信用和信用工具 ppt课件
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200302
五、租赁信用
以出租设备和工具收取租金的一种信用 形式。
区分经营性租赁和融资性租赁
200302
六、国际信用
也称为国际借贷，是指国家（或地区） 间发生的借贷行为。
200302
类型：
国际商业信用 国际银行信用 政府间信用 国际金融机构信用
200302
第三节 信用工具概述
一、信用工具的概念和特征 也叫金融工具，就是以书面形式发行和
的汇票
2.融通票据
不是以商品交易为基础发生的票据，而 是专门为融通资金而签发的一种商业票 据。
200302
（二）银行信用工具
1. 银行券和支票 2. 银行汇票 3. 银行本票 4. 信用卡
200302
（三）国家信用工具
国家信用主要工具是政府债券： 国库券： 公债券：
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高利贷信用的双重作用：
对资本主义生产方式的形成提供 了有利条件（资本原始积累来源 之一）；
竭力维护小生产占优势的的旧的 生产方式。
200302
中国当代的高利贷问题
• 产生背景：资金流通渠道不畅，金融改革滞
•
后等；
• 作用
• 正面：缓解中小企业短期资金融通问题；
•
弥补企业资金不足；…
• 反面：高风险；
•
引发违法犯罪；…
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（二）资本主义信用
资本主义信用是借贷资本的运动。 实质：银行信用
200ห้องสมุดไป่ตู้02
（三）现代信用
现代信用是一种主要以货币为媒介的， 在现代经济生活中普遍存在的，法人之 间的信用关系。
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第二节 信用的形式
借贷活动的表现形式
商业信用； 银行信用； 国家信用； 消费信用； 租赁信用； 国际信用。
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2.信用活动中出让的是使用权，并不出 让所有权；
3.价值运动的特殊形式。
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二、信用的产生与发展
私有制是信用产生的基础
剩余产品、贫富差别和私有制的出现是信用产 生的基础和条件。
产权制度与信用的发展
产权制度的逐步建立和完善，为信用的良性 发展奠定了坚实基础
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从信用的发展看,有两个大的飞跃:
（一）现代信用体系的构成 1.现代信用体系构建的基础性保障
道德规范仍然是信用体系构建的重要基础； 高效快捷的社会征信系统，是防止同一主体多
次出现失信行为的利器； 法律规范对失信行为的严厉惩罚，是完备信用
体系的终极制度保障。
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2.现代社会的信用体系主要由 四个系统构成：
用中介机构系统：由银行、金融机构等 信用服务机构系统：咨询公司、律师事务所
态与产业资本动态不完全一致。
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银行信用与商业信用的关系：
商业信用始终是信用制度的基础； 只有商业信用发展到一定程度后才出现银行信
用； 银行信用的出现又使商业信用进一步完善； 商业信用与银行信用各有特点，各有独特的作
用。
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三、国家信用
指以国家为一方的借贷活动，即国家
作为债务人或债权人的信用。
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一、商业信用
是企业之间进行商品交易时以延期支付 或预付的形式提供的信用。
具体表现为：赊购赊销、分期付款、预 付定金、分期预付、委托代理等。
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特点：
是企业之间提供的信用，债权人与 债务人都是企业（直接信用）；
以商品资本为载体； （买卖和借贷的同一）
商业信用与产业资本变动一致。
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局限性：
规模的局限性 方向局限性 信用能力局限性 管理和调节局限性 期限局限性
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二、银行信用
概念：银行或非银行金融机构以 货币形式提供的信用活动（间接 信用）。
现代经济中最基本的占主导地位 的信用形式。
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特点 ：
与商业信用相比，主体不同； 与商业信用相比，客体也不同； 在产业周期的各个阶段上，银行信用动
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形式 发行国债 ； 外国政府贷款
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特殊用途：
1.是调剂政府收支不平衡的手段； 2.是弥补财政赤字的重要手段； 3.调节经济的重要手段。
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四、消费信用
企业、银行和其他金融机构向消费者个人提 供的直接用于生活消费的信用。
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形式 赊销 分期付款 消费贷款
流通借以保证债权债务双方权利和义务 具有法律效力的凭证。
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特征：
偿还性： 流动性： 风险性： 收益性：
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二、信用工具的种类
商业信用工具，如各种商业票据等；
按
信
用
银行信用工具，如银行券和银行票据；
形
式
国家信用工具，如国库券等各种政府债券；
划
分
社会信用和股份信用工具，如债券、股票等。
长期信用工具（一年以上）: 是指有价证 券，主要有债券和股票
按
期 限
短期信用工具（一年以下）: 是指国库券 、各种商业票据等
划
分
不定期信用工具:是指银行券和多数的民间 借贷凭证
按
债务凭证：到期还本付息
是
否
拥
有
所
有
所有权凭证：所有权而非债权——股票
权
三、信用工具的主要类型 （一）商业信用工具 1.商业票据： 期票（本票）：承诺式凭证 汇票：命令式凭证 商业承兑汇票：经付款人承兑 银行承兑汇票：由银行受购货人委托承兑
（四）关于社会信用和股份信用工具
股票和公司债券
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一、信用在经济中的作用
积极作用： （1）现代信用可以促进社会资金的合理
利用； （2）现代信用可以优化社会资源配置； （3）现代信用可以推动经济的增长。
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消极作用：
信用风险和经济泡沫。
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二、社会征信体系概述
信用方式的进化:实物借贷→货币借贷. 信用活动领域的扩大:单纯的消费领域→
生产流通领域→宏观经济领域.
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（一）高利贷信用
高利贷存在的社会经济基础 根源：自给自足的小生产经济占统治地位。 社会生产力水平低，商品经济不发达。
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高利贷信用的特点：
利息率高 非生产性 保守性
信用和信用工具
第二章 信用和信用工具
信用概述 信用的形式★ 信用工具概述★ 信用与经济
第一节 信用概述 一、信用的含义
信用是一个经济范畴，信用是一
种借贷行为，是以偿还和付息为 条件的、单方面的价值转移，是 价值运动的一种特殊形式。
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信用的基本特征
1.信用是一种借贷行为，信用关系 即债权债务关系； 借——以归还为义务的取得； 贷——以收回为条件的付出。
五、租赁信用
以出租设备和工具收取租金的一种信用 形式。
区分经营性租赁和融资性租赁
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六、国际信用
也称为国际借贷，是指国家（或地区） 间发生的借贷行为。
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类型：
国际商业信用 国际银行信用 政府间信用 国际金融机构信用
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第三节 信用工具概述
一、信用工具的概念和特征 也叫金融工具，就是以书面形式发行和
的汇票
2.融通票据
不是以商品交易为基础发生的票据，而 是专门为融通资金而签发的一种商业票 据。
200302
（二）银行信用工具
1. 银行券和支票 2. 银行汇票 3. 银行本票 4. 信用卡
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（三）国家信用工具
国家信用主要工具是政府债券： 国库券： 公债券：
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高利贷信用的双重作用：
对资本主义生产方式的形成提供 了有利条件（资本原始积累来源 之一）；
竭力维护小生产占优势的的旧的 生产方式。
200302
中国当代的高利贷问题
• 产生背景：资金流通渠道不畅，金融改革滞
•
后等；
• 作用
• 正面：缓解中小企业短期资金融通问题；
•
弥补企业资金不足；…
• 反面：高风险；
•
引发违法犯罪；…
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（二）资本主义信用
资本主义信用是借贷资本的运动。 实质：银行信用
200ห้องสมุดไป่ตู้02
（三）现代信用
现代信用是一种主要以货币为媒介的， 在现代经济生活中普遍存在的，法人之 间的信用关系。
200302
第二节 信用的形式
借贷活动的表现形式
商业信用； 银行信用； 国家信用； 消费信用； 租赁信用； 国际信用。
200302
2.信用活动中出让的是使用权，并不出 让所有权；
3.价值运动的特殊形式。
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二、信用的产生与发展
私有制是信用产生的基础
剩余产品、贫富差别和私有制的出现是信用产 生的基础和条件。
产权制度与信用的发展
产权制度的逐步建立和完善，为信用的良性 发展奠定了坚实基础
200302
从信用的发展看,有两个大的飞跃:
（一）现代信用体系的构成 1.现代信用体系构建的基础性保障
道德规范仍然是信用体系构建的重要基础； 高效快捷的社会征信系统，是防止同一主体多
次出现失信行为的利器； 法律规范对失信行为的严厉惩罚，是完备信用
体系的终极制度保障。
200302
2.现代社会的信用体系主要由 四个系统构成：
用中介机构系统：由银行、金融机构等 信用服务机构系统：咨询公司、律师事务所
态与产业资本动态不完全一致。
200302
银行信用与商业信用的关系：
商业信用始终是信用制度的基础； 只有商业信用发展到一定程度后才出现银行信
用； 银行信用的出现又使商业信用进一步完善； 商业信用与银行信用各有特点，各有独特的作
用。
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三、国家信用
指以国家为一方的借贷活动，即国家
作为债务人或债权人的信用。
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一、商业信用
是企业之间进行商品交易时以延期支付 或预付的形式提供的信用。
具体表现为：赊购赊销、分期付款、预 付定金、分期预付、委托代理等。
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特点：
是企业之间提供的信用，债权人与 债务人都是企业（直接信用）；
以商品资本为载体； （买卖和借贷的同一）
商业信用与产业资本变动一致。
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局限性：
规模的局限性 方向局限性 信用能力局限性 管理和调节局限性 期限局限性
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二、银行信用
概念：银行或非银行金融机构以 货币形式提供的信用活动（间接 信用）。
现代经济中最基本的占主导地位 的信用形式。
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特点 ：
与商业信用相比，主体不同； 与商业信用相比，客体也不同； 在产业周期的各个阶段上，银行信用动
200302
形式 发行国债 ； 外国政府贷款
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特殊用途：
1.是调剂政府收支不平衡的手段； 2.是弥补财政赤字的重要手段； 3.调节经济的重要手段。
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四、消费信用
企业、银行和其他金融机构向消费者个人提 供的直接用于生活消费的信用。
200302
形式 赊销 分期付款 消费贷款
流通借以保证债权债务双方权利和义务 具有法律效力的凭证。
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特征：
偿还性： 流动性： 风险性： 收益性：
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二、信用工具的种类
商业信用工具，如各种商业票据等；
按
信
用
银行信用工具，如银行券和银行票据；
形
式
国家信用工具，如国库券等各种政府债券；
划
分
社会信用和股份信用工具，如债券、股票等。
长期信用工具（一年以上）: 是指有价证 券，主要有债券和股票
按
期 限
短期信用工具（一年以下）: 是指国库券 、各种商业票据等
划
分
不定期信用工具:是指银行券和多数的民间 借贷凭证
按
债务凭证：到期还本付息
是
否
拥
有
所
有
所有权凭证：所有权而非债权——股票
权
三、信用工具的主要类型 （一）商业信用工具 1.商业票据： 期票（本票）：承诺式凭证 汇票：命令式凭证 商业承兑汇票：经付款人承兑 银行承兑汇票：由银行受购货人委托承兑
（四）关于社会信用和股份信用工具
股票和公司债券
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一、信用在经济中的作用
积极作用： （1）现代信用可以促进社会资金的合理
利用； （2）现代信用可以优化社会资源配置； （3）现代信用可以推动经济的增长。
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消极作用：
信用风险和经济泡沫。
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二、社会征信体系概述
信用方式的进化:实物借贷→货币借贷. 信用活动领域的扩大:单纯的消费领域→
生产流通领域→宏观经济领域.
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（一）高利贷信用
高利贷存在的社会经济基础 根源：自给自足的小生产经济占统治地位。 社会生产力水平低，商品经济不发达。
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高利贷信用的特点：
利息率高 非生产性 保守性
信用和信用工具
第二章 信用和信用工具
信用概述 信用的形式★ 信用工具概述★ 信用与经济
第一节 信用概述 一、信用的含义
信用是一个经济范畴，信用是一
种借贷行为，是以偿还和付息为 条件的、单方面的价值转移，是 价值运动的一种特殊形式。
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信用的基本特征
1.信用是一种借贷行为，信用关系 即债权债务关系； 借——以归还为义务的取得； 贷——以收回为条件的付出。