山西省国家税务局、山西省地方税务局网上服务平台操作手册V2.0

山西省国家税务局山西省地方税务局网上服务平台操作手册一、注册及登录 (3)二、平台功能简介 (4)三、我的涉税信息功能介绍 (5)3.1基本信息 (5)3.2资格信息 (6)3.3发票信息 (6)3.4申报信息 (7)3.5缴税信息 (7)3.6我的政策 (8)四、我的待办事项功能介绍 (8)4.1我要申报 (8)4.1.1增值税申报（一般纳税人） (9)4.1.2.增值税申报（小规模纳税人） (13)4.1.3.地方税（费）申报 (17)4.1.4企业所得税申报 (23)4.1.5消费税申报 (24)4.1.6.文化事业建设费申报 (27)4.1.7申报表作废 (30)4.1.8“一键零申报” (31)4.1.9票表比对 (32)4.2.0税款缴纳 (33)4.2.1缴款回执 (33)4.2.2缴款凭证打印 (34)4.2我要备案 (34)4.3我的建议 (36)4.4在线申请 (37)4.4.1跨区域涉税事项报告 (37)4.4.2 变更税务登记 (40)4.4.3财务会计制度备案 (42)4.5我要领票 (45)4.5.1发票代开 (45)4.5.2发票验旧 (48)4.5.3发票邮寄 (49)4.6信息补录 (52)五、其他功能 (54)5.1一键初始化 (54)5.2 问吧 (55)5.3报验户纳税人预缴税款 (55)5.4普通发票代开申请 (59)山西省国家税务局山西省地方税务局网上服务平台是对原山西省国家税务局网上申报系统的整体优化和升级，旨在为纳税人提供高品质的个性化、差异化、精准化和智能化的办税服务。

一、注册及登录【操作步骤】如下：1、登录山西省国家税务局/山西省地方税务局网上服务平台（http://202.99.207.243:8001/）或（:8001/login）如图1-1图1-12、点击“用户注册”，如图1-2。

录入纳税人识别号/社会征信码、法定代表人身份证号、密码、确认密码，点击“注册”按钮，可完成用户注册。

图1-23、点击“用户登录”，如图1-1。

录入纳税人识别号/社会征信码、密码、验证码，点击“登录”按钮。

二、平台功能简介登录平台后，平台主界面包括“我的涉税信息”“我的待办事项”“服务提示”3个业务功能区（如下图标识的区域①②③），以及1个用户管理功能区（如下图标识区域④）。

各区域功能概述如下：我的涉税信息：主要包括纳税人【基本信息】【资格信息】【发票信息】【申报信息】【缴税信息】【我的政策】等8类信息的查询功能。

我的待办事项：主要包括【我要申报】【我要备案】【我要领票】【我要缴税】【我的风险】【我的建议】【在线申请】【我要领票】【我要缴税】【补录信息】8类涉税业务，目前平台已完成了前4项功能的开通。

服务提示：主要是结合纳税人基本信息、认定信息、优惠信息、申报信息、缴纳信息，向纳税人推送各类服务类提示。

用户管理：纳税人可以通过此功能进行重新登录、修改密码和退出功能。

特别提示纳税人使用初始密码进行首次登录后，请及时对初始密码进行修改。

三、我的涉税信息功能介绍我的涉税信息包括我要申报、我要备案、我的风险、我的建议、在线申请、我要领票、我要缴税、补录信息八大功能。

3.1基本信息通过该功能，纳税人可以查询到当前在税务机关登记信息、存款账户账号信息、变更登记信息，纳税人如发现项目内容与实际不符的，需及时到税务机关申请办理变更业务。

3.2资格信息通过该功能，纳税人可以查询国税、地税的税费种认定信息,税收优惠信息和所得税核定信息，纳税人如发现项目内容与实际不符的，需及时通过平台或到税务机关申请办理变更业务。

3.3发票信息通过该功能，纳税人可以查询到当前在税务机关的票种核定信息、发票发售清册和发票结存清册，纳税人如发现项目内容与实际不符的，需及时通过平台办理或到税务机关核实处理。

3.4申报信息通过该功能，纳税人可以查询到申报信息，纳税人在选择申报月份和报表类型后，点击查询按钮可以查询到对应的申报信息。

3.5缴税信息通过该功能，纳税人可以查询到缴税信息，纳税人在选择缴税月份和报表类型后，点击查询按钮可以查询到对应的申报信息。

3.6我的政策该功能模块下展示的内容，是平台结合纳税人的优惠备案信息、认定信息和申报信息，自动向纳税人推送的适用税收法律、法规和政策。

四、我的待办事项功能介绍我的待办信息包括基本信息、资格信息、发票信息、申报信息、缴税信息、我的政策、信用等级七大功能。

4.1我要申报该功能主要用于各类型纳税申报业务的办理，以及与之相关的发票查询功能、申报表作废、税款缴纳等功能的办理。

平台按照纳税人在税务机关进行的税费种认定信息，自动向纳税人推送对应类型的申报表。

如下图，点击对应申报表名称可入申报表填写页面。

4.1.1增值税申报（一般纳税人）点击“我要申报”，一般纳税人可进入发票查询页面，展示纳税人“销项发票”和“进项发票”情况，如系统自动提取数据与纳税人实际业务存在出入，在后续申报表填报过程中请按照实际业务如实填写。

平台对存在增值税税费种认定的增值税一般纳税人推送该类申报表，纳税人选择该申报表对应的申报表菜单后，即可看到申报表填写列表页面。

该页面所列的申报表是平台结合纳税人的登记、认定、备案等信息综合分析判断后，向纳税人推送的必填报表，如纳税人存在其他业务需要填列其他附表的情况，请点击页面的“显示全部”按钮查找需要填写的报表。

（1）报表填写顺序依次点击报表后面的“填写”按钮，可进入对应报表的填写页面。

进行增值税一般纳税人申报时，需在平台依次填写《增值税纳税人申报表附列资料（一）》《增值税纳税人申报表附列资料（二）》《增值税纳税申报表附列资料（四）》《固定资产进项税额抵扣情况表》《增值税减免税申报明细表》，最后平台自动将附表填写的数据汇总带入《增值税申报表主表》。

（2）报表填写程序和规则报表中白色项目需按照实际生产经营情况填写，灰色底纹的单元格为自动计算结果且不可修改，“—”符号代表不填写项目，红色底纹的单元格为平台自动提取数据，如与实际不符应进行修改。

右上角带有红色三角符号的单元格是当前单元格的备注说明，点击时会出现对应提示。

填写完成后，点击页面左上方的“保存”按钮，平台弹出确认保存提示，点击确定按钮完成操作，保存完成后平台自动弹出下一张需要填报的报表。

在填写《增值税减免税申报明细表》时，如需增加减税项目和免税项目行次的，可分别通过点击屏幕左上角的“增减税”和“增免税”按钮完成；如需删除某行次，可通过点击屏幕左上角的“删行”按钮完成。

对于提供下拉选项功能的单元格，只允许在下拉选项中选择某一项目，不允许手工录入。

依次填写并保存报表，直到完成《增值税申报表主表》的核实和填写，并进行保存。

（3）进行申报按照报表填写程序和规则完成报表填写和保存后，纳税人填写的报表就会出现在“进行申报”功能菜单下，纳税人可在该页面查询和核实申报种类、申报所属期、应缴纳税款等信息。

信息核实无误后，点击申报表对应的“申报”按钮，平台弹出声明提示，点击确认按钮后完成申报表提交。

（4）申报回执申报表提交完成后，通过“申报回执”页面可以查看申报状态回执信息。

如申报结果显示“申报成功”代表当前申报已成功，如结果显示为其他状态，需重新提交申报表。

4.1.2.增值税申报（小规模纳税人）平台对存在增值税税费种认定的增值税小规模纳税人推送该类申报表，纳税人选择该申报表对应的申报表菜单后，系统自动弹出“小规模纳税人申报本期收入分类情况”页面，其中灰色底纹的单元格为不可填写项目，白色底纹的单元格为自动带出项目且支持修改。

(1)报表填写程序和规则报表中白色底纹项目为自动带出且可修改，数据从核心征管系统、防伪税控系统和机打票系统提取纳税人对应所属期内的发票代开和开具情况；灰色底纹的单元格为自动计算结果且不可修改，“—”符号代表不可填写项目。

对系统自动生成的数据进行核实，如与实际不符需手工修改，核实无误后点击“下一步”按钮，系统弹出下图提示。

确认无误后，点击“确定”按钮，完成申报表填写。

系统提示“保存成功”表示报表已填写完成，如提示其他信息则需重新进行填写提交。

(2)申报前修改或重新填写申报表正式申报前，如需对申报表进行修改或重新填写，可点击“查改”按钮进行申报表修改，通过“删除”按钮将申报表删除后重新填写。

（3）进行申报纳税人填写并保存报表后，对应的报表就会出现在“进行申报”功能菜单下，纳税人可在该页面查询并核实申报种类、申报所属期、应缴纳税款等信息。

信息核实无误后，点击申报表对应的“申报”按钮，平台弹出声明提示，点击确认按钮后完成申报表提交。

（4）申报回执申报表提交完成后，通过“申报回执”页面可以查看申报状态回执信息。

如申报结果显示“申报成功”代表当前申报已成功，如结果显示为其他状态或未显示信息，需重新进行申报操作。

4.1.3.地方税（费）申报纳税人首先填写“增值税申报表”及其附表每张表填写完毕后在左上角点击“保存”后，会自动弹出下一张附表，最后再填写增值税申报表主表，填写完毕保存后，系统会提示“系统可自动生成您的地税申报表，是否生成”,点击“是”，会自动弹出地税附加税费申报表。

如地方附加税费的纳税期限与增值税纳税期限不一致，系统会提示纳税人前往税务机关进行修改。

核对无误，点击申报后，可到“申报回执”模块查看申报是否成功。

如销售额不达10万元，系统会自动减免教育费附加和地方教育费附加。

统显示出待缴纳的增值税和地方附税信息进行核对。

注意事项：如此处无法获取缴款信息，可到税务部门查看自己的纳税人识别号是否变更、三方协议是否验证通过。

核对税款无误后，点击“缴款”，弹出如下信息。

缴款后，点击“缴款回执”，可以查看缴款状态是否成功。

纳税人在申报后，如发现申报数据有误，且未进行扣款，可在“申报表作废”模块下对申报表进行作废处理。

表打印”，对申报表和财务报表实行打印。

4.1.4企业所得税申报平台根据税费种信息，在征期自动推送企业所得税报表。

填写报表时，相关附表采用嵌套的方式在主表中体现。

填写附表保存后，相应数据会带到主表。

在企业所得税年报征期内，平台根据企业所得税信息（查账征收或核定征收）推送相应报表，根据会计制度备案信息、高新企业备案信息、相关行业备案信息等情况，为企业推送特定表单。

附表采用嵌套的方式在主表中体现，填写附表保存后，相应数据会带到主表。

所得税年报的操作步骤参照所得税季度预缴申报。

4.1.5消费税申报平台对存在消费税税费种认定信息的纳税人推送该类申报表，如纳税人进行了多项不同类型消费税税费种认定，则系统对应推送多份消费税申报表。

纳税人选择该申报表对应的申报表菜单后，即可看到申报表填写列表页面。

(1)报表填写程序和规则报表中白色底纹项目需据实填写，灰色底纹的单元格为自动计算或自动带出结果且不可修改，“—”符号代表不可填写项目。