项目评估培训讲义(PPT 57页)
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项目建设必要性评估概述(PPT 59张)
新建或者扩大企业生产能力，提供产品或服务，满足社 会需求，获取经济利益的需要 进行基础设施建设，改善交通运输条件，促进地区经济 和社会发展的需要 合理开发利用资源，增加社会财富，实施可持续发展的 需要 发展文化、教育、卫生等公益事业，满足人民不断增长 的物质文化生活的需要； 增强国防和社会安全能力的需要
预警分析法 ——以多个经济变量构成预警指标体系，根 据各指标的变化来分析、判断市场未来发展 变化趋势，以期预先发出警告信号，据以指 导宏观管理与微观管理决策。
领先落后指标 扩散指标
领先落后指标 ——根据经济发展有关指标的变化同市场变化之间在时间上 的先后顺序，来分析、判断、预测市场发展前景 领先指标：是指其循环转折变化出现的时间稳定地领先于经 济景气循环转折变化的经济指标。这类指标是预警指标体系 的主体，它的变动对市场行情变动始终起预报或示警作用。 该类指标对周期变动的反映更为敏感，具有预兆意义。
第2章项目建设必要性评估
2.1项目设立的背景分析
2.2项目市场需求分析概论
2.3项目市场需求分析内容 2.4项目市场需求预测分析方法
本章要求
了解项目设立的背景、项目 市场需求分析的重要性 掌握项目市场需求分析的基 本内容和市场需求预测分析 的基本方法、步骤
2.1 项目设立的背景分析
（1）项目设立的基本动因
2.2 项目市场需求分析概论
2.2.1 项目市场需求分析的含义
市场
狭义——有形市场，即商品交换的场所 广义——商品和劳务在从生产领域到达消费领域的 转换过程中，发生的一切交换行为和职能的总和
有形市场——同狭义的概念 无形市场——没有固定的交易场所
2.2 项目市场需求分析概论
2.2.1 项目市场需求分析的含义
预警分析法 ——以多个经济变量构成预警指标体系，根 据各指标的变化来分析、判断市场未来发展 变化趋势，以期预先发出警告信号，据以指 导宏观管理与微观管理决策。
领先落后指标 扩散指标
领先落后指标 ——根据经济发展有关指标的变化同市场变化之间在时间上 的先后顺序，来分析、判断、预测市场发展前景 领先指标：是指其循环转折变化出现的时间稳定地领先于经 济景气循环转折变化的经济指标。这类指标是预警指标体系 的主体，它的变动对市场行情变动始终起预报或示警作用。 该类指标对周期变动的反映更为敏感，具有预兆意义。
第2章项目建设必要性评估
2.1项目设立的背景分析
2.2项目市场需求分析概论
2.3项目市场需求分析内容 2.4项目市场需求预测分析方法
本章要求
了解项目设立的背景、项目 市场需求分析的重要性 掌握项目市场需求分析的基 本内容和市场需求预测分析 的基本方法、步骤
2.1 项目设立的背景分析
（1）项目设立的基本动因
2.2 项目市场需求分析概论
2.2.1 项目市场需求分析的含义
市场
狭义——有形市场，即商品交换的场所 广义——商品和劳务在从生产领域到达消费领域的 转换过程中，发生的一切交换行为和职能的总和
有形市场——同狭义的概念 无形市场——没有固定的交易场所
2.2 项目市场需求分析概论
2.2.1 项目市场需求分析的含义
《项目评估》PPT课件
361(P/F,20%,10) = -1500 + 311 × 4.0310 + 361 × 0.1615 = -188.06 〔万元〕 IRR = 15% + (20%-15%) × 73.21/(73.21 +188.06) = 16.40 %
例7-12：“无工程〞的财务效益
假定例7-10，例7-11工程不予改造 原有固定资产重估价值500万元 原有流动资产帐面余值400万元〔系银行贷款〕 银行贷款利率为10%，本金工程完毕时归还 工程寿命尚可维持8年，工程完毕时可回收资
例7-11′：“有工程〞的财务效益
第1~9年末，净现金流量 〔1500 - 1200〕×〔1 - 33%〕 +〔150 - 400 × 10%〕 = 311〔万元〕 第10年末，净现金流量 311 + 50 + 400 – 400 = 361〔万元〕
例7-11′：“有工程〞的财务效益
例7-10：“增量局部〞的财务效益
第1年初，投资支出〔初始投资〕：-600万元 第1~9年末，净现金流量计算如下 〔1〕由于产品产量增加，使净现金流量增加 [〔30 - 20〕×〔50 - 40〕-〔150 - 100〕] ×〔1 - 33%〕+〔150 - 100〕 = 83.50〔万元〕
二、既有工程法人投资工程的财务效益计算
2.“增量局部〞销售收入计算 〔1〕单独〔分开〕计算 适用于扩大规模，提高产品产量的工程 〔2〕增量局部销售收入＝〔“有工程〞时的销售收入 ―“无工程〞时的销售收入〕×修正系数 适用于改善质量，提高产品售价的工程
3.“增量局部〞经营本钱计算〔与销售收入计算一 样〕二、既有工程法人投资工程的财务效益计算
例7-12：“无工程〞的财务效益
例7-12：“无工程〞的财务效益
假定例7-10，例7-11工程不予改造 原有固定资产重估价值500万元 原有流动资产帐面余值400万元〔系银行贷款〕 银行贷款利率为10%，本金工程完毕时归还 工程寿命尚可维持8年，工程完毕时可回收资
例7-11′：“有工程〞的财务效益
第1~9年末，净现金流量 〔1500 - 1200〕×〔1 - 33%〕 +〔150 - 400 × 10%〕 = 311〔万元〕 第10年末，净现金流量 311 + 50 + 400 – 400 = 361〔万元〕
例7-11′：“有工程〞的财务效益
例7-10：“增量局部〞的财务效益
第1年初，投资支出〔初始投资〕：-600万元 第1~9年末，净现金流量计算如下 〔1〕由于产品产量增加，使净现金流量增加 [〔30 - 20〕×〔50 - 40〕-〔150 - 100〕] ×〔1 - 33%〕+〔150 - 100〕 = 83.50〔万元〕
二、既有工程法人投资工程的财务效益计算
2.“增量局部〞销售收入计算 〔1〕单独〔分开〕计算 适用于扩大规模，提高产品产量的工程 〔2〕增量局部销售收入＝〔“有工程〞时的销售收入 ―“无工程〞时的销售收入〕×修正系数 适用于改善质量，提高产品售价的工程
3.“增量局部〞经营本钱计算〔与销售收入计算一 样〕二、既有工程法人投资工程的财务效益计算
例7-12：“无工程〞的财务效益
项目评估-第一讲65页PPT
2020/3/22
经济管理学院
投资及投资项目
投资
生产性投资 金融投资
直接投资 间接投资
❖ 直接投资
目的：形成固定资产，使生产能力得到增加，实现经济的增长。
❖ 间接投资
通过资金所有者与使用者、资产所有权与经营权的分离和解体来 取得投资的回报，不能增加经济体的生产能力。
项目——直接投资项目的简称
2020/3/22
中外合资经营投资项目 中外合作经营投资项目
外商独资投资项目
经济管理学院
中国固定资产投资分类
❖ 基本建设投资 ❖ 更新改造投资 ❖ 房地产开发投资 ❖ 其他固定资产投资
2020/3/22
经济管理学院
项目及其内容
在当今社会中，一切都是项目，一切也将成为项目。 —美国项目管理专业资质认证委员会主席 Pa课程的性质 ❖ 投资项目介绍 ❖ 投资项目管理流程
目的
❖ 了解项目评估课程的 作用
❖ 了解投资项目的基本 内容和管理过程
❖ 为建立项目评估课程 框架奠定基础
2020/3/22
经济管理学院
投资及投资项目
❖ 投资
是经济主体(法人和自然人)为获得未来预期收益而在现时投入生 产要素，以形成资产并实现其增值的经济活动；
约束性。任何项目都有限定条件，这些构成了项目的约束性，一般包 括项目的投入要素(人、财、物)、时间和质量等，这些约束性对项目 的决策和实施造成了很大的限制和制约。
不确定性。由于项目具有以上特征，因而项目的最终实施结果与原定 目标发生偏差的可能性大大增加。为降低这种不确定性的负面影响带 来的投资风险，提高投资效益，人们需要在项目投资决策时进行项目 评估。
外商投资项目
新建项目 扩建项目 改建项目 恢复项目 迁建项目
经济管理学院
投资及投资项目
投资
生产性投资 金融投资
直接投资 间接投资
❖ 直接投资
目的：形成固定资产，使生产能力得到增加，实现经济的增长。
❖ 间接投资
通过资金所有者与使用者、资产所有权与经营权的分离和解体来 取得投资的回报，不能增加经济体的生产能力。
项目——直接投资项目的简称
2020/3/22
中外合资经营投资项目 中外合作经营投资项目
外商独资投资项目
经济管理学院
中国固定资产投资分类
❖ 基本建设投资 ❖ 更新改造投资 ❖ 房地产开发投资 ❖ 其他固定资产投资
2020/3/22
经济管理学院
项目及其内容
在当今社会中，一切都是项目，一切也将成为项目。 —美国项目管理专业资质认证委员会主席 Pa课程的性质 ❖ 投资项目介绍 ❖ 投资项目管理流程
目的
❖ 了解项目评估课程的 作用
❖ 了解投资项目的基本 内容和管理过程
❖ 为建立项目评估课程 框架奠定基础
2020/3/22
经济管理学院
投资及投资项目
❖ 投资
是经济主体(法人和自然人)为获得未来预期收益而在现时投入生 产要素，以形成资产并实现其增值的经济活动；
约束性。任何项目都有限定条件，这些构成了项目的约束性，一般包 括项目的投入要素(人、财、物)、时间和质量等，这些约束性对项目 的决策和实施造成了很大的限制和制约。
不确定性。由于项目具有以上特征，因而项目的最终实施结果与原定 目标发生偏差的可能性大大增加。为降低这种不确定性的负面影响带 来的投资风险，提高投资效益，人们需要在项目投资决策时进行项目 评估。
外商投资项目
新建项目 扩建项目 改建项目 恢复项目 迁建项目
《项目评估》课件
考虑社会公众的意见和反馈，以及项 目与社区的互动和合作。
详细描述：分析项目对社会的贡献和 影响，包括环境、文化、道德等方面 的因素。
评估项目的可持续性和长期发展潜力 ，确保项目与社会发展目标相一致。
06
项目后评估
项目后评估的定义和目的
定义
项目后评估是指在项目实施完成 一段时间后，对项目的投资效果 进行全面分析和评价的过程。
项目评估的目的和意义
总结词
项目评估的目的是确保项目的顺利实施和成功完成，同时为未来的项目提供经验和借鉴。
详细描述
项目评估的目的是对项目的可行性、效益、效果等方面进行全面分析和评价，及时发现和解决项目实施过程中存 在的问题，确保项目的顺利实施和成功完成。同时，通过对项目的评估，可以为未来的项目提供经验和借鉴，提 高项目的成功率和管理水平。
社会效益指标
就业创造与提升
评估项目对当地就业机会的贡献，包 括直接和间接就业机会。
技术进步与创新
衡量项目对推动技术进步和创新的贡 献，促进社会生产力的发展。
社会文化影响
分析项目对当地社会文化发展的影响 ，包括文化交流、社区发展等。
公共设施与服务质量提升
评估项目对公共设施和服务质量的改 善，提高居民生活水平。
详细描述
定性评估方法主要依赖于专家或经验丰富的评估者的主观判断和分析。这种方法通常用于评估项目的 可行性、技术成熟度、市场需求等方面。
综合评估方法
总结词
结合定量和定性方法的评估方法
详细描述
综合评估方法是将定量和定性两种方法结合起来，综合运用 数据、指标和专家判断，对项目进行全面、系统的评估。这 种方法旨在平衡客观性和主观性，提高项目评估的准确性和 可靠性。
包括风险规避、风险转移、风险减轻 和风险接受等。
详细描述：分析项目对社会的贡献和 影响，包括环境、文化、道德等方面 的因素。
评估项目的可持续性和长期发展潜力 ，确保项目与社会发展目标相一致。
06
项目后评估
项目后评估的定义和目的
定义
项目后评估是指在项目实施完成 一段时间后，对项目的投资效果 进行全面分析和评价的过程。
项目评估的目的和意义
总结词
项目评估的目的是确保项目的顺利实施和成功完成，同时为未来的项目提供经验和借鉴。
详细描述
项目评估的目的是对项目的可行性、效益、效果等方面进行全面分析和评价，及时发现和解决项目实施过程中存 在的问题，确保项目的顺利实施和成功完成。同时，通过对项目的评估，可以为未来的项目提供经验和借鉴，提 高项目的成功率和管理水平。
社会效益指标
就业创造与提升
评估项目对当地就业机会的贡献，包 括直接和间接就业机会。
技术进步与创新
衡量项目对推动技术进步和创新的贡 献，促进社会生产力的发展。
社会文化影响
分析项目对当地社会文化发展的影响 ，包括文化交流、社区发展等。
公共设施与服务质量提升
评估项目对公共设施和服务质量的改 善，提高居民生活水平。
详细描述
定性评估方法主要依赖于专家或经验丰富的评估者的主观判断和分析。这种方法通常用于评估项目的 可行性、技术成熟度、市场需求等方面。
综合评估方法
总结词
结合定量和定性方法的评估方法
详细描述
综合评估方法是将定量和定性两种方法结合起来，综合运用 数据、指标和专家判断，对项目进行全面、系统的评估。这 种方法旨在平衡客观性和主观性，提高项目评估的准确性和 可靠性。
包括风险规避、风险转移、风险减轻 和风险接受等。
投资项目经济评估与评价培训讲义PPT课件
风险评估工具
利用风险评估软件、风险 数据库等工具，提高风险 评估的效率和准确性。
风险评估的步骤和程序
确定评估范围和目标
明确风险评估的范围和目标，为后续的评估 工作提供指导。
收集项目相关信息
收集与投资项目相关的信息，包括项目背景、 技术方案、市场环境等。
识别风险因素
根据项目实际情况，识别出可能存在的风险因素 。
03
财务指标计算和分析
根据建立的财务模型，计算各项财务指标， 如投资回收期、内部收益率、净现值等，并
对结果进行分析和解释。
05
02
收集数据
收集项目相关的财务报表、经营数据和市场 信息等。
04
建立财务模型
根据项目特点和评估要求，建立相应 的财务模型，如折现现金流模型、风 险评估模型等。
06
撰写财务分析报告
案例分析和实践操作的步骤和程序
01
4. 进行预测和估算；
02
5. 得出评估结果；
03
6. 进行实践操作；
04
7. 总结和反馈。
THANKS.
目标
评估投资项目的社会经济效益，为投资者提供决策依据，促 进可持续发展。
内容
分析项目对经济增长、就业、环境保护、资源利用等方面的 贡献，以及项目对社区和社会的正面影响。
社会经济效益评估的方法和工具
方法
采用定量和定性分析相结合的方法，包括数据收集、调查问卷、专家评估等。
工具
利用经济模型、财务分析工具、环境影响评估等工具进行评估。
案例分析和实践操作的步骤和程序
3. 分析市场和技术方案； 4. 进行经济效益和社会效益评估；
5. 撰写评估报告；
案例分析和实践操作的步骤和程序
项目评估讲义课件
评估项目成本，监控项目实际支出， 及时发现和解决成本超支问题，确保 项目成本控制在预算范围内。
质量评估
对项目实施过程中的质量进行检查和 评估，确保项目质量符合预期要求和 标准。
评估在项目后期的应用
项目效果评估
对项目实施后的效果进行评估，衡量 项目的实际效益和影响，为后续项目 的开展提供经验和借鉴。
实施步骤 2. 分析项目的盈利能力和偿债能力指标。 4. 根据分析结果，制定相应的财务策略。
综合评估法
在此添加您的文本17字
概念定义：综合评估法是一种多目标决策方法，通过综合 考虑项目的多个方面（如技术、经济、环境和社会等）来 进行评估。
在此添加您的文本16字
实施步骤
在此添加您的文本16字
1. 确定评估指标和权重。
总结词
评估结果的主观性可能影响评估的客观性和公正性。
详细描述
项目评估的结果往往受到评估者主观因素的影响，如个人经验、价值观等。为了降低主观性对评估结果的影响， 评估者需要保持客观、中立的立场，并采用科学、合理的评估方法。此外，多个评估者共同参与评估可以提高结 果的客观性和公正性。
项目评估案例研究
05
4. 根据比率和其他因素，评估项目的 可行性。
风险评估
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概念定义：风险评估是对项目潜在的风险进行识别、分析 和评价，并在此基础上优化方案、规避风险的一种管理方 法。
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实施步骤
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1. 识别项目可能面临的风险。
在此添加您的文本16字
2. 分析这些风险的性质和可能的后果。
评估的重要性
提高项目成功率
通过评估，及时发现和纠正项 目实施过程中的问题，降低失
第六章 技术评估 《项目评估》 PPT课件
6.2 工艺技术方案评估
6.2.1 工艺选择评估 1）工艺本身的可靠性 2）工艺流程的合理性 3）对产品质量的保证程度 4）工艺与原材料的适应性 5）工艺的经济性
6.2 工艺技术方案评估
6 2 2工艺引进和转让 1）取得工艺的方法 （1）许可证交易 （2）工艺的购买 （3）许可证持有者参与合资经营 2）合同条款和条件 3）工艺的成本
6.3 工程设计方案评估
6.3.2 主要工程设计方案分析 1）建筑工程方案分析 2）施工组织设计分析
（1）施工方案分析 （2）施工进度分析
6.4 设备选择评估
6.4.1 设备选择的基本概念
设备选择应当说明在使用某项生产技术而达到特定生 产能力时所需要的机器和设备的最佳组合。
6.4 设备选择评估
6.4.2 拟选设备的生产能力配置评估 从理论上讲，各工序、工段设备额定生产能力应等
于投资项目的设计生产能力，即各工序、工段设备 在相同时间全负荷生产，前道工序的产出量刚好等 于后道工序的投入量。
6.4 设备选择评估
6.4.3 拟选设备的配套性评估
设备的配套性是指相关设备之间数量、各种技术 指标和参数的吻合程度。按规模可分为单机配套、 机组配套和项目配套三个层次。其中，单机配套是 指一台机器中各种工具、附件、部件要配备齐全； 机组配套是指一套机器的主机、辅机等要配备成套 ；项目配套是指一个投资项目所需各种设备要配备 成套。对设备配套性的评估不仅要考核其量的吻合 程度，还要考虑其质的适应性。
6.3 工程设计方案评估
6.3.1 总平面布置方案分析 项目总平面布置方案是以项目总平面图表现的，它是按一
定比例尺绘制而成的，在图中应标明：各种建筑物、构筑物 的位置和尺寸；各种主要设备和装置的布置，与场外路网和 运输设施的连接点；场内水、电、煤气、排水、通信等管线 的布置，与场外管线的连接点；为将来发展而预留的扩建区 等。在技术评估时，应分析总图布置的合理性，主要应从以 下几方面分析：是否满足生产工艺的要求，保证工艺流程顺 畅；是否符合国土规划、土地管理和城市规划的要求；布置 是否紧凑，能否适应场内外运输的要求；是否符合卫生、安 全要求；能否节约用地，节约投资，经济合理。总图的经济 合理性是通过一系列的技术经济指标反映出来的，如土地利 用系数、建筑系数、绿化系数、占地面积分析以及土石方量 等。
教育项目评估培训课件
教师绩效评估结果应用
奖惩制度
根据评估结果，对表现优秀的教师进行表彰 和奖励，对表现不佳的教师进行提醒和辅导 。
职业发展
将评估结果作为教师职业发展的重要参考，为教师 提供个性化的职业发展建议。
教育改革
通过汇总和分析评估数据，发现教育中存在 的问题和不足，为教育改革提供有力支持。
06
学生学习成果评估
学生知识掌握程度评估
知识应用能力
观察学生是否能够将所学知识应用到实际问 题中，解决问题。
知识理解程度
通过考试、作业、课堂表现等方式评估学生 对知识点的理解程度。
知识体系构建
检查学生是否能够将所学知识整合成一个完 整的知识体系。
学生技能提升程度评估
1 2
技能熟练度
评估学生在特定技能上的熟练程度，如实验操作 、软件应用等。
学科知识水平
考察教师对所教学科的掌握程度、教学计划 的合理性等。
教学效果
通过学生成绩、家长反馈、同事评价等多方 面综合评估教师的教学效果。
教师工作态度评估
职业操守
评估教师是否遵守职业道德规范，尊重学生和家长，尽职尽责。
团队合作
考察教师与同事之间的协作能力，是否积极参与学校各项活动。
进修学习
评估教师是否积极参加各类培训、研讨会等活动，不断提升自己的 专业素养。
03
课程评估
课程设计评估
01
课程目标设定
评估课程目标是否明确、具体， 是否符合学生实际需求和社会发 展趋势。
02
课程结构安排
03
课程资源准备
评估课程结构是否合理，是否能 够保证学生全面、系统地掌握知 识和技能。
评估课程资源是否充足、优质， 是否能够支持课程教学的顺利开 展。
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《项目评估》教材
投资项目评估（第二版）
张启振，张阿芬，吴振奋，林平编著 厦门大学出版社，2004年5月
《项目评估》参考书
项目评估与可行性研究
简德三，上海财经大学出版社，2006年
项目评估学
戚安邦，南开大学出版社，2006年
项目评价project Evaluation、
项目评估（project Assessment） 项目评审project Appraisal、 项目审查project Review、 项目可行性研究project Feasibility Study
项目类别
建设项目
更新改造项目
主要形式 主要特点
固定资产外延 扩大再生产
以土建工程、 设备投资为重 点
固定资产内涵扩大 再生产或维持简单 再生产
以设备更新或技术 改造为重点
3.2第二分类法
工业投资项目
石油、化工、电力、机械
非工业投资项目
农业、林业、水利
3.2 第三分类法
分为三大类： 竞争性项目 基础性项目 公益性项目
项目评估对拟建项目进行审查和估价，对特
定的拟建项目从宏观和微观以及全局统一角度上，
借助于工程经济学、数理统计学、预测学等科学 方法和手段，用系统的观点对拟建项目进行全面 的审查和评估，鉴别项目优劣、决定项目取舍， 为决策者提供科学的决策依据。
项目评估的发展历程
初创阶段 1936年 美国 《全国洪水控制法》
东送工程）
12 文 、 卫 、 体 、 教 、 科 、 环 、 广 电等设施
13 公 、 检 、 法 、 司 等 设 施 14 政 府 、 社 团 、 国 防 设 施
1 收益较高 2 市场竞争激烈 3 企业自主经营、自
主决策、自担风险， 市场调节
1 自然垄断 2 建设周期长 3 投资量大 4 效益低
1 非盈利 2 社会效益
(2) 三大类项目投融资方式
三大类型项目投融资方式
项目类别 竞争性项目
基础性项目
公益性项目
投资主体
企业、个人投 资
政府与企业投资
政府投资为 主
筹资措施 方式
经营性筹资
政策性和经营性 筹资相结合
政策性筹资
投资使用 特点
风险性、规模 性
有偿重点投资
无偿投资为 主
3.3第四分类法：
3、投资项目分类
3.1第一分类法： 建设项目和更新改造项目
(1) 建设项目 建设项目又分为：新建项目、扩建项目、
改建项目、迁建项目和恢复项目。
3、投资项目分类
(2) 更新改造项目 定义：即对原有企业（工程）进行
设备更新或技术改造的项目。
(3) 建设项目与更新改造项目的区别
建设项目与更新改造项目的区别
2 作为筹集资金、申请贷款 的依据
3 作为与有关各方签订协作 意向书的依据。
如：供水、供电、供气部 门等
4 作为初步设计的依据
5 作为补充勘探、勘测和试 验的依据
6 作为引进技术、设备的依 据
7 作为清洁生产设计的依据 8 作为环保审查依据。 9 作为前期准备工作的依据
三、可行性研究的内容
P6 （1）～（10）
即通常说的三资项目 中外合资经营项目
（简称合资项目）； 中外合作经营项目
（简称合作项目）； 外商独资项目
第二节 投资项目可行性研究概述
一、可行性研究的含义和任务
1 含义 可行性研究(Feasibility Study) 是在投资决策之前进行的项目分析和论证。
2目的 判断项目“可行”或“不可行”。
补充：可行性研究是创造性劳动，无重 样。
四、精度和费用
可行性研究对投资和成本费用等的估 计精度：±10％；
研究经费占投资总额的比例：1.0～ 3.0％（小型项目），或0.2～1.0％ （大型项目）
五、可行性研究的工作阶段
1、机会研究 2、初步可行性研究 3、可行性研究
1.机会研究阶段
3 任务: 回答如下8个问题
（1）项目建设的必要性 （2）项目建设条件 （3）工艺、技术、设备是否先进适用 （4）项目进度安排 （5）经济上的盈利能力，投资回收时间 （6）项目获利能力的可靠性及风险性 （7）项目的社会效益 （8）项目对生态环境的影响
二 可行性研究的作用 P8
1 主要作用：为项目决策提 供科学依据
投资分产业投资和证券投资。
2、项目
项目（a project），指在规定的时 间和预算范围内，按照一定的质量要 求实现预定目标的一项一次性任务 。
“任务”包括建造一家工厂、一栋楼 房、一座桥梁、一条道路，改建或扩 建一个企业，设计制造一套新设备， 开展一项科学研究 。
Байду номын сангаас
项目的特点
1）目标性 2）一次性 3）周期性 4）约束性 5）系统性和整体性
第一章 概 述
本章分4节，分别说明： 第一节 投资项目
投资项目？
解决三个问题：
可行性研究内容
1. 什么是投资项目？
什么是项目评估
2. 投资项目的构成
项目评估的程序
3. 投资项目的分类
分5点介绍。
1、投资
投资（investments），是经济 主体为了获取预期效益而将现期资 源转化为资产的活动。
形成阶段 1968年 牛津大学 里特尔和米尔里斯 《发展中国家工业项目分析手册》
推广阶段
项目评估在我国运用
20世纪50年代末 学习前苏联 1980年 恢复世界银行席位 1993年 《建设项目经济评估方法与参
数》
项目评估实例
项目评估的要求
1、动态分析与静态分析相结合 2、定性分析与定量分析相结合 3、全过程效益分析与阶段效益分析相结合 4、微观效益分析与宏观效益分析相结合 5、价值量分析与实物量分析相结合 6、预测分析与统计分析相结合
(1) 三大类项目的内涵和特点
分类
竞争性项目 基础性项目 公益性项目
三大类型项目
内
涵
特点
1 工业（不含能源） 2 建筑业 3 房产 4 商饮、供销、仓储业 5 公用、服务、咨询业 6 金融、保险和其它行业
7 大农业、水利设施 8 能源 9 交通、邮电、通讯 10 地 质 普 查 和 勘 探 11 部 分 支 柱 产 业 和 工 程 （ 如 西 气
概念
依据：
机会研究又叫项 目鉴别，是指寻 找投资机会，或 判断经济现象是
国民经济发展长远规划、 地区规划、行业规划以 及相关政策、法律法规 等。
否构成投资项目。 业主自身的发展战略、
可利用资源、产品或服
务的市场条件等。
基本方法
如果是政府投资项 如果是企业投资项 目，开发内容应符 目，须了解自身经 合国家发展需要， 营状况、发展趋势 须提出《项目建议 和市场变化，编制 书》，报上级审批， 机会研究报告，由 列入政府投资计划。 企业决策者决策。
投资项目评估（第二版）
张启振，张阿芬，吴振奋，林平编著 厦门大学出版社，2004年5月
《项目评估》参考书
项目评估与可行性研究
简德三，上海财经大学出版社，2006年
项目评估学
戚安邦，南开大学出版社，2006年
项目评价project Evaluation、
项目评估（project Assessment） 项目评审project Appraisal、 项目审查project Review、 项目可行性研究project Feasibility Study
项目类别
建设项目
更新改造项目
主要形式 主要特点
固定资产外延 扩大再生产
以土建工程、 设备投资为重 点
固定资产内涵扩大 再生产或维持简单 再生产
以设备更新或技术 改造为重点
3.2第二分类法
工业投资项目
石油、化工、电力、机械
非工业投资项目
农业、林业、水利
3.2 第三分类法
分为三大类： 竞争性项目 基础性项目 公益性项目
项目评估对拟建项目进行审查和估价，对特
定的拟建项目从宏观和微观以及全局统一角度上，
借助于工程经济学、数理统计学、预测学等科学 方法和手段，用系统的观点对拟建项目进行全面 的审查和评估，鉴别项目优劣、决定项目取舍， 为决策者提供科学的决策依据。
项目评估的发展历程
初创阶段 1936年 美国 《全国洪水控制法》
东送工程）
12 文 、 卫 、 体 、 教 、 科 、 环 、 广 电等设施
13 公 、 检 、 法 、 司 等 设 施 14 政 府 、 社 团 、 国 防 设 施
1 收益较高 2 市场竞争激烈 3 企业自主经营、自
主决策、自担风险， 市场调节
1 自然垄断 2 建设周期长 3 投资量大 4 效益低
1 非盈利 2 社会效益
(2) 三大类项目投融资方式
三大类型项目投融资方式
项目类别 竞争性项目
基础性项目
公益性项目
投资主体
企业、个人投 资
政府与企业投资
政府投资为 主
筹资措施 方式
经营性筹资
政策性和经营性 筹资相结合
政策性筹资
投资使用 特点
风险性、规模 性
有偿重点投资
无偿投资为 主
3.3第四分类法：
3、投资项目分类
3.1第一分类法： 建设项目和更新改造项目
(1) 建设项目 建设项目又分为：新建项目、扩建项目、
改建项目、迁建项目和恢复项目。
3、投资项目分类
(2) 更新改造项目 定义：即对原有企业（工程）进行
设备更新或技术改造的项目。
(3) 建设项目与更新改造项目的区别
建设项目与更新改造项目的区别
2 作为筹集资金、申请贷款 的依据
3 作为与有关各方签订协作 意向书的依据。
如：供水、供电、供气部 门等
4 作为初步设计的依据
5 作为补充勘探、勘测和试 验的依据
6 作为引进技术、设备的依 据
7 作为清洁生产设计的依据 8 作为环保审查依据。 9 作为前期准备工作的依据
三、可行性研究的内容
P6 （1）～（10）
即通常说的三资项目 中外合资经营项目
（简称合资项目）； 中外合作经营项目
（简称合作项目）； 外商独资项目
第二节 投资项目可行性研究概述
一、可行性研究的含义和任务
1 含义 可行性研究(Feasibility Study) 是在投资决策之前进行的项目分析和论证。
2目的 判断项目“可行”或“不可行”。
补充：可行性研究是创造性劳动，无重 样。
四、精度和费用
可行性研究对投资和成本费用等的估 计精度：±10％；
研究经费占投资总额的比例：1.0～ 3.0％（小型项目），或0.2～1.0％ （大型项目）
五、可行性研究的工作阶段
1、机会研究 2、初步可行性研究 3、可行性研究
1.机会研究阶段
3 任务: 回答如下8个问题
（1）项目建设的必要性 （2）项目建设条件 （3）工艺、技术、设备是否先进适用 （4）项目进度安排 （5）经济上的盈利能力，投资回收时间 （6）项目获利能力的可靠性及风险性 （7）项目的社会效益 （8）项目对生态环境的影响
二 可行性研究的作用 P8
1 主要作用：为项目决策提 供科学依据
投资分产业投资和证券投资。
2、项目
项目（a project），指在规定的时 间和预算范围内，按照一定的质量要 求实现预定目标的一项一次性任务 。
“任务”包括建造一家工厂、一栋楼 房、一座桥梁、一条道路，改建或扩 建一个企业，设计制造一套新设备， 开展一项科学研究 。
Байду номын сангаас
项目的特点
1）目标性 2）一次性 3）周期性 4）约束性 5）系统性和整体性
第一章 概 述
本章分4节，分别说明： 第一节 投资项目
投资项目？
解决三个问题：
可行性研究内容
1. 什么是投资项目？
什么是项目评估
2. 投资项目的构成
项目评估的程序
3. 投资项目的分类
分5点介绍。
1、投资
投资（investments），是经济 主体为了获取预期效益而将现期资 源转化为资产的活动。
形成阶段 1968年 牛津大学 里特尔和米尔里斯 《发展中国家工业项目分析手册》
推广阶段
项目评估在我国运用
20世纪50年代末 学习前苏联 1980年 恢复世界银行席位 1993年 《建设项目经济评估方法与参
数》
项目评估实例
项目评估的要求
1、动态分析与静态分析相结合 2、定性分析与定量分析相结合 3、全过程效益分析与阶段效益分析相结合 4、微观效益分析与宏观效益分析相结合 5、价值量分析与实物量分析相结合 6、预测分析与统计分析相结合
(1) 三大类项目的内涵和特点
分类
竞争性项目 基础性项目 公益性项目
三大类型项目
内
涵
特点
1 工业（不含能源） 2 建筑业 3 房产 4 商饮、供销、仓储业 5 公用、服务、咨询业 6 金融、保险和其它行业
7 大农业、水利设施 8 能源 9 交通、邮电、通讯 10 地 质 普 查 和 勘 探 11 部 分 支 柱 产 业 和 工 程 （ 如 西 气
概念
依据：
机会研究又叫项 目鉴别，是指寻 找投资机会，或 判断经济现象是
国民经济发展长远规划、 地区规划、行业规划以 及相关政策、法律法规 等。
否构成投资项目。 业主自身的发展战略、
可利用资源、产品或服
务的市场条件等。
基本方法
如果是政府投资项 如果是企业投资项 目，开发内容应符 目，须了解自身经 合国家发展需要， 营状况、发展趋势 须提出《项目建议 和市场变化，编制 书》，报上级审批， 机会研究报告，由 列入政府投资计划。 企业决策者决策。