深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引

深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引第一章：引言

本指引旨在规范深圳证券交易所中小板上市公司的运作，提升企业的治理水平、市场透明度和风险管理能力，促进中小板市场的稳定健康发展。

中小板是深圳证券交易所的一个重要组成部分，旨在支持中小企业发展和推动科技创新。为了保障中小板上市公司市场活动的公平透明，建立起健全规范的运作机制是非常必要的。

本指引将就中小板上市公司的股权结构、信息披露、内部控制和股东关系等方面进行具体规定。

第二章：股权结构

1. 中小板上市公司应建立稳定和可持续的股东结构，避免出现股权高度集中的情况。

2. 股东之间应保持公平和平等的权益，避免利益输送等不当行为。

3. 中小板上市公司应定期公布股东持股情况，并及时披露关联交易等重要信息。

第三章：信息披露

1. 中小板上市公司应及时、真实、准确地发布信息，确保市场

的公平竞争。

2. 信息披露应包括财务信息、经营状况、风险提示等内容。

3. 公司高层管理人员应及时披露变动情况，如辞职、离职等。

第四章：内部控制

1. 中小板上市公司应建立健全的内部控制体系，确保企业的运

作安全和合规性。

2. 内部控制体系应包括风险管理、内部审计、内部监督等要素。

3. 公司董事会应履行内控监督职责，确保内部控制的有效性。

第五章：股东关系

1. 中小板上市公司应建立良好的股东关系，提升公司治理水平。

2. 公司应建立有效的股东沟通机制，如定期股东大会、股东代

表会议等。

3. 公司应重视小股东的权益，不得压制小股东的合法权益。

第六章：监督与处罚

1. 深圳证券交易所将加强对中小板上市公司的监督，确保市场

秩序的正常运作。

2. 对于违反规范运作指引的中小板上市公司将给予相应的处罚，包括警告、罚款等措施。

3. 深圳证券交易所将与其他监管机构合作，加强监管协调，维

护市场的健康发展。

本指引的实施将有效提升中小板上市公司的规范运作水平，促

进市场的稳定和健康发展。深圳证券交易所将继续加强市场监管，

加大对违规行为的处罚力度，为中小板市场的发展营造良好的环境。