管理，企业可以合理配置资源，提高经济效益。

4、强化资金管理资金管理是财务管理的重中之重。

企业应建立完善的资金管理制度，明确资金使用审批流程和权限，防止资金滥用和流失。

同时，企业应加强账户管理，及时清理债权债务，提高资金使用效率。

5、完善税务筹划税务筹划是财务管理的重要组成部分。

企业应建立完善的税务筹划制度，合理规划税收方案，降低税收成本。

同时，企业应积极开展税收筹划工作，确保合法合规经营。

6、优化财务报告分析财务报告分析是财务管理的重要环节。

企业应定期编制财务报告，对企业的财务状况、经营成果和现金流量进行分析和评价。

建设公司财务管理制度和流程图

目录第一章总则 (1)第二章范围 (1)第三章财务管理职能 (1)第四章财务管理部组织结构图 (2)第五章财务员工岗位职责 (3)一、财务经理岗位职责 (3)二、主管会计岗位职责 (3)三、出纳员岗位职责 (4)第六章财务各项工作管理要求 (5)一、预算管理要求 (5)二、资金管理要求 (5)三、应收及预付款管理要求 (6)四、固定资产管理要求 (7)五、收入、成本、费用管理要求 (7)六、会计档案管理要求 (7)七、发票管理要求 (8)八、其他资产管理要求 (9)第七章财务管理审批流程图 (9)一、财务预算流程图 (9)二、资金收支预算流程图 (10)三、借款审批流程图 (11)四、报销审批流程图 (12)五、预付款审批流程图 (13)六、薪资支付流程图 (14)七、工程款结算审批流程图 (15)第八章附则 (16)第一章总则一、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《小企业会计准则》制定本制度；二、为规范集团日常财务行为，发挥财务在集团经营管理和提高经济效益中的作用，便于集团各部门及员工对集团财务管理部工作进行有效地监督，同时进一步完善集团财务管理制度，维护集团及员工相关的合法权益，特制定本制度；第二章范围本制度适用于集团对财务工作的管理,集团各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定；第三章财务管理职能一、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度;二、集团经营管理机构在财务管理方面的职责与权力依照国家有关的法律、法规、规章、制度和集团的章程规定执行；三、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律；四、积极为经营管理服务，促进集团取得更好的经济效益；厉行节约，合理使用资金;五、董事长和总经理对集团的一切经济活动负责；领导会计机构、财务人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度,审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督;六、集团的财务核算及财务管理工作由财务经理具体组织进行；七、集团财务管理机构设财务经理，负责组织开展会计核算、财务管理，主持财务管理部的日常工作；第四章财务管理部组织结构图3.随时检查各项财务制度的执行情况，发现违反财务纪律、财务会计制度的,及时制止和纠正，重大问题应向集团领导汇报;4.组织编制集团的财务收支计划，按时报送集团领导，并检查各部门执行情况；5.在编制财务收支计划前，应要求各职能部门提供切实可行的收支计划明细表，经审核验证后据此编制集团的财务收支计划和编制说明；6.经总经理审批的财务收支计划，应组织有关职能部门严格实施；7.负责董事长及总经理、各部门所需的财务数据资料的整理编报；8.组织集团财务人员学习政策法规和业务技术,负责财务人员的考核；9.负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、会计事务所等对接、沟通工作；10.负责协调财务和各部门的工作,多与其他部门联系、协调，把财务工作纳入正轨；11.负责集团员工工资的编制;12.参与集团及各部门对外经济合同的签定审核;13.参与工程预、结算审核管理，审核项目的预算、结算，对项目全过程进行费用控制；14.完成集团领导交办的其他任务；二、主管会计1.负责所属子公司日常财务核算，搜集子公司的经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支数据并进行分析、提出建议，定期向子公司总经理、集团财务经理报告；2.严格财务管理,加强财务监督,严格执行各项财务制度和财务纪律；3.负责所属子公司各项财产的登记、核对，按规定计算折旧费用;4.参与所属公司对外经济合同的签定审核；5.建设公司主管会计参与工程预、结算审核管理，审核项目的预算、结算，对项目全过程进行费用控制；；6.经营报告资料编制、绩效奖金核算、预算数据汇总上报；7.总分类账、日记账等账簿处理；财务报表及会计科目明细表；8.编制和保管会计记账凭证；根据审核无误的收、付款原始凭证,填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证；要妥善保管会计凭证。