国际结算案例分析 - 副本

国际结算案例分析

1、A从B公司购进1000吨水泥，总价款50万元。水泥运抵后，A公司为B公司签发一张以A为出票人和付款人，以B为收款人的三个月后到期的商业承兑汇票。一个月后，B从C 购进木材一批，总价款54万5千元，B就把A开的汇票背书转让给C，余下的4万5千用支票方式支付完毕。A收货后发现1000吨水泥中有一半以上质量不合格，双方发生纠纷。汇票到期时，C把汇票提交A要求付款，A拒绝付款，理由是B供给的水泥不合格，不同意付款。请问A是否可以拒绝付款？

答：以票据原因出现问题时拒付，票据有约束法束

2、国外公司W从我国Z公司购买货物，合同规定，1月30日前开出L/C，2月5日前装船。1月28日W开来L/C，有效期至2月10日。后由于Z不能按期装船，故电请W将装船期延至2月17日并将L/C有效延至2月20日，W回电表示同意，但未通知开证行。2月17日货物装船后Z到银行议付时，遭拒绝。

问：银行是否有权拒绝付款？卖方Z应怎样处理？

答：只口头同意实际没有行动，Z交单被拒付，发货迟了，银行有权拒付。

卖方Z处理：（1）要么继续改单证改到满足单证条件

（2）与买方用其他付款方式，比如付现。

3、生产电信设备的甲国的A公司与乙国的电信运营商B公司签订了电信设备供货协定。根据该协定，A公司向B公司出口电信设备，B公司付给A公司电信设备的货款，其中：10%为预付定金，在发货前支付75%为货款，凭发票支付：15%为尾款，在设备正常运营6个月后支付。B公司将货款用信用证方式支付，而预付定金和保留金的支付用银行保函支付，最终不仅A公司安全收汇，而且B公司支付预付定金后A公司也履约发货了。

试分析本案例结算方式选择的合理性。

答：正常交易，结算方式合理。为双方互相牵制、互相有保证，不发货收不到钱。

4、2018年9月12日，上海A银行某支行有一笔美元汇出汇款通过其分行汇款部办理汇款，分行经办人员在审查时发现汇款申请书中首款银行一栏只填写了“HongKong and Shanghai Banking Corp.Ltd.（汇丰银行）”，而没有具体的城市名和国家名，由于汇丰在世界各地有众多的分支机构，汇出行的海外账户行收到这个汇款指令时肯定无法执行。为此，经办人员即以电话查询该支行的经办人员，后者答称当然是香港汇丰银行香港分行作为收款人向海外账户行发出来付款指令。事隔多日，上海汇款人到支行查询称收宽仁告知迄今尚未收到该笔款项，请查阅与何日汇出。分行汇款部当即再一次电海外账户行告知收款人称尚未收到汇款，请复电告知划付日期。账户行回电称，该笔款已由收款银行退回，理由是无法解付。这时，汇出行再仔细查阅了付款申请书，看到收款人地址是新加坡，那么收款银行理应是新加坡的汇丰银行而不是香港的汇丰银行，在征得汇款人的同意后，重新通知其海外账户行将该笔汇款的收款银行更改为“HongKong and Shanghai Banking Corp.Ltd. Singapore”，次最终完成这笔汇款业务。请分析本案给与我们的启示。

答：无法解付问题出现在写错了地方。启示：办业务时，要查清楚，若有疑问的话，应该及时问汇款申请人，以免造成案例里情况将一笔钱汇错。

5、中国甲公司与A国的进口商签订了出口电视机合同。按照合同约定，A国进口商开立了以甲公司为受益人的不可撤销信用证，但改信用证的生效条件是A国进口商收到A国乙银行开立的以其为受益人不可撤销履约保函。丙银行进过审查甲公司的经营状况、生产能力和

产品质量等相关情况，向A国乙银行开出了保函，保函到期日为某年5月10日，委托乙银行以丙银行的保函为反担保，向A国进口商开立履约保函，并规定了索赔条件是收到受益人出具的证明申请人未能履约的书面文件后付款。4月30日，甲公司按照合约规定装运货物并议付单据。5月2日，丙银行收到乙银行的来电要求保函展望3个月，否则要求赔付。丙银行征求申请人的意见，申请人对此不予接受。理由是申请人已履行了合约，因而其合约责任已经解除，保函没有必要展期。丙银行根据申请人的要求，对乙银行的展期要求予以拒绝，并向乙银行提供了证实甲公司履约的提单等影印件，同时提箱乙银行注销保函，乙银行对丙银行的拒绝点没有答复。5月15日，乙银行又向丙提出索赔，理由是受益人已经提交了一系列证明，所以乙银行认为履约保函仍然有效，而且乙银行已经赔付受益人，故丙银行必须赔付乙银行的索赔理由：保函已于5月10日到期，申请人已经履行了合约义务，并且在保函有效期内，受益人未能提交符合要求的索赔单据。因此，受益人无权得到赔付。此后，乙银行未再索赔，该保函业务顺利结束。

请分析以下转开保函业务中如何防止无理索赔？

答：了解索赔条件期限、调查背景

6、中国H公司向新加坡K公司出口一批货物转运德国。新加坡商人向当地银行购买了一张银行即期汇票寄给H公司作为货款，但该汇票的付款货币是欧元。H公司向中国银行提示，因中国银行不带垫头寸，收妥结汇及汇票的货币为欧元，还需等待中国银行将汇票背书转让给德国某银行，除了正常的邮程，加上个银行的合理工作时间，该笔货款在4个多月后才能到达中国H公司。

答：适当的选择结算的工具，根据本国的情况选择这样的才能迅速的收到货款，避免资金积压，而该案例中H公司结算工具货币的选择错误导致了即期汇票相当于变成了远期汇票，因此，不同程度上地存在资金积压的问题，不利于高效实用效率。

7、某出口上遇到一位俄罗斯客户，俄罗斯客户要求出口商发货，结汇方式是OPEN BILL,不知这是什么结汇方式？

答：OPEN BILL就相当于O/A。对此一定要小心。没有足够的把握就不能同意这笔结算方式。出口商也可以向中国信用保险公司申请短期信用险额度，如果不被批准，说明这笔生意风险极大，不能发货。

8、某出口商与孟加拉进口商签订一份买卖合同，总价为14600美元，向孟加拉出口黑白电视机零配件。付款条件一半是电汇，一半是信用证方式。电汇时间是在发货前，可是信用证开到了两个月，电汇款也没到。该出口商不敢发货，但信用证里的装效期全过了，预定舱位也一推再一推。出口商很矛盾，马上发货但电汇款未到，不发货害的承担空舱费。这该怎么办？

答：出库上应该致电给孟加拉进口商协商电汇货款的未到的缘由，同时要求信用证装期延期，要求孟加拉进口商先将电汇货款打入出口商的银行账户，再将货物进行装运，同时让进口商重新开立信用证以保证货物的顺利装运。

9、我某出口公司在广交会上与一外商签订一笔出口合同，并凭外商在广交会上递交的以国外某银行为付款人的金额为5万美金的支票在2天后将合同货物装运出口。随后，我出口公司将支票通过我国内银行向国外付款行托收支票时，被告知该支票为空头支票，由此造成欠货两空的损失。

试分析该案中我出口公司应接受的教训。