项目采购计划的制定

第3节 项目采购计划制定的工具与技术
自制的理由
自制成本更低 无合适的供应商 保证充足的供应 增加/维持企业的规模 利用或避免过剩资源的闲置 质量要求极高或很独特，供应方
无法达到要求
避免对单一供应商的依赖 保守技术秘密 竞争、政治、社会或环境等因素
迫使项目自制
外购的理由
外购成本更低 缺乏技术或管理经验 生产能力不足 与供应方已经建立良好的合
作关系，供应方有能力提供 合格产品和服务 选择供应源与替代品比较 灵活 产品受到专利或商业秘密的 保护
第3节 项目采购计划制定的工具与技术
一．自制/外购分析 自制/外购分析的方法 转折点法或平衡点法 （例见P33）
案例
某项目所需的某产品以前一直从市场采购， 当采购量<5000件时单价为8元，>5000件时的 采购单价为7元，若追加投入12000元的专属 成本则该企业可以自己制造此部件，预计单 位变动成本为5元。作出自制或外购的决策并 说明理由。
合同
实际
备注
估计成本
100 000
(Estimated Cost)
费(10%)
10 000
总价
110 000 (estimated)
（估计价）
110 000
11 000
121 000 （actual price） （实际价）
假定事先规定的费用 是实际成本的10%
三．合同类型选择
成本补偿合同
㈠成本加成本百分比合同(CPPC)
合同类型的选择
影响合同类型选择的因素 项目生命周期 项目风险 技术挑战性 项目管理者描述所需购买产品的能力
第3节 项目采购计划制定的工具与技术
影响合同类型选择的因素
工程采购中影响合同类型选择的因素 工程规模和工期长短 竞争情况 工程复杂程度 单项工程的明确程度 准备时间的长短 外部环境因素
公式：
C=Cd+Cd×P
C-合同总价 Cd-产品实际成本
P-固定百分比
特点：容易造成供应商故意抬高成本，使买方蒙受
损失。
㈡成本加固定费（Cost Plus Fixed Fee, CPFF）：这是成本报销合同最常见的一种形式。格式等
同于上面的CPPC， 只不过无论实际成本如何，费用总是 固定的。
第3节 项目采购计划制定的工具与技术
四．经济采购批量分析
经济采购批量分析是通过建立经济采购批量 模型，对要采购的产品进行分析，确定采购的批 量（订货量）和采购的时间（订货点），使订货 成本和存储成本之和最小。
第3节 项目采购计划制定的工具与技术 四．经济采购批量分析
订货成本、存储成本与订货批量的关系如下：
第3节 项目采购计划制定的工具与技术
三．合同类型选择
合同是使卖方负有供应产品或服务的责任，使 买方负有为该产品付款的责任的一种双方都有义 务的协议。 不同类型的采购应采用适合其特点的合同。按 合同计价方式不同，一般可将合同分成三大类：
固定价格合同（总价合同） 成本补偿合同（成本加酬金合同） 工时和材料合同（单价合同）
㈡固定总价加奖励费合同
固定总价加奖励费合同（Fixed Price Plus Incentive Fee, FPIF)
合同
实际 第一种情况 第二种情况
备注
目标成本 (Target Cost)
目标利润 (Target Profit)
分担比率 (Sharing Ratio)
100 000 10 000 70:30
第2节 项目采购计划制定的依据
产品说明书（项目最终产品说明，与工作说明书区分） 采购资源（主要来源）
项目业主/客户（人力、物力资源） 外部劳务市场 （人力资源） 分包商和咨询专家（特殊服务） 物料和设备供应商（物力资源）
第2节 项目采购计划制定的依据
市场状况
采购计划编制过程必须考虑到所采购产品的状况、潜在供应 方的情况等。
三．合同类型选择
成本补偿合同
㈡成本加固定费（ CPFF）
公式：
C=Cd+F
C-合同总价 Cd-产品实际成本
F-固定费用
特点：不能鼓励卖方降低成本，但会促使承包商尽
量缩短工期，以便尽早获得酬金。
㈢成本加奖励费（Cost Plus Incentive Fee, CPIF）：支付所有实际成本及事先规定的固定费用 加奖励。
㈠成本加成本百分比合同(Cost Plus Percentage of Cost, CPPC)：除了补偿实际发生的成本，还加上事
先规定的成本百分比作为利润。(美国联邦合同订立法规禁 止这类合同。)也被称为成本加费用百分比合同（Cost Plus Percentage Free, CPPF）
成本加成本百分比合同(Cost Plus Percentage of Cost .CPPC)
第3节 项目采购计划制定的工具与技术
二．专家判断
专家会议法 定义：组织有关方面专家通过会议（面对面）对采购产 品的信息进行分析预测，然后经过专家们的讨论或辩论后 得出综合的意见或结论。 优点：①有助于专家们交换意见，通过互相启发，可以 弥补个人意见的不足；②会议参加人多，占有信息多，考 虑问题比较全面。 缺点：易受一些心理因素的影响，如易屈服于权威或大 多数人意见，易受劝说性意见的影响，不愿意公开修正自 己已经发表过的意见等。
第3节 项目采购计划制定的工具与技术
二．专家判断
头脑风暴法（策划人的能力和专家的选择） 定义：由一名熟悉研究对象、善于启发思考的人主持策划 会议，请一定数量的专家对预测对象的未来发展趋势及状况 发表意见，通过面对面的信息交流，引起思维共振，产生组 合效应，进行创造性思维，最终由策划人得出统一的结论。 优点：获取广泛的信息、创意，从而启发策划人的思维， 想出优秀的策划方案来。 缺点：①专家人数有限，代表性不充分②受个人语言表达 能力的限制③受群体思维的影响，随大流，为权威所左右。
三．合同类型选择
固定价格合同（或总价合同）
㈠固定总价合同：是指买卖双方在合同中确定一个完成项目 的固定总价，卖方据此完成项目全部内容的合同。 特点：买方在评标时易于确定报价最低的卖方、易于进行 支付计算。 适用范围：采购标的明确、工期较短、技术不太复杂、风 险不大的项目。 风险：买方承担的风险很小，更多的风险是由卖方承担的。 ㈡固定总价加奖励费合同：在固定价格合同的基础上，给一 个奖励费。同时，风险共担，但不是成本报销合同。见下例
其他相关计划（成本、进度、质量计划等） 约束条件：是指限制项目实施组织选择资源的因素。 （资金的限制） 假设：是出于计划编制的目的而被认为是正确的、 真实的或确定的因素。 （如资源价格）
第3节 项目采购计划制定的工具与技术
一．自制/外购分析
即用于决定是在组织内部制作某些产品或进行 某种服务，还是从组织外部购买这些产品或服务 的一种一般管理技术。在进行自制与外购分析时 应考虑自制和外购的直接成本和间接成本，并考 虑组织的长远需求和项目的当前需求。
四．经济采购批量分析
经济订货批量模型
库存量
订货点R
1
2
提前期L L
订货量Q
3
4
L
L
时间
经济订货批量模型
1、经济订货量的确定 假设每次订货费用为C,货物需求量为D，单位产
经济采购 批量模型
何处采购？（供应商选择）
何价采购？（适价采购）
第1节 项目采购计划概述
二、项目采购计划制定的过程
第2节 项目采购计划制定的依据
范围说明书
范围说明书描述了项目目前的界限范围，是未来 项目决策的主要依据。 项目论证（项目合理性说明） 项目产品 项目可交付成果（来自百度文库目各层次子产品的说明） 项目目标（至少包括成本、进度、质量目标）
120 000 10 000 -3 000 127 000
费用是以目标成本的 10%为基础的固定费用。 奖励以估计值为基础。 在第二种情况下，实 际成本高于估计值20 000。（风险）分担额 是(－20 000)或(－3 000)的15％
三．合同类型选择
成本补偿合同
㈢成本加奖励费（CPIF）
公式：
成本加奖励合同（Cost Plus Incentive Fee，CPIF）
合同
实际(Actual)
备注
第一种情况
第二种情况
目标成本 费用(10%)
100 000 10 000
80 000 10 000
分担比率 (Sharing Ratio)
85:15
3 000
总价
93 000
你必须能够计算卖方的利润与买方的价格。
80 000 10 000 6 000
130 000 0 0
•最高价是买方能够支 付的最大金额。
•在第二种情况下，卖 方可能遭受损失（负 利润）
最高价
120 000
(Ceiling Price)
120 000
总价 (Total Price)
96 000
120 000
利润
16 000
－10 000
三．合同类型选择
第3节 项目采购计划制定的工具与技术
二．专家判断
德尔菲法 定义：匿名征求专家意见（背靠背）——归纳、统计—— 匿名反馈——归纳、统计……，若干轮后，取得尽可能一致 的结论。（匿名性、反馈性、收敛性、广泛性） 优点：①避免了专家会议的崇拜权威、随大流的弊端； ②在缺乏足够资料的情况下，无法利用定量分析法时使用。 缺点：①受主观性影响，使预测结论不够稳定；②采用函 询方式，使调查组与专家之间的信息交流受到一定限制，可 能影响预测进度和预测结论的准确性；③采用匿名方式，往 往忽视少数人的创意，不利于激励创新。
C=Cd+P1C0+P2（C0-Cd）
C-合同总价 Cd-产品实际成本
P1-固定费用百分比 P2-奖惩百分比
特点：在一定程度上控制了采购产品的成本，买卖 双方共担风险和收益；在确定采购产品的目标成本
时很难达成一致意见。
三．合同类型选择
工时和材料合同（或单价合同）
定义：规定买方按预先设定的单价向卖方支付费用， 合同的总金额是完成项目的工作量的函数。 特点：合同签定时资源的单价已确定，但合同总价 未定。 适用范围：比较正规，但工作量难以预计的项目， 如服务采购。
成本加固定费合同（Cost Plus Fixed Fee, CPFF)
合同
实际
备注
估计成本
100 000
110 000
费用(10%)
10 000
10 000 实际费
费用是以估计成本10%为 基础的固定费。
总价
110 000
120 000
(estimated) （actual price）
（估计价） （实际价）
第3章 项目采购计划的制定
主要内容
了解项目采购计划的内容 掌握项目采购计划制定的过程 熟悉项目采购计划制定的依据和结果 重点掌握项目采购计划制定的工具和技术
第1节 项目采购计划概述
一、项目采购计划的内容
采购什么？（适用性、通用性、可获得性、经济性 ）
何时采购？（采购时间） 如何采购？（采购方式等） 采购多少？（采购数量、资金成本）
成本补偿合同（或成本加酬金合同）
定义：买方补偿卖方提供产品的实际成本（包括直接成本和 间接成本，间接成本一般按直接成本的一定百分比计算）， 然后外加一定比例的利润。 特点：买方对工程总造价不易控制，卖方也往往不注意降低 项目成本。 适用范围：不确定性因素较多（风险大），所需资源的成本 难以预测又急于上马的项目。 风险：买方承担采购的全部风险，卖方不承担风险，所以报 酬也往往较低。 分类：按买方承担的风险，由高到低依次是：成本加成本百 分比，成本加固定费，成本加奖励费。
成 本
总成本Tc
存储成本
Q＊ 成本曲线
订货成本 订货批量Q
四．经济采购批量分析
㈠经济订货批量模型（按照库存总成本最小 的原则确定订货量）
经济订货量的基本模型存在以下假设条件： ①需求是连续的、稳定的，即产品的需求率（单位 时间的需求量）已知，为常量；②一次订货量无最大 最小限制；③产品单价为常量；④不允许缺货； ⑤集中到货，而不是陆续入库；⑥订货提前期为常量； ⑦存储成本是存储量的线形函数； ⑧每次订货费用 与批量无关。
合同类型小结
合同类型
买方风险 买方管理成本
适用
固定总价
低
固定总价加奖 励
成本加奖励
低
买方有很强的谈判优势
质量、成本、时间等目标明 确，工作范围有清楚定义
成本加固定费
成本加百分比
高
工作范围可能存在大的调整
无法做成本估算的特殊工作
高
卖方有很强大的谈判优势
工料合同
有较大的灵活性
第3节 项目采购计划制定的工具与技术