公司关于借支管理及日常费用报销制度及报销流程
日常费用借款报销制度
日常费用借款、报销管理制度各部门应当按照公司的借款报销程序和规定严格执行，财务部应加强公司的财务管理工作，严格遵守国家法律法规。
日常费用主要包括差旅费、交通费、电话费、办公费、低值易耗品、业务招待费等。
固定资产、大型设备、生产材料开销不属于日常费用，应当由采购部填写请购单，并进行统一采购，报销。
日常费用借款：1、公司人员因办理业务需要借款应先到财务部领取借款单，详细填写借款日期、部门、借款事由，所借金额，经本部门主管签字后报总经理签批；2、借款人需凭借由总经理签字的借款单方可至财务部领取借款，借款单交会计留存，待借款人归还借款后由财务开具收据，消清款项，消款按照实报实销的原则；3、借款金额较大的应该提前3日和财务部门沟通好，以便财务备足资金。
日常费用报销：1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则；2、日常支出时应当取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明，数额较大的需要有1人以上证明人，个人报销时提供其他有效发票，证明人签名确认；3、报销时须由报销人在发票背面上签字并简述事由、时间，并完整填写报销单据，将单据传递给财务部，由其核对所报销的费用是否合理，手续是否完整、支出金额是否正确，并对所审核的单据签字确认；4、所有日常费用的报销，除电话费按照每月7日之前报销上个月费用的原则外，其他的必须在产生费用后回到公司7日之内，报总经理签字后报销，逾期的将视为放弃，特殊情况者应该做出合理解释，经总经理批准方可报销；5、所有日常购用办公物品均须到行政部办理资产登记手续，报销时发票后面附有行政部经办人签字，并经各相应领导签字后到财务部报销；6、所有经采购部购得的物品均须到仓库（行政部）办理入库登记手续，报销时发票后面附有仓库经办人签字，并经各相应领导签字后到财务部报销。
费用报销及借支管理制度
第一章绪论一、为加强公司的费用管理，规范费用的使用和报销，提高公司费用管理的效率和透明度，特制定本制度。
二、此项制度的适用范围是公司内部所有员工和管理人员。
三、费用管理制度是公司的重要管理制度，所有员工都应严格遵守并加以执行。
第二章费用报销管理一、费用报销的类型（一）差旅费用：包括交通费、住宿费、餐饮费等。
（二）办公费用：包括办公用品、印刷费、快递费等。
（三）业务招待费用：包括接待客户、招待合作伙伴等。
（四）培训费用：包括培训课程费、住宿费、餐饮费等。
（五）其他费用：包括邮电费、水电费、物业管理费等。
二、费用报销的流程（一）费用发生后，员工应及时填写费用报销单并附上相关支持文件。
（二）费用报销单需经部门负责人审批后方可提交财务部门。
（三）财务部门收到报销单后，应在3个工作日内进行审核，并将审核结果及时通知报销人。
（四）审核通过后，财务部门将费用报销的款项以工资发放或银行转账的形式进行支付。
（五）财务部门需妥善保管报销单和相关支持文件，以备查阅。
三、费用报销的审批权限（一）一般员工：需要部门负责人审批后才能提交财务。
（二）部门负责人：审批部门内员工的费用报销。
（三）财务主管：审批所有员工的费用报销。
（四）总经理：审批特殊费用报销，如超额报销、高额费用报销等。
（一）财务主管应定期审核所有费用报销单，确保费用的合理性和合规性。
（二）部门负责人需对部门内的费用支出进行严格监督，确保费用支出符合公司的规定和政策。
（三）总经理在审批特殊费用报销时应审慎核实相关情况，并确保费用的合理性。
（四）公司内部设立独立的审计部门，对费用支出情况进行定期审计，确保费用的合规性。
第三章借支管理制度一、借支的范围（一）公司内部所有员工和管理人员均可申请借支。
（二）借支用途主要包括个人紧急开支、办公用品采购、差旅报销前的临时支出等。
二、借支的申请流程（一）员工需填写借支申请表并注明借支用途、金额及还款期限。
（二）借支申请表需经部门负责人审批后方可提交财务部门。
公司费用报销管理制度及流程参考五篇精选
公司费用报销管理制度及流程五篇精选【第一篇】为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。
1、总则第一条费用审批及报销流程。
各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：►经手人填制《费用报销单》或《付款申青单》或《借款单》会计审核签字财务经理审核签字总经理审批签字总裁审批签字出纳审核报销付款。
第二条费用的报销期限。
◊现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：每周五前交由财务部门审核，每周五总经理审批、总裁审批办理报销手续，其余时间不予报销。
◊差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的报销单。
公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月5日前连同上月报销单据（以开票日期为准，日期范围为上月1日至月末）交回总部核销。
◊每次核销都必须附报销单以及“出差申请报告”每周只允许报销一次（除特殊情况外），差旅费用报销不得跨月；未能按时将报销单据交回公司，则报销费用累计到下月,若超过当月二十五日上交，则不予报销。
第三条通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。
按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。
第四条原始凭证有效性的规定：（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。
以下凭证视为合法凭证，准予报销：◊税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；◊财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；◊邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。
（3）经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特殊情况外）。
（4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。
公司借款及费用报销管理制度
公司借款及费用报销管理制度一、总则为规范公司借款及费用报销流程，加强财务管理，确保公司资金安全，特制定本管理制度。
本制度适用于公司所有员工及各部门。
二、借款管理借款范围：公司借款主要用于员工因公出差、采购、临时周转等合理用途。
非公务性质的借款，公司不予批准。
借款申请：员工需填写《借款申请单》，注明借款用途、金额、还款期限等，经部门负责人审核同意后，提交至财务部门审批。
借款审批：财务部门对借款申请进行审批，审核借款用途是否合理、金额是否准确、还款期限是否明确等。
审批通过后，财务部门办理借款手续，将款项支付给借款人。
借款还款：借款人应在规定期限内归还借款。
如因特殊原因无法按时归还，应提前向财务部门说明情况并申请延期。
逾期未归还的，财务部门有权从借款人工资中扣除相应款项。
三、费用报销管理报销范围：公司员工因公出差、采购、会议等产生的合理费用均可报销。
个人消费、非公务性质的费用不予报销。
报销申请：员工需填写《费用报销单》，注明费用明细、金额、发票等，并附上相关凭证。
报销单需经部门负责人审核签字后，提交至财务部门审批。
报销审批：财务部门对报销申请进行审批，审核费用是否真实、合理、合规，发票是否齐全、合规等。
审批通过后，财务部门办理报销手续，将款项支付给员工。
报销要求：员工在报销时应遵守公司规定，确保报销凭证的真实性和合规性。
如有虚假报销、违规报销等行为，公司将依据相关规定进行处理。
四、监督管理财务部门应定期对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销流程的合规性和规范性。
员工应自觉遵守本管理制度，如有违反，公司将依据相关规定进行处理。
五、附则本制度自发布之日起执行，如有修改或补充，由公司财务部门负责解释并通知相关部门。
本制度与国家法律法规及公司其他规章制度相抵触的，以国家法律法规及公司其他规章制度为准。
本制度旨在规范公司借款及费用报销流程，确保公司资金安全，提高财务管理效率。
全体员工应严格遵守本制度，共同维护公司的财务秩序。
财务借支报销流程管理制度
财务借支报销流程管理制度一、概述本制度的制定旨在规范公司内部财务管理流程，维护公司的正常运营和利益，同时保证员工在办理借支和报销时的权益，提高公司的管理效率。
二、定义1.借支：指在工作、生活中的紧急需要，由员工向公司提出的暂借款项。
2.报销：指员工在工作、生活中需要花费的费用，由公司按照有效凭证予以报销。
三、财务借支管理流程1.员工申请借支（1）员工向所在部门主管提出借支申请，说明借支事由和金额，并提交《借支申请表》。
（2）部门主管根据借支申请表的内容审核后，签字并由员工将申请表发送至财务部门。
2.财务部门审批借支（1）财务部门审核借支申请表，确认借支事由和金额属实，并审核员工的借支额度。
（2）财务部门会计根据财务规定编制借支凭证，并将核定的借支金额支付给员工。
（3）财务部门应及时将发放的借款信息录入借支凭证所对应的借款台账中。
（4）财务部门应周期性地审查借贷款项的使用情况，并进行催收清偿。
3.部门主管审核借支凭证（1）借支的金额达到部门主管审核权限时，部门主管应审核借支凭证的真实性与合法性，并签字确认。
（2）借支的金额超过部门主管审核权限时，部门主管应提交较低一级主管审核后，再进行签字确认。
4.借支清偿（1）员工将借支申请表与借款凭证一起提交财务部门，由财务部门根据收款凭证核实清偿。
（2）借款清偿时，财务部门从借款台账中进行核实，确认清偿额度后将资金支付给员工，并在台账中记录清偿的相关信息。
四、费用报销管理流程1.员工提交报销单（1）员工使用正式的公司财务表格填写费用报销单，包括报销事由、金额、发票和账单等有效凭证，然后向部门主管进行提交。
（2）部门主管审核并签字确认报销事由的真实性和金额是否符合规定。
（3）部门主管应将报销单批转至财务部门进行审核。
2.财务部门审核报销单（1）财务部门对报销单所载的费用明细及核算科目进行审核，并执行财务规定相关程序。
（2）如费用明细有疑问或不符合相关规定的要求，公司应向员工提出有关不合规的问题，员工应及时协调解决。
公司借款与最新报销管理制度
公司借款与最新报销管理制度一、公司借款管理制度随着企业发展和经营需求的变化，公司在业务运营过程中可能需要进行借款。
为了加强对借款的管理，确保借款使用合理、规范、安全，公司制定了以下借款管理制度：1.借款审批流程：（1）借款申请：借款申请人填写借款申请表，注明借款金额、用途、借款期限等，并按流程提交相关材料。
（3）审批决策：审核部门将审核结果告知相关责任人，由相关责任人进行审批决策，审批决策结果上报公司领导。
（4）合同签订：公司领导批准后，由相关责任人与借款方签订借款合同，并保留一份归档。
2.借款使用管理：（1）专款专用：借款资金必须按照借款用途使用，原则上不得挪作他用。
（2）限额管理：根据不同部门的需要，设定借款限额，未经批准不得超过限额借款。
（3）借款发放：公司财务按照合同约定的支付方式和时间进行借款发放。
（4）借款记录：公司财务对借款进行登记和记录，包括借款日期、金额、用途、期限等信息。
3.借款还款管理：（1）还款方式：根据合同约定，借款方按时足额还款，可以选择一次性还款或分期还款。
（3）还款记录：公司财务对借款还款进行登记和记录，包括还款日期、金额、方式等信息。
4.借款归档管理：公司将借款相关材料进行整理归档，确保借款合同、审批文件、还款记录等资料完整、准确。
为了规范公司报销流程，提高经费使用效率，公司根据实际情况制定了最新的报销管理制度：1.报销范围：（1）差旅费：包括出差交通费、住宿费、餐费等。
（2）办公费：包括办公用品费、快递费、复印费等。
（3）会议费：包括会务费、会议场地费、会议用餐费等。
（4）其他费用：包括业务招待费、业务招待客户礼品等。
2.报销流程：（1）报销申请：报销人填写报销申请表，注明报销金额、报销项目、报销原因等，并按流程提交相关材料。
（3）审批决策：审核部门将审核结果告知相关责任人，由相关责任人进行审批决策，审批决策结果上报公司领导。
（4）报销支付：公司财务按照合同约定的支付方式和时间进行报销支付，并保留一份归档。
公司借支与报销管理制度
公司借支与报销管理制度
我们需要明确借支与报销的基本概念。
借支是指员工因公出差或其他工作需要，暂时从公司预支一定金额的资金，而报销则是员工在工作中产生的合理费用，通过提交相关凭证向公司申请的费用补偿。
我们来详细解读这份管理制度范本：
一、制度目的
本制度旨在规范员工的借支与报销行为，确保每一笔支出都有明确的用途和合理的依据，防止财务风险，提高工作效率。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工，特别是经常需要进行差旅、采购等业务的人员。
三、借支管理
1. 借支条件：员工因公务需要预支款项时，必须提供详细的出差计划或项目预算。
2. 借支流程：员工需填写借支申请表，由直属上级审批后，提交至财务部门进行审核，审核通过后方可借款。
3. 借支限额：根据职位和工作性质设定不同的借支限额，超出限额需特殊审批。
4. 借支归还：员工应在规定时间内完成报销手续，归还借支款项。
四、报销管理
1. 报销条件：员工在工作中产生的合理费用，需提供合法有效的原始凭证。
2. 报销流程：员工需填写报销单，并附上相关凭证，经直属上级审批后，提交至财务部门进行复核，复核通过后予以报销。
3. 报销时限：员工应在费用发生后的一个月内完成报销手续，特殊情况需提前说明。
4. 报销标准：公司将根据国家相关规定和行业标准设定报销标准，超出部分原则上不予报销。
五、监督管理
1. 财务部门负责监督本制度的执行情况，定期对借支与报销情况进行审计。
2. 对于违反制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。
六、附则
本制度自发布之日起实施，如有变动，以公司最新规定为准。
公司借款和报销管理制度
公司借款和报销管理制度一、目的和原则为规范员工因公出差或其他业务活动产生的费用预支与报销行为，根据国家有关财经法规和企业内部管理需要，特制定本制度。
本制度旨在确保公司资金的合理使用和流程的透明化，防范财务风险，提升管理效率。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
所有因公出差、培训、会议等业务活动中的借款及后续报销均需遵循本制度规定。
三、借款程序1. 员工需提前填写借款申请单，并详细说明借款原因、金额及预计还款时间。
2. 部门主管需对借款申请进行审核，并根据情况予以批准或提出修改意见。
3. 财务部门负责复核借款申请的合规性，并在确认无误后安排款项发放。
4. 借款应尽量采用银行转账等非现金方式进行，以便于追踪和审计。
四、报销流程1. 员工应在活动结束后7个工作日内提交报销单据，包括发票、行程单等相关证明文件。
2. 报销单据须经部门主管初审并签字后，方可送至财务部门。
3. 财务部门将对报销单据的真实性、合法性进行审核，并对照预算进行核对。
4. 审核通过后，财务部门将在规定时间内完成报销款项的划拨。
五、费用控制1. 公司根据不同级别员工设定差旅费用标准，超出标准部分由员工自行承担。
2. 鼓励员工采取成本效益较高的出行方式和住宿选择，节约开支。
3. 对于高额费用开支，需提前报备财务部门，并得到高层管理者批准。
六、违规处理1. 对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款直至解除劳动合同等处分。
2. 财务部门有权对任何不正当的借款或报销行为进行调查，并采取相应措施。
七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和更新。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
公司借款_报销管理制度
一、目的为规范公司借款和报销流程，确保资金安全，提高资金使用效率，保障公司正常运营，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
三、借款及报销原则1. 借款和报销必须遵循真实性、合法性、合规性和效益性原则。
2. 借款和报销事项应事先报经审批，不得擅自借款或报销。
3. 借款和报销应使用公司规定的凭证，确保财务记录完整、准确。
四、借款及报销流程1. 借款申请（1）员工因私事需要借款，应填写《借款申请单》，经所在部门负责人审核，报人事行政部确认，经财务负责人核准后，方可办理借款业务。
（2）借款金额不得超过员工当月应得工资的50%，特殊情况需借款且金额较大时，需找担保人，并约定还款期限。
2. 借款及还款（1）员工借款后，应及时办理报销手续，将借款用于实际用途。
（2）借款人应在借款之日起一个月内还清借款，确有困难者，可申请延期还款。
3. 报销申请（1）员工报销费用，应提供相关凭证，如发票、收据、报销单等。
（2）报销金额不得超过实际发生费用，且不得超过批准的报销额度。
4. 报销审批（1）报销申请经所在部门负责人审核，报人事行政部确认，经财务负责人核准后，方可办理报销手续。
（2）报销审批权限如下：- 500元以下，由部门负责人审批；- 500元（含）至1000元，由财务负责人审批；- 1000元（含）以上，由总经理审批。
五、违规处理1. 借款和报销过程中，如有虚报、冒领、挪用等违规行为，一经查实，将按规定给予相应处罚。
2. 因工作失误导致借款和报销错误，造成公司经济损失的，责任人应承担相应责任。
六、附则1. 本制度由财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
公司借款和报销管理制度
公司借款和报销管理制度第一条目的为了规范公司借款和报销行为，加强财务管理，确保公司资金安全，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司所有员工的借款和报销行为。
第三条借款管理1. 借款申请：员工因公需借款的，应向所在部门提出书面申请，注明借款事由、金额及还款时间。
2. 借款审批：借款申请需经所在部门、财务部审批。
3. 借款发放：借款审批通过后，由财务部发放借款。
4. 借款还款：员工应在约定的还款时间内将借款归还至财务部。
第四条报销管理1. 报销申请：员工因公产生费用的，应向所在部门提出书面报销申请，并附上相关发票、单据。
2. 报销审批：报销申请需经所在部门、财务部审批。
3. 报销审核：财务部对报销申请进行审核，确保费用合理、合规。
4. 报销支付：审核无误后，由财务部进行支付。
第五条费用范围1. 借款费用范围：仅限于公司业务开展所需，如差旅费、招待费等。
2. 报销费用范围：包括员工因公产生的交通费、住宿费、招待费等。
第六条合规要求1. 借款、报销行为应符合国家法律法规、公司财务管理制度。
2. 借款、报销单据应真实、合法，不得虚报、多报。
3. 借款、报销过程中，应遵循诚实守信、节约高效的原则。
第七条违规处理1. 违反本制度的，公司将给予批评教育，并视情节严重程度进行相应的处罚。
2. 涉及财务造假、侵占公司财产等问题的，将按照公司制度和相关法律法规进行处理。
第八条制度修订本制度根据公司实际情况适时修订，修订后的制度自发布之日起生效。
第九条附则本制度由公司财务部负责解释，未尽事宜可根据实际情况予以补充。
公司借支管理及日常费用报销制度及报销流程
公司借支管理及日常费用报销制度及报销流程Prepared on 22 November 2020关于借支管理及日常费用报销流程为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为。
根据相关的财经制度及公司的实际情况，特制定借支管理规定及日常费用报销制度和报销流程。
一、借支管理规定及借支流程（一）、借款管理规定1、出差借款：出差人员按批准额度办理借款，出差返回7日内办理报销还款手续。
2、各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。
3、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；4、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
5、当月发生的费用开支必须在当月25日前完成报销。
(二)、借款流程1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、转账或现金、并签字。
2、审批程序：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批。
3、财务付款：借款人凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
二、日常费用报销制度及流程日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。
(一)、费用报销的规定1、报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人和证明人签名，简述费用内容或事由。
2、填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
3、按规定的审批程序报批。
4、报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
（二）、费用报销的流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
（三）、办公用品、低值易耗品的管理办法。
1、为了合理控制费用支出，办公用品、低值易耗品由公司行政部集中购置、统一管理并指定专人负责。
费用借支及报销管理制度
费用借支及报销管理制度一、制度概述费用借支及报销管理制度是为了规范公司内部费用的借支和报销管理，保证资金使用的合理性和透明性，避免因锅底松动和非法使用资金而引发的经济损失和行政惩罚。
该制度适用于公司各级职员和员工，所有费用借支和报销必须遵守本制度的规定。
二、费用借支管理公司内部各类费用的借支必须经过严格的审批程序，包括以下流程：1费用借支申请：申请人应填写《费用借支申请单》，并详细说明借支的事由以及具体金额。
2,费用借支审批：申请人提交申请单后，审批人员应仔细审批申请单，核实申请人的身份和借支金额，在批准借支时应注意审查借支用途是否符合本制度的规定。
3,费用借支执行：经过审批批准的费用借支，应由财务部门进行审计和支付，同时保留借支记录和相关票据。
三、费用报销管理员工在公司业务活动中发生的各类费用，可以通过报销的方式进行理赔。
费用报销管理包括以下流程：1费用报销申请：员工应提交完整的《费用报销申请单》，包括发票原件或者复印件、费用明细表和相关缴纳凭证。
2.费用报销审批：申请经理或部门负责人应审核申请单，审查费用明细表和相关凭证，核定申请金额是否符合公司内部规定，并在审批过程中注明审批日期和签字。
3.费用报销执行：由财务部门进行审计和支付，同时保留借支记录和相关票据。
四、费用借支和报销注意事项1,费用借支和报销必须符合公司内部规定，不得违反相关法律法规。
2.申请人和审批人在借支和报销过程中应保证真实、准确和完整，不得存在虚假报销、弄虚作假等行为。
3.借支和报销金额必须符合公司内部规定，超额借支和报销必须经过公司管理层的批准。
4.财务部门在执行借支和报销时应妥善保管相关记录和票据，以备查验。
5.公司管理层应定期审核本制度的实施情况，及时修订和完善制度，确保制度的有效实施。
五、制度的违规处理1•如出现虚假报销、超额借支和其他不合法行为，将会追究相关责任人的法律和经济责任。
2.申请人和审批人如存在违规行为，将会受到公司内部惩罚，严重情况将被辞退。
借支管理规定及借支流程以及报销办法
借支管理规定及借支流程以及报销办法借支管理规定是指企事业单位为规范借支行为，确保资金使用的合理性和透明度，制定的针对借支事项的管理规定。
借支流程是指企事业单位在进行借支操作时所必须执行的一系列步骤，包括借支申请、审批、核对、支付等环节。
报销办法则是指企事业单位规定的报销事项的管理办法，用于指导职工和员工如何进行费用报销。
下面将分别对借支管理规定、借支流程和报销办法进行详细说明。
一、借支管理规定1.借支范围：明确规定了哪些情况下可以进行借支活动，例如各种费用开支、紧急应急资金调配等。
2.借支申请条件：明确了借支申请的条件，例如必须是单位员工、必须有正当的借支理由等。
3.借支审批程序：规定了借支申请的审批程序，包括需要哪些级别的领导批准、审批时限等。
4.借支额度限制：规定了借支的额度限制，可以根据不同岗位的需求设置不同的额度限制。
5.借支凭证管理：规定了借支时需要提供的凭证或报销单据，以确保借支行为的合法性和真实性。
二、借支流程1.借支申请：职工根据实际需要填写借支申请表，说明借支事由、金额、用途等，并提供相关的凭证或报销单据。
2.借支审批：申请表经过直接上级审核后，逐级提交至财务部门进行审批，以确保有足够的资金进行借支。
3.借支核对：一旦借支申请得到批准，财务部门负责核对申请表上的数据和报销单据的真实性，并确保借支金额的准确性。
4.借支支付：当借支申请获得核对通过后，财务部门将安排支付款项给职工，一般采用电子转账或现金支付的方式。
三、报销办法1.报销范围：明确规定了哪些费用可以报销，例如差旅费、交通费、办公用品费等。
2.报销申请条件：明确了报销申请的条件，例如必须在规定的时间内提交申请、必须提供相关的凭证和报销单据等。
3.报销审批程序：规定了报销申请的审批程序，包括需要哪些级别的领导批准、审批时限等。
4.报销标准：明确了各种费用的报销标准，例如交通费按照实际发生费用报销、差旅费按照国家规定的标准报销等。
财务借支 报销管理制度
财务借支报销管理制度一、背景为了规范公司内部财务管理，保障资金的合理使用和稳健管理，制定财务借支报销管理制度。
本制度旨在明确公司内部财务借支报销的流程和规定，规范财务管理行为，提高财务管理效率和透明度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有员工对公务活动的借支支出及相应的报销管理。
三、借支申请及报销流程1. 借支申请员工在需要临时支出公务费用时，应向部门经理提出借支申请，说明借支金额、用途、预计归还时间等相关信息。
部门经理审批同意后，借支人员可向财务部门提出借支申请。
2. 财务借支财务部门收到借支申请后，审核借支事由、金额是否符合规定，并核对相关单据。
如审核通过，财务部门将在规定时间内将借支款项发放给借支人员。
3. 费用报销借支人员在使用借支款项后，应及时凭借支单据向财务部门进行费用报销。
报销单据包括但不限于发票、收据、合同、出差报销单等。
财务部门在收到报销单据后，审核费用是否符合规定，并核对相关单据。
如审核通过，将在规定时间内给予合规报销。
4. 收款报销借支人员在报销费用时，应将相关费用退还给公司账户，并在报销单据上注明还款金额和还款时间。
财务部门在收到还款后，将对应金额划归公司账户。
四、借支管理规定1. 借支金额（1）借支金额应符合公司制定的相关规定，不得超出规定范围。
（2）借支金额应用于公务支出，不得用于私人用途。
2. 借支用途（1）借支用途应明确，具体清楚，涉及到相关支出的，应提供相应的证明材料。
（2）借支用途不得违反国家法律法规和公司内部规定。
3. 借支归还（1）借支金额应按期归还，如未按期归还，应事先向财务部门说明原因。
（2）逾期归还的，公司有权采取相应措施，包括但不限于扣发工资、行政处罚等。
五、报销管理规定1. 报销单据（1）报销单据应详细清晰，准确反映相关费用支出情况。
（2）报销单据必须真实有效，不得造假、隐瞒事实。
2. 报销规定（1）报销金额应符合公司规定范围，不得超出规定额度。
（2）报销费用应用于公务支出，不得用于私人用途。
公司报销借支等管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范报销借支行为，提高资金使用效率，保障公司财务秩序，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及各部门，涉及所有因公产生的费用报销和资金借支。
第二章报销管理第三条报销范围1. 因公出差、培训、考察等产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费、通讯费等；2. 因公接待产生的餐饮费、住宿费、交通费等；3. 办公用品购置费、维修费、租赁费等；4. 其他因公产生的合理费用。
第四条报销程序1. 员工提交报销申请，包括费用明细、发票、相关证明等；2. 经所在部门负责人审核，签署意见；3. 经财务部门审核，确认费用合规性；4. 财务部门办理报销手续，支付费用。
第五条报销凭证1. 报销凭证必须真实、合法、完整；2. 严禁虚报冒领、伪造凭证；3. 费用报销需附具原始发票或其他有效凭证。
第三章借支管理第六条借支范围1. 因工作需要预借的差旅费、招待费等；2. 因特殊原因急需的现金支付；3. 经公司领导批准的其他借支事项。
第七条借支程序1. 员工填写借支申请单，注明借支原因、金额、期限等；2. 经所在部门负责人审核，签署意见；3. 经财务部门审核，确认借支合规性；4. 财务部门办理借支手续，支付现金。
第八条借支期限1. 借支期限一般不超过一个月；2. 特殊原因需延长借支期限的，应提前向财务部门申请。
第四章监督与检查第九条公司财务部门负责对报销借支工作进行监督检查，确保制度执行到位。
第十条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款、停职、辞退等处分。
第五章附则第十一条本制度由公司财务部门负责解释。
第十二条本制度自发布之日起施行。
备注：1. 本制度中的“费用”指公司规定的所有因公产生的合理费用。
2. 本制度中的“发票”指正规发票、收据等有效凭证。
3. 本制度中的“领导”指公司法定代表人或其授权的负责人。
公司借款和报销制度（推荐5篇）
公司借款和报销制度（推荐5篇）第一篇：公司借款和报销制度借款和费用报销制度目录第一章借款第二章日常费用报销第三章差旅费用报销第四章报销凭证填制要求第五章其他规定说明：本制度为公司借款和费用报销制度，关联公司请参照执行。
第一章借款一、借款申请借款是指因公司业务需要的临时借款，包括杂项费用、差旅费用及各种临时性周转需要。
公司员工根据工作需要，向财务人事部申请，借款时须按要求填列《借款单》各栏，并按审批权限批准后，向财务人事部领取。
二、预付款申请预付款是指在采购物品、设备和服务交付前，需要预先支付的款项（如预付服务外包费、合同预付款等）。
支付此款项时，需由经办人将收款方的付款单通知财务，并向财务人员出具经批准的采购单或采购合同复印件，完备审批手续后，方可付款。
三、备用金对于经常出差或日常业务频繁，需要一定量现金周转的员工，可填写《借款单》申请备用金。
备用金额度须由部门经理及总经理批准，并于每财年结束前归还（公司的财年与日历年相同），逾期不还的一次或分次从工资中扣除。
公司对已申请备用金的员工，将不再另行支付其预付差旅费（机票、车票款除外）四、还款期限1、出差借款的还款期限出差费用报销应在出差结束后一个月内报销，否则所有暂借款将从出差员工次月税后工资中扣除。
2、其它借款的还款期限经办人借款时须写明还款期限，并应在到期一个月内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。
过期不结账者，财务人事部有权从经办人次月税后工资中扣除。
所有借款，必须在前账结清之后方可再借付。
确因业务需要而来不及结清前账，必须向财务人事部讲明原因，同时须经部门经理和总经理同意，方可再借款。
第二章日常费用报销以下所列可报销的费用，都必须是为了公司的利益支出的费用，是受公司委派、办理公务，公司未允许的花费，一律不准申请报销。
一、无项目费用1、办公用品、劳保用品：金额超过10000元要附明细清单。
2、交通费：含本市出租车费、公交车费、过路费、停车费、汽油费、保养费。
公司报销及借款管理制度
公司报销及借款管理制度
公司报销及借款管理制度是为了规范和管理公司内部报销及借款行为，保障资金的合
理使用和风险的控制。
具体内容如下：
一、报销管理制度：
1. 报销范围：只允许报销与工作相关的费用，包括差旅费、交通费、餐费、办公用品等。
2. 报销流程：员工需要填写报销申请单，并附上相应的费用凭证，如收据、发票等。
申请单需经过审批流程后方可报销。
3. 报销限额：针对不同费用类别和职务级别，设定不同的报销限额，超出限额部分需
经过特殊审批。
4. 报销审核：由财务部门对报销申请进行审核，审查费用的合理性和真实性。
5. 报销核销：报销申请获得审核通过后，由财务部门进行核销并支付相应费用。
二、借款管理制度：
1. 借款申请：员工需要填写借款申请单，并注明借款目的、借款金额以及还款计划等。
申请单需经过上级领导审批后才可借款。
2. 借款额度和期限：根据员工职务级别和个人信用状况，设定不同的借款额度和借款
期限，超出额度或期限需经过特殊审批。
3. 借款利率和还款方式：公司可根据市场利率和员工信用状况，确定借款利率。
还款
方式可为一次性还款或分期还款。
4. 还款管理：员工需按照借款合同约定的还款时间和方式进行还款，逾期还款将按照
公司规定的罚息标准进行处罚。
5. 借款审查：财务部门对借款申请进行审查，审查借款目的的合理性和员工还款能力。
以上是公司报销及借款管理制度的一些基本要点，具体实施细则可根据公司的实际情况进行制定和调整。
员工借支及报销管理制度
第一章总则第一条为规范公司员工借支及报销管理，提高财务管理水平，保障公司资金安全，根据国家相关法律法规及公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工。
第三条员工借支及报销应遵循合法、合规、合理、及时的原则。
第二章借支管理第四条借支是指员工因工作需要，向公司预借一定数额的现金或支票。
第五条借支申请需填写《员工借支申请单》，经部门负责人审批后，报财务部审核，总经理审批。
第六条借支金额应控制在合理范围内，不得超过本人月工资的50%。
第七条借支期限一般不超过一个月，特殊情况需延长借支期限的，应提前一周向财务部提出申请，经审批后办理续借手续。
第八条借支到期后，员工应及时归还借款，财务部应在收到借款后及时核销借支记录。
第三章报销管理第九条报销是指员工因工作需要，在公司规定范围内发生的费用支出。
第十条报销范围包括但不限于差旅费、招待费、办公用品费、通讯费等。
第十一条员工报销需提供以下材料：（一）报销单，填写完整、清晰、规范；（二）相关原始凭证，如发票、收据、银行流水等；（三）部门负责人审批意见；（四）财务部审核意见。
第十二条报销金额不得超过实际支出，严禁虚报冒领。
第十三条报销审批流程：（一）员工填写报销单，附上相关原始凭证，提交给部门负责人审批；（二）部门负责人对报销单及原始凭证进行审核，签署审批意见；（三）财务部对报销单及原始凭证进行审核，签署审核意见；（四）总经理审批。
第十四条财务部在收到报销单及原始凭证后，应及时办理报销手续，并将报销款项打入员工工资卡。
第四章附则第十五条本制度由财务部负责解释。
第十六条本制度自发布之日起施行。
第五章监督检查第十七条公司设立监督检查小组，负责对员工借支及报销管理制度的执行情况进行监督检查。
第十八条监督检查小组有权对违反本制度的行为进行调查和处理。
第十九条对违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。
第二十条本制度如有未尽事宜，由公司根据实际情况进行修改和完善。
费用借支及报销管理制度
费用借支及报销管理制度一、前言二、定义和范围1.费用借支：指员工在工作过程中，因工作需要支出的费用，需提前向财务部门借支，待报销后再进行还款或抵扣。
2.费用报销：指员工因工作需要，使用个人资金支出的费用，符合公司相关规定的费用，向财务部门报销。
三、费用借支管理1.借支申请1.1员工在产生费用前需提前向上级主管或项目负责人提交费用借支申请，并明确费用的用途、金额和预期报销时间。
1.2上级主管或项目负责人审批通过后，将费用借支申请发送给财务部门。
1.3财务部门收到费用借支申请后，进行审核，并根据公司相关规定进行财务分析和风险评估。
1.4财务部门根据审核结果，决定是否批准费用借支，并向借支申请人进行反馈。
2.借支执行2.1财务部门收到费用借支申请批准后，将借支款项转入借支申请人指定的银行账户或提供现金支付。
2.2借支申请人需保留相关借支凭证，如收据、发票等，以备后续报销核对和审查。
3.借支还款3.1借支申请人应按照约定的时间和方式进行借支还款，金额应与借支金额相符。
3.2借支还款后，借支申请人应向财务部门提供相关还款凭证，如银行流水、收据等。
四、费用报销管理1.报销申请1.1员工在产生费用后，应及时向财务部门提交费用报销申请，并提供相关报销凭证，包括发票、收据、报销明细等。
1.2财务部门收到报销申请后，进行审核，并核实报销凭证的真实性和合规性。
1.3财务部门根据审核结果，决定是否批准费用报销，并向报销申请人进行反馈。
2.报销审批2.1财务部门审核通过后，将报销申请发送给上级主管或项目负责人进行审批。
2.2上级主管或项目负责人审核通过后，将报销申请发送给财务部门，由财务部门进行付款。
3.报销付款3.1财务部门根据报销申请进行付款，将报销款项转入报销申请人指定的银行账户或提供现金支付。
3.2报销申请人需保留相关报销凭证，以备后续审查和核实。
五、附则1.所有费用借支和报销均应符合公司相关规定和政策，如超出规定限额的费用需按照特殊流程进行审批。
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公司关于借支管理及日常费用报销制度及报销
流程
Document number：PBGCG-0857-BTDO-0089-PTT1998
关于借支管理及日常费用报销流程为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为。
根据相关的财经制度及公司的实际情况，特制定借支管理规定及日常费用报销制度和报销流程。
一、借支管理规定及借支流程
（一）、借款管理规定
1、出差借款：出差人员按批准额度办理借款，出差返回7日内办
理报销还款手续。
2、各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。
3、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报
销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；
4、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
5、当月发生的费用开支必须在当月25日前完成报销。
(二)、借款流程
1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、转账或现金、并签字。
2、审批程序：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批。
3、财务付款：借款人凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
二、日常费用报销制度及流程
日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。
(一)、费用报销的规定
1、报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人和证明人签名，简述费用内容或事由。
2、填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
3、按规定的审批程序报批。
4、报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
（二）、费用报销的流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
（三）、办公用品、低值易耗品的管理办法。
1、为了合理控制费用支出，办公用品、低值易耗品由公司行政部集中购置、统一管理并指定专人负责。
2、购置申请：公司行政部每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单报批。
3、费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。
库存用品作为公共费用，按实际领用时分摊。
三、财务报表的报送时间及其他要求
1、正常情况下，会计必须在次月10日之前做好财务报表，并报送总经理。
出纳必须在次月5日之前做好出纳报告单并送交会计审核。
2、本制度解释权归公司财务部。
3、本制度须经董事长签字后生效。
XX有限公司
年月日。