黑龙江省县域中小企业融资问题

黑龙江省县域中小企业融资问题研究唐宝（东北农业大学经济管理学院，黑龙江哈尔滨１５００３０）[摘要]黑龙江省县域中小企业普遍存在着融资难的问题，其中，除中小企业自身观念与体制落后的原因外，还有政府、金融机构、金融市场等多方面的原因。

解决黑龙江省县域中小企业融资难的问题，既要借鉴国际先进经验，又要从当地发展需要出发，转变观念，提高企业自身素质，建立良好的信息披露机制，提高信息透明度。

同时，采取融资租赁方式进行融资，加大风险投资力度，完善中小企业信用担保体系。

[关键词]黑龙江省；县域中小企业；融资；对策[中图分类号]Ｆ２７５[文献标识码]Ｂ第２０１２年第３期（总第３９４期）商业经济ＳＨＡＮＧＹＥＪＩＮＧＪＩＮｏ．３，２０１２ＴｏｔａｌＮｏ．３９４[文章编号]１００９－６０４３（２０１２）０３－００１３－０２[收稿日期]２０１２－０３－１３[作者简介]唐宝（１９７９－），黑龙江青冈人，东北农业大学经济管理学院硕士研究生。

研究方向：金融理论与政策研究。

一、黑龙江省县域中小企业融资难的主要原因１．观念与体制落后县域中小企业普遍奉行“四千四万”的经营理念，即“千方百计、千言万语、千山万水、千辛万苦”，完全凭借自身的人力、物力、财力谋求企业的发展，企业主们以“不贷款”为荣，认为对外融资是一种不正当的圈钱行为，这种理念的存在导致县域中小企业对外融资意识淡薄，甚至存在惧贷心理，大大限制了其融资的广度和深度。

另外，现阶段绝大部分县域中小企业尚未摆脱家族式管理这种不规范的内部治理结构，还有相当一部分企业采取挂靠集体、合资合作经营或承包经营的模式，没有建立现代企业制度，但是这种体制安排只适用于处在创业初期的县域中小企业。

２．融资渠道狭窄，融资方式单一中小企业的发展主要依靠自身内部积累，即中小企业内源融资比重过高，外源融资比重过低。

银行贷款是中小企业最重要的外部融资渠道，但由于中小企业经营规模小，资信等级低，缺乏抵押资产，融资成本高等原因，难以得到银行长期资金支持，影响了企业的扩大再生产，制约了企业的发展。

亲友借贷、职工内部集资以及民间借贷等非正规金融在中小企业融资中发挥了重要作用。

３．信息成本制约县域中小企业存在财务管理水平低下、会计审计制度不健全、虚拟财务信息猖獗等缺陷，信息不透明问题要比大企业严重得多。

由于县域中小企业财务信息的可信度差，金融机构不能仅凭财务报表等表面信息准确、快速的对其信用水平的真实性做出全面判断，这势必增加银行获取财务信息的成本和费用，导致县域中小企业难以获得贷款。

４．风险高度集中高风险性是县域中小企业的内在缺陷。

在市场经济中，县域中小企业经营规模较小、产品品种单一、资金实力单薄，属于弱势群体，不占主导地位，不具有自主定价权，只是市场价格的接受者，市场风险自然就比大企业大。

５．可用抵押品少目前，国有商业银行的贷款抵押制度使创业和运营资本相对匮乏、资产变现能力较弱的县域中小企业因不能提供充足的资产和可靠的抵押品而无法获得贷款。

过去，金融机构对县域中小企业贷款抵押担保物的要求和管理不规范，库存商品、机器设备、农宅、厂房、土地等资产均可设置抵押，甚至仅凭担保人的信用而无任何抵押亦可获得贷款。

在这种体制下，大批县域中小企业钻政策空子而将滞销的库存商品和陈旧的机器设备用于银行贷款抵押，越穷越贷，逆向选择问题严重。

为了弱化金融风险、降低不良贷款率，金融机构纷纷提高对抵押物的门槛限制和审查标准，将库存商品、农宅、机器设备排除在抵押担保物的范围之外，使县域中小企业用于贷款的抵押物大幅度减少。

由于底子薄、规模小等特点导致抵押品不足、变现能力差成为县域中小企业不能获得金融支持的原因之一。

二、解决黑龙江省县域中小企业融资难的建议１．转变观念，提高企业自身素质要从根本上解决融资难的现实问题，县域中小企业必须转变观念，建立自我完善和自我提高的发展体系。

首先，要内强素质，加强产权制度改革，完善法人治理结构，夯实县域中小企业内在信用体系，建立符合市场经济要求的内部机制。

不论是从原国有和集体改制的县域中小企业，还是家族式的中小企业，都应当明晰产权，按照股份制原则，明确资产所有者、经营者（代理人）的权利、义务和责任，完善企业法人的资产支配权和处置权，切实产权“人格化”，形成监督、管理和制约机制；其次，要外树形１３－－发展的低碳化。

加大低碳生产和低碳生活的宣传力度，充分调动全民参与的积极性。

呼吁摒弃奢侈浪费的消费观念，使粗放型的消费模式向绿色、健康、实用的消费模式转变；鼓励绿色出行、倡导使用节能节水产品，节能环保型汽车。

在服务行业、公用设施、公务活动、住房、汽车及日常生活消费中，倡导节约风尚，使节能、节水、垃圾分类回收、减少使用一次性用品等成为居民的自觉行动，逐步形成节约型和低碳排放的生活方式。

（四）提升碳汇林业科技水平，加快我区碳汇林业发展按照林业碳汇项目所指定的实施标准，科学计量本区域内林业碳汇及其动态变化。

提高碳汇林业技术自主创新和集成创新能力，积极引进国内外林业建设和管理的先进技术，加强碳汇林业的科技支撑。

增加森林资源数量，主要是加快以“三北”防护林体系重点工程。

在困难地区和薄弱环节上造林绿化，寻求新的突破。

大力培育乔、灌、草相结合，群落结构完整的森林体系，充分发挥单位林地面积固碳功能。

实施优材更替工程，调整林相结构，培育森林资源，增加有林地面积，促进碳汇林业发展（五）保障低碳经济有效实施与运行，提升低碳化能力建设我区国家级低低碳示范区建设的低碳能力重点从技术能力建设、管理能力建设、百姓认知能力建设、制度能力建设四个方面着力提升和培养。

对低碳技术进行战略投资，加强与发达地区和国家的技术交流合作，引进先进的节能技术、提高能效的技术和可再生能源技术。

建立和完善低碳经济发展监督制度，在涉及发展利益的重大原则问题上建立公示制度和领导听证制度，完善专家咨询制度，实行决策论证制和责任制，防止决策的随意性，提升管理能力。

重视对公众低碳认知能力的培养，以专家讲座、发放低碳知识手册、展板宣传画报等形式普及全区公众的低碳知识，增强公众的低碳认知能力。

研究我区低碳经济模式下的财政、税收和产业政策体系，推行清洁生产机制，限制污染企业进入，消除环境污染的发生源，保障未来大兴安岭地区低碳经济的和谐发展。

[参考文献]［１］国家发展和改革委员会，国家林业局．大小兴安岭林区生态保护与经济转型规划（２０１０－２０２０年）［Ｚ］．２０１０－１２－１６［２］姜四清．统筹生态保护和经济转型促进大小兴安岭林区可持续发展［Ｊ］．林业经济，２００９（１１）［３］中立山，李顺龙．大兴安岭湿地与构建和谐林区［Ｊ］．林业科技情报，２００８（１）[责任编辑：潘洪志]象，实施县域中小企业信用工程，加快建立县域中小企业信用法制体系，创建县域中小企业信用网络体系，健全财务会计制度、内部控制制度以及信用评级制度，完善信用档案数据库建设，使企业内部信息公开化，提高可信度、透明度，营造信用环境，增强外部融资者对县域中小企业的信任、信心和放贷积极性。

２．采取融资租赁方式进行融资融资租赁是中小企业进行融资的一种实用手段。

黑龙江省县域的融资租赁几乎是空白，因此，黑龙江省县域可以大力发展针对于中小企业的专业性租赁机构，为中小企业融资提供更多的选择。

首先建立一家具有大规模优势的金融租赁公司，以满足县域对融资租赁业的需求。

其次县域应当积极与外资机构和跨国公司合作，组建合资租赁公司，引进外资和先进设备，引进国外成功的租赁理念和管理经验，促进县域融资租赁业的发展。

３．建立良好的信息披露机制，提高信息透明度为了改变信息不对称的状况，获得商业银行的信赖和支持，中小企业要掌握与商业银行、担保公司等外部机构的交往技巧，强化信息披露意识，加强与外界的信息沟通，提高信息透明度。

中小企业可以在企业内部建立起信息的传播、收集、分析和反馈机制，并在此基础上将自己的经营方针、财务状况等信息，准确并及时地向贷款银行批露，配合银行深入了解企业经营计划和相关状况。

中小企业还可以根据自身长期融资需求状况，选择与其需求相匹配的商业银行并与之建立长期稳定的合作关系，增进相互之间的信任，这样有利于银行连续且准确地把握企业信息，降低银行信贷过程中的信息搜寻成本和事后监督成本。

４．加大风险投资力度对高成长企业要引入风险投资机构，把先进管理理念和足量的资金注入，加快企业发展壮大。

政府资金可作为引导或“跟投”资金，带动民间资金进入实体经济与产业融合。

５．完善中小企业信用担保体系设立一个或多个中小企业信用担保基金，向符合融资条件但无担保品或担保品不足的中小企业提供信用保证；建立担保机构与贷款银行风险共担的机制。

信用担保的介入，可以分散和减轻银行贷款的风险，使银行资产的安全性得以保证，从而使中小企业的贷款渠适通畅。

成立再担保公司，由财政注资引入国家信用对担保机构实施再担保，也可由政策性银行进行再担保，财政给予一定的补贴。

这样可以有效分担担保机构的风险，提升担保机构信用，扩大担保资源总量，从而吸引更多的民间资金进入担保体系；政府牵头成立专门针对中小企业的资信公司，并完善中小企业信用担保体系。

资信公司采取市场化经营，负责审查，中小企业的资信情祝。

[参考文献]［１］金林．我国商业银行拓展中小企业融资业务的对策研究［Ｄ］．哈尔滨工业大学论文，２００７［２］崔燕．国内中小企业融资问题文献综述［Ｊ］．知识经济，２０１０（３）［３］史文娟．加强金融政策扶持促进中小企业融资［Ｊ］．商业经济，２０１０（６）[责任编辑：王凤娟]!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!（上接第８页）商业经济第2012年第3期ＳＨＡＮＧＹＥＪＩＮＧＪＩＮｏ．３，２０１２１４－－。