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财务风险控制法律案例(3篇)
第1篇一、案例背景随着我国市场经济的发展，企业之间的经济往来日益频繁，财务风险也随之增加。
财务风险控制是企业经营管理中的重要环节，关系到企业的生存和发展。
本文以某上市公司违规担保引发的危机为例，探讨财务风险控制的法律问题。
二、案例简介某上市公司（以下简称“A公司”）成立于1998年，主要从事房地产开发业务。
经过多年的发展，A公司已成为我国知名房地产开发企业之一。
2018年，A公司为扩大市场份额，决定投资一个大型商业项目。
该项目投资金额巨大，A公司自身资金难以满足需求，于是寻求外部融资。
在此过程中，A公司向其关联公司B公司提供担保，为其从银行贷款1亿元。
B公司利用A公司的担保，顺利获得贷款。
然而，B公司并未按照约定用途使用贷款，而是将资金用于其他项目，导致项目亏损。
A公司因承担担保责任，不得不承担巨额债务。
三、案例分析1. 违规担保的法律责任根据《担保法》第7条规定：“担保人承担保证责任后，有权向债务人追偿。
”本案中，A公司为B公司提供担保，属于违规担保行为。
根据《公司法》第16条规定：“公司为他人提供担保，依照公司章程的规定，由董事会或者股东会、股东大会决议。
”A公司未履行相关决策程序，违规提供担保。
2. 财务风险控制的法律依据（1）内部控制制度：《企业内部控制基本规范》要求企业建立健全内部控制制度，加强财务风险控制。
A公司违规担保行为反映出其内部控制制度存在缺陷。
（2）信息披露制度：《公司法》第63条规定：“公司应当依法披露公司财务会计报告和其他有关资料。
”A公司未按规定披露担保信息，违反了信息披露制度。
（3）公司治理结构：《公司法》第38条规定：“公司应当建立健全公司治理结构，保证公司经营管理的规范、透明。
”A公司违规担保行为暴露出公司治理结构存在漏洞。
3. 财务风险控制的法律建议（1）完善内部控制制度：企业应建立健全内部控制制度，明确担保审批流程、权限和责任，加强对担保业务的监督和管理。
（2）加强信息披露：企业应按规定披露担保信息，提高信息披露的及时性和透明度。
财务部门的法律风险案例(3篇)
第1篇一、背景介绍随着我国经济的快速发展，企业规模不断扩大，财务管理日益复杂。
财务部门作为企业内部管理的重要组成部分，承担着确保企业资金安全、合规运作的重要职责。
然而，在财务管理的实际过程中，财务部门也面临着各种法律风险。
本文将通过一个具体的案例，分析财务部门在法律风险防范方面存在的问题，并提出相应的防范措施。
二、案例概述某市一家知名企业（以下简称“A公司”）财务部门在对外支付一笔大额款项时，因未严格审查合同条款，导致公司遭受巨额经济损失。
具体案情如下：2018年，A公司与某供应商（以下简称“B公司”）签订了一份采购合同，约定由B公司向A公司提供一批原材料。
合同金额为5000万元，支付方式为分期付款。
合同签订后，A公司按照约定支付了首期款项1000万元。
2019年3月，A公司财务部门在支付第二期款项时，发现合同中约定支付期限为3月15日，而实际付款日期为3月20日。
财务部门认为这是一个小错误，未引起重视。
然而，这个看似微小的错误却给A公司带来了巨大的经济损失。
原来，B公司在3月15日收到A公司首期款项后，立即将这笔款项用于偿还了其欠下的一家金融机构的债务。
随后，B公司向A公司提出诉讼，要求A公司支付违约金。
A公司认为合同中的支付期限约定存在错误，不应承担违约责任。
然而，法院最终判决A公司败诉，需支付B公司违约金及利息共计1000万元。
三、案例分析1. 法律风险识别（1）合同条款审查不严：A公司财务部门在签订合同过程中，未对合同条款进行全面审查，导致合同中存在支付期限错误。
（2）未及时发现合同漏洞：A公司财务部门在支付第二期款项时，未发现合同中的错误，未采取有效措施防止损失发生。
（3）缺乏法律风险防范意识：A公司财务部门在签订合同、支付款项过程中，缺乏法律风险防范意识，未意识到可能存在的法律风险。
2. 法律风险原因分析（1）财务人员法律知识不足：A公司财务部门在签订合同、支付款项过程中，财务人员对相关法律法规了解不足，导致未能发现合同中的漏洞。
财务风险控制法律案例(3篇)
第1篇一、背景随着我国经济的快速发展，企业规模不断扩大，市场竞争日益激烈，财务风险问题日益凸显。
财务风险控制成为企业经营管理中的重要环节。
本文以某公司财务风险事件为例，分析财务风险控制的法律问题，以期为企业提供借鉴。
二、案例简介某公司成立于2000年，主要从事房地产开发业务。
经过多年的发展，公司规模不断扩大，业务范围覆盖全国多个城市。
然而，在2018年，公司因财务风险问题陷入困境，面临破产危机。
经调查，发现该公司存在以下财务风险问题：1. 资金链断裂：公司过度依赖银行贷款，导致资金链紧张，无法满足日常经营需求。
2. 财务报表虚假：公司存在虚增收入、隐瞒债务等行为，导致财务报表失真。
3. 内部控制缺失：公司内部控制制度不健全，存在贪污腐败现象，导致财务风险加剧。
三、财务风险控制法律分析1. 资金链断裂的法律问题（1）借款合同法律问题：公司过度依赖银行贷款，存在违规融资行为。
根据《中华人民共和国合同法》第一百九十七条规定，借款合同当事人应当按照约定履行借款合同。
公司未按照约定履行借款合同，可能承担违约责任。
（2）担保合同法律问题：公司为其他企业提供担保，可能面临担保责任。
根据《中华人民共和国担保法》第二十条规定，担保人承担担保责任后，有权向债务人追偿。
公司可能因担保责任而承担巨额债务。
2. 财务报表虚假的法律问题（1）会计凭证法律问题：公司存在虚增收入、隐瞒债务等行为，违反了《中华人民共和国会计法》的规定。
根据《中华人民共和国会计法》第三十二条规定，会计凭证必须真实、完整、合法。
公司可能因会计凭证虚假而面临法律责任。
（2）信息披露法律问题：公司未按规定披露真实财务信息，违反了《中华人民共和国公司法》的规定。
根据《中华人民共和国公司法》第一百二十六条规定，公司应当真实、准确、完整地披露财务信息。
公司可能因信息披露不实而面临行政处罚。
3. 内部控制缺失的法律问题（1）内部控制制度法律问题：公司内部控制制度不健全，违反了《中华人民共和国公司法》的规定。
财务法律风险防控案例(3篇)
第1篇一、背景随着我国经济的快速发展，企业融资需求日益增长。
特别是在科技创新领域，企业往往需要大量的资金支持来研发新产品、拓展市场。
然而，在融资过程中，企业面临着诸多法律风险，如股权结构设计不合理、融资合同条款不严谨、知识产权保护不足等。
本文将以某科技公司为例，分析其融资过程中的法律风险及应对措施。
二、案例简介某科技公司（以下简称“科技公司”）成立于2010年，主要从事高新技术产品的研发与销售。
经过几年的发展，公司已具备一定的市场竞争力，但资金链紧张成为制约其进一步发展的瓶颈。
为解决资金问题，公司决定进行融资。
在融资过程中，科技公司遇到了以下法律风险：1. 股权结构设计不合理：由于公司早期股东较多，股权结构较为分散，导致决策效率低下，不利于公司长远发展。
2. 融资合同条款不严谨：在签订融资合同过程中，公司对合同条款的理解不够深入，存在潜在的法律风险。
3. 知识产权保护不足：公司部分核心技术尚未申请专利，存在被侵权或侵犯他人知识产权的风险。
三、法律风险分析1. 股权结构设计不合理：股权结构分散导致公司决策效率低下，可能影响公司战略布局和市场竞争能力。
此外，若股权结构不合理，还可能导致公司内部矛盾激化，影响公司稳定发展。
2. 融资合同条款不严谨：融资合同是公司融资过程中的重要法律文件，条款不严谨可能导致公司权益受损。
例如，若合同中未明确约定融资资金的用途、还款期限、违约责任等，可能给公司带来不必要的法律风险。
3. 知识产权保护不足：知识产权是企业的核心竞争力之一，保护不足可能导致公司核心技术被侵权或侵犯他人知识产权，影响公司市场地位和经济效益。
四、应对措施1. 优化股权结构：科技公司可以采取以下措施优化股权结构：- 对早期股东进行股权调整，减少股权分散；- 引入战略投资者，优化股权结构，提高公司治理水平；- 建立科学合理的股权激励机制，激发员工积极性。
2. 严谨融资合同条款：- 在签订融资合同前，聘请专业律师对合同条款进行审核，确保合同内容合法、严谨；- 明确约定融资资金的用途、还款期限、违约责任等，保障公司权益；- 与融资方建立良好的沟通机制，确保双方在合同履行过程中能够及时解决问题。
财务风险案例
企业财务风险案例，企业财务风险存在于企业财务管理工作的各个环节，企业的财务决策几乎是在风险和不确定性的情况下做出的。
企业财务风险存在于企业财务管理工作的各个环节，企业的财务决策几乎是在风险和不确定性的情况下做出的，特别是在中国市场经济发育不健全的条件下更是不可避免。
虽然风险无处不在，但是我们可以利用科学的手段去预测风险，并且实施一定手段来避免，或者尽量减少财务危机所带来的损失。
加强企业财务内部风险控制与预警，可以有效防止企业浮现重大经营风险与财务危机。
3.1 网通公司简介中国网通集团公司(以下简称中国网通)是我们国家为了打破行业垄断，实施电信行业市场化经营，于2002 年 5 月16 日，根据国务院《电信体制改革方案》，将原有全国独家垄断的巨无霸企业中国电信集团公司按地域一分为二，将北方10 省(区、市)电信公司分离出去、和中国网络通信 (控股) 有限公司、吉通通信有限责任公司三家基础上合并组建而成。
该公司合并后，形成的局面是北强南弱，南方21 省区基本是重新组建公司，因此南方各公司网络基础、管理基础都比较薄弱。
因此存在的经营风险、财务风险都比较大。
新组建的中国网络通信集团公司是中国特大型电信企业，由中央直接管理，在国家财政及相关计划中实行单列。
中国网通注册资本为600 亿元人民币，资产总额近3000 亿元。
是国内外知名的电信运营商。
2004 年11 月，中国网通在纽约、香港成功上市。
是北京2022 年奥运会固定通信服务合作火伴。
中国网通拥有覆盖全国、通达世界、结构合理、技术先进、功能齐全的现代通信网络，主要经营国内、国际各类固定电信网络设施及相关电信服务。
截至2005 年底，中国网通的各类用户总数已达到 1.35 亿户。
中国网通将通过实施“宽带”、“奥运”、“国际化”这三大战略来逐步推进企业的战略转型，把中国网通建设成为业务种类齐全、服务质量优良、网络运行稳定、基本建立现代企业制度、全面协调可持续发展的宽带通信和多媒体服务提供商。
财务法律风险案例(3篇)
第1篇一、案例背景近年来，随着我国经济的快速发展，企业规模不断扩大，市场竞争日益激烈。
在激烈的市场竞争中，企业为了追求更高的利润，往往忽视了财务法律风险的存在。
本文以某上市公司为例，对其违规操作导致的财务法律风险进行深入剖析。
某上市公司（以下简称“A公司”）成立于2000年，主要从事房地产开发业务。
经过多年的发展，A公司已成为我国房地产行业的佼佼者。
然而，在2018年，A公司因涉嫌违规操作，被证监会立案调查。
经过调查，A公司存在以下违规行为：1. 虚假陈述：A公司在年报中披露的业绩与实际情况存在较大差异，导致投资者对公司的投资决策产生误导。
2. 虚假记载：A公司在财务报表中虚构收入、虚增资产，以掩盖公司经营状况。
3. 操纵股价：A公司通过关联交易、内幕交易等手段操纵股价，误导投资者。
二、案例解析1. 违规陈述的法律风险根据《中华人民共和国证券法》第六十三条的规定，上市公司必须真实、准确、完整地披露信息。
A公司虚假陈述的行为违反了上述规定，侵犯了投资者的知情权。
同时，虚假陈述还可能导致以下法律风险：（1）投资者损失：由于虚假陈述，投资者对A公司的投资决策产生误导，导致投资损失。
（2）赔偿责任：A公司需承担因虚假陈述导致的投资者损失赔偿责任。
（3）行政处罚：证监会可对A公司及相关责任人进行行政处罚，包括罚款、暂停或撤销证券业务许可等。
2. 违规记载的法律风险根据《中华人民共和国会计法》的规定，企业应当真实、准确、完整地记录和报告财务信息。
A公司虚假记载的行为违反了上述规定，可能面临以下法律风险：（1）行政处罚：证监会可对A公司及相关责任人进行行政处罚，包括罚款、暂停或撤销证券业务许可等。
（2）刑事责任：若A公司虚假记载的行为触犯刑法，相关责任人可能面临刑事责任。
（3）民事责任：投资者可依法向A公司提起诉讼，要求赔偿损失。
3. 操纵股价的法律风险根据《中华人民共和国证券法》第一百九十三条的规定，禁止操纵证券市场。
财务风险防控案例分析
财务风险防控案例分析在当今复杂多变的商业环境中，企业面临着各种各样的财务风险。
这些风险可能来自内部管理不善、外部市场波动、政策法规变化等多个方面。
如果不能有效地识别和防控财务风险，企业可能会陷入困境，甚至面临破产的危机。
本文将通过几个实际案例，深入分析财务风险的产生原因和防控措施，以期为企业提供有益的借鉴。
一、案例一：过度扩张导致资金链断裂（一）案例背景＿____公司是一家在行业内颇具知名度的制造企业，主要生产高端电子产品。
在过去几年中，公司业绩良好，市场份额不断扩大。
为了进一步抢占市场，公司决定大规模扩张产能，投资建设新的生产基地和研发中心。
（二）风险产生原因1、盲目投资公司在没有充分进行市场调研和可行性分析的情况下，贸然投入大量资金进行扩张。
新的生产基地和研发中心建设周期长、投资大，短期内无法产生效益，导致资金大量占用。
2、融资结构不合理为了筹集扩张所需的资金，公司过度依赖银行贷款和债券发行，债务负担过重。
同时，公司没有合理安排长短期债务的比例，导致短期偿债压力巨大。
3、市场变化在公司扩张期间，市场需求发生了变化，产品价格下降，销售不畅。
公司的新增产能无法得到有效利用，进一步加剧了资金紧张的局面。
（三）风险后果由于资金链断裂，公司无法按时偿还债务，银行纷纷收紧信贷，供应商也停止供货。
公司生产陷入停滞，员工工资无法按时发放，最终不得不申请破产重组。
（四）防控措施1、科学决策企业在进行投资决策前，应充分进行市场调研和可行性分析，评估项目的风险和收益。
避免盲目跟风和过度扩张，确保投资决策的科学性和合理性。
2、优化融资结构企业应根据自身的资金需求和偿债能力，合理安排融资结构。
增加股权融资比例，降低债务融资比例，优化长短期债务的比例，降低偿债风险。
3、加强市场监测企业应密切关注市场变化，及时调整生产和销售策略，以适应市场需求的变化。
同时，加强客户关系管理，提高市场份额和产品竞争力。
二、案例二：应收账款管理不善引发财务危机（一）案例背景＿____公司是一家贸易企业，主要从事大宗商品的进出口业务。
财务人员法律风险案例(3篇)
第1篇一、引言随着我国市场经济体制的不断完善，企业财务管理日益复杂，财务人员在工作中面临着各种各样的法律风险。
本文将通过一个具体的案例，分析财务人员在工作中可能遇到的法律风险，并提出相应的防范措施。
二、案例背景某市A公司是一家从事房地产开发的企业，近年来公司业务规模不断扩大，财务人员数量也不断增加。
为了提高财务管理水平，公司聘请了一位具有丰富经验的财务总监。
然而，在任职期间，财务总监因未能妥善处理一笔大额款项，导致公司陷入法律纠纷。
三、案例经过1. 案件起因2019年5月，A公司与某市B房地产开发公司签订了一份房地产开发合同，约定由A公司负责开发，B公司负责销售。
合同金额为1亿元，双方约定分期付款。
合同签订后，A公司按约定向B公司支付了5000万元，剩余款项约定在项目完工后支付。
2. 案件经过2020年8月，A公司发现B公司在销售过程中存在欺诈行为，导致项目无法按期完工。
A公司遂向B公司提出解除合同，并要求返还已支付的5000万元及利息。
然而，B公司以各种理由拒绝返还。
3. 案件审理A公司遂将B公司诉至法院。
在审理过程中，法院发现A公司财务人员在处理这笔款项时存在以下问题：（1）未对合同条款进行充分了解，导致对合同解除条件判断失误；（2）在合同解除后，未及时采取措施收回款项，导致公司损失扩大；（3）未对相关证据进行妥善保管，导致在诉讼过程中证据不足。
四、案例分析1. 合同解除条件判断失误本案中，A公司财务人员在处理合同款项时，未能充分了解合同条款，导致对合同解除条件判断失误。
根据《中华人民共和国合同法》规定，合同解除需满足一定条件，如违约行为、不可抗力等。
本案中，A公司财务人员未能准确判断B公司的违约行为，导致公司损失。
2. 款项回收不及时在合同解除后，A公司财务人员未及时采取措施收回款项，导致公司损失扩大。
根据《中华人民共和国合同法》规定，合同解除后，当事人有权请求对方返还已支付的款项。
本案中，A公司财务人员未能及时采取行动，导致公司损失。
中小企业财务风险例子
中小企业财务风险例子中小企业财务风险例子财务风险案例：“合俊集团"财务风险管控失败创办于1996年的合俊集团公司(以下简称合俊集团)，是国内规模较大的OEM型玩具生产商。
在世界五大玩具品牌中，合俊集团已是其中三个品牌“美泰”“孩子宝”以及“Spin mater”的制造商，并于2006年9月成功在香港联交所上市，2007年销售额超过9．5亿港元。
然而进入2008年之后，合俊集团的境况急剧恶化。
在2008年10月，这家在玩具界举足轻重的大型公司没能躲过这次全球性金融海啸的冲击，成为中国企业实体受金融危机影响出现倒闭第一案。
当时，合俊集团已经关闭了其在广东的生产厂，涉及员工超过7000人。
业界人士普遍认为合俊集团的倒闭真正原因不是金融危机，而是财务管理和风险控制失败。
一、金融危机只是催化剂全球金融危机爆发后，整个玩具行业的上下游供应链进入恶性循环，再加上2008年生产成本的持续上涨(塑料成本上升20％，最低工资上调12％)及人民币升值7％等大环境的影响，导致了合俊集团的资金链断裂。
表面看，是这场金融风暴吹倒了合俊集团。
其实，合俊集团本身的OEM商业模式存在着巨大风险。
作为一个贴牌生产企业，合俊并没有自己的专利技术，因此在生产中也没有重视产品与技术研发的投入，主要靠的是欧美的订单。
美国的次贷危机发展成金融危机后，首先受到影响的肯定是这些靠出口美国市场过活的贴牌企业。
同在东莞，与合俊集团一样规模的玩具生产企业龙昌公司却在这场风暴中依然走得很从容，甚至他们的销售订单已经排到了2009年。
比较一下两家玩具企业的商业模式就能发现，龙昌公司拥有自主品牌，他们在市场中拼的是品质和科技，并且具有专利300多项，研发投入每年达3000多万元，有300多人的科研队伍。
并且龙昌公司主要走高端路线，比如生产能表演200多套动作的机器人，生产包含3个专利、能进行二次组合的电子狗等等，销售市场也不依赖国外，而是集中在国内。
财务风险案例
摩托罗拉核心竞争力与市场迷失原因分析在数字机上螳臂当车以V3为代表的RAZR系列虽然在几年中为摩托罗拉带来了数十亿美元的利润，却同时也使摩托罗拉一叶障目，没有将所获利润用于新产品的研发，而是用于收购Symbol等公司和回购股票，战略的转移使得摩托罗拉空有2万多项专利技术却没有转化为产品和卖点。
产品战略的失误直接导致危机与溃败误入MOTO歧途押宝于一款明星机型，并不能简单归结为是摩托罗拉战术的失误，错误的根源还在于其背离了当初赖以崛起的科技制胜战略，而改走了重营销轻技术的“MOTO”路线。
从“Motorola”到“MOTO”，并不仅仅是一句简单的口号改变，这意味着在迎合市场，追逐潮流的同时，摩托罗拉也失去了对市场的主导权。
因为时尚是可遇不可求的，而潮流更是只能追随的，没有谁能有十足的把握创造时尚或者主导潮流。
对产业利润区的预测不准铱星计划虽然发现了通讯卫星产业链上存在问题，并针对通讯卫星产业链的缺陷制订了铱星计划，但是铱星计划还是没有充分分析潜在竞争的产业链：移动通讯产业链，对移动通讯发展潜力缺乏正确的判断，使铱星计划误入歧途。
按照铱星复杂的科技，从构想到推广的时间是11年。
在这期间，手机已经覆盖了几乎整个欧洲，甚至还进入了发展中国家如中国和巴西。
对顾客需求的判断盲目乐观虽然铱星计划来自于客户的需求，但是对于顾客的需求，必须进行客观的分析，不是所有的顾客需求都意味着商机，需求规模较小，或者需求得不到购买力的支撑，这样需求是不值得开发的。
铱星把它的市场目标锁定在跨国商务人士身上，因为他们经常会去到手机服务无法到达的偏远地区。
1998年，首席执行官斯坦阿诺就预言到1999年底，铱星将会有50万用户。
而事实上，铱星的市场目标——商务旅行者的要求却日益被服务优越得多的手机所满足，手机的发展大大削减了市场对铱星服务的需求。
市场运营构架问题铱星的市场运营构架无法建立起一支整体的销售队伍，设计完整的行销计划，建立各地区的分销渠道，形成统一有效的行销攻势。
最近中小企业财务风险案例
最近中小企业财务风险案例
2005年1月，上海市一家年营业额300万元的小型建筑企业报告了一起重大财务风险事件。
该公司委托多家国内银行提供短期融资，到期日为2015年5月19号。
报告期末，小企业被新一轮的融资推迟了，因此不能按时归还短期贷款，贷款余额为3000万元。
经过多方沟通谈判，小企业和银行达成了一致，企业可以每年以比原定利率低1%的息票形式清偿原贷款本金和利息，最迟于2017年5月31号完成本次还款。
这次财务风险事件产生了严重的影响。
首先，企业面临着贷款延期和费用增加，会产生违约金和罚息，增加财务负担。
此外，还有可能出现违约级别上调，令企业信用历史出现糟糕记录，影响未来交易和资金融通。
另外，可能遭受客户投诉和信用评级机构（如瑞士信用社）的罚款，会进一步损害企业信用档案。
此外，小企业的风险管理能力也受到了影响。
经过小企业及其银行深入分析，最终确定出重要的风险控制措施，包括加强对公司财务状况的定期审计，加强项目投资管理，持续监测市场环境变化，提高项目建设质量，加强风险预警能力，改进廉价员工管理，建立公司金融管理制度，并严格执行。
最后，关闭未来融资需求，以避免类似故障发生。
财务风险评估案例
财务风险评估案例随着全球金融市场的快速发展和公司经营的日益复杂化，财务风险评估成为企业必须重视的一项任务。
本文将通过一个案例，探讨如何进行财务风险评估，并提供建议以应对挑战。
案例背景某跨国制药公司（以下简称“公司”）计划扩展其业务至新的市场。
公司需要评估这一决策可能带来的财务风险。
评估的重点将放在汇率风险和市场风险方面。
财务风险评估1. 汇率风险评估公司计划将业务扩展到多个国家，这将使其面临汇率波动的风险。
为准确评估汇率风险，公司应进行以下步骤：a. 确定关键货币公司首先需要确定与其业务和财务状况密切相关的关键货币。
例如，该公司可能会与美元、欧元和人民币等货币进行频繁交易。
b. 收集历史数据公司需要收集与关键货币的历史汇率数据，包括波动幅度和频率。
这些数据可以用于分析和预测未来的汇率波动。
c. 进行敏感性分析公司可以利用历史数据进行敏感性分析，预测在不同汇率变动下的财务状况。
这有助于确定可能的损失风险，并制定相应的对策。
d. 制定对冲策略鉴于汇率风险的不确定性，公司可以考虑采取对冲策略，如使用远期合约或外汇期权来管理汇率波动带来的风险。
2. 市场风险评估公司进军新市场后，面临着潜在的市场风险，包括市场需求、竞争环境和政策法规等方面。
以下是市场风险评估的关键步骤：a. 分析市场需求公司应对目标市场进行全面的需求分析，包括消费者行为、竞争对手和产品替代品等方面。
这有助于评估市场的潜力和挑战。
b. 竞争环境评估公司需要了解目标市场的竞争格局、竞争对手的经营策略和市场份额等信息。
这将帮助公司确定竞争优势和应对竞争的策略。
c. 政策法规分析公司必须考虑目标市场的政策法规对其业务的潜在影响。
这可能涉及到准入壁垒、贸易限制和税收政策等方面。
公司应密切关注相关政策的变化并及时制定应对措施。
风险管理建议基于对财务风险的评估，公司可以采取以下措施来有效管理风险：1. 多元化投资组合公司可以通过分散投资组合风险来减轻财务风险的影响。
财务潜在法律风险案例(3篇)
第1篇一、案例背景某公司（以下简称甲公司）成立于2005年，主要从事进出口贸易业务。
近年来，随着公司业务的不断发展，财务规模不断扩大，财务风险也随之增加。
甲公司在经营过程中，曾因财务管理不规范，导致一系列潜在法律风险。
以下为其中一例：二、案例描述2016年，甲公司为了扩大市场份额，与乙公司（以下简称乙公司）签订了一份进出口贸易合同。
合同约定：甲公司向乙公司出口一批货物，货款总额为1000万元人民币。
合同签订后，甲公司按照约定将货物发出，但乙公司却迟迟未支付货款。
甲公司多次催收无果，遂向法院提起诉讼。
在诉讼过程中，甲公司发现乙公司存在以下问题：1. 乙公司注册地为虚假地址，实际经营地点为另一城市；2. 乙公司法定代表人李某在签订合同时，未提供有效身份证明；3. 乙公司提供的营业执照为伪造；4. 乙公司实际控制人为王某，王某曾因诈骗罪被判刑。
三、潜在法律风险分析1. 伪造合同风险乙公司提供的合同、营业执照等文件均为伪造，甲公司在签订合同时未仔细核实，存在被伪造合同的风险。
一旦合同被认定为无效，甲公司可能无法主张货款债权。
2. 身份证明风险乙公司法定代表人李某未提供有效身份证明，甲公司在签订合同时未进行核实，存在被冒用身份的风险。
若李某为冒名顶替，甲公司可能无法追回货款。
3. 伪造营业执照风险乙公司提供的营业执照为伪造，甲公司在签订合同时未进行核实，存在被伪造营业执照的风险。
若营业执照被认定为无效，甲公司可能无法主张合同债权。
4. 刑事责任风险乙公司实际控制人王某曾因诈骗罪被判刑，甲公司在签订合同时未对此进行调查，存在被王某诈骗的风险。
若王某再次实施诈骗，甲公司可能面临经济损失。
5. 违约责任风险乙公司未按合同约定支付货款，甲公司可要求乙公司承担违约责任。
然而，若乙公司无力偿还，甲公司可能无法追回货款。
四、风险防范措施1. 严格审查合同及相关文件在签订合同时，甲公司应严格审查合同及相关文件，确保合同的真实性、合法性。
ok3财务风险案例
财务风险案例一、销售与收款循环内部控制案例简介：2000年，造假历史悠久的郑百文公司遭到证监会的处罚。
据查，郑百文在上市前就采取虚提返点、少计费用、费用跨期入账等方法需增利润，并据此制作了上市公司的申报材料。
上市后三年一直采取虚提饭点、费用挂账、无依据冲减成本费用等手段虚增利润。
据悉，为激励员工，郑百文公以“实现"销售收入为考核指标，完成指标者封为副总，可以自配轿车。
结果各销售网点为完成指标，不惜购销倒挂，商品大量高进低出，最终关门歇业，留下4亿多元的未收账款。
而任职几年的分公司经理，却开上了属于自己的价值上百万的宝马轿车，住上了价值几百万的豪宅。
案例分析：从以上资料可以看出，郑百文的内部控制严重缺乏，因此也给其带来了严重的后果。
郑百文销售与收款内部控制的缺乏突出表现在以下两点：（1）销售网点负责人为了增加销售额而搞购销倒挂，竟然没有人察觉和制止，说明其在销售定价方面的控制是相当薄弱的。
根据《内部会计控制规范——销售与收款（施行）》的规定，企业应当建立销售定价控制制度，制定价目表、折扣政策、付款政策等并予以执行。
在该案例中，销售网点的负责人明显违背销售定价的规律，但由于缺乏相应的内部监督制约机制，使其可以损坏公司利益而中饱私囊。
（2）根据《内部会计控制规范——销售与收款（试行）》的规定，企业应当加强对赊销业务的管理。
在案例中，由于没有建立涉小的审批和控制制度，许多形式上销售出去的产品实际上其款项的收回存在重大疑问，根本不符合销售收入确认的原则和条件，不应该确认为收入。
此外，对于郑百文留下了4亿多元的未收账款，在其内部控制如此薄弱、盲目扩大销售额的条件下，这笔庞大的未收账款究竟能收回多少实在难以预料，这将导致验证的资产和收入的虚增，最终将企业拖进了严重亏损的境地。
二、采购与付款循环内部控制案例简介：据2010年10月5日的《新闻晨报》报到，北京市中级人民法院判处利用职务之便贪污公款480万元人民币的元北京市第六市政工程公司水电工程处主人沈某实行，缓期两年执行，剥夺政治权利终身，并没收个人全部财产。
财务部门法律风险案例(3篇)
第1篇一、案例背景某企业（以下简称“甲公司”）成立于2005年，主要从事房地产开发与销售。
经过多年的发展，甲公司已成为当地知名的房地产企业。
2019年，甲公司为了扩大市场份额，决定进军新的城市。
在新的城市，甲公司通过收购一家当地房地产公司（以下简称“乙公司”）的方式进入市场。
乙公司成立于2008年，主要从事房地产开发与销售，但由于经营不善，负债累累。
甲公司收购乙公司后，为了整合资源，决定将乙公司的财务部门与甲公司的财务部门合并。
合并后，甲公司派驻了财务总监和财务经理，负责乙公司的财务管理。
然而，在合并过程中，由于法律风险意识不足，甲公司财务部门在处理乙公司遗留的财务问题时，出现了严重的法律风险。
二、案例经过1. 收购过程中法律风险在收购乙公司之前，甲公司未对乙公司的财务状况进行充分调查，导致收购后发现了乙公司存在大量违规操作。
具体表现在以下几个方面：（1）虚开发票：乙公司在销售过程中，虚开大量发票，导致甲公司收购后面临巨额税务风险。
（2）隐瞒债务：乙公司在收购前隐瞒了部分债务，甲公司收购后才发现，导致甲公司承担了额外的债务负担。
（3）违规贷款：乙公司在经营过程中，违规使用贷款，导致甲公司承担了贷款风险。
2. 合并过程中法律风险在合并乙公司财务部门的过程中，甲公司财务部门存在以下法律风险：（1）合同风险：合并过程中，甲公司财务部门与乙公司原财务人员签订的劳动合同存在漏洞，可能导致原财务人员离职后，甲公司承担违约责任。
（2）税务风险：合并过程中，甲公司财务部门未对乙公司遗留的税务问题进行妥善处理，导致甲公司面临税务处罚。
（3）审计风险：合并过程中，甲公司财务部门未对乙公司财务报表进行审计，导致甲公司无法全面了解乙公司的财务状况。
三、案例处理1. 收购过程中法律风险处理（1）针对虚开发票问题，甲公司积极与税务机关沟通，争取减免处罚。
（2）针对隐瞒债务问题，甲公司通过与债权人协商，争取延期还款或减免部分债务。
绿城财务风险案例正文
案例正文：绿城集团财务风险案例1摘要：本案例选择了目前国家重点调控的房地产业中被媒体多次报道可能存在严重财务危机的绿城集团为分析对象，从行政手段和经济手段两方面对国家宏观调控政策进行了归纳、总结，在运用Zeta模型和自由现金流量法对其财务风险总体分析后，从筹资、投资、资金回收及现金流四个方面对财务风险分解分析，得出绿城2010~2011上半年尚未出现较高的财务风险，但后期需要密切关注高负债、高投资可能引发现金流短缺风险的结论。
本案例对企业提高风险意识，运用定量分析法测算财务风险具有借鉴意义。
关键词：绿城集团；财务风险；定量分析；宏观调控0引言从1996年7月，中央做出将住宅建设培育成新的增长点和消费热点的决策以来，我国房地产业开始得到快速发展。
国际经验数据显示，当一国人均GDP 水平达到600~800美元时，房地产行业将进入一个快速增长期，且人均GDP在达到6000~8000美元之前，房地产业的发展始终保持较旺盛势头。
然而，与国外房地产业相比，我们房地产业呈现出竞争力不强、市场混乱，依靠高价格维持高利润等现象严重。
为了规范房地产行业的发展，使住房价格回到理性范围内，中央制定了一系列的调控政策以整顿房地产业的发展，如2011年1月26日出台的“国八条”。
受调控政策影响，许多房地产企业销售状况极不乐观，不同程度面临资金链紧张的问题，其中绿城集团已经被媒体多次报道存在“破产危机”。
在严峻的宏观调控环境下，2011年对于这家企业来说可谓是多事之秋，从9月12日“海航出价30亿收购绿城集团”，到9月22日“银监会要求信托公司调查与绿城有关信托”，到9月28日有关绿城或退市的报道，再到11月1日深夜，网络上称绿城申请破产，绿城陷入一波未平一波又起的传言中。
而对于这些传言，绿城房产董事长宋卫平连夜撰文澄清，并于11月2日通过其官方网站表示，传闻子虚乌有，绿城一切尚好。
对于绿城是否存在破产风险，网络上两种不同的“声音”先后出现，谁对谁错着实引人思考，本案例将采用定量分析法对其财务风险进行分1.本案例由中国科学技术大学管理学院的李海东、汪斌撰写，版权归中国科学技术大学管理学院所有。
财务风险案例分析.doc
财务风险案例分析财务风险是企业各类风险的集中体现和导火索。
做好企业财务风险管理工作,对于企业提前识别和发现风险并尽早采取措施非常重要。
以下是我分享给大家的关于财务风险管理案例，欢迎大家前来阅读!财务风险管理案例篇1：南方某加油站出纳的老公是个体油贩，利用老婆的职务便利，为他的客户提供发了个票，加油站上级管理部门对加油站进行例行的内部审计时发现：该加油站发了个票开具异常，开票率较高(使用额度占总营业额比例)毎到月底大额发了个票较多，于是，对该站开具的大额票据进行核查，而有些抬头在客户档案(掌握在油站经理手里)里面找不到，询问油站经理对部分客户不知情，于是报案，调查后，该出纳被劳教四年。
1、上级财务管理部门对加油站资金流、商品进销存、发了个票管控等财务行为有例行监督机制，并能够落实到位;2、细化发了个票管理，把开票率作为KPI指标，每月进行统计;3、对内部违法行为不姑息迁就，不是只做批评教育和罚款了事，发现事故苗头果断报警，杀一儆百。
财务风险管理案例篇2：西门子集团最初的资金管理业务全部集中在集团财务部(又称"中央财务部"，CF)，1997年，西门子将除集团金融政策制定职能之外的全部资金财务及金融业务职能完全从集团财务部分离出来，成立了西门子财务公司(Siemens Financial Services，SFS)，作为负责集团具体金融业务动作的职能部门。
20xx年4月，SFS又从职能部门进一步发展成为集团100%控股的独立法人，以适应金融市场及自身发展的需要。
SFS为西门子集团贡献了大量资产和稳定的高盈利：运作的资产平均在0亿欧元，占西门子集团总资产的15%。
20xx财年(20xx年10月1日到20xx年9月30日)西门子集团营业收入达到735亿欧元，其中西门子在中国的总营收达到63.9亿欧元。
财务风险管理案例篇3:杜邦公司创建于220xx年前，由于它最初经营黑火药业务的高危险性，风险管理的意识早已深深融入了公司的企业文化之中，使得杜邦公司所面临的风险丰富化和多样化。
财务风险管理模拟案例分析
财务风险管理模拟案例分析在当今复杂多变的商业环境中，财务风险管理对于企业的生存和发展至关重要。
有效的财务风险管理可以帮助企业预防潜在的危机，把握机遇，实现可持续的增长。
本文将通过一个模拟案例来深入分析财务风险管理的重要性以及相关策略的应用。
一、案例背景假设我们有一家名为“星辰制造”的中型制造企业，主要生产电子产品零部件。
近年来，由于市场竞争激烈，原材料价格波动较大，加之客户需求不断变化，星辰制造面临着一系列财务风险。
二、财务风险识别（一）市场风险随着技术的迅速发展，电子产品更新换代速度加快，导致星辰制造的产品市场需求不稳定。
如果不能及时跟上市场趋势，研发出符合客户需求的新产品，企业可能面临销售下滑和库存积压的风险。
（二）信用风险部分客户存在延迟付款甚至坏账的情况，这不仅影响了企业的资金周转，还增加了应收账款的管理成本和坏账损失的可能性。
（三）资金风险星辰制造在扩大生产规模时，需要大量的资金投入。
如果资金筹集不及时或成本过高，可能会导致项目延误或资金链断裂。
（四）汇率风险企业部分原材料依赖进口，且有一定比例的产品出口。
汇率的波动可能会对采购成本和销售收入产生不利影响。
（五）成本风险原材料价格的波动以及劳动力成本的上升，使得企业的生产成本难以控制，压缩了利润空间。
三、财务风险评估（一）定性评估通过对市场趋势、客户信用状况、资金供应渠道等方面的分析，评估各项风险发生的可能性和影响程度。
（二）定量评估运用财务指标如资产负债率、流动比率、速动比率等，对企业的偿债能力和资金流动性进行评估；通过敏感性分析，测算原材料价格、汇率等因素变化对利润的影响程度。
四、财务风险应对策略（一）市场风险应对加强市场调研和研发投入，及时调整产品结构，以满足市场需求的变化。
建立灵活的生产和供应链体系，提高对市场变化的响应速度。
（二）信用风险应对完善客户信用评估体系，对客户进行分类管理，制定合理的信用政策。
加强应收账款的监控和催收，必要时采取法律手段追讨欠款。
公司财务法律风险案件(3篇)
第1篇一、案件背景某科技有限公司（以下简称“科技公司”）成立于2008年，主要从事软件开发、技术服务等业务。
近年来，随着公司业务的快速发展，财务风险逐渐凸显。
2019年，公司因一笔巨额款项的支付问题，涉及一宗财务法律风险案件。
以下是该案件的具体情况。
二、案件经过1. 案件起因2019年5月，科技公司与某房地产开发有限公司（以下简称“地产公司”）签订了一份软件开发合同。
合同约定，科技公司为地产公司开发一套房产管理系统，开发周期为6个月，合同金额为500万元。
合同签订后，地产公司按照约定向科技公司支付了预付款100万元。
2. 争议焦点2019年11月，软件开发项目临近尾声，科技公司要求地产公司支付剩余的400万元款项。
然而，地产公司以科技公司未能按时完成软件开发任务为由，拒绝支付剩余款项。
双方协商无果，地产公司遂向法院提起诉讼。
3. 案件审理法院审理过程中，主要争议焦点如下：（1）软件开发进度是否达到合同约定的要求；（2）地产公司是否已支付足额的预付款；（3）地产公司是否有权拒绝支付剩余款项。
4. 案件判决法院经审理认为，根据合同约定，软件开发进度达到85%时，地产公司应支付剩余款项。
经查，截至2019年11月，软件开发进度仅为70%，未达到合同约定的要求。
同时，地产公司已支付了100万元预付款，但未支付足额的预付款。
因此，法院判决地产公司向科技公司支付剩余的300万元款项。
三、案件分析1. 财务风险本案中，科技公司的财务风险主要体现在以下几个方面：（1）合同管理风险：科技公司未能严格按照合同约定进行软件开发，导致进度滞后，引发争议。
（2）预付款管理风险：地产公司未支付足额的预付款，增加了科技公司的资金压力。
（3）应收账款管理风险：地产公司拒绝支付剩余款项，导致科技公司应收账款回收困难。
2. 法律风险本案中，科技公司的法律风险主要体现在以下几个方面：（1）合同风险：合同条款不明确，导致双方在合同履行过程中产生争议。
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本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==财务风险案例篇一：工程建设中财务风险案例分析工程建设中财务风险案例分析工程建设为我国经济的发展和社会的进步作出了突出的贡献，成为国民经济的重要组成部分。
财务风险管理是工程建设的一个重要组成部分，对工程的发展有着至关重要的影响。
工程建设涉及大量的资金流通，这就意味着财务风险的存在，因此对财务的管理成为各个工程建设工作中一个关键的环节，需要采取措施加强对财务风险的控制，保证工程建设有充足的资金和稳定的财务环境。
这就需对工程建设的风险进行分析，了解风险的原因进而采取针对性的措施，进而实现对工程建设风险的有效控制，实现工程建设的健康发展。
一、工程建设企业中财务风险的概述(一) 财务风险的含义和特征财务风险是指各种不确定的因素对财务活动以及经营活动的影响，是总的经营风险以财务风险的形式表现出来，造成了企业的财务收益与预期的收益不一致。
财务风险表示财务活动的实际结果未与预期的结果相一致，造成了一定程度的偏离，对工程建设产生了消极的影响。
对财务风险的理解是多方面的，既有广义理解，又有狭义的理解。
一般来说财务风险是指财务的不确定性而导致的损失以及损失的程度，主要包括筹资风险、投资风险、资金回收风险、资产跌价风险以及分配风险。
各种风险的成因和造成的损失程度也不尽相同，但都会对导致工程建设的损失，不利于工程建设的可持续发展。
(二) 财务风险的原因工程建设的财务风险的成因既有外部原因，又有内部原因。
前者主要包括利率风险、汇兑风险、竞争风险和政策风险等多种，后者主要是筹资风险、财务管理风险和投资风险。
利率的变化会对财务造成一定的影响，银行的加息会导致工程建设的成本和财务费用的增加，进而引发现金流入量减少，就会削弱建筑工程的盈利能力和偿还债务的能力。
外汇市场的变化引发了汇兑风险，由于与国外的市场的交往频繁，导致受外汇市场的影响，外汇市场的风险就会引发工程建设的风险。
随着全球化的不断推进，工程建设之间的竞争愈演愈烈，竞争的加剧也带来了一些风险，主要表现在建设环境的紧张，导致盈利能力降低。
国家政策的影响也是不可小觑的，房地产行业的发展就是很好的一个例子，对房地产的宏观调控使部分建筑企业面临着破产，可见政策风险发展为财务风险的主要来源之一。
财务风险的外部原因也是多方面的。
筹资风险主要是在建筑工程施工后，增加了债务和偿债压力，过于沉重会对单位整体的经济效益产生影响。
再加上市场的不断变化，筹资使用效率具有很大的不确定性，造成了一定的风险。
投资风险可能导致资金无法及时的回收或者是投资发生经济损失，这也是财务风险的一个重要方面，投资利润回收的不确定性是造成投资风险和资金回收风险的主要原因。
另外，财务管理的不合理以及收益分配的问题，也会导致财务风险，由于缺乏先进的管理方法，导致财务管理中存在不规范的行为，造成了风险隐患，甚至会造成财务危机。
二、对工程建设财务风险控制的必要性鉴于工程建设具有资金流动量大、资金管理难度大的特点，以及当前工程建设中存在着很大的财务风险，对财务风险进行控制是非常有必要的，也是工程建设提高经济效益的必然选择，对促进工程建设的可持续发展有着重要的推动作用。
首先，是防止工程建设资金不足的要求。
在工程的建设中，资金是最重要的一个因素，没有资金的支持，就无法进行相应的建设施工，因此必须要确保资金的有效流通，保证资金的有效供给，这就要对财务的风险进行控制，将资金的风险降到最低，保证工程建设的顺利开展。
其次，是企业降低成本的有效手段。
对财务风险的控制，实质就是提高资金的利用率，最大限度的发挥资金的重要作用。
真正的减少了建设的成本投入，减少了资金的浪费，为工程建设经济效益的提高起了巨大的促进作用。
三、工程建设财务风险控制的对策鉴于财务风险对建设工程的消极影响以及当前工程建设中存在着诸多的财务风险，就需要对财务风险进行有效的控制。
对财务风险的有效控制，还可以提高经济效益，促进工程建设的可持续发展，因此，工程建设必须把财务风险的控制作为工作的重中之重。
总体来说，对财务风险的处理主要是从预防和控制两个方面着手的。
篇二：绿城财务风险案例正文案例正文：绿城集团财务风险案例摘要：本案例选择了目前国家重点调控的房地产业中被媒体多次报道可能存在严重财务危机的绿城集团为分析对象，从行政手段和经济手段两方面对国家宏观调控政策进行了归纳、总结，在运用Zeta模型和自由现金流量法对其财务风险总体分析后，从筹资、投资、资金回收及现金流四个方面对财务风险分解分析，得出绿城201X~201X上半年尚未出现较高的财务风险，但后期需要密切关注高负债、高投资可能引发现金流短缺风险的结论。
本案例对企业提高风险意识，运用定量分析法测算财务风险具有借鉴意义。
关键词：绿城集团；财务风险；定量分析；宏观调控10 引言从1996年7月，中央做出将住宅建设培育成新的增长点和消费热点的决策以来，我国房地产业开始得到快速发展。
国际经验数据显示，当一国人均GDP水平达到600~800美元时，房地产行业将进入一个快速增长期，且人均GDP在达到6000~8000美元之前，房地产业的发展始终保持较旺盛势头。
然而，与国外房地产业相比，我们房地产业呈现出竞争力不强、市场混乱，依靠高价格维持高利润等现象严重。
为了规范房地产行业的发展，使住房价格回到理性范围内，中央制定了一系列的调控政策以整顿房地产业的发展，如201X年1月26日出台的“国八条”。
受调控政策影响，许多房地产企业销售状况极不乐观，不同程度面临资金链紧张的问题，其中绿城集团已经被媒体多次报道存在“破产危机”。
在严峻的宏观调控环境下，201X年对于这家企业来说可谓是多事之秋，从9月12日“海航出价30亿收购绿城集团”，到9月22日“银监会要求信托公司调查与绿城有关信托”，到9月28日有关绿城或退市的报道，再到11月1日深夜，网络上称绿城申请破产，绿城陷入一波未平一波又起的传言中。
而对于这些传言，绿城房产董事长宋卫平连夜撰文澄清，并于11月2日通过其官方网站表示，传闻子虚乌有，绿城一切尚好。
对于绿城是否存在破产风险，网络上两种不同的“声音”先后出现，谁对谁错着实引人思考，本案例将采用定量分析法对其财务风险进行分 1.本案例由中国科学技术大学管理学院的李海东、汪斌撰写，版权归中国科学技术大学管理学院所有。
未经允许，本案例的所有部分都不能以任何方式与手段擅自复制与传播。
2.本案例授权中国管理案例共享中心使用。
3.由于企业保密的要求，在本案例中对有关名称、数据等做了必要的掩饰性处理。
4.本案例只供课堂讨论之用，并无意暗示或说明某种管理行为是否有效。
析。
1 公司简介绿城房地产集团有限公司（以下简称绿城）为一家专注于房地产开发企业，具有国家一级开发资质。
该公司于1995年1月在浙江杭州注册成立，并于201X年7月其旗下全资子公司“绿城中国控股有限公司”在港交所上市。
经历了16年的发展，绿城已拥有100多家子（分）公司，并进入包括长三角、渤海湾等经济较发达的一级城市及北京在内的其他39个省会城市（含直辖市），其产品业态包括：别墅、平层官邸、多层、高层公寓等系列精品住宅，除此之外，在城市综合体项目上，绿城还开发了酒店、商场、写字楼、学校等商业和公建物业。
这家成立时间不长、但发展迅速的企业，从201X年开始，已连续被国务院发展研究中心企业研究所、清华大学房地产研究所、中国指数研究院联合评为中国房地产企业品牌价值TOP10，中国房地产企业综合实力TOP10，到201X年综合实力跃升为全国房地产企业中第五，成长性排名第一。
总资产从201X年的76.27亿元增长到201X年的1253.59亿元，年均增长率为49.18%；除税后盈利从201X年的13.32亿元增长到201X年的285.65亿元，年均增长率为54.95%。
然而，在严峻的宏观调控环境下，这家名列前茅的企业竟被媒体多次报道可能存在“破产风险”，其股票价格也从10月31日的5.04元/股跌到了11月30日3.42元/股，一个月内，股价跌幅为32.14%。
2 案例背景201X年上半年，为进一步促进房地产业健康发展，稳固房地产业调控成果，中央及地方政府对商品房市场调控政策继续升级、深化，总体上可总结为行政、经济两大政策并用。
2.1 行政手段2.1.1 限购政策升级201X年1月26日，国务院发布“国八条”，限购范围由201X年的北京、深圳、苏州等部分城市扩展到直辖市、计划单列市、省会城市和房价过高、上涨过快的城市，共计35个（简称为“35个大中城市”），要求对本地户籍家庭拥有2套或以上者不允许再购，对非本地户籍家庭能提供当地纳税或社保缴纳证明的拥有1套或以上不得购买住房。
到201X年11月30日，限购城市已由35个扩展到40个。
在这些城市中，北京可谓是本轮限购中要求最为严厉的城市，要求非本地户籍无房家庭需提供连续5年缴纳社保或纳税证明方可购1套住房。
2.1.2 直接调控房价对房价直接加以调控主要体现为两个方面：一是，直接限制房价增长的速度。
在“国八条”中首次提出房价控制目标，根据该政策要求，201X年各城市要根据当地经济发展目标、人均可支配收入增长速度及居民住房支付能力，合理确定本地区年度新建住房价格控制目标。
到201X年11月30日，已有约600多个。