日审工作流程
酒店日审工作流程
03 关注酒店特殊事件或促销活动，以便更好地理解 和分析财务数据。
熟悉相关财务制度和规定
01
熟悉酒店财务管理制度，包括收入确认、成本控制、
费用报销等方面的规定。
02
了解相关税收法规和政策，确保酒店财务处理合规合
法。
03
掌握酒店内部财务操作流程和审批权限，以便顺利进
03
核对每日的支出，包括采购、工资、运营成本等。
日审岗位设置及职责
及时向管理层报告任何异 常或潜在风险。
记录并整理审核结果，编 制日审报告。
检查相关凭证和票据的真 实性和完整性。
01
03 02
日审工作重要性
保障财务安全
通过日审，可以及时发现并纠正潜在的 财务风险，确保酒店资产的安全与完整
。
促进内部管理
日审工作能够推动酒店内部各部门之 间的沟通与协作，提高整体运营效率
。
提高数据准确性
日审有助于确保酒店财务数据的真实 性和准确性，为管理层提供可靠的决 策依据。
增强透明度与信任
准确的日审结果有助于提高酒店财务 的透明度，增强投资者和利益相关者 的信任。
02
准备工作
了解酒店运营情况
01 掌握酒店当日或前一日的房态、房型、房价、预 订及入住情况。
审查价格差异及调整情况
01
对比酒店价格体系，审查各部门提交的价格差异报告。
02
分析价格差异的原因，如市场波动、促销活动、特殊需求等。
根据酒店政策，对合理的价格差异进行调整，并记录调整情况
03 。
确认收入、支出及税费计算
核对酒店各部门的收入、支出明细，确 保数据的准确性。
某酒店日审工作流程
某酒店日审工作流程日审进一步审核夜审所做的收入报告，修改入帐，制作正式收入报告，负责与应收帐核对帐目，保证每日收入核数的真实性，准确性。
夜审在审核收银员及有关部门交来的帐单、报表的同时自己也做了一部分帐单、报表，这些帐单报表也需要有人审核以免出错。
有些营业部门的报表要到第二天早晨才能交上来（如四楼会员房登记表）夜审审核不到，需要日审来审核，酒店的帐单、报表繁多，出现差错的机会比较多，为确保入到会计帐册的数据正确，也需要由日审再重新检查一次，待确保无误后，再记入到各有关会计帐户里去，同时，日审也是对夜审工作质量的检查和控制。
1、审核夜间完成的各项报表、发现问题立即改正。
1）审核夜审收入时报，夜审试算平衡表中的各项收入，检查夜审的食品，酒水等金额各项划分是否正确，核对酒店各项经营汇总表、检查是否存在没有入帐或错收、漏收的收入。
2）审核报表现金收入是否与实交现金相等。
3）审核报表前台收入中折扣、冲减、杂项等收入是否符合规定。
4）检查夜审所做的报表（包括收入报表、就餐人数、夜审报表等）。
5）检查夜审所做的房费收入、出租率、平均房价是否正确。
2、与出纳一起点收收银员上缴的现金收入，并核对与收入报表是否相等。
做出长、短款报表。
3、与出纳一起不定期检查各部门备用金。
4、不定期检查客房迷你吧酒水数量。
5、每天巡查各收银点，检查帐单与发票的使用情况。
一、对客房收入的日间审核1、审核房租前厅接待处的房间状况报表、房务中心的房间状态报告、夜审的房租过帐报表三个报表必须一致。
1）由夜审的房租过帐表与前台接待房间营业统计表进行核对。
2）由夜审的房租过帐表与服务中心房间状况报表核对。
2、审核夜审汇总表审核汇总表是夜审一夜工作的结果。
日审在汇总编制正式收益报表并将全部收益按项目记入各会计帐之前，还必须核对这些数据，以确保入帐数据的正确性。
1）复核前厅收银员的帐单、报表。
审核押金等单据内容是否符合规定，合计是否正确。
2）审核现金帐单是否正确，现金支出单据是否符合规定。
酒店日审工作职责及工作程序
酒店日审工作职责及工作程序岗位：酒店日审对应上级：主管会计下级：无工作职责：1、负责审核夜审上交的各种收入票据，并及时处理夜审上报的各种问题，查证各种收入的真实性及各相关人员打折权限及折扣金额，保证收入的完整;2、负责整理、分类、汇总酒店全部营业收入的账单，将分类、汇总的账单按会计核算的要求，整理为原始凭证的依据;一．什么叫日审，日审涵盖哪些内容：〔一〕、对客房收入的日间审核1、审核房租2、审核夜审汇总表3、复合各个营业点交来帐单、报表〔二〕、餐饮、康乐收入的日间审核〔三〕、制酒店营业收入日报表二．概述日审是指进一步审核夜审所做的收入报告，修改入帐，制作正式收入报告，负责与应收帐核对帐目，保证每日收入核数的真实性，准确性。
夜审在审核收银员及有关部门交来的帐单、报表的同时自己也做了一局部帐单、报表，这些帐单报表也需要有人审核以免出错。
有些营业部门的报表要到第二天早晨才能交上来。
夜审审核不到，需要日审来审核，酒店的帐单、报表繁多，出现过失的时机比拟多，为确保入到会计帐册的数据正确，也需要由日审再重新检查一次，待确保无误后，再记入到各有关会计帐户里去，同时，日审也是对夜审工作质量的检查和控制。
〔一〕、审核夜间完成的各项报表、发现问题立即改正1)审核夜审收入时报，夜审试算平衡表中的各项收入，检查夜审的食品，酒水等金额各项划分是否正确，核对酒店各项经营汇总表、检查是否存在没有入帐或错收、漏收的收入。
2)审核报表现金收入是否与实交现金相等。
3)审核报表前台收入中折扣、冲减、杂项等收入是否符合规定。
4)检查夜审所做的报表(包括收入报表、就餐人数、夜审报表等)。
5)检查夜审所做的房费收入、出租率、平均房价是否正确。
2、与出纳一起点收收银员上缴的现金收入，并核对与收入报表是否相等。
做出长、短款报表。
3、与出纳一起不定期检查各部门备用金。
4、不定期检查客房迷你吧酒水数量。
5、每天巡查各收银点，检查帐单与发票的使用情况。
酒店日审及夜审核工作流程
酒店日审及夜审核工作流程日审工作流程日审进一步审核夜审所做的收入报告，修改入帐，制作正式收入报告，负责与应收帐核对帐目，保证每日收入核数的真实性，准确性。
夜审在审核收银员及有关部门交来的帐单、报表的同时自己也做了一部分帐单、报表，这些帐单报表也需要有人审核以免出错。
有些营业部门的报表要到第二天早晨才能交上来（如四楼会员房登记表）夜审审核不到，需要日审来审核，酒店的帐单、报表繁多，出现差错的机会比较多，为确保入到会计帐册的数据正确，也需要由日审再重新检查一次，待确保无误后，再记入到各有关会计帐户里去，同时，日审也是对夜审工作质量的检查和控制。
1、审核夜间完成的各项报表、发现问题立即改正。
1）审核夜审收入时报，夜审试算平衡表中的各项收入，检查夜审的食品，酒水等金额各项划分是否正确，核对酒店各项经营汇总表、检查是否存在没有入帐或错收、漏收的收入。
2）审核报表现金收入是否与实交现金相等。
3）审核报表前台收入中折扣、冲减、杂项等收入是否符合规定。
4）检查夜审所做的报表（包括收入报表、就餐人数、夜审报表等）。
5）检查夜审所做的房费收入、出租率、平均房价是否正确。
2、与出纳一起点收收银员上缴的现金收入，并核对与收入报表是否相等。
做出长、短款报表。
3、与出纳一起不定期检查各部门备用金。
4、不定期检查客房迷你吧酒水数量。
5、每天巡查各收银点，检查帐单与发票的使用情况。
一、对客房收入的日间审核1、审核房租前厅接待处的房间状况报表、房务中心的房间状态报告、夜审的房租过帐报表三个报表必须一致。
1）由夜审的房租过帐表与前台接待房间营业统计表进行核对。
2）由夜审的房租过帐表与服务中心房间状况报表核对。
2、审核夜审汇总表审核汇总表是夜审一夜工作的结果。
日审在汇总编制正式收益报表并将全部收益按项目记入各会计帐之前，还必须核对这些数据，以确保入帐数据的正确性。
1）复核前厅收银员的帐单、报表。
审核押金等单据内容是否符合规定，合计是否正确。
日审工作服务流程与规范
（3）检查前一日发生的营业收入调整冲账是否合理，是否已按规定流程审批
（4）核对前厅及各营业点收银处的发票、账单、报表及有关原始凭证的内容是否完整，有否错漏、虚假，账单、发票合计数与报表是否相符
日审工作服务流程与规范
流程
名称
日审工作服务流程与规范
文件受控状态
文件管理部门
服务程序
服务规范
1．准备工作
（1）日审员准备好要用的笔、计算器、纸和工作表等
（2）将需要审核的资料分类整理好后，放在工作台上
2．进行日间审核
（1）日审员核算昨日夜审所做各种报表，检查夜审所做的报表是否按收银员提供的资料完成，报表是否平衡、完整，核对无误后上交稽核主管
（2）根据日审工作情况，填写日审报表（包括日审调整表、收益总结表等），并报稽核主管审阅
4．收尾工作
（1）日审员将需夜审员修改的电脑报表部分或应由夜审员解决的原始账单、报表按日期、序号存放并妥善保存
相关说明
编制人员
审核人员
批准人员
编制日期
审核日期
批准日期
（5）检查转外客账的各种账单是否符合手续，检查各营业点住客转账收入与夜审员报表是否相符
（6）检查离店客人余额表，如有未结账的款项，查明原因并及时作出处理
（7）协助稽核主管对各部位收银情况进行监督及管理，发现问题及时纠正，保证收银按财务制度进行
3．填写日审报表
（1）日审员根据核对后的各项收入编制凭证，及时做电脑汇账，连同电脑结账单或营业点收入明细表一起交稽核主管
日审夜审工作流程
日审夜审工作流程日审夜审工作流程酒店日审工作流程、每日根据各营业收入日报表、各种结算单进一步审核汇总，并修改入账，保证每日收入的真实性、准确性。
2、根据饭店个区域收入日报表汇总编制收入试算平衡表，检查各项收入的划分是否正确，检查是否存在没有入账的收入。
3、审核杂项调整单及贷方调整单，杂项调整单要审核所入帐户是否正确，如有错误及时调整，贷方调整单首先检查有无部门经理或总经理的签字批准，审查原因是否清楚、合理，所记入的帐户是否准确。
４、通过客房日报表检查出租率，平均房价是否正确，发现问题及时调整。
５、在电脑账上编制饭店营业收入报表，该报表包括各区域营业收入、餐厅营业收入、客房收入、平均出租率、平均房价、餐厅用餐人数和平均消费部分，表内还提供各营业部门的预算比，同期比及月累计、年累计完成情况的数据，报送总经理审阅后发至各营业部门及公司有关领导。
６、每日将总出纳做出的现金收入汇总表进行认真核对，凡发现和不合理长短款情况要立即查明原因，及时处理。
７、每日根据总出纳的现金收入汇总表、电脑报表，按会计制度和科目的规定编制记账凭证，对营业收入做到日清月结。
８、审核外币兑换的所有单据，发现问题及时解决。
９、对在餐厅就餐的内部职工用餐单进行审核，对不合理规定或超限签单腿后部门或宝总经理批准，审核无误的职员用餐单及时传递至成本部。
１０、协助其他营业部门完成相关的查账工作。
１１审核餐饮宴会部预定单的执行情况，月末做出宴会销售统计表。
１２对康乐部的各种培训班、陪打费、计次卡等进行记录及审核，每月与康乐部核对售卡人提成情况。
１３、每月月末做出个营业部门的收入分析。
１４、每月月末核对应收、应付有关科目的发生额，并将相关转帐资料报总帐。
１５、保管、保存经办的各种历史资料。
酒店夜审工作流程夜审是指在夜间进行核算工作或从事夜间核算工作的人员。
夜间审核的工作对象是各收银点的收银员以及各营业部门交来的单据、报表等资料，其工作目的是要有效地审核由于客人消费而产生的收入，保证当天酒店收益的真实正确、合理和合法。
日审工作流程
拿到账单要迅速浏览一遍全部旳账单，要把前日转应收旳 账单和开过发票旳单独存储，先审核。
检验是否有客人退房前台未交旳账单。
二、审核房费（一）
核对前台结帐出具旳客房结帐单（由前台收银员为住店客 人结帐所打印旳帐单，反应向客人收取旳房租、餐费及其 他等费用）。
• 按下列顺序将账单（涉及但不限于下述报表） 排列好装订一起，在交班前投递箱内
• 每日收银员缴款报告书 • 每日各收费点缴款凭证 • 每日各收费点原始帐单 • 每日收入报表 • 每10日报表
调整作废单据手续不齐，要写入日审报告。 审核单据原因是否精确，合理，是否有有效旳客人签字项收入凭证。 审核冲减项目，原因是否精确，合理，签字权限是否有效。
三、收款方式审核（一）
对每间退房客人旳结账方式进行核对，看与电脑统计是否一致。 审核《来宾离店明细账单》预付押金金额与《预付金单》是否
经过HMS系统审核《来宾离店明细账单》房价是否符合 《价格体系》或“客户协议”价格，按原则核对房价是否 符合价格政策要求，不符合要求旳是否有有效人批签。每 日在电脑中打出当日在店客人房价表，检验是否有低于酒 店价格政策旳房价，定价原因及签字有效人。
检验免费房是否有授权人签字同意及同意免费旳时间。 审核《来宾离店明细账单》是否有延迟退房情况，如客人
• 审核前厅当日所开旳发票是否有漏号
• 在客人离店时开具,或者在客人一次性支付某项房费消费后 主动要求开具。
• 发票记账联订在结账方式Folio后交给财务部。
• 日审人员要经常到各营业点进行检验：
• 检验收银员及厅面其他操作人员是否按规范程序操作
日审员日间审核流程
5.下班前将今天跟进的事项一一记录在交接班表上并将公司有关新规定或部门其它备忘录记在交班本上。
②账单未联号使用的，须查明原因 ，并要求收银将未联号使用账单先行使用。
③账单有作废的，须一式全联上交，不得缺页，并由当事人在上面注明原因及盖上收银员章号并签上中文正楷姓名。
④签单挂账单位的挂账单是否有消费人签名，若无，需责成当班的收银员或营业区域负责人将手续签名尽快跟进补齐，将其附件补充上交。
⑤账单附件不齐全完整的，需要求当班的收银员或营业区域负责人跟进，
要点说明
服务语述
配备
将其附件补充上交。
⑥.信用卡签购单上与实际消费金额不一致的，须查明原因，不足部分由当班的收银员或营业区域负责人联系签单人补足，超额部分应退还或转作预收款留待客人下次消费用。
4.日审员根据出纳交来的营业款日报表一一核对，有长短款的要查明原因，并按不同情况处理。
①短款的须要求当班人员当天将其上交。
日审员日间审核流程
项次
流程步骤
要点说明
服务语述
配备Байду номын сангаас
项次
流程步骤
1.日审员在接到夜审的交班本及各种报表后，应认真详细阅读交班本。
2.核对各点各班次营业收入报表及夜审编制的营业收入报表无误后，将其交给财务经理，以备公司例会用。
3.日审再根据交班本上需要跟进事项逐一审核。
①折扣手续不全或折扣额度不符合规定的，需寻找当事人重新查明原因并补足手续，如是没有正确理由的，责成当事人将差额上交到财务，并上报给财务经理。
餐饮业日审工作流程
餐饮业日审工作流程日审是进一步审核夜审所做的收入报告，修改入帐，制作正式收入报告，负责与应收帐核对帐目，保证每日收入核数的真实性，准确性。
酒店的帐单、报表繁多，出现差错的机会比较多，为确保入到会计帐册的数据正确，也需要由日审再重新检查一次，待确保无误后，再记入到各有关会计帐户里去，同时，日审也是对夜审工作质量的检查和控制。
1、审核夜间完成的各项报表、发现问题立即改正。
1）审核夜审收入时报，夜审试算平衡表中的各项收入，检查夜审的食品，酒水等金额各项划分是否正确，核对酒店各项经营汇总表、检查是否存在没有入帐或错收、漏收的收入。
2）审核报表现金收入是否与实交现金相等。
3）审核报表前台收入中折扣、冲减、杂项等收入是否符合规定。
4）检查夜审所做的报表（包括收入报表、就餐人数、夜审报表等）。
5）检查夜审所做的房费收入、出租率、平均房价是否正确。
2、与出纳一起点收收银员上缴的现金收入，并核对与收入报表是否相等。
做出长、短款报表。
3、与出纳一起不定期检查各部门备用金。
4、不定期检查客房迷你吧酒水数量。
5、每天巡查各收银点，检查帐单与发票的使用情况。
一、对客房收入的日间审核1、审核房租前厅接待处的房间状况报表、房务中心的房间状态报告、夜审的房租过帐报表三个报表必须一致。
1）由夜审的房租过帐表与前台接待房间营业统计表进行核对。
2）由夜审的房租过帐表与服务中心房间状况报表核对。
2、审核夜审汇总表审核汇总表是夜审一夜工作的结果。
日审在汇总编制正式收益报表并将全部收益按项目记入各会计帐之前，还必须核对这些数据，以确保入帐数据的正确性。
1）复核前厅收银员的帐单、报表。
审核押金等单据内容是否符合规定，合计是否正确。
2）审核现金帐单是否正确，现金支出单据是否符合规定。
日审工作流程
日审工作流程
一、收银交接班之后,当班收银员把结帐单后面附上相对应的客人的消
费单据,并做好手工营业汇总报表,由领班核对后,交给日审;
二、打印需要审核的消费明细：
1、每个班次的帐单列表；
2、各个消费项目的销售清单；
3、收款情况;
三、核对
1、把客人的结帐单与消费单进行核对;
2、根据消费项目进行分类;
3、与打印出来的消费项目清单上的数据核对;
4、核对的过程中需要把会员卡售出,会员卡消费,签单挂帐,积分卡,
贵宾卡消费,打折帐单等做好记录,并进行统计,以备财务核实或
记帐;
5、核对各部门消费单据使用情况;联号
四、问题汇总
1、消费明细录入是否正确;
2、结账方式是否正确;
3、手工报表与计算机统计是否一致;
4、并及时把发现的重要问题反映到财务部,征求上级的处理意见并
予以处理;
五、把客人的消费单整理好,把消费单与各部门的底单核对,确保每一张
消费单都已经录入并已经结帐,如若发现问题应做好记录,准备上报
财务;
六、做每日营业汇总表;
七、把在工作中发现的问题整理好,并把已经处理问题的处理方法写好
说明,上报财务;
八、每日10点将日报表和单据交财务部;
九、根据各部门销售报表清点各部门的盘存货物;。
酒店日审工作总结(共3篇)
酒店日审工作总结〔共3篇〕第1篇：酒店日审工作流程酒店日审工作流程1、每日根据各营业收入日报表、各种结算单进一步审核汇总，并修改入账，保证每日收入的真实性、准确性。
2、根据饭店个区域收入日报表汇总编制收入试算平衡表，检查各项收入的划分是否正确，检查是否存在没有入账的收入。
3、审核杂项调整单及贷方调整单，杂项调整单要审核所入帐户是否正确，如有错误及时调整，贷方调整单首先检查有无部门经理或总经理的签字批准，审查原因是否清楚、合理，所记入的帐户是否准确。
４、通过客房日报表检查出租率，平均房价是否正确，发现问题及时调整。
５、在电脑账上编制饭店营业收入报表，该报表包括各区域营业收入、餐厅营业收入、客房收入、平均出租率、平均房价、餐厅用餐人数和平均消费局部，表内还提供各营业部门的预算比，同期比及月累计、年累计完成情况的数据，报送总经理审阅后发至各营业部门及公司有关领导。
６、每日将总出纳做出的现金收入汇总表进展认真核对，凡发现和不合理长短款情况要立即查明原因，及时处理。
７、每日根据总出纳的现金收入汇总表、电脑报表，按会计制度和科目的规定编制记账凭证，对营业收入做到日清月结。
８、审核外币兑换的所有单据，发现问题及时解决。
９、对在餐厅就餐的内部职工用餐单进展审核，对不合理规定或超限签单腿后部门或宝总经理批准，审核无误的职员用餐单及时传递至本钱部。
１０、协助其他营业部门完成相关的查账工作。
１１审核餐饮宴会部预定单的执行情况，月末做出宴会销售统计表。
１２对康乐部的各种培训班、陪打费、计次卡等进展记录及审核，每月与康乐部核对售卡人提成情况。
１３、每月月末做出个营业部门的收入分析^p 。
１４、每月月末核对应收、应付有关科目的发生额，并将相关转帐资料报总帐。
１５、保管、保存经办的各种历史资料。
第2篇：酒店日审岗位职责日审岗位职责1、审核各种帐单及报表，保证酒店收入的准确性、完好性。
检查结帐单是否按照规定使用。
核对酒店每日营业收入日报表。
酒店日审工作计划(共7篇)
酒店日审工作方案〔共7篇〕第1篇：酒店日审工作流程酒店日审工作流程1、每日根据各营业收入日报表、各种结算单进一步审核汇总，并修改入账，保证每日收入的真实性、准确性。
2、根据饭店个区域收入日报表汇总编制收入试算平衡表，检查各项收入的划分是否正确，检查是否存在没有入账的收入。
3、审核杂项调整单及贷方调整单，杂项调整单要审核所入帐户是否正确，如有错误及时调整，贷方调整单首先检查有无部门经理或总经理的签字批准，审查原因是否清楚、合理，所记入的帐户是否准确。
４、通过客房日报表检查出租率，平均房价是否正确，发现问题及时调整。
５、在电脑账上编制饭店营业收入报表，该报表包括各区域营业收入、餐厅营业收入、客房收入、平均出租率、平均房价、餐厅用餐人数和平均消费局部，表内还提供各营业部门的预算比，同期比及月累计、年累计完成情况的数据，报送总经理审阅后发至各营业部门及公司有关领导。
６、每日将总出纳做出的现金收入汇总表进展认真核对，凡发现和不合理长短款情况要立即查明原因，及时处理。
７、每日根据总出纳的现金收入汇总表、电脑报表，按会计制度和科目的规定编制记账凭证，对营业收入做到日清月结。
８、审核外币兑换的所有单据，发现问题及时解决。
９、对在餐厅就餐的内部职工用餐单进展审核，对不合理规定或超限签单腿后部门或宝总经理批准，审核无误的职员用餐单及时传递至本钱部。
１０、协助其他营业部门完成相关的查账工作。
１１审核餐饮宴会部预定单的执行情况，月末做出宴会销售统计表。
１２对康乐部的各种培训班、陪打费、计次卡等进展记录及审核，每月与康乐部核对售卡人提成情况。
１３、每月月末做出个营业部门的收入分析^p 。
１４、每月月末核对应收、应付有关科目的发生额，并将相关转帐资料报总帐。
１５、保管、保存经办的各种历史资料。
第2篇：日审工作总结及日审工作方案2023年日审工作总结及2023年日审工作方案在过去的2023年里日审工作圆满，每日按时保质的完成日审的各项工作。
酒店日审工作流程
酒店日审工作流程酒店日审是酒店管理中非常重要的一环，它直接关系到酒店的财务收支情况以及客户满意度。
一个高效的日审工作流程可以帮助酒店提高管理水平，确保财务数据的准确性，同时也能够提升客户体验，以下是酒店日审工作流程的具体步骤：1. 收集日常账单，日审的第一步是收集酒店各个部门的日常账单，包括客房部、餐饮部、前台等部门的收入和支出情况。
这些账单需要按照时间顺序进行整理和归档，以便后续的核对和分析。
2. 核对账单信息，收集完账单后，需要对账单中的各项信息进行核对，包括客房收入、餐饮收入、其他收入、各项费用支出等。
同时需要确保账单的完整性和准确性，及时发现并纠正可能存在的错误。
3. 编制日审报告，在核对账单信息的基础上，需要编制日审报告，将各项收支情况进行统计和分析，并对比之前的数据，找出异常情况并及时处理。
日审报告需要清晰明了，便于上级领导和财务部门进行审阅和决策。
4. 提交日审报告，完成日审报告后，需要将报告及时提交给相关部门领导和财务部门进行审阅。
同时，需要将报告中发现的异常情况进行说明和解释，以便领导和财务部门能够及时采取措施进行调整和处理。
5. 完善日审记录，在提交日审报告之后，需要及时完善日审记录，包括账单信息、核对情况、异常情况处理等内容。
这些记录对于酒店的财务管理和日后的数据分析非常重要，需要做到规范、准确、完整。
6. 定期总结和改进，酒店日审工作并不是一成不变的，需要定期进行总结和改进。
通过对日审工作流程的总结，可以发现存在的问题和不足，并及时进行改进和调整，以提高日审工作的效率和质量。
以上就是酒店日审工作流程的具体步骤，通过严格执行这些步骤，可以帮助酒店建立起高效的日审工作机制，提升管理水平，确保财务数据的准确性，为客户提供更优质的服务。
酒店日审每日工作计划(最新)
酒店日审每日工作计划1酒店日审工作流程1、每日根据各营业收入日报表、各种结算单进一步审核汇总，并修改入账，保证每日收入的真实性、准确性。
2、根据饭店个区域收入日报表汇总编制收入试算平衡表，检查各项收入的划分是否正确，检查是否存在没有入账的收入。
3、审核杂项调整单及贷方调整单，杂项调整单要审核所入帐户是否正确，如有错误及时调整，贷方调整单首先检查有无部门经理或总经理的签字批准，审查原因是否清楚、合理，所记入的帐户是否准确。
4、通过客房日报表检查出租率，平均房价是否正确，发现问题及时调整。
5、在电脑账上编制饭店营业收入报表，该报表包括各区域营业收入、餐厅营业收入、客房收入、平均出租率、平均房价、餐厅用餐人数和平均消费部分，表内还提供各营业部门的预算比，同期比及月累计、年累计完成情况的数据，报送总经理审阅后发至各营业部门及公司有关领导。
6、每日将总出纳做出的现金收入汇总表进行认真核对，凡发现和不合理长短款情况要立即查明原因，及时处理。
7、每日根据总出纳的现金收入汇总表、电脑报表，按会计制度和科目的规定编制记账凭证，对营业收入做到日清月结。
8、审核外币兑换的所有单据，发现问题及时解决。
9、对在餐厅就餐的内部职工用餐单进行审核，对不合理规定或超限签单腿后部门或宝总经理批准，审核无误的职员用餐单及时传递至成本部。
10、协助其他营业部门完成相关的查账工作。
11审核餐饮宴会部预定单的执行情况，月末做出宴会销售统计表。
12对康乐部的各种培训班、陪打费、计次卡等进行记录及审核，每月与康乐部核对售卡人提成情况。
13、每月月末做出个营业部门的收入分析。
14、每月月末核对应收、应付有关科目的发生额，并将相关转帐资料报总帐。
15、保管、保存经办的各种历史资料。
日审岗位职责1、审核各种帐单及报表，保证酒店收入的准确性、完整性。
检查结帐单是否按照规定使用。
核对酒店每日营业收入日报表。
2、审核帐单中的单位挂帐并转应收账款。
3、审核前台所做各项减帐单、杂项调整单;对于减帐收入调整，首先检查折扣有无相关审批人的签字批准，审查减帐原因是否清楚、合理，每笔减帐是否准确，如有不符，立即调整。
酒店日审夜审操作程序与标准
酒店日审夜审操作程序与标准酒店日审夜审操作程序与标准一、日间审核（一）日间审核操作程序1、餐饮收入审核。
（1）检查收银员账单是否连号使用，是否与昨日止号连续，避免漏号、缺号。
（2）审核所附的发票金额是否与账单相符，是否连号使用，并核对存根联。
（3）核对账单后面所附的点菜单、酒水单、杂项单上的价格与规格是否一致，各类小单上所取消的内容是否有经办人签字，退单是否按酒店的有权限人员签名认可，以防错输、漏输和作弊。
（4）核对账单上的折扣是否符合酒店政策所规定的范围。
（5）核对结算方式为挂账的是否符合酒店挂账政策，是否有挂账人签名，若不符合酒店挂账政策的挂账，是否有酒店规定的授权人签名担保。
（6）根据营业收入日报表，核对发生的收入是否已全部计入电脑，有无少收、漏收现象。
（7）将审核无误后的收银员班结表及账单汇总、取出帐单财务联作凭证附件，其余装订成册。
2、客房收入审核。
（1）检查账单是否连号使用，是否与昨天止号连续，避免漏号、缺号，并将作废的账单拿出。
（2）核对账单上的抵离日期、入住天数、退房时间、房价是否与客房类型相符，账单上的各项数据是否与附件金额相符。
（3）核对收银员输账报表上的数据是否有入账凭证，入账凭证是否完整、正确。
（4）审核小酒吧单、洗衣单、杂项单等所填内容是否合理、手续是否符合酒店规定；核对押金单内容填写是否正确。
（5）核对结算方式为挂账的是否符合酒店挂账政策，是否有挂账人签名，若不符合酒店挂账政策的挂账，是否有酒店规定的授权人签名担保。
（6）根据客房手工到客记录表与酒店管理系统中房态表相核对，找查差异，日审不定期在某一时点上会同大堂经理对房态进行抽查。
（7）审核客房折扣是否正确，折扣权限是否符合酒店政策规定。
（8）将审核无误后的收银员班结表、账单、杂项单、洗衣单、客房小酒吧单等按类别分别汇总，取出帐单财务联做凭证附件，其余装订成册。
3、根据审核无误的账单按财务要求进行账务处理，按日编制收入凭证，将挂应收账单及附件放入相应客户档案袋。
酒店日审工作流程
酒店日审工作流程日审员每天工作流程1、审计每天来8:30分来上班第一要做的事就是去前台拿昨天每个餐厅和前台的账单和夜班打印出来的报表如押金单报表、当日入住退房报表、酒店各营业点汇总等等报表。
做好今天的营业收入日报，该报表包括各区域营业收入、餐厅营业收入、客房收入、平均出租率、平均房价、餐厅用餐人数，表内还提供各营业部门的预算比，同期比及月累计完成情况的数据，报送总经理审阅后发至各营业部门领导。
2做完营业收入报表就把账单分类放好，账单分为现金买单的、单位账、信用卡、转账单、作废单等。
单位账和信用卡是还没收到钱的要把这些账单转给财务3每日将总出纳做出的现金收入汇总表进行认真核对，凡发现不合理长短款情况要立即查明原因，及时处理。
以下就要先检查收回来的账单是否齐全再来做如下的报表。
餐厅明细报表要做到分出早中晚酒水、人数、各种消费券报表、酒店经理宴请报表。
一．检查前台结算单据1、前台收银员的结账报表有无遗漏，各种单据是否齐全。
包括账单、明细单、订金收据、发票、支出凭证、、杂项单等。
2、应逐一核对结账账单与报表是否一致。
检查是否有客人退房前未交的账单。
打印出应当日收取押金汇总表，按房间号与交来的押金单进行核对，检查是否有遗漏。
对每间退房客人的结账方式进行核对，看与电脑记录是否一致。
看客人的汇总账单是否与明细账单及电脑记录相符，打印出酒店当日挂后台应收账报表，检查后台应收账单是否齐全，是否有签字有小人签字，挂账金额是否超出规定。
3、检查收银员为客人所做的“扣除单据”“支出单据”“杂费单据”是否准确合理，签字权限是否有效。
押金单及支出单据是否有客人签字。
如有客人遗失押金单应让客人在账单签字和身份证复印件注明押金单遗失账已结清。
扣减单据应有签字有效人批准。
杂项收入凭证正确填写原因，收银员的现金报表是否与报表相一致，4、按标准核对房价是否符合标准，不符合的是否有有效人批签。
每日在电脑中打出当日在店客人房价表，检查是否有低于酒店价格政策的房价，定价原因及签字有效人。
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审核前台账单
二、审核房费（二）
检查客人的汇总帐单是否与明细账单及电脑记录相符。 审核《宾客离店明细账单》是否录入齐全，是否与手写杂
费单一致，如有不符找相关当班人员查明情况； 按照帐单的号码，在票证核对表上按号划销。如有缺号，
日审工作流程
从系统打印报表
前日离店报表 前日夜审交易审核报表 前日营业收入分析报表 前日财务试算平衡报表 前日应收转账报表 前日应收回款报表
制作每日报表
做每日早报-----以邮件形式发生过酒店各部 门领导
做收入汇总报表-----每10日出具一份收入汇 总表，每月6号，16号，26号上报
拿到账单要快速浏览一遍所有的账单，要把前日转应收的 账单和开过发票的单独存放，先审核。
检查是否有客人退房前台未交的账单。
审核前台账单
二、审核房费（一）
核对前台结帐出具的客房结帐单（由前台收银员为住 店客人结帐所打印的帐单，反映向客人收取的房租、 餐费及其它等费用）。
通过HMS系统审核《宾客离店明细账单》房价是否符 合《价格体系》或“客户协议”价格，按标准核对房 价是否符合价格政策规定，不符合规定的是否有有效 人批签。每日在电脑中打出当日在店客人房价表，检 查是否有低于酒店价格政策的房价，定价原因及签字 有效人。
审核《宾客离店明细账单》预付押金金额与《预付金单》 是否一致，押金单及支出单据是否有客人签字。如有客人 遗失押金单应让客人在账单签字注明押金单遗失帐已结清。
审核《宾客离店明细账单》结账方式是否与《收银员交班 明细报告》一致。如为挂账账单，审核挂账单位和签字人 员是否为签字有效人（在协议中查找有效人字模），如若 不是要与销售代表跟进，或着销售经理补签字，审核挂账 金额是否超出规定，如若超出，应由授权人做出解释。整 理完后存放于相对应的协议单位账单盒里。
• 审核前厅当日所开的发票是否有漏号 • 在客人离店时开具,或者在客人一次性支付某项房费消费后
主动要求开具。 • 发票记账联订在结账方式Folio后交给财务部。
日常检查
• 日审人员要经常到各营业点进行检查：
• 检查收银员及厅面其他操作人员是否按规范程序操作 • 营业款是否如实反映，现金是否如实上缴 • 如果发现收银员或其他操作人员不按规范操作的，应立即
审核前台账单
• 审核御厨代收款账单
• 将御厨账单、御厨发票复印件、御厨代收款汇总表、HM漏。
审核前台账单
• 客人发票
• 如开发票，审核结账金额与发票金额是否一致，发票项目 是否合规。
• 如果客人补开发票，应附上客人的结账单，并注明“补 开”。原则上补开发票的期限从客人结账之日起一个月。
调整作废单据手续不齐，要写入日审报告。 审核单据原因是否准确，合理，是否有有效的客人签字。 根据挂账日志明细中杂项的内容，逐笔核对杂项收入凭证。 审核冲减项目，原因是否准确，合理，签字权限是否有效。
审核前台账单
三、收款方式审核（一）
对每间退房客人的结账方式进行核对，看与电脑记录是否 一致。
审核前台账单
一、账单交接
到前台收前日的客房退房账单，要在交接本上签字一一核 对账单号和发票号，检查是否是前日的退房账单，核对无 误后签字，如若发现前台账单信息不全的，要及时与前台 收银员沟通确认方可签字。
所有的PAYMENT及 PAID OUT ，REBATE都要求打印出 FOLIO，并且将打印出的FOLIO与收银凭证装钉在一起
如刷卡结账，审核结账金额与刷卡联金额是否一致，并审
审核前台账单
• 三、收款方式审核（二）
• 打印出当日收取押金汇总表，按房间号与交来的押金单进 行核对。检查是否有遗漏。
• 打印收银员交易明细，并编制GCR报表。 • 检查收银员缴款单：收银员缴款单是指收银员收银明细表，
该表反映当天所结房客帐（包括向客人收取的现金、信用 卡、支票、外汇、转会议帐）的汇总表。 • 打印出前日房包餐报表与收到的早餐券进行核对。
纠正，并将情况及处理意见及时反映到部门经理和财务经 理，以防止情况再发生，确保酒店不受损失。
报表归档
• 按下列顺序将账单（包括但不限于下述报表） 排列好装订一起，在交班前投递箱内
• 每日收银员缴款报告书 • 每日各收费点缴款凭证 • 每日各收费点原始帐单 • 每日收入报表 • 每10日报表