信用证基本知识
信用证基础知识
01 信用证特性
信用证单据流转流程
信用证通知 备货、发货 向银行交单 开证行审单 单证相符 即期付款 或 远期承兑、承兑到期付款 不符 减额付款（扣不符点费）
拒付：开证行持单、或按交单行指令退单
01 信用证特性
信用证修改 （MT707报文） 受益人必须全部接受所有修改或全部拒绝 表示接受修改的方式：1.明确回复电文）240308 HK & 41A 指定DEUTHKHH 分析：在24年3月8日前，单据必须到达香港的德意志银行香港分行。而不是说单 据24年3月8日，单到银行就OK。
（2） 240308 CHINA & 41A 指定DENITRIS(土耳其某银行） 分析：前后矛盾。那么24年3月8日前，我交单到土耳其的指定银行，还是国内交 单行柜台？开证行可能以此提出晚交单拒付。
03 常见单据与信用证之间的关系
*运输路径与价格条款 CIF\CFR\FOB\FCA一般使用port\airport of loading &discharge （海运和空运） DAP\DAT涉及保税区进出物流，一般使用place of taking in charge &final destination, CARGO RCPT
指定行所在地尽量与信用证到期地点一致，如第一个例子。
01 信用证兑用方式及有效地
受益人可以直接向开证行交单吗？ 分析与结论： 可以。但是若单据遗失，后果自负！ 若单据提到交单行，交单行单据转往开证行的时候单据遗失， 开证行不解除付款责任、开证行需要凭副本单据审查付款。
01 信用证兑用方式及有效地
假保兑： 收取保兑费后，保兑行从严审单拒付，单据转开证行。
02 信用证保兑及议付
案例：贵公司在我行BP0128180008出口交单，电文：The condition of confirmation is that if payment is prohibited, then we shall have full recourse to you…… 分析：
信用证专业知识
信用证专业知识
信用证是一种银行开立的书面凭证，用于保证买方向卖方支付货款的承诺。
以下是信用证的专业知识：
1. 定义：信用证是一种银行担保，承诺在满足特定条件的情况下，向受益人支付指定金额。
2. 当事人：信用证涉及多个当事人，包括开证申请人、开证行、通知行、受益人等。
3. 特点：信用证是一种相对安全的支付方式，因为银行承担了支付责任。
此外，信用证还具有独立性、不可撤销性和一致性的特点。
4. 流程：信用证的开立、通知、修改和支付都有一定的流程。
开证行根据开证申请人的要求开立信用证，通知行通知受益人信用证的内容，受益人按照信用证的要求发货并提交单据，开证行审核单据无误后支付货款。
5. 种类：信用证有多种分类方式，如可撤销信用证和不可撤销信用证、即期信用证和远期信用证等。
6. 单据：受益人在提交单据时，需要确保单据符合信用证的要求，包括汇票、商业发票、运输单据、保险单据等。
7. 风险：虽然信用证是一种相对安全的支付方式，但仍存在一些风险，如单据不符、欺诈风险等。
因此，当事人需要谨慎处理信用证业务，防范风险。
以上是关于信用证的专业知识，希望对您有所帮助。
如果您有任何其他问题或需要更详细的信息，请咨询专业人士。
信用证基本类型知识
信用证基本类型知识信用证基本类型知识信用证是凭单付款，不以货物为准。
只要单据相符，开证行就应无条件付款。
下面是店铺为大家整理的信用证基本类型知识，欢迎大家阅读路。
一、信用证的一般类型1. 付款信用证Availale with .....Bank By Payment/By Defered Payment付款信用证一般都是指定好付款行，没有”自由”付款信用证。
最常见的是开证行自身作为付款行，或指定与其签订有关代理协议的代理行作为付款行即期付款信用证Availale with .....Bank By Payment，可规定汇票也可不规定汇票，出现42C和/或42A或42B则表示要汇票。
如要求汇票，受票人应该是被指定银行。
格式如：A.41A or 41D AVAILABLE WITH/BY:ISSING BANK/NOMINATED BANK BY PAYMENTB. 42C DRAFT AT:SIGHTC.42A OR 42B DRAWEE:ISSING BANK/NOMINATED BANK有B/C时代表需要汇票延期付款信用证 Availale with .....Bank By Defered Payment，往往不需要提供汇票，开证行或被指定银行收到单据后发出延期付款承诺并于到齐日付款2. 承兑信用证：Availale with .....By Acceptance同付款信用证，一般也由开证行自己担任承兑行，或指定承兑行。
承付信用证(付款信用证/承兑信用证)，被指定银行的承付与开证行一样，是终局性的`，无追索权二、议付信用证Availale with .....By Negotiation如指定议付行：Availale with .....Bank如不指定议付行，自由议付：Availale with Any Bank格式：41A 或41D：AVAILABLE WITH/BY:XXX BANK BY NEGOTIATION(41A 或41D：可兑用银行以及信用证兑付方式：XXX 银行议付)42C:DRAFT AT SIGHT/XX DAYS AFTER SIGHT/XX DAYS FROM SHIPMENT DATE(42C:汇票：见票即付/见票后XX天后/装船日后XX 天)42A 或者42B DRAWEE:ISSUING BANK OR ANY BANK OTHER THAN NOMINATED BANK(42A或者42B 受票人：开证行或其他银行，不能是议付行)例如：41A:AVAILABLE WITH/BY:PCBCCNBJGDX BY NEGOTIATION 42C:DRAFT AT SIGHT42A:DRAWEE HSBCHKHHHKH即期议付信用证，议付行是PCBCCNBJGDX,要提交汇票，受票人是HSBCHKHHHKH议付行(被指定银行)的议付是购买单据/汇票的行为，是有追索权的预付。
信用证业务的基础和关键知识点
信用证业务的基础和关键知识点信用证是外贸进出口中使用最多也是最安全可靠的出口收汇选项，是对进口商和出口商双方最好的保证，那么外贸进出口业务员要想玩转信用证这些细节条款he注意事项得掌握，今天猫熊哥给大家推出这篇文章，对学习信用证的外贸人来说很重要：在进出口贸易中信用证结算方式占国际贸易结算的大部分，所以对信用证必须做到细致全面熟练的了解掌握：一，信用证的概念：信用证（LETTER OF CREDIT 简称L/C）是开证行根据进口方的指示要求开立的以卖方为受益人的保证在卖方履行信用证规定的各项条件，交付规定的单据时支付一定金额的书面承诺。
二：注意这里规定受益人交付规定的单据，而不是货物，所以，对卖方来说，按照信用证规定的条件，提交合格的单据对信用证项下的贸易来说就是“交货”，就可以得到货款。
三：对于进口商来讲，只要在申请开证时，声明当收到符合信用证规定的单据就保证付款，这可以保证买方在付款时能收到货物。
四：对于开证行来说：通过开证和收付等业务，可以收取一些费用，也可以通过开证时进口商在开证行的押金作为周转资金。
五：信用证的当事人：1）开证申请人：（APPLICANT 或者OPENER）,向银行申请开立信用证的当事人，进出口贸易中一般是进口商。
2）开证行（OPENING BANK 或ISSUING BANK）接受开证申请人的申请，向出口商开立信用证的银行，通常是进口地银行。
开证行要承担付款责任，并代理开证申请人行使请求出口商交付单据的权利。
3）通知行（ADVISING BANK 或NOTIFYING BANK）受开证行委托，将信用证转交出口商的银行，通常是出口地银行。
通知行只需证明信用证的真实性，并不承担别的责任，通知行往往是开证行的代理行（CORRESPONDENT BANK).4)受益人：（BENEFICIARY）信用证上指定的有权使用该L/C的人，通常是出口商。
5）议付行（NEGOTIATING BANK）：向受益人买入或贴现受益人提交的跟单汇票或做押汇或议付的银行。
信用证基础知识和要点-频现问题解决方法
一．信用证是什么信用证是由银行出具的、监督交货和担保付款的文件,UCP 600信用证定义：指一项不可撤销的安排，无论其名称和描述如何1.信用证就是客户向银行申请，由银行出具的一份文件。
2.信用证操作中，我们只跟银行打交道，按照信用证的要求出货，提交全套单据给银行。
单据符合信用证要求的，银行付款；单据不符合银行要求的，银行拒付，并处以罚金，交易另行协商。
3.信用证操作中，银行只看单证，不管货物。
二．信用证有什么好处1.信用证最主要的好处是解决了买卖双方彼此不信任，纠缠于款、货交接上的难题。
说到底，做生意本来就有风险，相比之下，信用证是比较可靠的。
2.信用证的另一个好处，是能够减轻客户的资金压力，从而使客户更愿意与接受信用证付款的公司合作。
所以，信用证既能解决我们出口商稳妥收款的难题，也减轻了外商的资金压力，长期以来受到国际贸易行业的欢迎，即便是老客户也常常会使用。
三。
信用证的弊端信用证操作全依赖银行，银行可不是白打工，每个步骤都收取手续费。
四.单证的重要性因为是单证交易，所以在实际操作中，银行不会去管货物如何，只是根据信用证规定，审核全套单据是否齐全有效。
甚至银行也不会去负责辨别单据的真假，只要单证“表面上”合乎信用证要求，就接受并且付款。
银行只认单据，不认货，也不认人。
银行只根据单证来办理货物交接和支付货款。
单证对，就付款。
单据不符信用证要求，银行可以拒绝付款，并处以罚金。
五、使用信用证流程和手续1. 签订合同后，我们把我们的国内开户行名称告诉客户。
客户找他国外的开户行申请开立信用证，把货物的品名、数量、价格、交货期、所需单据等要求告诉银行，银行根据客户的要求来开信用证。
2. 国外银行把信用证交给我们的国内开户银行，国内银行再转交给我们。
3. 我们根据信用证的要求在约定时间备货出货。
4.出货以后我们准备好全套单据交给国内银行。
5.国内银行审核后，将全套单据转交给开立信用证的外国银行。
6. 国外银行收到全套单据，审核无误后，把货款打到我们国内银行的账户上。
信用证开证所需知识点
信用证开证是国际商业交易中常见的支付方式之一，而了解信用证开证所需的知识点对于参与国际贸易的企业来说是至关重要的。
本文将通过一步一步的思路，介绍信用证开证所需的基本知识点。
一、信用证开证的定义和作用 1. 信用证是一种银行机构为买方（申请人）开具的一项保证，以支付卖方（受益人）在合同条件下的货款。
2. 信用证的作用是为买卖双方提供了一种可靠的支付方式，可以减少交易风险，增加交易的可信度。
二、信用证开证的参与方 1. 申请人：信用证的开立方，通常为买方或进口商。
2. 受益人：信用证的收款方，通常为卖方或出口商。
3. 开证行：由申请人选择的银行，负责开立信用证并承担付款义务。
4. 通知行：受益人选择的银行，负责通知受益人收到信用证并处理付款。
三、信用证开证的步骤 1. 申请人与受益人签订合同，约定交易细节和货款支付方式。
2. 申请人选择开证行，向开证行提出信用证开证申请，提供相关的合同和文件。
3. 开证行审核申请人的信用情况，并根据合同内容开立信用证。
4. 开证行将信用证通知给通知行，并通知受益人相关的信用证细节。
5. 受益人收到信用证后，验证信用证的真实性和准确性。
6. 受益人根据信用证的要求装运货物，并准备装运单据。
7. 受益人将装运单据提交给通知行，以便通知行将其转交给开证行。
8. 开证行根据信用证的要求审核装运单据，并进行付款或承兑。
9. 开证行将付款或承兑的通知发送给通知行，通知行将款项支付给受益人。
四、信用证开证的注意事项 1. 申请人在选择开证行时应考虑开证行的声誉和信用情况，以确保交易的顺利进行。
2. 受益人应详细核对信用证的要求，并确保货物和单据符合信用证的规定，以避免不必要的纠纷。
3. 受益人在装运之前应确保货物符合合同要求，并妥善保管装运单据，以便按时获得付款或承兑。
4. 开证行和通知行应及时处理信用证的开立和付款事宜，遵守国际贸易的相关规定和操作流程。
五、信用证开证的优势和劣势 1. 优势：信用证提供了一种可靠的支付方式，减少交易风险；信用证的全球认可性和标准化流程使得国际贸易更加便捷和安全。
银行信用证知识培训通用课件
根据银行收费标准，支付相应的开证费用。
通知信用证
通知方式
银行通过邮件、传真或电 子渠道将信用证通知受益 人。
通知内容
信用证的详细条款，包括 交货期限、单据要求等。
通知费用
根据银行收费标准，通知 行可能会收取通知费用。
交单与审单
交单方式
受益人按照信用证要求准备单据 ，并在规定期限内提交给开证行
误解和纠纷。
主要内容
规定了信用证的开立、审核、修 改、兑付、拒付等环节的操作流 程和标准，以及各当事人的权利
义务。
版本更新
UCP经历了多次修订，目前最新 版本是UCP600，于2007年7月1
日实施。
国际商会银行委员会
1 2 3
概述
国际商会银行委员会是国际商会的专门委员会之 一，负责制定和推广银行业务的国际惯例和标准 。
根据信用证规定，在收到符合要求的 单据后规定时间内完成付款或承兑。
03 信用证的风险与 防范
信用证的风险
信用证本身的风险
由于信用证是一种银行担保付 款的文件，因此存在一些与银 行信誉、资金实力等方面的风
险。
贸易欺诈风险
在某些情况下，贸易欺诈行为 可能会导致信用证受益人无法 获得付款，给银行带来损失。
某出口商未能在规定时间内提交保险单据，导致单证不符。
THANKS
感谢观看
信用证的种类
01
02
03
跟单信用证
要求提交与信用证条款相 符的单据作为付款条件。
备用信用证
一种担保性质的信用证， 用于担保借款人或债务人 的付款义务。
循环信用证
允许在一定期限内多次使 用的信用证，每次使用后 需重新满足条件才能再次 使用。
信用证知识
信用证概念信用证(Letter of Credit, L/C)是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件，它是一种银行信用。
信用证是银行（即开证行）依照进口商（即开证申请人）的要求和指示，对出口商（即受益人）发出的、授权出口商签发以银行或进口商为付款人的汇票，保证在交来符合信用证条款规定的汇票和单据时，必定承兑和付款的保证文件。
信用证以其是否跟随单据，分为光票信用证和跟单信用证两大类。
在国际贸易中主要使用的是跟单信用证，我们一般分析跟单信用证。
信用证当事人与关系人一.信用证当事人1.信用证开证行（Issuing Bank）开证行是应申请人（进口商）的要求向受益人（出口商）开立信用证的银行。
该银行一般是申请人的开户银行。
2.信用证受益人（Beneficiary）受益人是开证行在信用证中授权使用和执行信用证并享受信用证所赋予的权益的人，受益人一般为出口商。
3.信用证保兑行(Confirming Bank)保兑行是应开证行或信用证受益人的请求,在开证行的付款保证之外对信用证进行保证付款的银行。
二.信用证关系人1.信用证申请人（Applicant）开证申请人是向银行提交申请书申请开立信用证的人，它一般为进出口贸易业务中的进口商。
2.信用证通知行（Advising Bank）通知行是受开证行的委托，将信用证通知给受益人的银行，它一般为开证行在出口地的代理行或分行。
3.信用证付款行（Paying Bank/Drawee Bank）付款行是开证行在承兑信用证中指定并授权向受益人承担（无追索权）付款责任的银行。
4.信用证承兑行（Accepting Bank）承兑行是开证行在承兑信用证中指定的并授权承兑信用证项下汇票的银行。
在远期信用证项下，承兑行可以是开证行本身，也可以是开证行指定的另外一家银行。
5.信用证议付行（Negotiating Bank）议付行是根据开证行在议付信用证中的授权，买进受益人提交的汇票和单据的银行。
信用证的基础知识53页PPT
2、Full set of clean on board Bills of Lading made out [ ] to
order/ [ ] to the order of
，and blank endorsed,
marked “ freight [ ] prepaid/ [ ] to collect showing
第四页，编辑于星期一：二十点 四十七分。
3
任务一 认识信用证
➢ 信用证当事人 开证申请人——Applicant / Opener / Accountee 开证行——Opening bank / Issuing bank 受益人——Beneficiary 通知行——Advising bank / Notifying bank 议付行——Negotiating bank
11
任务二 填写开证申请书
货物描述
到期日和到期地点
信用证支付方式：
( )即期( )承兑 ( )议付
( )延期付款
( )信用证受益人以发票价值的百 分之多少
在提单日后 天按发票金额的 % 付款的汇票
第十三页，编辑于星期一：二十点 四十七分。
12
任务二 填写开证申请书
（二）所需单据（Documents required）详解 1、Signed commercial invoice in 3 copies indicating L/ C No.
freight amount” notifying [ ]the applicant/ [ ]
13 第十四页，编辑于星期一：二十点 四十七分。
任务二 填写开证申请书
信用证基础知识
信用证的种类：1. revocable L/C/irrevocable L/C 可撤销信用证/不可撤销信用证2.confirmed L/C/unconfirmed L/C 保兑信用证/不保兑信用证3.sight L/C/usance L/C 即期信用证/ 远期信用证4.transferable L/C(or)assignable L/C(or)transmissible L/C /untransferable L/C 可转让信用证/不可转让信用证5.divisible L/C/undivisible L/C 可分割信用证/不可分割信用证6.revolving L/C 循环信用证7.L/C with T/T reimbursement clause 带电汇条款信用证8.without recourse L/C/with recourse L/C 无追索权信用证/有追索权信用证9.documentary L/C/clean L/C 跟单信用证/光票信用证10.deferred payment L/C/anticipatory L/C 延付信用证/预支信用证11.back to back L/Creciprocal L/C 对背信用证/对开信用证12.traveller's L/C(or:circular L/C) 旅行信用证信用证有关各方名称----Names of Parties Concerned1. opener 开证人(1)applicant 开证人（申请开证人）(2)principal 开证人（委托开证人）(3)accountee 开证人(4)accreditor 开证人（委托开证人）(5)opener 开证人(6)for account of Messrs 付（某人）帐(7)at the request of Messrs 应（某人）请求(8)on behalf of Messrs 代表某人(9)by order of Messrs 奉（某人）之命(10)by order of and for account of Messrs 奉（某人）之命并付其帐户(11)at the request of and for account of Messrs 应（某人）得要求并付其帐户(12)in accordance with instruction received from accreditors 根据已收到得委托开证人得指示2.beneficiary 受益人(1)beneficiary 受益人(2)in favour of 以（某人）为受益人(3)in one's favour 以……为受益人(4)favouring yourselves 以你本人为受益人3.drawee 付款人（或称受票人，指汇票）(1)to drawn on (or :upon) 以（某人）为付款人(2)to value on 以（某人）为付款人(3)to issued on 以（某人）为付款人4.drawer 出票人5.advising bank 通知行(1)advising bank 通知行(2)the notifying bank 通知行(3)advised through…bank 通过……银行通知(4)advised by airmail/cable through…bank 通过……银行航空信/电通知6.opening bank 开证行(1)opening bank 开证行(2)issuing bank 开证行(3)establishing bank 开证行7.negotiation bank 议付行(1)negotiating bank 议付行(2)negotiation bank 议付行8.paying bank 付款行9.reimbursing bank 偿付行10.the confirming bank 保兑行Amount of the L/C 信用证金额1. amount RMB￥…金额：人民币2.up to an aggregate amount of Hongkong Dollars…累计金额最高为港币……3.for a sum (or :sums) not exceeding a total of GBP…总金额不得超过英镑……4.to the extent of HKD…总金额为港币……5.for the amount of USD…金额为美元……6.for an amount not exceeding total of JPY…金额的总数不得超过……日元的限度----- The Stipulations for the shipping Documentsthe opener 凭交出下列注名本证号码和开证人的全称及地址的单据付款2.drafts to be accompanied by the documents marked(×)below 汇票须随附下列注有（×）的单据3.accompanied against to documents hereinafter 随附下列单据4.accompanied by following documents 随附下列单据5.documents required 单据要求6.accompanied by the following documents marked(×)in duplicate 随附下列注有（×）的单据一式两份7.drafts are to be accompanied by…汇票要随附（指单据）……----Draft(Bill of Exchange)1.the kinds of drafts 汇票种类(1)available by drafts at sight 凭即期汇票付款(2)draft(s) to be drawn at 30 days sight 开立30天的期票(3)sight drafs 即期汇票(4)time drafts 远期汇票2.drawn clauses 出票条款（注：即出具汇票的法律依据）(1)all darfts drawn under this credit must contain the clause “Drafts drawn Under Bank of…credit No.…dated…”本证项下开具的汇票须注明“本汇票系凭……银行……年……月……日第…号信用证下开具”的条款(2)drafts are to be drawn in duplicate to our order bearing the clause “Drawn under United Malayan Banking Corp.Bhd.Irrevocable Letter of Credit No.…dated July 12, 1978”汇票一式两份，以我行为抬头，并注明“根据马来西亚联合银行1978年7月12日第……号不可撤销信用证项下开立”(3)draft(s) drawn under this credit to be marked：“Drawn under…Bank L/C No.……Dated (issuing date of credit)”根据本证开出得汇票须注明“凭……银行……年……月……日（按开证日期）第……号不可撤销信用证项下开立”(4)drafts in duplicate at sight bearing the clauses“Drawn under…L/C No.…dated…”即期汇票一式两份，注明“根据……银行信用证……号，日期……开具”(5)draft(s) so drawn must be in scribed with the number and date of this L/C 开具的汇票须注上本证的号码和日期(6)draft(s) bearing the clause：“Drawn under documentary credit No.…(shown above) of…Bank”汇票注明“根据……银行跟单信用证……号（如上所示）项下开立”---Invoice1. signed commercial invoice 已签署的商业发票(in duplicate 一式两in triplicate 一式三份in quadruplicate 一式四份in quintuplicate 一式五份in sextuplicate 一式六份in septuplicate 一式七份in octuplicate 一式八份in nonuplicate 一式九份in decuplicate 一式十份)2.beneficiary's original signed commercial invoices at least in 8 copies issued in the name of the buyer indicating (showing/evidencing/specifying/declaration of) the merchandise, country of origin and any other relevant information. 以买方的名义开具、注明商品名称、原产国及其他有关资料，并经签署的受益人的商业发票正本至少一式八份3.Signed attested invoice combined with certificate of origin and value in 6 copies as reuired for imports into Nigeria. 以签署的，连同产地证明和货物价值的，输入尼日利亚的联合发票一式六份4.beneficiary must certify on the invoice…have been sent to the accountee 受益人须在发票上证明，已将……寄交开证人5.4% discount should be deducted from total amount of the commercial invoice 商业发票的总金额须扣除4%折扣6.invoice must be showed: under A/P No.…date of expiry 19th Jan. 1981 发票须表明：根据第……号购买证，满期日为1981年1月19日7.documents in combined form are not acceptable 不接受联合单据bined invoice is not acceptable 不接受联合发票Bill of Loading --- 提单1. full set shipping (company's) clean on board bill(s) of lading marked "Freight Prepaid" to order of shipper endorsed to …Bank, notifying buyers 全套装船（公司的）洁净已装船提单应注明“运费付讫”，作为以装船人指示为抬头、背书给……银行，通知买方2.bills of lading made out in negotiable form 作成可议付形式的提单3.clean shipped on board ocean bills of lading to order and endorsed in blank marked "Freight Prepaid" notify: importer(openers,accountee) 洁净已装船的提单空白抬头并空白背书，注明“运费付讫”，通知进口人（开证人）4.full set of clean "on board" bills of lading/cargo receipt made out to our order/to order and endorsed in blank notify buyers M/S …Co. calling for shipment from China to Hamburg marked "Freight prepaid" / "Freight Payable at Destination" 全套洁净“已装船”提单/货运收据作成以我（行）为抬头/空白抬头，空白背书，通知买方……公司，要求货物字中国运往汉堡，注明“运费付讫”/“运费在目的港付”5.bills of lading issued in the name of…提单以……为抬头6.bills of lading must be dated not before the date of this credit and not later than Aug. 15, 1977 提单日期不得早于本证的日期，也不得迟于1977年8月15日7.bill of lading marked notify: buyer,“Freight Prepaid”“Liner terms”“received for shipment”B/L not acceptable 提单注明通知买方，“运费预付”按“班轮条件”，“备运提单”不接受8.non-negotiable copy of bills of lading 不可议付的提单副本-----Certificate of Origin1.certificate of origin of China showing 中国产地证明书stating 证明evidencing 列明specifying 说明indicating 表明declaration of 声明2.certificate of Chinese origin 中国产地证明书3.Certificate of origin shipment of goods of …origin prohibited 产地证，不允许装运……的产品4.declaration of origin 产地证明书（产地生明）5.certificate of origin separated 单独出具的产地证6.certificate of origin "form A" “格式A”产地证明书7.genetalised system of preference certificate of origin form "A" 普惠制格式“A”产地证明书-----Packing List and Weight List1.packing list deatiling the complete inner packing specification and contents of each package载明每件货物之内部包装的规格和内容的装箱单2.packing list detailing…详注……的装箱单3.packing list showing in detail…注明……细节的装箱单4.weight list 重量单5.weight notes 磅码单（重量单）6.detailed weight list 明细重量单7.we----Other Documents1. full tet of forwarding agents＇cargo receipt 全套运输行所出具之货物承运收据2.air way bill for goods condigned to…quoting our credit number 以……为收货人，注明本证号码的空运货单3.parcel post receipt 邮包收据4.Parcel post receipt showing parcels addressed to…a/c accountee 邮包收据注明收件人：通过……转交开证人5.parcel post receipt evidenc ing goods condigned to…and quoting our credit number 以……为收货人并注明本证号码的邮包收据6.certificate customs invoice on form 59A combined certificate of value and origin for developing countries 适用于发展中国家的包括价值和产地证明书的格式59A海关发票证明书7.pure foods certificate 纯食品证书9.a declaration in terms of FORM 5 of New Zealand forest produce import and export and regultions 1966 or a declaration FORM the exporter to the effect that no timber has been used in the packing of the goods, either declaration may be included on certified customs invoice 依照1966年新西兰林木产品进出口法格式5条款的声明或出口人关于货物非用木器包装的实绩声明，该声明也可以在海关发票中作出证明10.Canadian custtoms invoice(revised form)all signed in ink showing fair market value in currency of country of export 用出口国货币标明本国市场售价，并进行笔签的加拿大海关发票（修订格式）11.Canadian import declaration form 111 fully signed and completed 完整签署和填写的格式111加拿大进口声明书----The Stipulation for Shipping Terms1. loading port and destinaltion装运港与目的港(1)despatch/shipment from Chinese port to…从中国港口发送/装运往……(2)evidencing shipment from China to…CFR by steamer in transit Saudi Arabia not later than 15th July, 1987 of the goods specified below 列明下面的货物按成本加运费价格用轮船不得迟于1987年7月15日从中国通过沙特阿拉伯装运到……2.date of shipment 装船期(1)bills of lading must be dated not later than August 15, 1987 提单日期不得迟于1987年8月15日(2)shipment must be effected not later than(or on)July 30,1987 货物不得迟于（或于）1987年7月30日装运(3)shipment latest date…最迟装运日期：……(4)evidencing shipment/despatch on or before…列明货物在…年…月…日或在该日以前装运/发送(5)from China port to …not later than 31st August, 1987 不迟于1987年8月31日从中国港口至……3.partial shipments and transhipment 分运与转运(1)partial shipments are (not) permitted （不）允许分运(2)partial shipments (are) allowed (prohibited) 准许（不准）分运(3)without transhipment 不允许转运(4)transhipment at Hongkong allowed 允许在香港转船(5)partial shipments are permissible, transhipment is allowed except at…允许分运，除在……外允许转运(6)partial/prorate shipments are perimtted 允许分运/按比例装运(7)transhipment are permitted at any port against, through B/lading 凭联运提单允许在任何港口转运------Date & Address of Expiry1. valid in…for negotiation until…在……议付至……止2.draft(s) must be presented to the negotiating(or drawee)bank not later than…汇票不得迟于……交议付行（受票行）3.expiry date for presention of documents…交单满期日4.draft(s) must be negotiated not later than…汇票要不迟于……议付5.this L/C is valid for negotiation in China (or your port) until 15th, July 1977 本证于1977年7月15日止在中国议付有效6.bills of exchange must be negotiated within 15 days from the date of bills of lading but not later than August 8, 1977 汇票须在提单日起15天内议付，但不得迟于1977年8月8日7.this credit remains valid in China until 23rd May, 1977(inclusive) 本证到1977年5月23日为止，包括当日在内在中国有效8.expiry date August 15, 1977 in country of beneficiary for negotiation 于1977年8月15日在受益人国家议付期满9.draft(s) drawn under this credit must be presented for negoatation in China on or before 30th August, 1977 根据本证项下开具的汇票须在1977年8月30日或该日前在中国交单议付10.this credit shall cease to be available for negotiation of beneficairy＇s drafts after 15th August, 1977 本证将在1977年8月15日以后停止议付受益人之汇票11.expiry date 15th August, 1977 in the country of the beneficiary unless otherwise 除非另有规定，（本证）于1977年8月15日受益人国家满期12.draft(s) drawn under this credit must be negotiation in China on or before August 12, 1977 after which date this credit expires 凭本证项下开具的汇票要在1977年8月12日或该日以前在中国议付，该日以后本证失效13.expiry (expiring) date…满期日……14.…if negotiation on or before…在……日或该日以前议付15.negoation must be on or before the 15th day of shipment 自装船日起15天或之前议付16.this credit shall remain in force until 15th August 197 in China 本证到1977年8月15日为止在中国有效17.the credit is available for negotiation or payment abroad until…本证在国外议付或付款的日期到……为止18.documents to be presented to negotiation bank within 15 days after shipment 单据需在装船后15天内交给议付行19.documents must be presented for negotiation within…days after the on board date of bill of lading/after the date of issuance of forwarding agents＇cargo receipts 单据需在已装船提单/运输行签发之货物承运收据日期后……天内提示议付-----The Guarantee of the Opening Bank1. we hereby engage with you that all drafts drawn under and in compliance with the terms of this credit will be duly honored 我行保证及时对所有根据本信用证开具、并与其条款相符的汇票兑付2.we undertake that drafts drawn and presented in conformity with the terms of this credit will be duly honoured 开具并交出的汇票，如与本证的条款相符，我行保证依时付款3.we hereby engage with the drawers, endorsers and bona-fide holders of draft(s) drawn under and in compliance with the terms of the credit that such draft(s) shall be duly honoured on due presentation and delivery of documents as specified (if drawn and negotiated with in the validity date of this credit) 凡根据本证开具与本证条款相符的汇票，并能按时提示和交出本证规定的单据，我行保证对出票人、背书人和善意持有人承担付款责任（须在本证有效期内开具汇票并议付）4.provided such drafts are drawn and presented in accordance with the terms of this credit, we hereby engage with the drawers, endorsors and bona-fide holders that the said drafts shall be duly honoured on presentation 凡根据本证的条款开具并提示汇票，我们担保对其出票人、背书人和善意持有人在交单时承兑付款5.we hereby undertake to honour all drafts drawn in accordance with the terms of this credit 所有按照本条款开具的汇票，我行保证兑付----In Reimbursement1.instruction to the negotiation bank 议付行注意事项(1)the amount and date of negotiation of each draft must be endorsed on reverse hereof by the negotiation bank 每份汇票的议付金额和日期必须由议付行在本证背面签注(2)this copy of credit is for your own file, please deliver the attached original to the beneficaries 本证副本供你行存档，请将随附之正本递交给受益人(3)without you confirmation thereon （本证）无需你行保兑(4)documents must be sent by consecutive airmails 单据须分别由连续航次邮寄（注：即不要将两套或数套单据同一航次寄出）(5)all original documents are to be forwarded to us by air mail and duplicate documents by sea-mail 全部单据的正本须用航邮，副本用平邮寄交我行(6)please despatch the first set of documents including three copies of commercial invoices direct to us by registered airmail and the second set by following airmail 请将包括3份商业发票在内的第一套单据用挂号航邮经寄我行，第二套单据在下一次航邮寄出(7)original documents must be snet by Registered airmail, and duplicate by subsequent airmail 单据的正本须用挂号航邮寄送，副本在下一班航邮寄送(8)documents must by sent by successive (or succeeding) airmails 单据要由连续航邮寄送(9)all documents made out in English must be sent to out bank in one lot 用英文缮制的所有单据须一次寄交我行2.method of reimbursement 索偿办法(1)in reimbursement, we shall authorize your Beijing Bank of China Head Office to debit our Head Office RMB Y uan account with them, upon receipt of relative documents 偿付办法，我行收到有关单据后，将授权你北京总行借记我总行在该行开立的人民币帐户(2)in reimbursement draw your own sight drafts in sterling on…Bank and forward them to our London Office, accompanied by your certificate that all terms of this letter of credit have been complied with 偿付办法，由你行开出英镑即期汇票向……银行支取。
国际信用证基础知识和操作流程外贸销售培训
开证银行根据买方的要求和指示开 立信用证，并通过通知行将信用证 通知给受益人。
买方向开证银行申请开立信用证， 并支付相应的开证费用。
受益人按照信用证的规定履行交货 义务，并提交符合规定的单据。
信用证的兑付流程
受益人提交符合规定的单据后，开证银行按照信用证 的规定进行审核。
外贸销售人员需要深入了解所售产品的特性、用途、质量标准和市场定位等 信息，以便在与客户交流时准确回答疑问并推介产品。
国际贸易政策培训
总结词
掌握政策动态
详细描述
外贸销售人员需要关注国际贸易政策动态，了解关税、汇率、贸易壁垒等信息， 以便在制定出口方案时做出合理决策。
外贸流程培训
总结词
熟悉外贸流程
详细描述
信用证是一种银行信用，开证银行是第一性付款责任人，只要受益人提交的单据 符合信用证规定，开证银行就必须履行付款义务。
信用证是一种纯单据业务，银行只处理单据，不问货物和交易实际情况。
信用证的作用
保证作用
开出信用证对卖方有保证作用 ，保证只要其提交的单据与信 用证规定一致，开证银行就必
须履行付款义务。
单据丢失案例分析
总结词
单据丢失是国际贸易中常见的风险之一，可能导致买家和卖家之间的信任危机。
详细描述
某买家在收到货物后发现部分单据丢失，无法正常清关。在联系卖家和银行后，买家需要提交额外的 文件证明货物来源合法，才得以清关。此次事件不仅增加了买家的清关成本，还影响了双方信任关系 。
拒付案例分析
总结词
国际信用证基础知识和操作 流程外贸销售培训
2023-11-02
目录
• 国际信用证概述 • 国际信用证基础知识 • 国际信用证操作流程 • 外贸销售培训 • 案例分析
国际信用证基础知识和操作流程外贸销售培训
国际信用证基础知识和操作流程外贸销售培训国际信用证是国际贸易中常用的支付方式之一，它是由买方银行（开证行）在买卖双方达成一致意见后，按照买方要求向卖方开立的一种信用证。
信用证的开立以及后续操作流程需要遵循一定的规则和程序，下面将介绍一些基础知识和操作流程。
一、基础知识：1.信用证类型：根据支付方式的不同，信用证分为可撤销信用证和不可撤销信用证两种类型。
2.参与主体：信用证的参与主体包括开证行、通知行、受益人、买方和卖方等。
3.核心原则：信用证的核心原则是合规性、自主性、不可撤销性和独立性等。
4.信用证的要素：信用证中包含诸如金额、有效期、付款行、单据要求等要素，双方需在合同中明确确认。
二、操作流程：1.双方达成合意：买卖双方在商品、数量、价格、条件等方面达成一致意见，并签订购销合同。
2.开证申请：买方将合同及开证要求提交给开证行，并支付相应的手续费和保证金。
3.开证行开证：开证行收到买方的申请后，核对相关文件，如合同、信用证申请书等，遵循信用证的开证流程开立信用证。
4.信用证通知：开证行将开立好的信用证发送给通知行，通知行将信用证转交给卖方。
5.卖方准备货物：卖方收到信用证后，开始准备货物，并按照信用证要求进行装运。
6.卖方提供单据：卖方按照信用证要求提供相应的单据给开证行，如发票、装箱单、提单等。
7.开证行复核单据：开证行收到卖方提供的单据后，进行单据的复核，确认是否符合信用证的要求。
8.付款申请和结算：开证行在收到符合要求的单据后，根据信用证的付款方式向卖方付款，双方完成结算。
需要注意的是，在整个操作流程中，双方需严格遵守信用证的规定和要求，如开证行和卖方必须严格按照信用证的要求提供单据，开证行必须在规定时间内付款等。
另外，对于不符合信用证要求的单据，开证行有权拒绝付款。
总结起来，国际信用证的基础知识和操作流程对外贸销售来说非常重要，掌握了这些知识可以帮助企业更好地进行国际贸易，并避免因为支付方式的问题导致的信任和经济风险。
信用证基本知识
信用证基本知识 (1)用证当事人及业务程序介绍 (5)信用证操作实务指南 (8)信用证审核详细指南 (13)信用证基本知识信用证(Letter of Credit，L／C)信用证是一种由银行(开证行)依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。
其当事人有：(1)开证申请人(Applicant).向银行申请开立信用证的人,一般是进口方，在信用证中又称开证人(Opener)。
(2)开证行(Opening／Issuing Bank)。
接受开证申请人的委托开立信用证的银行，它承担保证付款的责任。
(3)通知行(Advising/Notifying Bank)。
指受开证行的委托，将信用证转交出口人的银行，它只证明信用证的真实性，不承担其他义务。
(4)受益人(Benificiary)。
指信用证上所指定的有权使用该证的人，即出口人或实际供货人。
(5)议付银行(Negotiating Bank)。
指愿意买入受益人交来跟单汇票的银行。
(6)付款银行(Paying／Drawee Bank)。
信用证上指定付款的银行，在多数情况下，付款行就是开证行。
信用证方式的一般收付程序(1)开证申请人根据合同填写开证申请书并交纳押金或提供其他保证，请开证行开证。
(2)开证行根据申请书内容，向受益人开出信用证并寄交出口人所在地通知行。
(3)通知行核对印鉴无误后，将信用证交受益人。
(4)受益人审核信用证内容与合同规定相符后，按信用证规定装运货物、备妥单据并开出汇票，在信用证有效期内，送议付行议付。
(5)议付行按信用证条款审核单据无误后，把贷款垫付给受益人。
(6)议付行将汇票和货运单据寄开证行或其特定的付款行索偿。
(7)开证行核对单据无误后，付款给议付行。
(8)开证行通知开证人付款赎单。
信用证主要内容(1)对信用证本身的说明。
如其种类、性质、有效期及到期地点。
(2)对货物的要求。
根据合同进行描述。
(3)对运输的要求。
(4)对单据的要求，即货物单据、运输单据、保险单据及其它有关单证。
农行国内信用证基础知识
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农行国内信用证基础知识
•第三章 担保和保证金
❖ 开证保证金比例： 1、一般情况：不低于20% 2、符合信用贷款条件或经有权审批行批准可以信用方 式用信的客户，可视情况减收或免收保证金
比照商业汇票银行承兑业务减免保证金审批权限 保证金抵扣：
以《中国农业银行信贷业务授权管理办法》中关于低 信用风险信贷业务规定的存单、国债、金融债券、外 汇、票据、保函、保单等作为担保物的，可抵扣相应 金额的保证金。
农行国内信用证基础知识
•第七章 费率和利率
❖ 2009 年版中间业务收费标准——人民币非基本结算类收费标准：
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农行国内信用证基础知识
•开 证 收 入 测 算
• 0.1%
•议付
•开证手续费
•0.15%
• 0.05%
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•承兑/ •承诺付款
•修改/撤销、 ••修不改符/点撤处销理、 •不•符通点知处理
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农行国内信用证基础知识
•贸易融资产品
•产品体系
•买方 •卖方
•开证 •买方押汇 •买方代付 •受托代付
•打包贷款 •卖方押汇 •福费廷
• 其他
•本外通
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农行国内信用证基础知识
•开证
❖定义 我行依照申请人申请，为其开出国内信 用证的一种贸易融资业务
❖范畴 减免保证金开证、全额保证金项下开证
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农行国内信用证基础知识
•受托代付
❖ 核算科目： 拆放同业款项相关科目
❖ 融资利率： 执行合作性存放同业的利率授权标准
❖ 额度占用： 占用代理行授信额度，无需提供担保
有关信用证的知识点总结
有关信用证的知识点总结一、信用证的基本概念信用证是一种国际结算方式，是指进口商的银行按照进口商的委托，在出口商提交符合信用证规定的单据后，以按期或即期付款的方式向出口商或其银行支付货款的交易凭证。
信用证是出口商在向进口商发货前而非发货后在进口商收货前所依赖的支付保障。
二、信用证的种类1. 按照付款方式分类：信用证可分为即期付款信用证和远期付款信用证。
2. 按照结算方式分类：信用证可分为议付信用证和即期付款信用证。
3. 按照结算行为分类：信用证可分为无条件信用证和条件信用证。
三、信用证的角色分工1. 开证银行：开证银行根据进口商的委托，为出口商开具信用证，并向受益人承诺按照商业单据的规定支付货款。
2. 通知行：通知行是指信用证开出地的银行，其主要责作是将信用证通知受益人，使其可以向受益人指定的地点索取货款。
3. 受益人：受益人是指按照信用证规定向进口商发货或提供服务经营，并凭信用证规定的单据要求支付货款的个人或单位。
4. 付款行：付款行是指开证银行根据信用证的规定向受益人或其银行支付货款的银行。
四、信用证的操作流程1. 进口商向开证银行申请开立信用证。
2. 开证银行收到进口商的申请后，根据进口商的委托开立信用证。
3. 开证银行通知信用证内容给通知行。
4. 受益人根据信用证的规定与进口商签订合同并发货或提供服务。
5. 受益人提交符合信用证规定的单据给付款行，要求付款。
6. 付款行根据单据要求支付货款给受益人。
五、信用证的注意事项1. 信用证的有效期需与货物的发运期相一致。
2. 出口商在履行信用证规定的合同时，应注意单据中各项内容的准确性，以免出现单据违规导致支付拒付的情况。
3. 在申请开立信用证时，进口商应按照实际业务需要，合理确定信用证的条款，以免影响到货物的顺利发运。
以上就是对信用证的基本概念、种类、角色分工、操作流程以及注意事项的总结，希望对读者有所帮助。
中国银行信用证和单据基础知识
信用证和单据基础知识中国银行台州分行结算业务部陈永祥三大结算方式的比较风险排序：前T/T<即期LC<远期LC<D/P<D/A< 后T/T(O/A)如何规避O/A、D/A项下的风险？信用证的定义(UCP500)信用证意指一项约定, 不论其如何命名或描述, 由开证行应申请人的要求和指示或因自身需要, 在与信用证条款和条件相符的情况下, 凭规定的单据: I3>. 向受益人或其指定人付款, 或承兑并支付受益人出具的汇票, 或II. 授权另一家银行付款, 或承兑并支付该汇票, 或III. 授权另一家银行议付信用证结算方式的特点银行信用在与信用证条款和条件相符的情况下, 银行负第一性的付款责任独立于合同根据合同开立, 但独立于合同, 完全以信用证条款为依据, 受信用证条款约束银行只处理单据, 不管货物合理谨慎审核单据，以确定是否表面相符信用证结算业务流程受益人通知/议付行（中国银行）申请人开证行12345678910信用证结算业务流程1、签定贸易合同2、申请开立L/C3、开出L/C4、通知L/C5、发货6、交单7、向开证行寄单8、联系申请人接受不符点（如有）9、付款10、收汇入帐受益人收到L/C后的审核要点L/C的真实性(通知行对表面真实性负责) （1）信开L/C的印鉴是否核符；（2）电传开立L/C的密押是否核符；（3）SWIFT开立L/C的真实性一般情况下已得到确认。
印鉴/密押待核的L/C交单或仅凭L/C副本交单须向我行提交担保函!受益人收到L/C后的审核要点L/C的付款保障是否有效 1.L/C是否表明不可撤消(40A), 是否适用UCP500 2. 转让的L/C, 一般规定等第一受益人收妥后付款；背对背的L/C，一般等原信用证项下货款收妥后付款3. 受益人能否掌握货权, 如: 1/3提单径寄申请人（注意应对措施），L/C要求提交货物收据4.是否存在软条款 ,软条款是指受益人不能主动控制能否满足其要求而得到付款的条款。
信用证有关知识
TEST是密押的意思国际上银行间的业务联系，比如T/T电汇、D/P托收以及信用证TEST是密押的意思，它的后面应该有空格，而不是直接跟其他内容，空格是留给编密押的人填写密押的。
编密押时通常把信用证的金额、开证日期等融入其中。
在用电报发送信用证的情况下，发报行与收报行之间必须有密押往来的约定，双方根据密押来识别信用证的真伪。
没有密押的信用证属于无效信用证。
SWIFT又称：“环球同业银行金融电讯协会”，是国际银行同业间的国际合作组织，成立于一九七三年，目前全球大多数国家大多数银行已使用SWIFT系统。
SWIFT 的使用，使银行的结算提供了安全、可靠、快捷、标准化、自动化的通讯业务，从而大大提高了银行的结算速度。
Society for Worldwide Interbank Financial Telecommu-nication 全世界银行间金融电信学会人民币元：cny；港元：hkd 美元：usd 日元：jpybeneficiary（受益人），a applicant（申请人必选项目（mandatory field），可选项目（optional field date and place of expiry（信用证有效期maximum credit amount（信用证最大限制金额）。
40a form of documentary credit additional amounts covered revocable irrevocable transferable（不可撤销可转让跟单信用证by payment（即期付款reference to pre-advice（预先通知号码percentage credit amount tolerance（信用证金额上下浮动允许的最大范围）sequence of total（电文页次）date of issueby acceptance（远期承兑）；by negotiation（议付）；by def payment（迟期付款）；by mixed payment（混合付款）。
信用证基本知识介绍
• 43T ：Transshipment
（转运条款）
路漫漫其悠远
信用证的主要信息
• 44A ：Port of Loading/Airport of Departure)
(起运港/ 起飞机场）
• 44B ：Place of Final Destination/For Transportation to …/Place of Delivery
信用证的主要信息
• 50 ：Applicant
（开证申请人）
• 59 ：Beneficiary
（受益人）
• 32 ：Currency Code, Amount
（币别及金额 ）
路漫漫其悠远
信用证的主要信息
• 42C ：Drafts at…
（汇款期限 ）
• 43P ：Partial Shipments
太贸易协定》原产地证书等。
路漫漫其悠远
信用证常见的单据
• 8 、各种证明信 • 主要有受益人证明，客户检验证明，
船公司证明等。证明信一般都好理解 ，只是有些证明可能不容易出具。
路漫漫其悠远
信用证常见的单据
• 9 、其他单据 • 装船通知，邮据，传真报告等
路漫漫其悠远
信用证的风险及不符点
• 存在的风险： • 开证行是否处于高风险国家及其信誉 • 软条款的存在 • 各期限能否做到 • 信用证条款是否有能力做得到，是否
路漫漫其悠远
信用证的概念及特点
• 信用证的特点
1、信用证是一种银行信用，开证行承担第 一性付款责任
2、信用证是一种自足的文件，它不依附于 贸易合同而存在
3、信用证是一种单据的买卖，他处理的对 象是单据
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– 1、规定由特定人（通常为开证申请人指定）签发 单据。 – 2、一些需要认证的单据，特别是使馆认证。 – 3、由其他机构或部门出具的有关文件，如验货报 告。
25
• 二. 要求提供不易或不能获得的单据。如要求 船公司提供运费发票，信用证中指定的船龄、
船籍、船公司或不准在某港口转船等条款。
26
• 三.设置不易被察觉的陷阱，或信用证中出现前后矛盾
LC 是因为国际贸易而衍生的一种支付工具 信用证是由国际商会 (International Chamber of Commerce)负责监管 各地国家银行是按商会制定的信用证统一惯例(UCP600)规定执 行。
3
一、什么叫做信用证?(续)
信用证是开证银行根据申请人(又称开证人)填写的申 请表，开出给指定的收款方(又称受益人)或收款方指 定的银行(称为代理行或通知行)，按照LC上的条款执 行采购销售业务后的货款兑现依据(又称付款合约)。
•开证行收到受益人的议付银行的单据，必须审查单据是否
相符，必须在收到单据后七天内回复，否则不能“拒付” •单据在没有不符的情况下，通知申请人付款，如果申请人 拒绝付款或是申请公司已倒闭，付款责任将由开证行承担； •单据在不符的情况下，开证行通知申请人，由申请人通知
是否付款
9
10
•不可撤消信用证 (IRREVOCABLE)
15
风险 级别ຫໍສະໝຸດ 16六、风险级别:
C级--- 在入单收款的文件中, 是没有不符点, 但与公司规 定的要求或与合同条款有些不符, 有少许风险.
B级--- 在信用证要求的文件中, 是会存在不符点, 但是
编制入单文件是可按照信用证要求, 更改内容便可达到 没有不符点, 有中等风险, 但这必须要求客户下次不可重 复此错误.
23
定义:
• 信用证中的软条款，是指在不可撤消的信用证中 加列一种条款，使出口商不能如期发货，据此条 款开证申请人（买方）或开证行具有单方面随时 解除付款责任的主动权，即买方完全控制整笔交
易，受益人处于被动的地位，是否付款完全取决
于买方的意愿。
24
比较常见的软条款类型：
• 一.规定某些单据必须由指定人签署才能付款。 • 这一做法实际上把信用证变成了可撤销信用 证，且在 实践中即使指定人出具了单据，仍随时可以单据签章 与留底不符为由拒付。（此类情况在我司的信用证中 出现较多）例如：
信用证基本知识
目
录
一、什么叫做信用证 二、信用证的功能 三、申请人、受益人与开证行的责任 四、信用证分类 五、信用证文件要求与贸易条款关系 六、风险级别 七、不符点的定义 八、造成不符的原因
九、信用证中的软条款 十、开立信用证的基本环节
2
一、什么叫做信用证?
英文描述：LETTER OF CREDIT (简称L/C) 或 D/C(documentary Credit)
之处。如：
1.信用证要求1/3正本提单寄给客人。
2.明明价格条款是FOB，保险应有买方办理，而信用证则
要我们提供保险单。 3.B/L、船证要到商会或者CCPIT盖章。
27
4.对于一些权威机构出具检验证书，例如CE certificate
、TUV certificate这些都只能提供复印件，但信用证
不付款或有权拖延付款时间.
18
七、不符点的定义
受益人递交的信用证要求文件到议付(托收)银行，委托议付(托收) 银行审核所有单据是否与信用证条款相符，议付银行负责将文件 递交开证银行，由开证银行重审。 银行审查文件的准则是根据 UCP600 之规定 最终开证行审单发现有关文件与信用证要求上不一样，这样属於
分为全部转让及部份转让，部份转让是指更改主证的条款 转让给第二受益人，不过是同一信用证)
不用抵押 申请人A 开证行 收单 第一受益人
（信用证指定）
转让行
第二受益人 递单及
占用额度或
有保证金
递单及收 款后分款
付款
收款
可转让的信用证风险高，因为中间行不会承担付款责任，它必 须收到开证行的款才分给受益人，另外收款的时间也较长
•利用信用证合理安排公司的资金使用；
-通过与银行的信用或抵押开出信用证；付款方不即时付款； -收款方对於资金周转可以利用信用证作抵押，获得较低利 率的贷款
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三、申请人、受益人与开证行的责任
申请人的义务及责任 •申请人在需要开证前，必须要与银行协商，银行批准有信 用额度或申请人将保证金或抵押作为银行担保 •如果单据与信用证条款一致而申请人拒绝“赎单”则其作 为担保的存款或帐户上已被冻结的资金将归银行所有
第二受益人 递单及 收款
占用额度，不 开证/收 过银行会放宽， 单付款 因为已有销售
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五、信用证文件要求与贸易条款关系
发运方式
空运
贸易条款
EXW, FCA CIP CIP, FCA
信用证的基本文件要求
INV, P/L,AIRWAY BILL, 保险单据 INV, P/L,CARGO RECEIPT, 保险单据 INV, P/L, CARGO RECEIPT INV, P/L,BILL LANDING, 保险单据
•可撤消信用证 (REVOCABLE LC)
•即期信用证 (SIGHT PAYMENT LC)
•远期信用证 (DEFERRED PAYMENT LC)
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•不可转让信用证 (UNTRANSFER LC) •可转让信用证 (TRANSFERABLE LC) •再转让信用证 (RE-TRANSFER LC)
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火車 本地交貨 船运
/
CIF,FOB
不同角色有利的信用证条款分析
我们要求客户提供的出口信用证条件 AT SIGHT BY NEGOTIATION CERTIFICATE ISSUE BY BENEFICIARY PRESENTED DAYS OVER 21 DAYS ALL CERTIFICATE IN COPY 我们开出入口信用证给供应商的条件 AT SIGHT XXX DAYS BY ACCEPTANCE CERTIFICATE ISSUE BY MANUFACTURE PRESENTED DAYS WITHIN 21 DAYS ALL CERTIFICATE IN ORIGINAL
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A级---信用证要求的文件或条款中, 存在的不符点, 无法修
改或执行的, 这些是高
级风险客户有权不付款或有权拖延付款时间. A+ 级---信用证的最后交货期及有效期已过, 这些是很高 级风险, 因为信用证是由银行提供信用的单据，如果银行 开出的信用额已过期，仍然坚持发货这表示我们明知故犯， 在法律上我们是无法说清，而且会导致银行或客户都有权
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三、申请人、受益人与开证行的责任
受益人的义务及责任 •受益人必须核对信用证的内容是否与销售合同相符，是否 可以执行
•受益人必须按信用证规定的期限装运货物 •受益人必须按时提交信用证指明的单据，而且内容必须相 符
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三、申请人、受益人与开证行的责任
开证行的义务及责任 •开证行收到申请人的信用证申请，必须审查申请人信用额 度或保证金
造成议付不符点
造成议付不符点 造成议付不符点
改证
改证 改证
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问题
我司收到正本信用证时 交货期已过
风险
造成议付不符点
建议
改证
交货期距我司收到正本 难以完成交货，极易造 信用证不足3天 成议付不符点
改证
合同买方拒绝承认与货 本地交货条件下，货物 必须出具委托收货说明， 物签收人的关系，拒绝 签收人非销售合同买方 否则拒绝交货 付款
却要求我们提交正本。
5.产地证：Form A只能提供一正一负，C/O只能提供一 正两负。有些信用证则要求我们提供两份或以上的正
本。
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开立信用证的基本环节
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信用证业务程序图 受益人
1.签定合同
申请人
4.通知受益人
付 款
5.交单议付
代理行/通知行
3.开立信用证
2.申请开证
8
议付/托收行
6.交单收款
4
各责任方的描述
申请人 APPLICANT 付款方 开证行 OPENING BANK 或 代理行或通知行 ADVISING BANK 受益人 BENEFICIARY 收款方
如果申请人为青蛙王子--此份 LC 称为进口LC 如果受益人为青蛙王子--此份 LC 称为出口LC
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二、信用证功能
•减低买卖双方的信用风险，银行作为担保；
不符点。
• 银行不需亲自检查有关货物及单据的真伪性,只看表面文件来 审查单证是否相符。 • 议付行与开证行审查的角度，可能因不同国家的惯例而有差异。
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? ??
20
问题
开证人名称/地址拼写错误
风险
造成议付不符点
建议
改证
可接受 改证
受益人（我司）名称、地址、电话 如无显著差别，我 拼写错误 司可自行处理 金额错误，大小写不符 交货地点多个而信用证规定不允许 分批发货 发货地点与实际出货地点不符 货品名称/数量与合同/销售单不符 无法正常收款
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•背对背信用证 (BACK TO BACK LC)
是指一个信用证的受益人以这个信用证为保证，要求一家 银行开立以该银行为开证行，以这个受益人为申请人的一 份新的信用证，也称转开信用证，主要用于中间商的贸易 活动。
申请人A 占用额度或 有保证金
开证行 BOC-SH 收单 付款
第一受益人
开证行 BOC-HK
信用证显示合同号与合 同不符 可按信用证内容制单 客户必须出具确认文件， 否则拒绝交货
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问题
风险
建议
改证
议付文件中运输单据与实际运 造成议付不符点 输方式不符