信用和信用工具 ppt课件
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信用与信用工具PPT课件
汇款人自带或由银行寄给异地收款人，凭此向指定银 行兑取款项。
（三）支票 支票是银行的活期存款人向银行签发的，要求从其存款
账户上支付一定的金额给持票人或指定人的书面凭证。
（四）信用证：有商业信用证和旅行信用证两种。
商业信用证是商业银行受客户委托开出的证明客户有支 付能力并保证支付的信用凭证。
旅行信用证又称货币信用证，是银行发给客户据以支取 现款的一种凭证。
人。
商业票据的贴现
• 贴现：商业票据的持票人将未到期的票据卖 给银行，银行则按市场贴现利息率扣除自贴 现日至票据到期日的利息后，将票面余额支 付给持票人。
• 计算公式为： • 客户所得现金=票据面额（1—年贴现利率x未
到期天数/360天） •
（二）银行票据：有银行本票和银行汇票两种。
银行本票是由银行签发，也由银行付款的票据。 银行汇票是银行开出的汇款凭证，它由银行发出，交由
第三章 信用
【重点掌握】高利贷信用的本质； 短期信用工具。
【掌握】现代各种信用形式及其特点； 信用在现代经济中的作用。
本章结构
• 第一节 信用的形式 第二节 信用工具
• 第三节 信用在现代 经济中的作用
第一节 信用的形式
一、信用的产生 信用是一种体现着特定经济关系的
借贷行为。 信用有两个基本特征： 一是以偿还为前提；二是需要支付利息。
• 银行信贷，出口信贷，政府信贷，国际 金融机构信贷
国际信用类型
• （一）国际商业信用 1、来料加工 2、补偿贸易 （二）国际银行信用 1、出口信贷 2、进口信贷 （三）政府间信用 政府间信用通常是指财政部出面借款的信用形
式。
第二节 信用工具
• 一、信用工具概述
– 早期的信用是利用口头承诺方式进行的，后 来进一步发展为挂账信用形式，最后完善的 书面信用工具出现了。
（三）支票 支票是银行的活期存款人向银行签发的，要求从其存款
账户上支付一定的金额给持票人或指定人的书面凭证。
（四）信用证：有商业信用证和旅行信用证两种。
商业信用证是商业银行受客户委托开出的证明客户有支 付能力并保证支付的信用凭证。
旅行信用证又称货币信用证，是银行发给客户据以支取 现款的一种凭证。
人。
商业票据的贴现
• 贴现：商业票据的持票人将未到期的票据卖 给银行，银行则按市场贴现利息率扣除自贴 现日至票据到期日的利息后，将票面余额支 付给持票人。
• 计算公式为： • 客户所得现金=票据面额（1—年贴现利率x未
到期天数/360天） •
（二）银行票据：有银行本票和银行汇票两种。
银行本票是由银行签发，也由银行付款的票据。 银行汇票是银行开出的汇款凭证，它由银行发出，交由
第三章 信用
【重点掌握】高利贷信用的本质； 短期信用工具。
【掌握】现代各种信用形式及其特点； 信用在现代经济中的作用。
本章结构
• 第一节 信用的形式 第二节 信用工具
• 第三节 信用在现代 经济中的作用
第一节 信用的形式
一、信用的产生 信用是一种体现着特定经济关系的
借贷行为。 信用有两个基本特征： 一是以偿还为前提；二是需要支付利息。
• 银行信贷，出口信贷，政府信贷，国际 金融机构信贷
国际信用类型
• （一）国际商业信用 1、来料加工 2、补偿贸易 （二）国际银行信用 1、出口信贷 2、进口信贷 （三）政府间信用 政府间信用通常是指财政部出面借款的信用形
式。
第二节 信用工具
• 一、信用工具概述
– 早期的信用是利用口头承诺方式进行的，后 来进一步发展为挂账信用形式，最后完善的 书面信用工具出现了。
第二章 信用与信用工具PPT课件
高利贷信用是原始的、古老的信用形态， 借贷资本是现代资本运动形态。社会主义 信用是以银行信用为主体的全社会信用资 金的运动形式。
(一)高利贷信用
1．高利贷信用的产生和发展
高利贷信用是高利贷资本的运动形式。高利贷信 用以贷款利息率特别高为特征。
产生：高利贷信用最初出现于原始公社末期。第 一次社会大分工促进了生产力水平的迅速提高和 商品经济的发展，并使原始公社内部出现了私有 制和贫富之分。穷人缺乏必要的生产资料和生活 资料，不得不向富人借贷，并被迫接受支付高额 利息的要求，这样就产生了高利贷。高利贷最初 是部分地以实物形式出现的，随着商品货币关系 的发展，货币借贷才逐渐成为高利贷的主要形式， 并出现了专门从事货币贷放的高利贷者。
经济学解释：信用是和商品生产、货币经济 相联系的范畴，是一种体现特定经济关系的 借贷行为。
所谓借贷行为，是指商品或货币的所有者，把商 品或货币暂时让渡(即贷)出去，根据约定的时间， 到期由商品或货币的借入者，如数归还并附带一 定数额的利息。
所以，信用具有到期归还和支付利息这两个特征 。
由于信用具有到期归还和支付利息这两个特征， 就使得信用具有了与一般商品交换不同的价值运 动形式。一般商品交换是等价交换，商品的所有 权通过交换而发生转移，买卖双方都保留价值， 货币在其中执行的是流通手段的职能。而借贷行 为则不然，贷出时，价值作单方面转移，由贷者 让渡出价值，但保留所有权；归还时，价值也是 作单方面转移，并且借者除了归还本金外，还要 支付利息，货币在其中执行的是支付手段的职能。
3．高利贷信用的作用 高利贷信用在前资本主义社会有以下两个方面的作 用：
第一，在前资本主义社会中，高利贷信用是促使自 然经济解体和商品经济发展的因素之一。 第二，高利贷信用的高利盘剥破坏和阻碍了生产力 的发展。
(一)高利贷信用
1．高利贷信用的产生和发展
高利贷信用是高利贷资本的运动形式。高利贷信 用以贷款利息率特别高为特征。
产生：高利贷信用最初出现于原始公社末期。第 一次社会大分工促进了生产力水平的迅速提高和 商品经济的发展，并使原始公社内部出现了私有 制和贫富之分。穷人缺乏必要的生产资料和生活 资料，不得不向富人借贷，并被迫接受支付高额 利息的要求，这样就产生了高利贷。高利贷最初 是部分地以实物形式出现的，随着商品货币关系 的发展，货币借贷才逐渐成为高利贷的主要形式， 并出现了专门从事货币贷放的高利贷者。
经济学解释：信用是和商品生产、货币经济 相联系的范畴，是一种体现特定经济关系的 借贷行为。
所谓借贷行为，是指商品或货币的所有者，把商 品或货币暂时让渡(即贷)出去，根据约定的时间， 到期由商品或货币的借入者，如数归还并附带一 定数额的利息。
所以，信用具有到期归还和支付利息这两个特征 。
由于信用具有到期归还和支付利息这两个特征， 就使得信用具有了与一般商品交换不同的价值运 动形式。一般商品交换是等价交换，商品的所有 权通过交换而发生转移，买卖双方都保留价值， 货币在其中执行的是流通手段的职能。而借贷行 为则不然，贷出时，价值作单方面转移，由贷者 让渡出价值，但保留所有权；归还时，价值也是 作单方面转移，并且借者除了归还本金外，还要 支付利息，货币在其中执行的是支付手段的职能。
3．高利贷信用的作用 高利贷信用在前资本主义社会有以下两个方面的作 用：
第一，在前资本主义社会中，高利贷信用是促使自 然经济解体和商品经济发展的因素之一。 第二，高利贷信用的高利盘剥破坏和阻碍了生产力 的发展。
信用与信用工具培训课件powerpoint74页
第九页，编辑于星期一：二十点 二十一分。
练习
1.信用是一种借贷行为，是以（ ）为条件的价值单方面的运动。
A.偿还
答：AD
B.交换 C.盈利
D.付息
2.信用是( )。
A.买卖行为
答：D
B.赠予行为 C.救济行为
D.各种借贷关系的总和
3.信用最基本的特征是（ ）。
A．债权债务关系 B．偿还和付息 C．价值运动 D．借方和贷方 答：B
❖信用活动的构成要素： ❖ 1.债权人与债务人
▪ 债权人(Creditor)，将商品或货币借出，称为授信； ▪ 债务人(Debtor)，接受债权人的商品或货币，称为受信。
▪ 债务人遵守承诺，按期还本付息，称为守信。
❖ 2.时间间隔 有资金转移的时间间隔，是构成货币单方面让渡
与还本付息的基本条件。 ❖ 3.信用工具
第二十七页，编辑于星期一：二十点 二十一分 。
❖ 女性专用卡
ATM机
第二十八页，编辑于星期一：二十点 二十一分 。
❖2、分期付款
零售企业向个人提供的以分期付款方式购买所需消费品的
一种消费信用形式。
❖ 1993年11月，上海银信服务公司成立，它是我国首家办理个人
消费品分期付款业务的消费信用服务公司。 ❖ 近年来，分期付款主要用于购买汽车、住房。
背景资料：我国信用卡的发展
❖ 1978年，中国银行广州分行率先与香港东亚银 行签订协议，在国内代理“运通”、万事达、维 萨等7种外国信用卡。
❖ 1985年，中国银行珠海分行推出了我国大陆第 一张信用卡－－珠江信用卡。
❖ 至2005年底，我国各类信用卡发行种类达30多 种，已有发行金卡的金融机构55家。4家国有商 业银行，10家股份制商业银行，1家邮政储蓄机 构，29家城市商业银行，11家农村信用社联社。 发卡量达5.77亿张。全年交易额达9.53万亿元。
练习
1.信用是一种借贷行为，是以（ ）为条件的价值单方面的运动。
A.偿还
答：AD
B.交换 C.盈利
D.付息
2.信用是( )。
A.买卖行为
答：D
B.赠予行为 C.救济行为
D.各种借贷关系的总和
3.信用最基本的特征是（ ）。
A．债权债务关系 B．偿还和付息 C．价值运动 D．借方和贷方 答：B
❖信用活动的构成要素： ❖ 1.债权人与债务人
▪ 债权人(Creditor)，将商品或货币借出，称为授信； ▪ 债务人(Debtor)，接受债权人的商品或货币，称为受信。
▪ 债务人遵守承诺，按期还本付息，称为守信。
❖ 2.时间间隔 有资金转移的时间间隔，是构成货币单方面让渡
与还本付息的基本条件。 ❖ 3.信用工具
第二十七页，编辑于星期一：二十点 二十一分 。
❖ 女性专用卡
ATM机
第二十八页，编辑于星期一：二十点 二十一分 。
❖2、分期付款
零售企业向个人提供的以分期付款方式购买所需消费品的
一种消费信用形式。
❖ 1993年11月，上海银信服务公司成立，它是我国首家办理个人
消费品分期付款业务的消费信用服务公司。 ❖ 近年来，分期付款主要用于购买汽车、住房。
背景资料：我国信用卡的发展
❖ 1978年，中国银行广州分行率先与香港东亚银 行签订协议，在国内代理“运通”、万事达、维 萨等7种外国信用卡。
❖ 1985年，中国银行珠海分行推出了我国大陆第 一张信用卡－－珠江信用卡。
❖ 至2005年底，我国各类信用卡发行种类达30多 种，已有发行金卡的金融机构55家。4家国有商 业银行，10家股份制商业银行，1家邮政储蓄机 构，29家城市商业银行，11家农村信用社联社。 发卡量达5.77亿张。全年交易额达9.53万亿元。
信用与信用工具概述57页PPT
# 国际债券
种类：外国债券和欧洲债券
“外” ——以当地货币计值
扬基/武士/龙债券
第五十一页，编辑于星期一：二十点 二十三分。
# 垃圾债券（junk bond) 由经营状况和财务状况恶化甚至濒临破产的企业·····
高收益债券（high yield bond）
被引入高科技公司发行的风险债券！
美国：2016年高收益债券发行量为2427亿美元，占同期公司债发行量 比例为16.1%。
消费信用工具
第三十五页，编辑于星期一：二十点 二十三分。
(二)以期限的长短来划分
短期信用工具 长期信用工具
第三十六页，编辑于星期一：二十点 二十三分。
三、几种常见的信用工具 （一）票据
1、票据的概念
第三十七页，编辑于星期一：二十点 二十三分。
出票人依法签发的，约定自己或委托付款人在见票时或指定的日期 向收款人或持票人无条件支付一定金额并可转让的有价证券。
•
2、
。05:49:4705:49:4705:492/7/2024 5:49:47 AM
每天只看目标，别老想障碍
•
3、
。24.2.705:49:4705:49Feb-247-Feb-24
宁愿辛苦一阵子，不要辛苦一辈子
•
4、
。05:49:4705:49:4705:49Wednesday, February 07, 2024
第五页，编辑于星期一：二十点 二十三分。
➢ 意义
调剂收支不平衡 / 弥补财政赤字 / 筹集资金····· ➢ 衡量指标
第六页，编辑于星期一：二十点 二十三分。
第七页，编辑于星期一：二十点 二十三分。
➢ 衡量指标
（1）国债负担率 2016年末实际国债余额为120066.75亿元， 16.14%
信用与信用工具分析介绍(ppt 66页)
（二）银行票据
银行本票 银行汇票 银行支票
银行本票
申请人将款项交存银行，由银行签发的承诺自 己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者 持票人的票据。 不定额银行本票是指凭证上金额栏是空白的， 签发时根据实际需要填写金额（起点金额为5000 元），并用压数机压印金额的银行本票； 定额银行本票是指凭证上预先印有定固定面额 的银行本票。
四、银行信用
指银行、货币资本所有者和其他专门的信用机 构以货币形式提供给借款人的信用。 在现代商品货币经济下，银行信用无论在规模、 范围上，还是在期限上都大大超过了商业信用。 银行信用已成为现代经济中最基本的、占主导地 位的信用形式。
（二）银行信用的特点
（1）主体与商业信用的主体不同 （2）单一形式的货币资本，克服商业信 用的特点，具有广泛的接受性； （3）与产业资本的动态不完全一致 （4）与商业信用的需求变化不同
（三）国家信用的作用
1、弥补财政赤字，筹集建设资金。 2、调节经济结构和银行资产结构。 3、调节货币供应量，实行宏观调控的重要杠 杆。
我国的国家信用
新中国成立初期，曾发行过几次公债，对于当 时恢复和发展经济，稳定市场起到了非常重要的 作用。这些公债1968年全部还清。此后的十多 年间，再没有发行过国家公债。 从1981年起，才恢复国家信用，开始发行国 库券。
第二章 信用与信用工具
第一节 第二节 第三节
信用的形式 信用工具 信用在现代经济中的作用
第一节 信用的形式
一、信用的产生 二、高利贷信用 三、商业信用 四、银行信用
五、国家信用 六、消费信用 七、国际信用
一、信用的产生
信用是现代金融的基石 现代市场经济是信用高度发达的市场经 济，即信用经济。信用是现代市场经济的基 础、纽带和灵魂。 在一个发达的商品交换社会中，一切经济 活动的开展都离不开信用。信用已成为现代 市场经济的一个基本构成要素。
第二章信用与信用工具《金融学概论》PPT课件
1.2信用的含义
❖ 广义：诚信，属于道德范畴，即通过诚实履 行自己的承诺而取得他人的信任
❖ 狭义：以偿还和付息为基本特征的借贷行为 （债权债务关系），属于经济范畴，是价值
运动的特殊形式。即商品和货币的所有者把 商品和货币让渡给需要者并约定一定时间由 借者还本付息的行为。
影响信用的因素
❖ 从受信人角度看，有两个因素对信用有 影响：
第四节 信用工具
4.1信用工具概述
❖ 信用工具（或金融工具），指以书面形式发 行和流通、借以保证债权债务双方权利和义 务，具有法律效力的凭证。其特征如下：
❖期限性/偿还性：特例——股票无偿还期 ❖流动性——变现能力 ❖风险性：信用风险、市场风险 ❖收益性：与风险性正相关
信用工具的种类
❖ 根据融通资金的方式分为直接金融工具 （非金融机构发行）和间接金融工具（金 融机构发行）
票和一种债权债务凭证，是政府、金 融机构、工商企业等债务人向债权人筹 集资金时所发行的，承诺按一定利率支 付利息并按照约定条件偿还本金的债权 资本证券。
❖ 按发行主体的不同，可以分为政府债券、 公司债券和金融债券。
政府债券
❖ 是政府发行并负责还本付息的债务凭证 ❖ 按发行主体不同可分为国债和地方政府债券
❖ 根据是否可转让分为可转让公司债券和不可 转让公司债券
❖ 根据是否记名分为记名公司债券和不记名公 司债券
金融债券
❖ 金融债券是由银行和非银行金融机构发 行的债券。
❖ 特点：发行金融债券所筹集的资金一般 具有专门用途，而且期限较长，这是和 金融企业的经营特点相关的。
4.2.3股票
❖ 股票是股份公司发行的，用以证明投资 者的股东身份，并据以获得股息的凭证
履约能力——经济上 履约意愿——道德上
《信用与信用工具》PPT课件
一个国家的福利以及它参与竞争的能力取决于一 个普遍的文化特征，即社会本身的信任程度。
信任指的是在正式的、诚实和合作行为的共同体 内，基于共享规范的期望。
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3
社团的产生不是以明确的章程和法规为基础，而是以 每个社团成员内在的一套伦理习惯和相应的道德责 任为根基，规则和习俗为社团成员彼此信任打下了 基础。信任可以在一个行为规范、诚实而合作的群 体中产生，它依赖于人们共同遵循的规则和群体成 员的素质。
在WTO框架下“囚徒困境”的表现 透明性原则是建立信任的重要支持 《争端解决机制》
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10
例子：基于制度的信任－－解读WTO规则
WTO框架下的“个体理性”与“集体理性”问题。 公平与公正问题。
“逆境”中的信誉建立
由“强制”信任到“自觉”信任
信用制度应该倡导文化理念
希望对“利益”的理解宽泛些，不仅仅限于政治经 济利益甚至眼前的政治经济利益，而应该包括人文、 道德价值，当对自身“信誉”的珍视成为人们追逐 的一种重要“利益”时，信任就容易建立，交易成 本必将大大降低，WTO制度才会得到持续、良好的 执行。
而有数据显示，在温州做实业的中小企业毛利润一般
在3%至5%，但民间借贷的年利率则高达180%。目 前商业银行指导利率水平是7%左右.
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22
2、现代信用
现代信用关系是在产业资本循环与周转的 基础上产生的，并反过来服务于资本循环与周 转。
现代信用关系中资本的来源主要有两方面：
（1）产业资本循环过程中暂时闲置的货币 资本。其中主要有：固定资产的折旧基金、流 动资金中暂时闲置的部分和待转化的利润。
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2
一、 信用的基本内涵与特征
信任指的是在正式的、诚实和合作行为的共同体 内，基于共享规范的期望。
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3
社团的产生不是以明确的章程和法规为基础，而是以 每个社团成员内在的一套伦理习惯和相应的道德责 任为根基，规则和习俗为社团成员彼此信任打下了 基础。信任可以在一个行为规范、诚实而合作的群 体中产生，它依赖于人们共同遵循的规则和群体成 员的素质。
在WTO框架下“囚徒困境”的表现 透明性原则是建立信任的重要支持 《争端解决机制》
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例子：基于制度的信任－－解读WTO规则
WTO框架下的“个体理性”与“集体理性”问题。 公平与公正问题。
“逆境”中的信誉建立
由“强制”信任到“自觉”信任
信用制度应该倡导文化理念
希望对“利益”的理解宽泛些，不仅仅限于政治经 济利益甚至眼前的政治经济利益，而应该包括人文、 道德价值，当对自身“信誉”的珍视成为人们追逐 的一种重要“利益”时，信任就容易建立，交易成 本必将大大降低，WTO制度才会得到持续、良好的 执行。
而有数据显示，在温州做实业的中小企业毛利润一般
在3%至5%，但民间借贷的年利率则高达180%。目 前商业银行指导利率水平是7%左右.
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2、现代信用
现代信用关系是在产业资本循环与周转的 基础上产生的，并反过来服务于资本循环与周 转。
现代信用关系中资本的来源主要有两方面：
（1）产业资本循环过程中暂时闲置的货币 资本。其中主要有：固定资产的折旧基金、流 动资金中暂时闲置的部分和待转化的利润。
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2
一、 信用的基本内涵与特征
第二章 信用与信用工具PPT课件
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2、特点: （1）、是一种间接信用,银行作为信用中介。 （2）、银行信用是以货币形式提供的，可 以吸收任何单位的存款，也可以通过贷款方式提 供给任何一个需要的部门和企业，因此，银行信 用克服了商业信用的规模和方向局限性。 （3）、银行信用与产业资本的变动不一致， 保持了自身的相对独立性。银行信用与产业资本 的动态不完全一致。 （4）、具有创造信用的功能：不受自身资 本制约，通过提供贷款创造信用。
2
二、信用的产生与发展 1、产生的基础：财富占有的不均匀，一部分 经济主体盈余，而另一部经济主体赤字。 2、产生与商品流通，交换过程中时间地点的 不匹配。发展到货币信用。 3、发展阶段： （1）、尚未工具化的信用：借贷已发生，但 没有具体化为信用工具，即无书面凭证。比如： 口头承诺。 （2）、尚未流动化的信用：借贷已发生，且 具体化为信用工具，但信用工具不能在市场上流通。 （3）、流动化的信用：借贷已发生，具体化 为信用工具，且信用工具能在市场上流通。比如： 国债、股票等。
按信用主体划分，信用可以分为：商业信 用、银行信用、国家信用、消费信用、国际 信用等。
按信用期限划分，可以分为：长期信用、 中期信用、短期信用。
5
一、商业信用 1、定义：工商企业之间在买卖商品时， 以商品形式提供的信用，即工商企业之间在 从事商品购销活动中，因为采用赊销或预付 货款的方式而产生的信用。
第二章 信用与信用工具
第一节 信用的产生与发展 一、信用的概念与本质
1、信用：经济中的借贷行为，以偿还为 条件的价值运动。
信用在现代经济中无处不在，存款、股 票、纸币等。
1
2、构成要素： （1）、信用关系：信用的主体，借贷双方。 （2）、信用标的：借贷的对象，商品和货币。 （3）、信用载体：信用工具，即金融工具， 表明双方权利与义务的合法凭证。 （4）、信用条件：期限、利息、偿还方式等。 3、特征： （1）、偿还付息为条件的借贷行为。不同于 财政分配、民间救济等。 广义的借贷与偿还付息，或者说购买获得未来 收入流的行为。 （2）、不同于交换，信用是价值的单方面转 移。
2、特点: （1）、是一种间接信用,银行作为信用中介。 （2）、银行信用是以货币形式提供的，可 以吸收任何单位的存款，也可以通过贷款方式提 供给任何一个需要的部门和企业，因此，银行信 用克服了商业信用的规模和方向局限性。 （3）、银行信用与产业资本的变动不一致， 保持了自身的相对独立性。银行信用与产业资本 的动态不完全一致。 （4）、具有创造信用的功能：不受自身资 本制约，通过提供贷款创造信用。
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二、信用的产生与发展 1、产生的基础：财富占有的不均匀，一部分 经济主体盈余，而另一部经济主体赤字。 2、产生与商品流通，交换过程中时间地点的 不匹配。发展到货币信用。 3、发展阶段： （1）、尚未工具化的信用：借贷已发生，但 没有具体化为信用工具，即无书面凭证。比如： 口头承诺。 （2）、尚未流动化的信用：借贷已发生，且 具体化为信用工具，但信用工具不能在市场上流通。 （3）、流动化的信用：借贷已发生，具体化 为信用工具，且信用工具能在市场上流通。比如： 国债、股票等。
按信用主体划分，信用可以分为：商业信 用、银行信用、国家信用、消费信用、国际 信用等。
按信用期限划分，可以分为：长期信用、 中期信用、短期信用。
5
一、商业信用 1、定义：工商企业之间在买卖商品时， 以商品形式提供的信用，即工商企业之间在 从事商品购销活动中，因为采用赊销或预付 货款的方式而产生的信用。
第二章 信用与信用工具
第一节 信用的产生与发展 一、信用的概念与本质
1、信用：经济中的借贷行为，以偿还为 条件的价值运动。
信用在现代经济中无处不在，存款、股 票、纸币等。
1
2、构成要素： （1）、信用关系：信用的主体，借贷双方。 （2）、信用标的：借贷的对象，商品和货币。 （3）、信用载体：信用工具，即金融工具， 表明双方权利与义务的合法凭证。 （4）、信用条件：期限、利息、偿还方式等。 3、特征： （1）、偿还付息为条件的借贷行为。不同于 财政分配、民间救济等。 广义的借贷与偿还付息，或者说购买获得未来 收入流的行为。 （2）、不同于交换，信用是价值的单方面转 移。
《信用和信用工具》PPT课件
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第二节 信用形式
二、现代主要信用形式 按照借贷关系中债权人和债务人的不同，现代
信用可分为以下几种主要形式： １．商业信用 ２．银行信用 ３．国家信用 ４．消费信用 ５．民间信用 ６．国际信用
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第二节 信用形式
（一）、商业信用 是指工商企业之间在商品交易过程中，与商品销售相联
截至2008年6月底，我国银行卡发卡总量已达16.2 亿张。
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第二节 信用形式
2、分期付款 1993年11月，上海银信服务公司成立，它
是我国首家办理个人消费品分期付款业 务的消费信用服务公司。 分期付款主要用于大型商品。
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第二节 信用形式
3、消费信贷
（1）个人住房贷款：是银行向借款人发放的 用于购买自用普通住房的贷款。
2、改革开放后的国家信用
第一阶段：1981——1988年，国债期限为五年。
特征：摊派购买；国债期限结构单一；国债市场
开放后，黑市交易猖獗，国库券的形象受到影
响。
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第二节 信用形式
第二阶段：1989——1993年，国债期限为三年 特征：国债的市场化建设处于探索阶段；二级市
场发展缓慢；国债市场监管与清算制度不完善。 第三阶段：1994年以后的国家信用。 1994年，国库券的期限结构实现多样化。 1995年，国库券规范为三种：凭证式、无记名式
2、发行国际债券：包括外国债券和欧洲债 券等。
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第三节 信用工具
一、概述： 1、定义：信用工具又称金融工具，是以
局面形式发行和流通、借以保证债权人 或投资人权利的凭证。 2、特征： 返还性、流动性、收益性、风险性
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流通借以保证债权债务双方权利和义务 具有法律效力的凭证。
200302
特征：
偿还性： 流动性： 风险性： 收益性：
200302
二、信用工具的种类
商业信用工具，如各种商业票据等；
按
信
用
银行信用工具，如银行券和银行票据；
形
式
国家信用工具，如国库券等各种政府债券；
划
分
社会信用和股份信用工具，如债券、股票等。
200302
高利贷信用的双重作用：
对资本主义生产方式的形成提供 了有利条件（资本原始积累来源 之一）；
竭力维护小生产占优势的的旧的 生产方式。
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中国当代的高利贷问题
• 产生背景：资金流通渠道不畅，金融改革滞
•
后等；
• 作用
• 正面：缓解中小企业短期资金融通问题；
•
弥补企业资金不足；…
信用方式的进化:实物借贷→货币借贷. 信用活动领域的扩大:单纯的消费领域→
生产流通领域→宏观经济领域.
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（一）高利贷信用
高利贷存在的社会经济基础 根源：自给自足的小生产经济占统治地位。 社会生产力水平低，商品经济不发达。
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高利贷信用的特点：
利息率高 非生产性 保守性
信用和信用工具
第二章 信用和信用工具
信用概述 信用的形式★ 信用工具概述★ 信用与经济
第一节 信用概述 一、信用的含义
信用是一个经济范畴，信用是一
种借贷行为，是以偿还和付息为 条件的、单方面的价值转移，是 价值运动的一种特殊形式。
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信用的基本特征
1.信用是一种借贷行为，信用关系 即债权债务关系； 借——以归还为义务的取得； 贷——以收回为条件的付出。
的汇票
2.融通票据
不是以商品交易为基础发生的票据，而 是专门为融通资金而签发的一种商业票 据。
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（二）银行信用工具
1. 银行券和支票 2. 银行汇票 3. 银行本票 4. 信用卡
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（三）国家信用工具
国家信用主要工具是政府债券： 国库券： 公债券：
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长期信用工具（一年以上）: 是指有价证 券，主要有债券和股票
按
期 限
短期信用工具（一年以下）: 是指国库券 、各种商业票据等
划
分
不定期信用工具:是指银行券和多数的民间 借贷凭证
按
债务凭证：到期还本付息
是
否
拥
有
所
有
所有权凭证：所有权而非债权——股票
权
三、信用工具的主要类型 （一）商业信用工具 1.商业票据： 期票（本票）：承诺式凭证 汇票：命令式凭证 商业承兑汇票：经付款人承兑 银行承兑汇票：由银行受购货人委托承兑
• 反面：高风险；
•
引发违法犯罪；…
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（二）资本主义信用
资本主义信用是借贷资本的运动。 实质：银行信用
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（三）现代信用
现代信用是一种主要以货币为媒介的， 在现代经济生活中普遍存在的，法人之 间的信用关系。
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第二节 信用的形式
借贷活动的表现形式
商业信用； 银行信用； 国家信用； 消费信用； 租赁信用； 国际信用。
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一、商业信用
是企业之间进行商品交易时以延期支付 或预付的形式提供的信用。
具体表现为：赊购赊销、分期付款、预 付定金、分期预付、委托代理等。
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特点：
是企业之间提供的信用，债权人与 债务人都是企业（直接信用）；
以商品资本为载体； （买卖和借贷的同一）
商业信用与产业资本变动一致。
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五、租赁信用
以出租设备和工具收取租金的一种信用 形式。
区分经营性租赁和融资性租赁
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六、国际信用
也称为国际借贷，是指国家（或地区） 间发生的借贷行为。
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类型：
国际商业信用 国际银行信用 政府间信用 国际金融机构信用
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第三节 信用工具概述
一、信用工具的概念和特征 也叫金融工具，就是以书面形式发行和
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形式 发行国债 ； 外国政府贷款
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特殊用途：
1.是调剂政府收支不平衡的手段； 2.是弥补财政赤字的重要手段； 3.调节经济的重要手段。
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四、消费信用
企业、银行和其他金融机构向消费者个人提 供的直接用于生活消费的信用。
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形式 赊销 分期付款 消费贷款
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局限性：
规模的局限性 方向局限性 信用能力局限性 管理和调节局限性 期限局限性
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二、银行信用
概念：银行或非银行金融机构以 货币形式提供的信用活动（间接 信用）。
现代经济中最基本的占主导地位 的信用形式。
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特点 ：
与商业信用相比，主体不同； 与商业信用相比，客体也不同； 在产业周期的各个阶段上，银行信用动
态与产业资本动态不完全一致。
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银行信用与商业信用的关系：
商业信用始终是信用制度的基础； 只有商业信用发展到一定程度后才出现银行信
用； 银行信用的出现又使商业信用进一步完善； 商业信用与银行信用各有特点，各有独特的作
用。
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三、国家信用
指以国家为一方的借贷活动，即国家
作为债务人或债权人的信用。
（一）现代信用体系的构成 1.现代信用体系构建的基础性保障
道德规范仍然是信用体系构建的重要基础； 高效快捷的社会征信系统，是防止同一主体多
次出现失信行为的利器； 法律规范对失信行为的严厉惩罚，是完备信用
体系的终极制度保障。
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2.现代社会的信用体系主要由 四个系统构成：
用中介机构系统：由银行、金融机构等 信用服务机构系统：咨询公司、律师事务所
（四）关于社会信用和股份信用工具
股票和公司债券
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一、信用在经济中的作用
积极作用： （1）现代信用可以促进社会资金的合理
利用； （2）现代信用可以优化社会资源配置； （3）现代信用可以推动经济的增长。
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消极作用：
信用风险和经济泡沫。
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二、社会征信体系概述
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2.信用活动中出让的是使用权，并不出 让所有权；
3.价值运动的特殊形式。
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二、信用的产生与发展
私有制是信用产生的基础
剩余产品、贫富差别和私有制的出现是信用产 生的基础和条件。
产权制度与信用的发展
产权制度的逐步建立和完善，为信用的良性 发展奠定了坚实基础
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从信用的发展看,有两个大的飞跃:
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特征：
偿还性： 流动性： 风险性： 收益性：
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二、信用工具的种类
商业信用工具，如各种商业票据等；
按
信
用
银行信用工具，如银行券和银行票据；
形
式
国家信用工具，如国库券等各种政府债券；
划
分
社会信用和股份信用工具，如债券、股票等。
200302
高利贷信用的双重作用：
对资本主义生产方式的形成提供 了有利条件（资本原始积累来源 之一）；
竭力维护小生产占优势的的旧的 生产方式。
200302
中国当代的高利贷问题
• 产生背景：资金流通渠道不畅，金融改革滞
•
后等；
• 作用
• 正面：缓解中小企业短期资金融通问题；
•
弥补企业资金不足；…
信用方式的进化:实物借贷→货币借贷. 信用活动领域的扩大:单纯的消费领域→
生产流通领域→宏观经济领域.
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（一）高利贷信用
高利贷存在的社会经济基础 根源：自给自足的小生产经济占统治地位。 社会生产力水平低，商品经济不发达。
200302
高利贷信用的特点：
利息率高 非生产性 保守性
信用和信用工具
第二章 信用和信用工具
信用概述 信用的形式★ 信用工具概述★ 信用与经济
第一节 信用概述 一、信用的含义
信用是一个经济范畴，信用是一
种借贷行为，是以偿还和付息为 条件的、单方面的价值转移，是 价值运动的一种特殊形式。
200302
信用的基本特征
1.信用是一种借贷行为，信用关系 即债权债务关系； 借——以归还为义务的取得； 贷——以收回为条件的付出。
的汇票
2.融通票据
不是以商品交易为基础发生的票据，而 是专门为融通资金而签发的一种商业票 据。
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（二）银行信用工具
1. 银行券和支票 2. 银行汇票 3. 银行本票 4. 信用卡
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（三）国家信用工具
国家信用主要工具是政府债券： 国库券： 公债券：
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长期信用工具（一年以上）: 是指有价证 券，主要有债券和股票
按
期 限
短期信用工具（一年以下）: 是指国库券 、各种商业票据等
划
分
不定期信用工具:是指银行券和多数的民间 借贷凭证
按
债务凭证：到期还本付息
是
否
拥
有
所
有
所有权凭证：所有权而非债权——股票
权
三、信用工具的主要类型 （一）商业信用工具 1.商业票据： 期票（本票）：承诺式凭证 汇票：命令式凭证 商业承兑汇票：经付款人承兑 银行承兑汇票：由银行受购货人委托承兑
• 反面：高风险；
•
引发违法犯罪；…
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（二）资本主义信用
资本主义信用是借贷资本的运动。 实质：银行信用
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（三）现代信用
现代信用是一种主要以货币为媒介的， 在现代经济生活中普遍存在的，法人之 间的信用关系。
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第二节 信用的形式
借贷活动的表现形式
商业信用； 银行信用； 国家信用； 消费信用； 租赁信用； 国际信用。
200302
一、商业信用
是企业之间进行商品交易时以延期支付 或预付的形式提供的信用。
具体表现为：赊购赊销、分期付款、预 付定金、分期预付、委托代理等。
200302
特点：
是企业之间提供的信用，债权人与 债务人都是企业（直接信用）；
以商品资本为载体； （买卖和借贷的同一）
商业信用与产业资本变动一致。
200302
五、租赁信用
以出租设备和工具收取租金的一种信用 形式。
区分经营性租赁和融资性租赁
200302
六、国际信用
也称为国际借贷，是指国家（或地区） 间发生的借贷行为。
200302
类型：
国际商业信用 国际银行信用 政府间信用 国际金融机构信用
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第三节 信用工具概述
一、信用工具的概念和特征 也叫金融工具，就是以书面形式发行和
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形式 发行国债 ； 外国政府贷款
200302
特殊用途：
1.是调剂政府收支不平衡的手段； 2.是弥补财政赤字的重要手段； 3.调节经济的重要手段。
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四、消费信用
企业、银行和其他金融机构向消费者个人提 供的直接用于生活消费的信用。
200302
形式 赊销 分期付款 消费贷款
200302
局限性：
规模的局限性 方向局限性 信用能力局限性 管理和调节局限性 期限局限性
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二、银行信用
概念：银行或非银行金融机构以 货币形式提供的信用活动（间接 信用）。
现代经济中最基本的占主导地位 的信用形式。
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特点 ：
与商业信用相比，主体不同； 与商业信用相比，客体也不同； 在产业周期的各个阶段上，银行信用动
态与产业资本动态不完全一致。
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银行信用与商业信用的关系：
商业信用始终是信用制度的基础； 只有商业信用发展到一定程度后才出现银行信
用； 银行信用的出现又使商业信用进一步完善； 商业信用与银行信用各有特点，各有独特的作
用。
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三、国家信用
指以国家为一方的借贷活动，即国家
作为债务人或债权人的信用。
（一）现代信用体系的构成 1.现代信用体系构建的基础性保障
道德规范仍然是信用体系构建的重要基础； 高效快捷的社会征信系统，是防止同一主体多
次出现失信行为的利器； 法律规范对失信行为的严厉惩罚，是完备信用
体系的终极制度保障。
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2.现代社会的信用体系主要由 四个系统构成：
用中介机构系统：由银行、金融机构等 信用服务机构系统：咨询公司、律师事务所
（四）关于社会信用和股份信用工具
股票和公司债券
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一、信用在经济中的作用
积极作用： （1）现代信用可以促进社会资金的合理
利用； （2）现代信用可以优化社会资源配置； （3）现代信用可以推动经济的增长。
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消极作用：
信用风险和经济泡沫。
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二、社会征信体系概述
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2.信用活动中出让的是使用权，并不出 让所有权；
3.价值运动的特殊形式。
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二、信用的产生与发展
私有制是信用产生的基础
剩余产品、贫富差别和私有制的出现是信用产 生的基础和条件。
产权制度与信用的发展
产权制度的逐步建立和完善，为信用的良性 发展奠定了坚实基础
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从信用的发展看,有两个大的飞跃: