国企费用现金报销管理制度
国有企业财务报销制度
国有企业财务报销制度国有企业的财务报销规则第一章概述为了使国有企业的财务报销流程更加规范，确保资金的合理与合规使用，我们根据国家的相关法律法规以及企业自身的管理需求，制定了这套财务报销制度。
目的是提高资金使用的效率，维护企业的资金安全，推动财务透明。
第二章制度目标这套报销制度有几个主要目标：1. 让报销流程标准化，减少人为失误，提高效率。
2. 保护企业资金安全，降低财务风险，确保所有支出符合预算和相关规定。
3. 增强财务透明度，通过合理的审核流程，提升员工的信任感和责任感。
4. 提升企业整体的财务管理水平，确保各项费用支出的合法性和合规性。
第三章适用范围这个制度适用于所有国有企业员工和各个部门，涵盖所有与工作相关的费用报销，比如差旅费、会议费、办公费用等。
无论是谁，只要涉及工作相关的支出，都得遵循这个制度。
第四章规范要求4.1 报销标准1. 报销的费用必须和工作有关，符合企业的经营目标和预算要求。
2. 报销申请需要附上合法有效的票据，确保票据真实、完整，并清楚标明用途。
3. 不得报销个人消费、与工作无关的支出，或者没有合法票据的费用。
4.2 报销流程1. 员工需要填写《财务报销申请表》，并附上相关票据，申请表上要清楚列出报销项目、金额和用途。
2. 提交给直接上级审核并签字，然后再交给财务部门复核。
3. 财务部门会审核票据的真实性、合法性和金额，有需要时可以要求员工提供补充材料。
4. 如果审核通过，财务部门会将报销金额汇入员工指定的银行账户；如果没通过，会及时反馈原因。
4.3 报销时限员工需在产生费用后的30天内提交报销申请，逾期未报销的，视为放弃报销权利。
特殊情况要提前和财务部门沟通。
第五章责任分工5.1 员工责任员工需要对自己提交的报销申请和相关票据的真实性和合规性负责。
任何虚假报销都会受到相应的纪律处分。
5.2 直接上级责任直接上级要对下属的报销申请进行初步审核，确保费用合理合规，并指导和监督下属的报销行为。
国企报销管理制度
国企报销管理制度一、总则为规范国有企业内部报销管理行为，维护国有企业的财务安全，加强财务监督管理，提高财务资金使用效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于国有企业内部各部门及其工作人员在进行工作时产生的费用报销。
三、报销种类及标准1.差旅费根据国家规定和企业实际情况，差旅费报销主要包括交通费、住宿费、餐费、通讯费等，各项费用按照企业规定的标准报销。
2.业务招待费企业的业务招待费报销应符合企业规定的招待范围和标准，且必须附有招待对象的签字确认。
3.办公费办公费报销包括办公用品购置费、办公设备维护费、物业管理费等，报销时需提供相关的购买凭证和使用情况说明。
4.培训费培训费报销包括员工参加企业组织的培训费用、培训课程费等，报销时需提供培训方案及费用明细。
5.其他费用其他费用报销需要明确费用的产生原因并提供相应的费用凭证，由有关部门审批后方可报销。
四、报销流程1.费用发生各部门产生费用后，需要填写费用报销申请表，并按照国有企业内部规定的流程进行申请。
2.费用审批费用申请表需经有关部门负责人审批，达到一定金额的费用需报企业领导审批。
3.费用报销经审批的费用申请表提交财务部门进行报销，财务部门对申请表进行审核，核对费用凭证并进行报销。
4.费用支付财务部门进行费用支付，并保存相关报销凭证及申请表。
五、报销管理措施1.费用报销申请表填写规范各部门申请费用报销时需填写清楚费用明细、费用产生原因等内容，确保费用报销信息真实准确。
2.费用审批严格各部门负责人及企业领导在审批费用报销时应审慎核实费用产生原因、金额和合理性，并严格按照企业规定的流程进行审批。
3.费用报销审核加强财务部门在进行费用报销审核时要求详细核对申请表及费用凭证，确保费用报销的真实性和合理性。
4.报销凭证保存财务部门对费用报销凭证进行合理保存和管理，以备日后财务审计和核算。
六、违规处理对于违反报销管理制度的行为，相关责任人依据企业规章制度进行相应的违规处理，并需承担相应的经济责任。
国有企业现金财务管理制度
国有企业现金财务管理制度第一章总则第一条为规范国有企业的现金财务管理，加强国有企业财务风险防控，提高国有企业财务管理效率，根据相关法律法规和国家有关规定，制定本制度。
第二条本制度适用范围：国有企业各单位。
第三条国有企业现金财务管理应当遵循财务规范、审慎、效益的原则，建立健全管理制度，保障经济效益和社会效益。
第四条国有企业应当建立健全现金管理制度、预算管理制度、财务报告制度和内部审计制度等制度，加强现金财务管理。
第五条国有企业应当加强财务人员的培训，提高财务人员的专业素质，增强财务管理能力。
第六条国有企业应当按照国家有关规定设立财务管理部门，专门负责现金财务管理工作，落实各项财务管理制度。
第二章现金管理第七条国有企业应当建立健全现金管理制度，规范现金管理流程，确保现金安全。
第八条国有企业的现金收支应当由专人负责，实行封闭管理，确保现金账簿与实际现金的一致性。
第九条国有企业应当建立定期清点现金的制度，定期进行现金清点，确保现金账簿与实际现金的准确性。
第十条国有企业应当建立健全现金存取制度，规范资金存取权限，确保资金安全。
第十一条国有企业应当对设立资金池的单位开展资金监管，加强对资金使用的审核和监督。
第十二条国有企业应当建立健全差旅费报销制度，规范差旅费报销流程，确保差旅费的合理性和合规性。
第十三条国有企业应当建立健全现金管理考核制度，对现金管理工作进行定期考核，倒逼现金管理工作的完善。
第三章预算管理第十四条国有企业应当建立健全预算管理制度，明确预算编制、执行和审计程序，加强预算管理。
第十五条国有企业应当根据国家有关规定编制年度预算，设定年度经济目标和财务计划，落实预算执行责任。
第十六条国有企业应当按照年度预算执行，定期进行预算执行比对分析，发现问题及时采取措施纠正。
第十七条国有企业应当建立健全预算调整程序，对预算超支或者低于预算情况进行调整，确保经费使用合理性。
第十八条国有企业应当建立健全资本预算制度，规范资本支出审批流程，确保资本支出符合企业战略规划。
国企报销制度模板
国有企业报销管理制度模板第一章总则第一条为了加强国有企业（以下简称企业）财务管理，规范费用报销行为，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等有关法律法规，结合企业实际，制定本制度。
第二条本制度适用于企业全体员工的各项费用报销活动。
第三条费用报销应遵循真实性、合法性、合理性、及时性原则，确保企业财务健康、有序运行。
第二章费用报销范围与标准第四条费用报销范围包括：（一）办公费用：包括办公用品、办公设备、通讯费用等；（二）差旅费用：包括交通工具费、住宿费、餐饮费、市内交通费等；（三）业务招待费用：符合企业规定的业务招待开支；（四）培训费用：员工培训所需的培训费、资料费、交通费等；（五）职工福利费用：符合企业规定的职工福利支出；（六）其他符合企业规定的费用。
第五条费用报销标准应遵循国家有关政策法规和企业内部规定，结合企业实际情况制定。
第三章费用报销程序与审批第六条费用报销程序：（一）员工发生费用支出时，应取得合法、真实的原始凭证；（二）员工填写费用报销单，注明费用支出事由、金额、时间等相关信息；（三）部门经理对报销单据进行初审，确认费用支出的真实性和合理性；（四）财务部门对报销单据进行复审，确保费用支出符合国家政策法规和企业规定；（五）报销单据经授权人审批同意后，由出纳人员进行付款；（六）财务部门对报销情况进行汇总、分析，定期向上级报告。
第七条费用报销审批权限：（一）各部门经理负责本部门费用报销的初审工作；（二）财务部门负责费用报销的复审工作；（三）企业负责人负责最终审批。
第四章违规处理第八条员工有下列行为之一的，一经查实，将按国家法律法规和企业规定予以处理：（一）虚报、冒领、骗取企业费用的；（二）报销不符合国家政策法规和企业规定的费用；（三）拒不提供或提供虚假报销凭证的；（四）其他违反费用报销规定的行为。
第五章附则第九条本制度由企业财务部门负责解释。
第十条本制度自发布之日起施行，原相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
国企报销制度模板范文
国有企业报销管理制度模板范文第一章总则第一条为了加强我国国有企业财务管理工作，规范费用报销行为，控制费用支出，提高资金使用效率，根据国家有关法律、法规和财务管理制度，结合企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于全国各类国有企业（以下简称企业）。
第三条企业报销管理工作应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保企业财务稳健、高效运行。
第二章报销范围与标准第四条企业员工在开展业务活动中产生的合理、必要的费用支出，包括差旅费、办公费、业务招待费、通讯费等，均可按本制度规定进行报销。
第五条报销费用应符合国家及企业相关规定的标准，以下为各类费用支出的一般标准：（一）差旅费：根据企业规定的出差地点、交通工具、住宿标准等进行报销。
（二）办公费：包括购销合同印花税、邮资、电话费、印刷费等，需提供相关发票。
（三）业务招待费：根据企业规定的接待标准、范围进行报销，并提供相关招待清单。
（四）通讯费：企业员工因公产生的通讯费用，需提供相关发票。
第三章报销流程第六条员工在发生费用支出时，应按照企业规定的报销流程进行报销。
一般报销流程如下：（一）员工在发生费用支出后，应及时收集相关发票、单据。
（二）员工填写《费用报销单》，详细记录费用支出情况，并由所在部门负责人审核签字。
（三）员工将《费用报销单》提交给财务部门，财务部门对报销单据进行审核。
（四）财务部门审核通过后，进行报销处理，将报销款项划拨至员工工资卡。
第四章审核与审批第七条企业应设立费用报销审核小组，负责对报销单据进行审核。
审核小组成员由财务部门、审计部门等相关人员组成。
第八条审核小组应对报销单据的真实性、合规性、完整性进行审核，并提出初步审核意见。
第九条企业应设立报销审批制度，各级领导依次进行审批。
审批权限和程序应符合国家及企业相关规定。
第十条财务部门在报销过程中应发挥监督作用，对符合制度规定的报销单据予以报销，对不符合规定的单据予以退回。
第五章监督与检查第十一条企业应建立健全财务内部控制制度，对报销工作进行全程监督。
国企费用报销制度
国企费用报销制度引言国企费用报销制度是指国有企业为了规范员工报销行为，提高财务管理效率而制定的一套报销规定和流程。
国企费用报销制度的实施可以有效控制和监督企业的报销支出，避免资源浪费、打击贪污行为，同时也能提高企业的管理水平和透明度。
本文将重点介绍国企费用报销制度的相关内容。
一、费用报销范围国企费用报销制度规定了各种费用报销的范围，包括但不限于以下几个方面：1.差旅费差旅费是指员工因公务外出而产生的交通、食宿等相关费用。
国企费用报销制度对差旅费的报销范围、报销限额、报销方式等进行了明确规定。
2.业务招待费业务招待费是指员工为了开展业务活动而产生的招待客户、合作伙伴等费用。
国企费用报销制度规定了业务招待费的报销标准和审批流程，以保证费用的合理性和透明度。
3.办公费办公费是指员工在工作中产生的一些杂项费用，如办公用品、快递费等。
国企费用报销制度对办公费的报销范围、报销方式等做出了明确规定，以保证费用的合理性和可控性。
4.培训费培训费是指企业为员工提供的培训和学习机会所产生的费用。
国企费用报销制度规定了培训费的报销标准和审批流程，以确保培训费用的合理性和效益。
二、费用报销流程国企费用报销制度对费用报销的流程进行了详细规定，以确保报销流程的合理性和规范性。
一般而言，费用报销流程包括以下几个步骤：1.费用申请员工需要填写费用申请表，详细列明所需报销的费用项目和金额，并附上相关的发票、凭证等证明文件。
2.费用审批费用申请表需要经过相关部门或领导的审批，审批流程可以根据不同的费用项目和金额进行分级设置，以提高审批效率和减少工作负担。
3.费用报销经过审批的费用申请表可以进行费用报销。
员工需要将发票、凭证等相关文件提交给财务部门，财务部门进行核对并进行费用报销。
4.费用审核财务部门对费用报销进行审核，核对费用的合理性和准确性。
如发现问题或不合规的情况，财务部门将及时予以反馈和处理。
5.费用结算经过审核的费用报销将进行结算，根据公司制度进行报销的方式，可以是现金付款或银行转账等。
国企财务报销管理制度
国企财务报销管理制度一、总则为规范国企财务报销管理，提高财务管理效率，保障财务资金安全，制定本管理制度。
二、管理范围本管理制度适用于国企所有部门及工作人员的财务报销管理工作。
三、报销范围1. 差旅费报销：员工出差期间的交通费、食宿费、补助等费用；2. 日常办公费用报销：办公用品、设备、通讯费、水电费等支出；3. 业务招待费报销：与客户、合作伙伴或领导的商务活动所产生的费用；4. 会议费报销：参加内部或外部会议所产生的费用；5. 其他费用报销：其他符合公司政策的支出费用。
四、报销流程1. 报销申请：员工填写报销申请表，附上相关单据；2. 部门审批：部门主管对报销申请进行审批；3. 财务审核：财务人员对报销申请进行审核；4. 报销支付：财务人员按照审核结果完成报销支付。
五、报销管理要求1. 报销单据要求：报销单据应真实有效，包括发票、收据等；2. 报销金额限制：各类费用的报销标准应符合公司规定；3. 报销时效性：报销申请应尽快提交，避免因时效性问题导致不能报销；4. 报销审批制度：报销审批应遵循逐级审批原则，确保审批程序规范；5. 报销监管机制：建立报销监管制度，加强对报销行为的监督。
六、责任分工1. 财务部门负责对报销单据进行审核和支付；2. 部门主管负责对员工的报销申请进行审批；3. 员工应按规定填写报销单据，并配合相关审批程序。
七、违规处理1. 对于虚假报销，一经查实，将按公司规定进行处理；2. 对于违规报销行为，公司将采取相应的纪律处分。
八、其他规定1.为了提高财务管理效率，公司可采用电子报销系统，实现报销流程的自动化；2.公司可根据实际情况对报销管理制度进行调整和补充。
九、附则本管理制度由公司财务部门负责解释和执行，若有任何疑问，请及时联系财务部门。
以上为国企财务报销管理制度，希望全体员工共同遵守，确保公司财务管理工作顺利进行。
国企报销制度管理方案范本
国企报销制度管理方案范本一、总则第一条为规范国企报销行为，加强财务管理，提高资金使用效益，根据《企业财务会计报告条例》、《国有企业财务收支审批管理办法》等相关法规，制定本方案。
第二条本方案适用于国企全体员工报销行为，包括日常办公费用、业务招待费用、差旅费用、采购费用等。
第三条报销行为应遵循合法、合规、合理、效益原则，确保报销内容的真实、完整、准确。
第四条国企应设立财务部门，负责报销行为的审核、审批和报销流程的制定与监督。
二、报销流程第五条报销流程分为以下几个步骤：1. 报销人根据实际发生的费用，填写报销单，并附上相关发票、证明材料。
2. 报销单经部门负责人审核，确认费用真实性、合理性后签字。
3. 财务部门对报销单进行复审，确保报销内容的合法性、准确性，并进行报销金额的核算。
4. 报销单经财务部门负责人审批后，由出纳人员进行支付。
5. 财务部门对支付情况进行记录，定期进行核对和分析。
三、报销管理第六条报销管理应遵循以下规定：1. 报销人应按照实际发生的费用进行报销，不得虚报、多报。
2. 报销人应按照规定的报销范围和标准进行报销，不得超出规定范围。
3. 报销人应提供真实、完整的报销材料，包括发票、合同、协议、证明材料等。
4. 报销人应按照规定的报销时间进行报销，不得拖延。
5. 财务部门应加强对报销行为的审核，对不符合规定的报销行为，有权拒绝支付。
四、监督与检查第七条国企应建立健全报销行为的监督与检查制度，加强对报销行为的监督与管理。
1. 定期对报销行为进行内部审计，发现问题及时纠正。
2. 对违反报销规定的行为，依法依规进行处理，涉及犯罪的，移交司法机关处理。
3. 定期对财务部门进行考核，评估其报销管理工作的质量和效率。
五、附则第八条本方案由国企财务部门负责解释，并根据实际情况适时进行修订。
第九条本方案自发布之日起实施。
本方案旨在规范国企报销行为，加强财务管理，提高资金使用效益。
全体员工应严格遵守本方案规定，共同维护国企财务秩序，为国企的健康发展提供有力保障。
国企公司现金管理制度
第一章总则第一条为加强现金管理，提高资金使用效率，防范风险，保护股东和公司权益，根据国家有关法律法规和公司章程，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及下属各单位，包括但不限于现金收支、库存现金管理、现金投资管理等。
第三条公司现金管理遵循以下原则：1. 规范运作：严格遵守国家法律法规和公司内部管理制度，确保现金管理的合规性。
2. 防范风险：建立健全风险防控机制，降低现金管理风险。
3. 谨慎投资：合理运用闲置资金，确保资金安全，实现保值增值。
4. 保值增值：通过优化现金结构，降低资金成本，提高资金使用效率。
第二章现金收支管理第四条现金收支管理包括现金收入、现金支出和现金结算。
第五条现金收入管理：1. 现金收入应真实、准确、完整地记录，并按日汇总。
2. 现金收入应于当日送存开户银行，不得截留、挪用。
3. 现金收入必须通过财务部门办理，严禁私自收受现金。
第六条现金支出管理：1. 现金支出必须符合国家法律法规和公司内部管理制度。
2. 现金支出应办理合法凭证，包括但不限于报销单、付款单等。
3. 现金支出必须经审批后，由财务部门办理。
第七条现金结算管理：1. 现金结算应遵循国家结算制度，确保结算的及时性和准确性。
2. 现金结算必须使用合法凭证，包括但不限于支票、汇票等。
3. 现金结算应按日汇总，并定期与银行对账。
第三章库存现金管理第八条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。
第九条库存现金限额一般为5天的日常零星开支需要。
第十条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行。
第十一条库存现金限额不足时，可从银行提取现金，但需填写《现金领用单》，经会计审核、总经理批准后提取。
第四章现金投资管理第十二条公司闲置资金应进行投资管理，确保资金安全并实现增值。
第十三条投资产品选择应符合国家法律法规和公司内部管理制度。
第十四条投资产品审批程序：1. 投资项目由财务部门提出，经总经理审批后，提交董事会审议。
国企报销制度文件格式模板
国企报销制度文件格式模板第一章总则第一条为了加强财务管理，规范报销行为，提高资金使用效益，根据《企业财务通则》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工在国内进行的业务招待、差旅、会议、培训、办公用品购置等费用报销管理。
第三条报销管理应遵循合法、合规、合理、效益的原则。
第四条公司财务部门是报销管理的归口部门，负责报销工作的组织、实施和监督。
第二章报销范围与标准第五条报销范围：（一）业务招待费：公司业务招待支出，包括接待用餐、住宿、交通、礼品等费用。
（二）差旅费：公司员工因公出差发生的住宿费、交通费、伙食补助费等费用。
（三）会议费：公司举办各类会议所需的场地租赁费、会议用品费、住宿费、交通费等。
（四）培训费：公司员工参加培训所需的学费、交通费、住宿费等。
（五）办公用品费：公司购置办公用品所需的费用。
第六条报销标准：（一）业务招待费：按照公司业务招待规定执行。
（二）差旅费：按照公司差旅费管理规定执行。
（三）会议费：按照公司会议费管理规定执行。
（四）培训费：按照公司培训费管理规定执行。
（五）办公用品费：按照公司办公用品管理规定执行。
第三章报销流程第七条报销申请：员工发生费用支出时，应向所在部门负责人提出报销申请，并提交相关证明材料。
第八条部门审核：部门负责人对报销申请进行审核，确认费用真实性、合规性后，签署意见。
第九条财务审批：财务部门对报销申请进行审批，确认费用合规、合理后，进行报销。
第十条报销支付：财务部门根据审批结果，将报销款项支付至员工本人账户。
第四章监督管理第十一条财务部门应定期对报销情况进行检查，发现问题及时纠正，并报公司领导处理。
第十二条审计部门应对报销管理进行审计，确保报销制度的执行情况。
第十三条员工应自觉遵守报销制度，不得虚报、多报、晚报费用。
第十四条违反本制度的，公司将依法追究相关责任。
第五章附则第十五条本制度自发布之日起实施。
国企费用现金报销管理制度
国企费用现金报销管理制度1 总则费用报销管理制度是为费用报销工作所设定的执行标准，它对于企业和个人严格遵守财政纪律，加强现金管理，控制费用支出，提高企业经济效益具有重要意义。
本制度是对公司各部门、分厂(分公司)及个人用现金报销的有关费用进行归口管理与控制所作的规定。
本制度所涉及的现金是广义的概念，包括通过以现金、银行存款、信用卡等形式支付的上述费用性支出。
2 费用归口管理部门公司对用现金支付的费用报销业务实行集中管理，统一支付，归口部门对费用实行包干控制，日常工作由财务部门负责。
3 费用开支内容3.1 办公费:包括公司内领用办公用品，公司内劳务协作费用、复印费用、计算机纸张费用、经批准用现金报销的小额公司外修理费、印刷费、杂志资料费、邮寄费。
3.2 电话费:指在公司内部发生的内线电话费、外线电话费、磁卡费用及出差期间的电话、磁卡费用。
3.3 差旅费:因公出差期间所发生的路程费、补贴、住宿费，不包括出差期间发生的电话费和业务招待费。
3.4 会议费:经批准参加的市内外各种会议费用，包括参加会议发生的路程费、补贴费、住宿费、资料费、会务费，不包括会议期间的电话费和业务招待费。
3.5 通讯费:经批准报销的通讯工具购置费、安装费、厂外电话费、名片费用。
3.6 上网费用:计算机上网费用。
3.7 计算机维修费用:用于计算机硬件、软件添置、维护修理的费用。
3.8 业务招待费:经营活动中发生的餐费、礼品费、旅游费等。
3.9 信息费用:包括上市公司信息刊登费用、会议费、资料费及董事会费用。
本文共20页，第1页3.10 宣传费:经营活动中经批准列支的广告费、宣传费、会费、网费、赞助费、捐赠费等。
3.11 出国经费:经批准按规定报销的出国人员制装以及在出国期间所发生的一切费用。
3.12 消防警卫费:经批准报销的消防费、军训费、失窃赔偿费等。
3.13 劳动保护费:季节性防护用品费、清凉饮料费、工作服费用、安全教育费。
3.14 环境保护费:分别为工程部门归口的水利工程费、防污排污费和后勤部门归口的总务费用(环境保护费、绿化费用、环境整治费)等。
国企报销制度文件模板范文
国企报销制度文件模板范文第一章总则第一条为了加强财务管理，规范报销行为，提高资金使用效率，根据《企业财务会计报告条例》、《企业内部控制基本规范》等有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工在国内开展业务活动发生的各项费用报销。
第三条报销行为应遵循合法、合规、合理、节约的原则。
第二章报销范围与标准第四条报销范围包括：（一）办公费用：包括办公用品、印刷费、邮资、长途电话费等；（二）差旅费用：包括交通费、住宿费、餐费、市内交通费等；（三）业务招待费用：包括接待用餐、招待用品等；（四）培训费用：包括培训课程费用、培训材料费、差旅费等；（五）会议费用：包括会议场地租赁费、会议用品费、差旅费等；（六）其他费用：经公司领导批准的其它合理费用。
第五条报销标准：（一）办公费用：按照公司规定标准进行报销；（二）差旅费用：按照公司规定标准和实际发生情况进行报销；（三）业务招待费用：按照公司规定标准和实际发生情况进行报销；（四）培训费用：按照公司规定标准和实际发生情况进行报销；（五）会议费用：按照公司规定标准和实际发生情况进行报销；（六）其他费用：按照公司领导批准的标准进行报销。
第三章报销流程第六条报销流程：（一）提交报销申请：员工在发生费用后，应按照规定的时间节点提交报销申请；（二）部门初审：部门经理对报销申请进行初审，审核报销内容的真实性和合规性；（三）财务部门复审：财务部门对报销申请进行复审，审核报销金额的准确性；（四）领导审批：财务部门将复审后的报销申请提交给公司领导进行审批；（五）报销支付：审批通过后，财务部门进行报销支付。
第四章监督管理第七条各部门应加强对报销行为的日常管理，确保报销行为合规、合理。
第八条财务部门应定期对报销情况进行汇总分析，对异常报销情况进行调查处理。
第九条员工应严格遵守本制度，如有违反，将按照公司相关规定进行处理。
第五章附则第十条本制度由公司财务部门负责解释。
国企财务报销制度和流程表
国企财务报销制度和流程表近年来，随着国家对于企业财务管理的严格要求，国企的财务报销制度和流程变得越来越严格与规范化。
本文将从两个方面来介绍国企财务报销制度和流程表。
国企财务报销制度国企的财务报销制度是一套标准的操作规范，用来规范企业内部的财务业务操作。
其要求公司在财务操作方面依照国家法律、财务规定和企业制度要求进行操作。
具体制度内容一般包括以下几点：报销凭证的管理要求企业内部报销的凭证繁多，如各种类型的发票、商业凭证、银行回单、审批单据等，这些凭证要求企业员工以规定程序、标准格式保存、整理、核对。
通常要求在日常操作中，企业应按类别、时间、内容分类单独进行管理、存档，并严格控制凭证的保管人员和操作权限。
财务报销流程审批要求企业内部对于财务报销的审批流程是非常重要的，一般包括申请、初审、复审、审核等多个环节，企业应明确规定每个环节的审批人员和审批权限，并提供专门的报销流程系统用于管理和监控每一步操作的执行情况。
会计师审计报销要求会计师对于企业内部的财务报销审计是非常重要的，它可以协助企业通过发现财务疑点，规避风险，保持财务真实性。
一般来说，会计师应按照公司的制度要求进行审核和评估，并对企业内部的财务业务提供专业的意见和建议。
国企财务报销流程表国企的财务报销流程是一套标准的流程图，用来规范企业内部的财务操作，其一般包括以下几个环节：申请环节：申请报销员工应准备完整的报销凭证，逐项录入报销申请单，并填写报销事由、金额和部门等信息，最终提交至初审环节。
初审环节：初审人员应对报销申请单逐项进行核对和审批，并确保所提交的报销凭证完整、有效。
如果存在疑点或者根据制度要求需要更高层次的审批，将提交至后续的复审及审核环节。
复审及审核环节：此环节是主要的审批层次，对于大额报销和上级审核、企业领导关注的事项等需要进行复审及审核，其主要任务是对于报销申请单进行全面的判定，及时处理发现的问题，并作出审批决定。
所有的测试结果和审批决定需要及时记录，保存。
国企费用现金报销管理制度
国企费用现金报销管理制度一、制度目的国企费用现金报销管理制度的目的是为建立有效的费用控制和监管机制，规范员工使用公共财产的行为，确保国企资金使用合规，降低企业成本，提高企业效益。
二、适用范围本制度适用于国企内所有员工的费用现金报销及相关管理工作。
三、费用管理1、费用种类公司将员工费用分为日常、差旅及销售三类，每类费用要求另行开设账户进行管理。
2、费用标准公司制定日常、差旅、销售等不同费用管理标准，员工报销费用必须符合公司规定的标准。
如有特殊情况需超出所规定的标准，需经过相关领导的审批后方可报销。
3、费用报销时限员工应及时在费用报销单上填写相关事项，并向其直接主管递交，主管进行审核后，方可递交财务部门处理。
报销单必须在发生费用之日起5个工作日内报销。
如报销单未及时递交的，等待处理时间自然顺延。
4、费用审核员工向直接主管递交费用报销单后，主管应审核费用单的内容和金额是否符合公司规定，并在费用审批单上签字，确认费用单的真实有效性。
如有问题或涉及金额较大的费用，应向领导或审批人汇报，由领导或审批人审批后方可报销。
5、财务审核经过主管审核认定无误后，报销单需递交财务管理部门，由专人进行财务审核。
审核前将根据《预算表》进行比对，核实所报销的费用金额与在《预算表》中给定的金额是否一致，并验证被报销项目的合法性和确切性。
如有超标现象，审核人员需要向领导呈请处理。
四、现金管理1、现金支出公司采用银行转帐方式进行费用报销，限定以现金方式报销的费用限于特定金融业务，如购车、公积金、保险等。
对于需要现金报销的费用，员工应向主管申请，并由主管批准方可使用，凭领取单到财务部门领取现金。
2、现金管理所有员工均不得将国企名义的现金用于非公司相关业务，否则必须承担相应的包括法律责任在内的后果。
现金必须维护良好，防止弄脏、丢失、被盗等情况发生，若因员工未小心管理而导致财产损失的，员工要负责赔偿。
五、违规处理员工如存在以下情况，公司将严肃追究其相关责任并视情节轻重给予相应处罚:1、未按照相关规定报销费用或报销费用不真实。
国企财务报销制度模板(通用版)
国企财务报销制度模板(通用版)Template of financial reimbursement system for state owned e nterprises (general version)国企财务报销制度模板(通用版)前言：本文档根据题材书写内容要求展开，具有实践指导意义，适用于组织或个人。
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为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定《中小企业财务报销制度》制度。
一、费用报销程序1、外购材料用品及支付任何款项均需取得对方开具的收款凭据，在原始单据上要注明费用发生明细、日期、金额大小写要全，原始单据不得有涂改的痕迹，除伙食费（购菜、米、面）以外的原始单据必须加盖有销售方的章，凭合法的原始单据将票据粘贴好，用中性笔填写经费支出报销单。
费用支出类的单据要有经办人在原始单据上签字、产品及消耗品入库类单据要有各店库管（收银兼）确认签字；报销费用时要将不同店的费用分开填具经费支出单。
2、将付款凭单传递给财务会计，由其核对所报销的费用是否合理，手续是否完整、支出金额是否正确，并对所审核的单据签字确认。
3、将财务审核好的单据传总经理或经总经理授权的指定人员审批。
4、出纳报销时审核签字手续是否齐全，手续完备后进行付款，并在付款单上加盖“现金付讫”章。
5、特殊事件急需付现，先向总经理请示后，出纳先行付款手续，后补审批手续。
6、各店、员工发生的费用必须在发生费用一周内报销，不得拖延时限。
二、费用报销规定1、市内交通费报销：要凭正规发票（公交车票、车租车票）进行报销手续，需要在经费支出单上注明起始地、目的地、办理事项。
员工办公无特殊情况不许打车，如有需要，向总经理请示同意后方可打车办事并进行报销手续（在报销单上注明打车原因）。
2、差旅费用报销：因公出差期间发生的'交通费、住宿费凭正规车票、住宿发票进行报销；餐饮费按公司规定按日定额给予报销。
国有企业财务报销制度【范本模板】
国有企业财务报销制度第一部分总则第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程.第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定:(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销,超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
（五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致,不得涂改）、支票或现金。
(二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
(三) 财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等.在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第三条费用报销的一般规定（一）报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度)，且发票背面有经办人签名.(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
国有企业财务报销新版制度
国有公司财务报销制度第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重旳指引思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据有关旳财经制度及公司旳实际状况，将财务报销分为平常办公费用、工薪福利及有关费用、税费支出、工程有关支出及专项支出等,如下分别阐明报销有关旳借款流程及各项支出具体旳财务报销制度和报销流程。
第三条本制度合用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭审批后旳《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其她临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其她借款原则上不容许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。
(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为根据，据实报销，超过申请单范畴使用旳，须经主管领导批准，否则财务人员有权回绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或钞票。
(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后旳借款单到财务部办理领款手续。
第三部分平常费用报销制度及流程第二条平常费用重要涉及差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一种预算期间内，各项费用旳合计支出原则上不得超过预算。
第三条费用报销旳一般规定(一) 报销人必须获得相应旳合法票据(有关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写相应单据；严格按单据规定项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
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国企费用现金报销管理制度1 总则费用报销管理制度是为费用报销工作所设定的执行标准，它对于企业和个人严格遵守财政纪律，加强现金管理，控制费用支出，提高企业经济效益具有重要意义。
本制度是对公司各部门、分厂（分公司）及个人用现金报销的有关费用进行归口管理与控制所作的规定。
本制度所涉及的现金是广义的概念，包括通过以现金、银行存款、信用卡等形式支付的上述费用性支出。
2 费用归口管理部门公司对用现金支付的费用报销业务实行集中管理，统一支付，归口部门对费用实行包干控制，日常工作由财务部门负责。
3 费用开支内容3.1 办公费：包括公司内领用办公用品，公司内劳务协作费用、复印费用、计算机纸张费用、经批准用现金报销的小额公司外修理费、印刷费、杂志资料费、邮寄费。
3.2 电话费：指在公司内部发生的内线电话费、外线电话费、磁卡费用及出差期间的电话、磁卡费用。
3.3 差旅费：因公出差期间所发生的路程费、补贴、住宿费，不包括出差期间发生的电话费和业务招待费。
3.4 会议费：经批准参加的市内外各种会议费用，包括参加会议发生的路程费、补贴费、住宿费、资料费、会务费，不包括会议期间的电话费和业务招待费。
3.5 通讯费：经批准报销的通讯工具购置费、安装费、厂外电话费、名片费用。
3.6 上网费用：计算机上网费用。
3.7 计算机维修费用：用于计算机硬件、软件添置、维护修理的费用。
3.8 业务招待费：经营活动中发生的餐费、礼品费、旅游费等。
3.9 信息费用：包括上市公司信息刊登费用、会议费、资料费及董事会费用。
3.10 宣传费：经营活动中经批准列支的广告费、宣传费、会费、网费、赞助费、捐赠费等。
3.11 出国经费：经批准按规定报销的出国人员制装以及在出国期间所发生的一切费用。
3.12 消防警卫费：经批准报销的消防费、军训费、失窃赔偿费等。
3.13 劳动保护费：季节性防护用品费、清凉饮料费、工作服费用、安全教育费。
3.14 环境保护费：分别为工程部门归口的水利工程费、防污排污费和后勤部门归口的总务费用（环境保护费、绿化费用、环境整治费）等。
3.15 离休人员经费：按规定报销的离休干部专项费用、活动费、慰问费、电话费等。
3.16 审计诉讼费：资产评估费、审计费，法律顾问费、诉讼费。
3.17 科研费用：仅指产品开发部门为研制新品所发生的内部领用材料、零件，劳务协作费用及经批准用现金支出的本条款范围内的小额费用。
3.18 工艺费用：公司用于新产品工艺试制、劳务协作费用及经批准用现金支出的本条款范围内的小额费用。
3.19 团委活动费：团委专项费用，包括经批准报销的差旅费、邮费、业务招待费、活动费、电话费、办公费、修理费等一切费用。
3.20 书报费：仅指公司宣传部门统一订购的书报费用。
3.21 技术图书资料费：仅指公司图书室购置技术图书资料的费用。
3.22 计量理化水电费：仅指公司内部发生的计量、理化、水费、电费转帐费用。
3.23 仓库经费：仅指公司各仓库所发生的厂内劳务、修理费用、废品损失等转帐费用及经批准的小额外部修理费用。
3.24费用工工资：指农民工的工资性支出和午餐费。
3.25 动能费用：指生产过程中发生的风、汽、水、电费用。
3.26 工位器具费用：指在制品存放、管理过程中所发生的周转箱、计数盘等费用。
3.27 销售费用：销售部门内部发生的所有费用，包括厂内劳务、修理、废品损失、水电费、仓库费用、三包损失、运输费、销售回笼中的贴息折让、差旅费、业务招待费等。
3.28 教育经费：经批准参加各种学习、培训、进修期间所发生的培训费、资料费、路程费、住宿费、伙食费及公司聘请教师的讲课酬金等。
3.29 福利费用：包括在职职工、离退休人员的药费支出，独生子女费、招待所、食堂、浴室、伙食补贴、在职困难补贴、疗养补贴、退休人员补贴等福利部门所发生的工资、福利、领用的材料、转入的劳务协作、电话费、差旅费、税金等费用。
4 费用控制与审批手续4.1 上述范围内的各项费用由财务部门根据以往年度费用的实际支出及计划年度成本费用控制目标的需要编制，经公司领导批准后执行。
4.2 部分共性费用的审批手续。
4.2.1 办公用品：文具纸张、资料印刷等由采供部门归口采购，各部门在限额内领用。
4.2.2 厂内内线和外线电话费用：由总经办归口控制，提出各部门可用费用总额，各部门在限额之内包干使用。
4.2.3 通讯费、业务招待费、宣传费：在公司核定的总额内，由总经办归口管理与控制。
4.2.4 计算机维修费用：在公司核定的总额内，由计算机管理部门控制使用。
4.2.5 用于宣传教育方面的录像带、录音带，由宣传部门归口采购与管理，费用由宣传部门控制使用，各部门因宣传需要可向宣传部门提出申请。
4.2.6 订阅各类报纸的费用由宣传部门控制使用。
4.2.7 各部门因工作需要，订阅的管理专业杂志，在费用限额之内，按现金审批权限批准后订阅。
4.2.8 劳动保护费用：在公司核定的总额内，由生产安全部门控制使用。
4.2.9 工艺费用：在公司核定的总额内，由工艺部门控制使用。
4.2.10 费用工工资：农民工的人数及费用总额由劳动工资部门归口管理与控制。
其中：分厂、分公司的农民工工资性支出和午餐费由所在部门承担。
业务管理部门的农民工工资性支出和午餐费由劳资部门承担。
4.2.11 动能费用：由工程部门归口控制，提出各部门可用费用总额，各分厂、分公司控制使用。
外购水电费用由工程部门统一结算支付。
4.2.12 工位器具费用：在公司核定的费用总额内，由生产管理部门归口管理与控制，分厂、分公司因生产需要添置工位器具，须向生产管理部门提出申请，经批准后所发生的费用由所在部门承担。
4.2.13 教育经费：按审批权限经批准后，由员工培训教育部门归口管理与控制。
4.2.14 福利费用：经职工代表大会审议通过后，由后勤部门在总额内控制使用。
4.3 本制度涉及的各项费用，凡用现金、银行支票、信用卡支付的，应按以下审批程序执行。
4.3.1 集控商品及业务招待费、飞机票费、出租汽车费、广告费、赞助费、会费、网费、按实列支的住宿费、会务费、出国费用、审计诉讼费、新增通讯工具购置费、教育经费中列支的学习培训费由部门中层正职签字，由公司分管领导签字批准后方可报销。
除此外，再需发生其他类型的按实列支费用，除由分管领导签字外，另需董事长或总经理签字批准。
4.3.2 其他现金支出在限额之内由部门中层正职签字后报销。
4.3.3 购买社会集团专控商品，按上述审批权限经批准后，由财务部门统一报请主管部门及财政局审批。
购买后凭批准书、入库单给予报销。
4.4 出差借款：职工省内出差借款由部门中层正职审批，省外出差借款，由部门中层正职和分管副总批准。
中层干部出差由分管副总审批。
公司分管领导出差外地时，一般人员由财务分管领导审批；中层以上干部由董事长（总经理）审批。
分管副总出差由公司总经理（董事长）审批。
4.5 团委、销售部门、福利部门发生的现金支出，其审批权限同上。
4.6 本规定列支的各项费用必须专款专用，不得互相占用。
每项费用不得突破月度计划，如因特例可能发生超月度计划支出，必须提前办理追加计划手续，经公司领导批准后给予报销。
但在月度终了，按单项费用实际超支总额的比例扣减部门工资、奖金。
4.7 在计划之内的各项费用，按平均进度使用，按月考核，如费用超支，该项费用财务部门不予报销，如因特例需要提前使用下一月度计划，应事先向财务部门提出申请，经同意后给予报销。
4.8 未列入年度计划的临时性费用经公司领导批准后，给予报销。
4.9 财务部门对各部门归口控制、包干使用的费用，按月结算，实行动态管理，并针对存在问题提出改进措施，确保各项费用控制在计划之内。
5 差旅费开支标准5.1出差人员的住宿费实行限额凭据报销，伙食费、交通费限额包干，均按出差的实际天数计算，不足一天的按全天计算。
开支标准如下：住宿费、伙食费、交通费补贴标准（单位：元/天）见下表。
5.2 出差人员出差无锡地区，车票凭据报销，伙食费标准为每天：宜兴市6元，江阴市6元，不发交通费。
5.3 出差人员在无锡市区（含郊区、新区）出差的，车票凭据报销，不发伙食费、交通费。
5.4 出差人员自带交通工具或由其他单位提供交通工具的（包括汽车驾驶员），不报路程费和交通费。
5.5 出差到子公司或联营单位工作，其住宿费由子公司或联营单位承担的，不报住宿费，但可报伙食费及交通费。
5.6 经公司领导批准，代表公司参加各类会议，由会议安排发生的会议费、住宿费，凭会议通知按实列支。
会议已安排就餐，并已在会议住宿费用中结算的，不另发伙食费补贴。
5.7 中层干部、采购人员、其余人员（含销售一般人员）出差，差旅费（住宿费、伙食费、交通费）开支总额有不同标准，但其中伙食费和交通费每日统一为20元和10元，其余部分为住宿费限额，低于住宿费限额部分不予奖励，高于住宿费限额部分，由个人负担，其目的是鼓励出差人员按规定的标准住宿。
超支的住宿费用，如确系特殊情况造成，可由分管领导签字后报销。
5.7.1 同批次出差，有公司领导随行，按公司领导标准报销，即按实际报销，无补贴。
5.7.2同批次出差，有中层干部随行，按中层标准报销，即同性别两人出差，住宿费每人200元，单人或异性出差住宿费每人300元，无补贴，交通费分别为20元，10元。
5.8 各类出差人员应本着诚实的态度，开具与实际住宿费相符的住宿费发票到公司报销。
5.8.1如果公司或客户已为其提供住宿（含长驻人员从长驻点到其他地区出差），实际未发生住宿费发票的，不能报销三项费用全部，只能报销伙食费和交通费二项补贴30元。
如果公司或客户已为其提供就餐，只能报销交通费补贴8元；如果从出发地点到达目的地均未发生交通费用的，则交通费补贴也不予报销。
出差人员应如实按天填制出差费用报销审批表，并经部门领导确认签字后，按规定报销。
5.8.2 如果公司或客户已为其解决住宿，但为了达到报销三项费用的目的，再到其他地开具与实际住宿地不相符合的住宿费发票，属于虚假行为，一经查实，所报费用全额收回，并通报所在部门。
5.9 乘坐火车，从晚上八时到次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上的或连续乘车时间超过12小时的，可购同席卧铺票。
如果不买卧铺票的，按本人实际乘坐的硬席座位票价（另外加收的空调费用不计入座位票价之内）的下列比例增发交通费：乘坐普快列车，按硬席座位票价的60%增发交通补贴费；乘坐特快列车，按硬席座位票价的50%增发交通补贴费；乘坐新型空调列车，按硬席座位票价的30%增发交通补贴费。
5.10 出差人员连续乘坐火车及轮船超过12小时（含12小时）的，可凭车票每满12小时，加发20元伙食补助费，途中中转不住宿的，前后乘坐车船时间可合并计发。
5.11 销售一般长驻人员出差，三项费用包干，包干标准55-65元，长驻点到各地出差住宿费：150（120）元/天，补贴30元/天，住宿费按实际报销，超过部分自理。