集团财务解决方案(ppt 46页)
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XXXX年金蝶集团财务解决方案(ppt 40)
集团型企业
财务管理整体解决方案
KI NG DEE
A P P L I C A T I ON
S T U DIO
组织庞大 地域宽广 业务复杂
信息孤岛
行业众多
大中型企业特征 及信息化的矛盾
商业模式的创新与信息 化能力之间的矛盾
企业发展规模与信息化 水平之间的矛盾
应用通用化与行业化之间的 矛盾
管理灵活性与固化系统之间的 矛盾
XX商业银行
集团财务管理解决方案
资金集中控制—主要业务流程
账户管理 结算管理 融资管理
资金计划 资金报表
商业银行 网上银行 集中控制
账簿 会计核算 生成凭证 利息计算
资金分析
付款单、贷款单 收款单、存款单 内部结算单
结算通知单 付款通知单 结转通知单
集团财务管理解决方案
资金集中控制—企业应用价值
外部报告 内部管理
集团财务管理解决方案
集团会计报告－企业需要什么样的报告？
及时性 准确性 真实性 规范性
集团财务管理解决方案
集团会计报告---面临的问题
组织分散
地域分布广泛
多行业
多投资主体
多会计制度
内部交易复杂
Hale Waihona Puke 集团财务管理解决方案集团会计报告—方案可以做到什么？
建立集团规范的财务报告体系
金蝶K/3合并报表系统
实现对组织架构的动态管理
提供分行业的报表模板
快捷简便的报表数据传递
内部交易事项的自动抵销调整机制
报表可按方案汇总
对报表数据进行多角度分析
集团财务管理解决方案
集团会计报告—如何来做？
真实性
数据来源
集团总部统一 制订报表模板
财务管理整体解决方案
KI NG DEE
A P P L I C A T I ON
S T U DIO
组织庞大 地域宽广 业务复杂
信息孤岛
行业众多
大中型企业特征 及信息化的矛盾
商业模式的创新与信息 化能力之间的矛盾
企业发展规模与信息化 水平之间的矛盾
应用通用化与行业化之间的 矛盾
管理灵活性与固化系统之间的 矛盾
XX商业银行
集团财务管理解决方案
资金集中控制—主要业务流程
账户管理 结算管理 融资管理
资金计划 资金报表
商业银行 网上银行 集中控制
账簿 会计核算 生成凭证 利息计算
资金分析
付款单、贷款单 收款单、存款单 内部结算单
结算通知单 付款通知单 结转通知单
集团财务管理解决方案
资金集中控制—企业应用价值
外部报告 内部管理
集团财务管理解决方案
集团会计报告－企业需要什么样的报告？
及时性 准确性 真实性 规范性
集团财务管理解决方案
集团会计报告---面临的问题
组织分散
地域分布广泛
多行业
多投资主体
多会计制度
内部交易复杂
Hale Waihona Puke 集团财务管理解决方案集团会计报告—方案可以做到什么？
建立集团规范的财务报告体系
金蝶K/3合并报表系统
实现对组织架构的动态管理
提供分行业的报表模板
快捷简便的报表数据传递
内部交易事项的自动抵销调整机制
报表可按方案汇总
对报表数据进行多角度分析
集团财务管理解决方案
集团会计报告—如何来做？
真实性
数据来源
集团总部统一 制订报表模板
财务体系管理设计(整体解决方案)PPT课件
方法一 方法二 方法三
岗位职责要围绕工作目标，从工作大类逐类设计，不能将一项很小的工作任 务当成一项岗位职责来设计
每项职责先用几个关键字来概括该项工作的内容，然后再具体描述该如何做， 以及所要达成的结果
每项职责一般包括行动、完成的标准以及完成的期限等；一般情况下采用动 宾结构进行阐述
2 如何设计岗位职责
岗位职责的编写
填写原则 填写要领 示例
• 一般用1～3句话表述 • 说明该岗位存在的目的和意义 • 简述该岗位的核心职责及重要的限制条件
• 填写的模式如：为了……，在……的指导下（影响下）， （负责）……（工作）； • 完成该岗位的关键职责详述后，再填写职责概述，会较容易
预算会计岗位
岗位概述
预算会计的岗位职责是负责制订本公司的预算计划，控制公司日常的预算
工作分析的系统模型：设计岗位职责必须进行系统的工作分析，包括建立系统模型、规范流程、信息 来源、设计方法、模板设计、具体编写要求和注意事项等。
参与者
职位信息
工作说明书
HRM职能
外部专家 员工 管理者 客户
合作伙伴
定性方法： 文献研究、问 卷、访谈等
定量方法： PAQ、FJA 等综合分析法
收集信息方法
错误填写：制定（编制）生产计划
正确填写：组织制定（编制）生产计划
目标达成 填写
要对该岗位完成每一项主要职责所应达到的工作要求进行具体描述，从时间要求、 质量要求、数量要求和成本要求四个方面进行考虑，不一定四个方面都具备。
示例：“于每月25号前提交下个月的月度生产计划，尽可能满足销售需求和新产 品试生产的需要，使产品按期按量交付”。
职位目的 任务 职责
职位关系 工作流程 业绩标准 工作权限 工作环境 必要知识 所需技能 必要经验 胜任能力
集团型企业财务管理模式讲义(PPT90张)
转型过程简单 组织退化 管理粗放
总部功能一次性弱化 对子公司事业部的功能/管理完善工作缺乏指 导 把转型当作“移交”工作，缺乏明确的组织转 型督导和过渡性管理安排 组织结构的退化 直线职能制 作坊式的联合体 子公司/事业单元从分权制开始，基本上处于 自生自灭、放任自流的状态
激励模式简单 经营者行为短 期化
正式组织
- 用权力、责任、目标来连接人群的集合 非正式组织
- 用情感、兴趣、爱好来连接人群的集合
组织结构控制的三个原则
1. 组织跟随战略 2. 分工协作
3. 责权一致
组织结构的三种类型
1. 职能型组织结构 2. 事业部型组织结构 3. 矩阵型组织结构
职能型组织结构
总经理
营销总监
制造总监 销售部 生产部
集权制的利弊
利： 1、决策成本低，管理效率高 2、有利于集团内部各种资源的合理配置与战略协 调 弊： 1、风险较大，决策的正确与否完全取决于总部决 策层的业务判断力和决策水平，若总部决策失误 ，可能会出现“满盘皆输”的局面 2、限制了子公司工作积极性的发挥 3、延长了决策周期，市场反应速度慢
分权制的利弊
管理制度控制的基本原则
5、明确性原则 管理制度要明确、清晰，避免使用模棱两 可、易产生歧义和误解的词句，导致在执 行过程中发现不合规现象后无法可依
管理制度控制的基本原则
6、务实性原则 制定管理制度，一定要考虑企业和行业内的实际 情况，如果盲目引进国外或国内成功企业的模式 ，不考虑企业现状与管理水平，就会造成制度与 实务脱节 很多企业管理制度制定得相当不错，但实施效果 却不能令人满意，其原因就在于企业内部缺少实 施的基础和保障
管理制度控制的基本原则
集团财务工作实施方案(PPT 48张)
第五章：科学管理，加强信息沟通
（一）、应用财务软件，加强财务分析
价值
核心
中心
责任
成 果
财务管理是公司管理的核心之 一 而如何实现股东财富最大化或公司价值最 大化又是财务管理的中心目标。 任何一个公司的生存与发展都依赖于该公司能否创造价值 。
公司的经营管理者负有实现企业价值最大化的责任。
1
出于向投资者解释经营成果和提高经营管理水平的需要，他 们需要一套实用、有效的财务分析体系-财务软件，以便据此 评价和判断企业的经营绩效、经营风险、财务状况、获利能 力和经营成果。
2 会计管理中心负责 管理集团的电算化、总 账、明细账、部分科目 的会计核算，是集团账 证表等财务资料的最终 汇集处，并负责对外报 送集团财务报表。 3
资金管理中心负 责集团营运资金、专 项资金的核算和 管理。
第三章：财务集中管理解决途径
（二）集团财务公司的主要管理内容
4.成本管理中心负 责集团目标成本 的下达和核算以 及汇总下属公司 的成本报表并对 其进行考核。 4
商业机密，切勿外传 集团财务工作
主
主讲
讲
金融沙龙 2015年12月
学习《沙龙集团工作总思路》 后，信心倍增：语言流畅，思路清晰， 笔锋犀利，读罢为之振奋，集团腾飞 ，近在咫尺！……。 思路决定出路 细节决定成败
目录
第一章：集团发展的不同层次的资金需求 第二章：集团财务公司发展思路构想 第三章：财务集中管理解决途径 第四章：实行全面预算管理和考核评价 第五章：科学管理，加强信息沟通 第六章：营造金融环境，提供综合金融服务 第七章：立足集团，挺进市场 第八章：加快财务公司发展
结构
3
第五章：科学管理，加强信息沟通
集团财务解决方案(090622交流会)
③ 集团内部往来业务的抵销处理
④ 集团财务数据的查询分析
⑤ 集团费用预算管理
集团财务方案详述
① 公共资料和作账制度的统一制订
② 集团对各分支机构进行账务合并
集团定时将分支机构的账务数据收集到集团总部帐套， 集团总部再将所有分支机构的账务数据进行汇总合并处 理，及时获取集团整体财务数据，便于后续集团进行数 据的追踪查询，以及进行的集团整体的财务分析。
集团财务方案详述
① 公共资料和作账制度的统一制订
在集团建立组织机构编号版本、集团和分行业的科目、 集团和分行业的预算科目、集团管理的核算项目数据， 选择满足企业管理的作账制度控制参数，然后下发到分 支机构数据库账套中，使集团和各分支机构在一个统一 规范的基础上，进行日常账务的核算和管理。
② 集团对各分支机构进行账务合并
母公司
打印自定义会 计报表
集团财务方案详述
建立集团及分公司或 子公司账套
集团财务方案详述
针对集团扩张迅速，组织结构 变动频繁的特点，通过组织结 构版本来控制，在备注内可以 注明此次版本建立的原因，例 如组织成员增长或者减少。
集团财务方案详述
录入集团组织成员信息，数据 接口选项将各组织成员信息与 数据库DATABASE挂钩。
③ 集团内部往来业务的抵销处理
④ 集团财务数据的查询分析
⑤ 集团费用预算管理
集团财务方案详述
① 公共资料和作账制度的统一制订 ② 集团对各分支机构进行账务合并 ③ 集团内部往来业务的抵销处理
在集团合并后的账务数据基础上，可根据各分支机构的 内部往来的业务报表作为参考，录入合并抵销凭证，从 、而真实反映集团的财务状况。。
日常处理
日常基础数据 维护
集团数据 DATABASE
④ 集团财务数据的查询分析
⑤ 集团费用预算管理
集团财务方案详述
① 公共资料和作账制度的统一制订
② 集团对各分支机构进行账务合并
集团定时将分支机构的账务数据收集到集团总部帐套， 集团总部再将所有分支机构的账务数据进行汇总合并处 理，及时获取集团整体财务数据，便于后续集团进行数 据的追踪查询，以及进行的集团整体的财务分析。
集团财务方案详述
① 公共资料和作账制度的统一制订
在集团建立组织机构编号版本、集团和分行业的科目、 集团和分行业的预算科目、集团管理的核算项目数据， 选择满足企业管理的作账制度控制参数，然后下发到分 支机构数据库账套中，使集团和各分支机构在一个统一 规范的基础上，进行日常账务的核算和管理。
② 集团对各分支机构进行账务合并
母公司
打印自定义会 计报表
集团财务方案详述
建立集团及分公司或 子公司账套
集团财务方案详述
针对集团扩张迅速，组织结构 变动频繁的特点，通过组织结 构版本来控制，在备注内可以 注明此次版本建立的原因，例 如组织成员增长或者减少。
集团财务方案详述
录入集团组织成员信息，数据 接口选项将各组织成员信息与 数据库DATABASE挂钩。
③ 集团内部往来业务的抵销处理
④ 集团财务数据的查询分析
⑤ 集团费用预算管理
集团财务方案详述
① 公共资料和作账制度的统一制订 ② 集团对各分支机构进行账务合并 ③ 集团内部往来业务的抵销处理
在集团合并后的账务数据基础上，可根据各分支机构的 内部往来的业务报表作为参考，录入合并抵销凭证，从 、而真实反映集团的财务状况。。
日常处理
日常基础数据 维护
集团数据 DATABASE
集团财务解决方案
集团财务解决方案1. 引言本文档旨在为集团公司提供一套完整的财务解决方案，帮助管理团队有效管理财务事务，提高财务决策的准确性和效率。
本方案涵盖了集团财务管理的各个环节，包括财务规划与预算、财务报告与分析、成本控制与优化等方面，以全面提升集团财务管理水平。
2. 财务规划与预算2.1 目标设定在财务规划与预算阶段，集团公司需要明确财务目标，并制定可行的财务计划和预算。
根据业务发展战略和市场预期，集团公司可以确定盈利目标、成本控制目标、投资计划等，并将其量化为具体的财务指标。
2.2 预测与模拟通过对市场环境、竞争对手、经济形势等的分析，集团公司可以进行财务预测和模拟。
这有助于评估风险、制定应对策略，并为财务决策提供依据。
2.3 预算编制与执行根据财务目标和预测结果，集团公司可以编制财务预算。
预算应包括各个部门的预算，涵盖收入、支出、投资等方面。
预算执行过程中，需要建立有效的预算监控机制，并及时调整预算以适应实际情况。
3. 财务报告与分析3.1 财务报告要素财务报告是集团公司向内外部利益相关方提供的一份反映其财务状况和经营业绩的重要文件。
财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表等要素，以全面展示集团的财务情况。
3.2 财务报表分析通过对财务报表的分析，可以了解集团公司的盈利能力、偿债能力、运营能力等方面的情况。
财务报表分析可以利用各种财务比率和指标来评估企业的财务健康状况，并针对问题提出改进建议。
3.3 预警与风险管理财务报告分析的一个重要目标是发现潜在的风险和问题，并提前采取措施进行应对。
通过有效的风险管理手段，集团公司可以在风险发生前进行预警和避免财务损失。
4. 成本控制与优化4.1 成本管理成本管理是集团公司财务管理的核心内容之一。
通过建立全面的成本管理体系，包括成本核算、成本控制、成本分析等，集团公司可以实现成本的合理控制和优化。
4.2 成本优化策略成本优化是提高企业盈利能力和竞争力的重要手段。
某大型企业集团财务解决方案
•由职能部门负责人和 主要项目主管组成的执 行委员会
•总裁或董事会
•由投资项目执行部 门和总部主要职能部
门负责人组成的项目 组
PPT文档演模板
某大型企业集团财务解决方案
投资项目财务经济评测框架
PPT文档演模板
某大型企业集团财务解决方案
建立投资决策程序的基础工作
• 制定投资分析报告或项目可行性研究报告的标准格式 • 制定工程项目概预算标准格式 • 参照行业标准或公司以往经验等制定项目投资评测标准 • 投资决策程序书面制度化，并规定决策时间 • 建立评估程序合法化监控机制 • 组织机构保障体系建设：设置有关机构，规定其成员的职能和责任 • 人力资源保障体系建设：选拔和培训优秀的专业投资分析人员
•最高领导层对各 部门/项目计划逐
一质询
•各部门/各项 目根据质询要 求，适当修正 预算
•每季度进行各部门和 各项目的逐一考核；
在实际业绩和计划差 异过大时进行干预
•计划处参与质询， 向集团领导提供 分析及技术支持
•各部门和各项目 陈述各自的预算 计划
•计划处汇总 修正后的计划 最终确定成文， 经集团领导批 准，形成考核 依据
•资产状况预算表 •财务费用预算表
•管理费用预算表 •重要项目营业额预算表
•营业额预算表
•收入项目 算
99实际
2000年预
某大型企业集团财务解决方案
年度预算质询会
•会议目的 •对各单位的年度经营计划和财务预算进行质询，提出修改意 见，以确保各单位经营目标的切实可行和尽量保证集团整体目 标的实现
•参加人员 •总裁、副总裁、各部门主管、各项目负责人
•在库管理 •在用管理 •项目管理
•预算控制
集团财务软件解决方案(ppt34张)
方案之一——江西铜业
庞大的集团财务管理缺乏先进的管理模式和管理 工具
滞后的财务信息不能及时发现控制经营过程中发 生的问题 无法实现对下属分子公司有效的资金监控和管理
无法实现有效的成本核算、管理和分析
无法形成统一集中汇总的集团财务分析和决策
方案之一——江西铜业
解决方案：
采用广域互联技术将二级单位加以互联，实现 信息共享 选择大型数据库Sybase和UNIX操作系统，解决 大量数据的处理。
财务无法实现事前预测，事中控制，事后调整的 管理模式。
方案之二——SONY中国公司
解决方案：
公司六个基地连为一个广域网系统，网络平台
采用NT，大型数据库为SQL Server 6.5
资源的实时共享使信息的交流非常及时
真正实现了财务管理及财务监督的即时性，使
SONY公司的财务运行更为高效合理。
矩阵化管理
实现总公司对分子公司之间、相关业务数据远 程实时集中、汇总分析。 随时提供总公司、分公司、业务部门、业务员 的财务和盈亏状况 相关业务数据实现互相追溯查询、分析，形成 决策信息。
全面预算管理
进行资金使用、投资效果、费用支出等全面的 预算设置。 不同时间段的对比、环比和结构分析 实现企业有效的实现控制
新中大软件的服务程式
实施阶段
培训工程师 全面的进程规划 安装培训与协助初始化 服务工程师 技术特运行阶段 突发故障
常驻服务工程师 24小时特派技术专员 保证数据平滑向上升级 一年内承诺免费升级
故障性服务 紧急性服务
功能升级
适应性服务
典型应用与案例介绍
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
投资/设备/业 务计划控制
矫正偏差
周密规划，高效协同
——U8企业预算系统应用价值分布
资金
报表
集团账务
预预算算
预算分配模型 为企业资源分配提供依据 预算调整计模型
财务分析 与评价
合理配置、统筹安排应用-举例：预算申报与审批
预算管理
1. 计划 2.控制经营、保障利润
3.分配资源
4.便利沟通与协调 5.评价业绩与提供激励
P9
信息共享、协同运作应用-举例：预算全过程支持、各部门协同参与
预算目组标织下监达督层 战略决策层
执行层
决定企业价值
董事会
分析预测，提供决策依据
智囊团/分编析提制供预人员算
企业规预划算及战考略核，评制定价发展目标
董事会及高层领导
预算目标分解下达
预算预算管编制理委员循会环
编制部门预算/责任预算/企业预算
回归本原、透视经营
集团财务管理解决方案
集团财务解决方案 (ppt 46页)
环境的变化引发财务管理的新挑战
——支持企业的发展战略
Convergence Of Markets
市场的合并
Challenges For Finance?
给财务带来的挑战
Mature Markets
成熟的市场
Regionalisation And Globalisation
区域化 和全球化
Company
企业
Investo
Sophistication
投资者的成熟
Customers And Products
客户和产品
P2
Technology Opportunities
技术的机遇
市场的合并:壁垒逐渐消失
市场评成估熟新化的投:低资增机会长；和激烈竞争 地优区化分化业析/务全定处价球理和过化盈程:利新的；效参率与者,新机会 客(户例评为如和估新:产和共业支享品务持服活成并务动本购中活心以动)；及；盈利 技通术迅过进,速新绩行有效服会效管计务地理和整降,新交合低易分新成程业本销序务；渠；道 投新保资的分证由会了回为者评析市新 计 解 答 采竞的场估业处和主购争和成务理分管他技的广类方析部提熟术可告型法客门供能,活详产户的支情动生细问持细况有的分题足的；；够审回查报,
单位急部门主管
预算协调、审核
销售计打划印 预览
存输出货、存保存货分类提交、地取消区提、交 销售导结航图构、帮助 部门、业务员….
销退出售数量参照、版销本 售单价、销售收入、销售 成本、销售费用、增加销售删除毛利…
版本：
采购计划
目标 预算表
存货库、存存货计分类划、销部售门…计. 划
利润 库存计划 经营预存算货、存货分类、库存组织、仓库
采生购产数量计、划采购单价、采购金额….
最高库存、最低库存、安全库存、期末
库存、期末库存金额…
预算表1
生库产计存划计划预算表2 存货、存货采分购类…计..划
设备计划 生产人数量员…计. 划
预算表3
人力计划
人员类别、部门采、购工采资计项购划目计….划 设备设计备划计人划数、工人资员金人额计员…划计划
设备计划 财务预算 部门、资产类别….
数量、折旧、新增金额….
费用计划 资金计划 财务计划 其他计划
预算费表4用项目、部门、人员、项目….
分币种的金额….
预算表5
费用计划
预算收表支6 项目、现金流量项目、部门….
分币种的金额….
费用费计用划计划
成本成计本划计划
综合预算 科目、辅助项目….
分币种的金额…
预算表7
预可算表以8 做专项计划，或者定额标准等等
P4
U8
财务管理
资 金 管 理
结
资金
算
中
心
集团经营洞若观火
集团账务
U8
财
务
分
析
财务分析
与
与评价
评 价
计划-量化经营行动
U8
预
控制经营、保障利润
算 分配资源-合理配置、统筹
管
安排
理
便利沟通与协调-信息共享
、协同运作
评价业绩与提供激励
预算
策略分析-行业分析；业绩预期
会计分析-消除失真，发现危机
采用投资者熟悉的语言进行交流； 植入基于股东价值的业绩衡量标准
P3
回归业务本源：控制、合并、分析、评价
——U8集团财务核心价值
/ /
规避资金风险-掌握、 控制资金动向
提高资金利用效率-合 理配置资金资源
投入/决策
降低资金成本-内部资 金调剂、降低融资成本
报表
U8 样表管理-统一管理思想 合 并 合并抵消-剔除泡沫影响 报 表 汇总分析-集成集团信息 行 业 报 表
——U8企业预算系统应用价值分布
资金
报表
集团账务
预预算算
预算类型 全面预算、财务预算、资本预算 预算模型 以销定产、以产定销、专项预算
财务分析 与评价
预算管理
1. 计划
2.控制经营、保障利润 3.分配资源 4.便利沟通与协调 5.评价业绩与提供激励
P6
量化经营行动应用过程—举例：数字化管理经营行动
预算型类库总存项计目划计销划预售算计对划象 预算编制生/产查子计看项划/提目预交进算元度素计划
预算表9
金额、数量….
预算周期
审年批结、论季、月
年资资、季金金资、计计月金划划计划
年、季、月
年、季、月
年资资、季产产资、计计月产划划计划
年、季、月 年、季、月 年、季、月
年损损、季益益损、计计月益划划计划
年、季、月
周密规划，高效协同
——U8企业预算系统应用价值分布
资金
报表
集团账务
预预算算
管理理论1 预算是管理的基点 管理理论2 预算是管理者经营模拟规划的表现
财务分析 与评价
预算管理
1. 计划
2.控制经营、保障利润
3.分配资源 4.便利沟通与协调 5.评价业绩与提供激励
P7
控制利润与经营应用举例：资金预算对收支业务的控制
商业机会与威 胁评估 行动计划/业务 计划
费用、收 入与资金 控制 预算报警
业绩管理评价
预算编制 预算批复 预算执行 预算调整 预算分析
财务分析-精准测评运营，定位 经济杠杆
前景分析-运营业绩预测，折现
价产值出分/析分析
U8集团财务管理方案
周密周密规规划划、、高高效效协同协—同预—算管预理算管理
整合资源、实时调控—资金管理 精准归集、慎密合并—报表管理 深刻分析、专业评测—财务分析与评价 方案适应的组织形态与其他影响
P5
周密规划，高效协同
P8
周密规划，高效协同
——U8企业预算系统应用价值分布
资金
报表
集团账务
预预算算
增加信息共享 基于U8ERP覆盖全面业务大量数据、科学编制预算 提 供 协 同 基于预算模型实现激励预算、经营模拟自动化
财务分析 与评价
预算管理
1. 计划 2.控制经营、保障利润 3.分配资源
4.便利沟通与协调
5.评价业绩与提供激励