全过程跟踪审计工作实施方案
全过程跟踪审计工作方案
全过程跟踪审计工作方案XXX会计师事务所作为XXX新建项目全过程跟踪审计的服务者，根据《会计师事务所从事基建建设工程预算、结算决算审核暂行办法》（财协字［1999］103号）、《XXX基本建设工程竣工决算报告编制办法(试行）》、和《独立审计具体准则第3号—审计计划》，制定了XXX 新建电源项目全过程跟踪审计工作方案,以组织实施本次审计工作. 一、审计的目的加强工程项目财务核算，规范工程结（决）算管理，降低工程造价。
确定项目投资的合法性、公允性、合理性。
二、审计范围从项目立项到竣工结算的全过程审计和财务竣工决算审计。
三、审计程序第一阶段项目初审1、就审计目的、审计内容和审计要求与被审计单位进行沟通，签订业务约定书;2、向委托方提交审计所需资料清单；3、了解基本情况:工程概括、项目审批情况、施工进展情况、招投标情况、合同签订情况、工程分包情况、甲供材情况、监理制执行情况、工程组织管理情况、财务核算情况、工程结算情况等；4、工程立项及前期费用审核：开工前的项目立项、可行性研究、初步设计、概算、项目报建及开工等各项审批手续是否完备、合法；5、工程招投标与合同的审核；6、项目组织管理的审核；7、财务核算的审核；8、对审核中发现的问题进行总结，与被审计单位进行沟通,提出管理建议；并向集团公司提交初审报告。
9、与被审计单位协商，根据单项工程的结算进度，分阶段安排工程结算审计。
第二阶段建设期间审计1、按单项工程完工进度和结算进度，按约定进行阶段性的工程结算审核。
审核前向被建设单位提供工程结算审核所需要的资料清单，作好审核准备。
2、会同建设单位、施工单位对有关项目进行现场勘察核实，界定各施工单位的施工范围和造价.3、初步审核后出具审核表，有委托方负责项目的有关人员参加,由审核工程师与施工单位针对初审意见中的分歧问题交换意见。
期间审计人员与建设单位密切配合,及时沟通。
4、达成一致意见后，在工程审核定案表上三方（审计、建设、施工单位)签章确认，根据业务需要出具阶段性工程结算审核报告。
全过程跟踪审计服务方案
工程造价咨询服务方案一、本工程全过程跟踪审计服务方案。
（一）建设项目审计准备阶段1、查阅建设项目审计招投标文件、审计合同等相关资料，与委托方沟通，了解被审计项目基本情况，确定审计项目的审计目的、审计范围、审计重点和特殊事项；2、下发《审计通知书》，并进行审前调查，判定项目是否具备审计条件；3、向建设单位提供《审计所需资料清单》，督促建设单位及时准备审计相关资料，并根据相关法律法规规定，要求建设单位对提供资料的真实性、完整性做出书面承诺；4、根据审前调查情况，编制并报审审计实施方案，包括审计目标、审计范围、审计内容、审计重点和要求、审计的方法和应对措施、时间计划、人员计划等；5、调配人员，成立审计组，进行审计分工，将经批准的审计实施方案下发各审计人员；6、进行审前培训，安排审计人员进行审计前的各项准备工作。
收集并学习相关行业的审计依据，包括法律法规和项目管理单位管理手册等。
（二）建设项目审计实施阶段1、进驻建设项目现场，召开进驻审计见面会。
说明审计意图，听取建设单位对建设项目的相关介绍，建立联络；2、接收审计所需资料，及时检查审计资料的完整性并发函督促建设单位完善审计所需资料；3、编制《审计程序表》，并在此基础上收集和完善审计证明材料、踏勘现场、编写《审计日记》、对审计发现的问题发《审计取证函》征询建设单位意见、完善《审计程序表》；4、编写《审计工作底稿》：对分项审计进行审计评价，总结审计发现问题。
（三）建设项目审计完成阶段1、编写审计报告初稿并征求建设单位意见。
审计报告初稿要求反映内容齐全、审计证据充分、评价准确；2、整理审计证明材料、审计日记、审计取证（含回函）、审计程序表、审计工作底稿等相关资料，并编制目录，整理为审计档案；3、在审计报告初稿征求项目负责合伙人意见后发建设单位征求意见，取得回函后执行公司报告书出具流转流程，并出具正式审计报告；4、进行审计资料的信息化处理工作，处理后的信息归入公司信息资料库；5、进行重大建设项目审计业务完成后的客户服务回访工作，收集并归档委托方对审计质量的评价意见。
跟踪审计工程工作实施方案
一、概述跟踪审计工程是指对特定项目进行监控与追踪，以确保项目按照预定的时间节点和质量标准进行推进。
跟踪审计工作是项目管理中至关重要的一环，旨在确保工程项目按照计划进行，及时发现和解决问题，以保证项目的成功实施。
本文将针对跟踪审计工程工作实施方案进行详细介绍。
二、跟踪审计工作目标1. 确保项目推进符合时间节点和质量标准；2. 及时发现和解决项目中的问题和风险；3. 保证项目按预期投入使用。
三、跟踪审计工作实施步骤1. 制定跟踪审计计划首先需要制定跟踪审计计划，明确跟踪审计的目标、范围、方法和责任人。
其中包括跟踪对象的范围和标准、跟踪频率和时间安排、跟踪过程中的数据收集和分析等内容。
跟踪审计计划的制定需要充分考虑项目的特点和需求，确保计划的可行性和有效性。
2. 跟踪审计数据收集在项目实施过程中，需要根据跟踪审计计划收集项目数据，包括项目进度、质量、成本和风险等信息。
数据收集可以通过项目管理软件、会议记录、现场观察等多种方式进行，确保数据的真实性和准确性。
3. 数据分析与报告收集数据后，需要对数据进行整理、分析和报告。
根据数据分析结果编制跟踪审计报告，详细描述项目的进展情况、存在的问题和风险，提出相应的解决方案和改进措施。
4. 问题解决和改进措施根据跟踪审计报告，及时发现并解决项目中存在的问题和风险。
为了保证项目的正常推进，需要制定相应的改进措施，并跟踪执行情况。
5. 跟踪审计总结与反馈定期对跟踪审计工作进行总结和反馈，评估跟踪审计工作的有效性和可行性，及时调整跟踪审计计划和方法，保证跟踪审计工作能够持续有效地进行。
1. 利用项目管理软件项目管理软件可以帮助项目团队实现项目数据的快速收集、整理和分析，提高跟踪审计工作的效率和准确性。
通过项目管理软件，可以实时监控项目进度、质量和成本等信息，及时发现和解决问题和风险。
2. 定期开展项目会议定期开展项目会议，及时沟通项目各方的意见和建议，解决项目中存在的问题和风险。
XX项目全过程跟踪审计工作方案
XX项目全过程跟踪审计工作方案一、背景介绍项目跟踪审计是指对一个特定的项目在实施过程中进行时时跟踪和审计，以确保项目按照规定的要求和目标进行，及时发现并解决问题，保证项目的顺利实施。
本文将介绍XX项目全过程跟踪审计工作方案。
二、目标和意义1.目标：跟踪审计XX项目，发现和解决项目中的问题，保证项目按照计划和目标顺利实施。
2.意义：通过跟踪审计工作，可以及时发现项目中的问题和隐患，提出改进措施，保证项目的质量和进度；同时，跟踪审计还可以提供有效的监督和控制手段，确保项目的合规性和风险控制。
三、审计内容1.进度审计：跟踪项目实施过程，对比计划进度，及时发现偏差，追踪原因并提出解决方案。
2.成本审计：检查项目的成本支出情况，发现超支或节约的问题，并提出控制成本的措施。
3.质量审计：对项目成果的质量进行抽样检查，发现不合格项，提供改进建议。
4.风险审计：评估项目的各项风险，制定风险应对策略，并定期进行风险监控和评估。
四、审计方法和流程1.确定审计计划：制定项目跟踪审计计划，明确审计目标、内容、范围、方法和时限。
2.收集项目信息：收集项目相关的计划、合同、报告等资料，了解项目的背景、目标和规划。
3.进行现场调查：实地调研项目实施情况，与项目组成员进行交流，了解项目进展和遇到的问题。
4.分析和评估：对收集到的信息进行系统分析和评估，发现问题和提供建议。
5.编写审计报告：根据分析和评估结果，编写跟踪审计报告，包括问题、原因、建议和改进措施。
6.汇报和跟踪：将审计报告提交给项目经理和相关部门，与项目组共同讨论解决方案，并跟踪实施情况。
五、审计人员和责任1.审计组成员：包括项目经理、审计师和相关部门代表，共同组成项目跟踪审计组。
2.项目经理：负责项目的整体管理，协调审计工作，并按照审计结果进行改进和调整。
3.审计师：负责具体的审计工作，收集信息、分析问题、提供建议，并撰写审计报告。
4.相关部门代表：根据需要参与审计工作，提供专业知识和经验，协助解决问题。
建筑工程全过程跟踪审计工作流程
建筑工程全过程跟踪审计工作流程
一、准备工作：
1.明确目标：确定审计的目标和范围，包括审计项目的工程类型、工程规模、审计要求等。
2.制定审计计划：根据审计目标和时间要求，制定合理的审计计划，明确审计阶段、审计人员和审计方法等。
二、开工前阶段：
2.设计文件审查：对项目的设计文件进行审核，包括设计方案、施工图纸、技术规范等。
三、施工阶段：
1.施工现场检查：对施工现场的安全、质量、进度等进行检查，及时发现并处理问题。
2.施工进度跟踪：跟踪工程的进度目标，确保按时完成施工任务。
3.质量把关检查：对施工质量进行把关，包括材料的质量、工艺的合理性等。
4.工程变更管理：对工程变更的合理性进行评估和审核，确保工程目标不变。
5.工程支付管理：对工程进度和质量进行评估和审核，确保支付的合理性和准确性。
四、竣工验收阶段：
3.工程质量保修期管理：对工程质量保修期的管理进行审计，确保质
量问题及时解决。
五、总结阶段：
1.撰写审计报告：根据整个审计过程的结果，撰写审计报告，并提出
审计意见和建议。
2.问题整改跟踪：对审计过程中发现的问题，跟踪整改情况，确保问
题得到解决。
3.经验总结与分享：对审计过程中的经验进行总结，形成案例和经验
分享，提升审计工作的质量和效率。
以上是建筑工程全过程跟踪审计的一般工作流程，具体工作流程还需
根据实际情况进行调整。
审计人员需要有相关的专业知识和经验，能够熟
练运用审计工具和方法，确保审计工作的准确性和有效性。
此外，工程建
设单位和审计机构之间的密切合作也是保证审计工作流程顺利进行的关键。
2024年跟踪审计方案范本
2024年跟踪审计方案范本一、引言本次跟踪审计旨在对某公司在2024年的财务状况和经营运营情况进行全面评估和监控。
本文将首先介绍审计目标和范围，然后阐述审计方法和流程，最后给出预期的审计成果和建议。
二、审计目标和范围本次跟踪审计的目标是全面了解公司在2024年的财务状况、经营运营情况以及内部控制制度的有效性。
审计范围包括财务报表的真实性和准确性、资金管理情况、投资运营情况、内部控制制度的有效性等方面。
三、审计方法和流程（一）文献资料的收集和分析通过收集和分析公司的财务报表、内部管理文件、经营成果等文献资料，了解公司的基本情况、经营项目和财务状况。
（二）现场核实和勘察根据初步分析的结果，对公司的现场进行核实和勘察工作，包括实地检查公司的固定资产、库存情况、资金运作等，以验证财务报表的真实性和准确性。
（三）抽样调查和数据分析通过抽样调查和数据分析，对公司的财务数据进行深入分析，从而评估公司的经营状况和盈利能力。
（四）内部控制审计对公司的内部控制制度进行审计，评估其有效性，包括财务流程、资金管理等方面的内控措施的落实情况和效果。
四、预期的审计成果和建议（一）审计成果1.对公司财务报表的真实性和准确性进行评价，确保其符合法律法规和会计准则的要求。
2.对公司资金管理情况的评估，包括现金流量、银行账户管理、应收账款和应付账款等的核实和分析。
3.对公司投资运营情况的评价，包括投资项目的收益情况、市场前景等的分析和预测。
（二）审计建议1.针对发现的问题，提出合理的解决方案和改进措施，帮助公司改善经营状况和提高盈利能力。
2.对公司的财务管理和内部控制制度提出评价和建议，帮助公司加强风险控制和内部管理。
五、结论本次跟踪审计将对公司在2024年的财务状况和经营运营情况进行全面评估和监控，提供客观、准确的审计结果和建议，帮助公司进一步改进管理、提高效益，确保公司的可持续发展。
六、参考文献[1] 程宇. 企业财务审计[M]．北京: 中国财政经济出版社，2018.[2] 邵丹红，赵小萌. 现代审计学[M]．北京: 中国人民大学出版社，2019.以上就是2024年跟踪审计方案的范本，希望对您有所帮助。
跟踪审计工作方案
跟踪审计工作方案一、背景介绍随着社会发展和经济蓬勃发展，各类组织的运营和管理日益复杂。
为了确保组织的经济效益和合规运营，跟踪审计成为一项重要的管理工具。
跟踪审计工作方案的制定和执行，将有助于识别潜在风险并提供改进建议。
本文将针对跟踪审计工作方案进行探讨，力求达到提高组织运营效率和风险管控的目的。
二、目标和目的跟踪审计的目标是通过实施审计活动，了解组织的经营绩效、风险控制和合规性水平。
具体而言，跟踪审计的目的包括：1. 评估组织运营的合规性，确保其符合相关法规和政策要求；2. 发现和解决潜在的非法行为或违规行为，确保组织运营的可持续性；3. 提供改进建议和意见，促进组织的运作效率和效果；4. 加强内部控制的监督和管理，防止内部操纵和不当行为的发生。
三、步骤和方法为了实施跟踪审计工作方案，我们将遵循以下步骤和方法：1. 确定审计的范围和目标：明确审计的范围，并确定审计的目标，确保审计工作的高效和有效。
2. 收集和整理相关信息：收集和整理与审计有关的数据和信息，包括组织的财务报表、内部控制文件、业务运营数据等。
3. 制定审计计划：根据审计范围和目标，制定详细的审计计划，明确审计的重点和时间表。
4. 进行现场检查和调查：根据审计计划，进行现场检查和调查工作，收集证据和了解组织的运营情况。
5. 分析和评估审计结果：通过对收集的信息进行分析和评估，确定组织的经营绩效和合规性水平，发现问题和改进机会。
6. 提出审计报告和建议：根据分析和评估的结果，起草审计报告，并提出改进建议和意见。
7. 跟踪审计改进措施的执行：监督和跟踪审计建议的实施进展，并对改进措施的有效性进行评估。
8. 审计工作总结和反馈：总结跟踪审计的工作，提供反馈和建议，以改进将来的审计活动。
四、资源投入和时间安排为了确保跟踪审计工作的有效性和高效性，我们需要合理投入资源并安排适当的时间。
具体而言，我们将投入以下资源：1. 人力资源：根据跟踪审计计划，组织审计小组，并安排专业人员负责实施审计工作。
全过程跟踪审计工作计划
全过程跟踪审计工作计划跟踪审计是指对一个项目、计划或流程进行监督和评估，以确保其按照预定的目标和计划进行。
跟踪审计工作计划是指对一个项目、计划或流程进行跟踪审计的详细计划。
以下是一个全过程跟踪审计工作计划的示例，以确保项目的顺利进行。
一、介绍和背景1.1目的和目标：明确跟踪审计的目标和目的，例如检查项目是否按照预算和计划进行。
1.2范围和限制：确定跟踪审计的范围和限制，例如审计的时间期限和参与方的范围。
二、计划阶段2.1确定审计标准：确定用于衡量项目成功与否的标准和指标。
2.2收集信息：收集项目相关的信息和数据，包括预算、计划和执行情况等。
2.3分析信息：对收集到的信息进行分析，确定项目是否按照计划进行，并识别任何偏差或问题。
2.4跟踪进展：根据分析结果，跟踪项目的进展，并记录和报告任何重要的变化或问题。
三、执行阶段3.1审查文档：审查项目相关的文件和记录，例如预算报告、项目计划和会议记录等。
3.2进行采访：与项目参与者和相关方进行面对面的访谈，以了解项目的情况和进展。
3.3确认数据：核实和验证项目的数据和信息的准确性和可靠性。
3.4观察实地操作：观察项目的实地操作，例如巡检施工现场或参观生产线等。
3.5分析结果：根据收集到的信息和数据，进行分析和评估项目的执行情况，并确定是否存在问题或风险。
四、报告阶段4.1编写报告：根据收集到的信息和分析结果，撰写跟踪审计报告，包括对项目执行情况的总结和建议。
4.2审查和修改：请审计团队成员和项目参与方对报告进行审查和修改，以确保准确性和完整性。
4.3提交报告：将最终的跟踪审计报告提交给项目管理团队和相关方，并解释报告的内容和结论。
4.4跟踪报告：跟踪审计报告的实施情况，并记录和报告任何后续措施和改进。
五、监督阶段5.1监控改进措施：跟踪项目管理团队采取的任何改进措施和行动，并评估其有效性。
5.2提供反馈和建议：提供反馈和建议给项目管理团队，以帮助他们改进项目的执行和管理。
全过程跟踪审计的服务管理方式、工作制度和工作目标
全过程跟踪审计的服务管理方式、工作制度和工作目标下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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建筑工程造价全过程跟踪审计工作方案
建筑工程造价全过程跟踪审计工作方案背景建筑工程是国民经济中的重点领域，工程造价是建设项目关注的重点之一。
在建设项目的全过程中，造价与质量成为项目成功的两大关键要素。
为了保障建筑工程质量和规范造价管理流程，必要采用科学的管理方法，提高造价全过程的可控性与透明度。
目的本文档旨在制定建筑工程造价全过程跟踪审计工作方案，明确审计目标、步骤、内容及程序，提高造价与质量的管理效率，保障项目顺利完成。
审计目标1.确保建筑工程全过程的合法性、合规性和安全性；2.检查建筑工程造价费用的真实性、合理性和透明度；3.保障建筑工程质量，提高施工安全性。
审计步骤1.组织前期工作在审计计划制定前，组织前期工作。
主要包括确定审计时间、地点、范围，制定工作方案和编制审计计划等。
2.制定审计计划根据审计目标和前期工作结果，制定审计计划，明确审计的具体内容、步骤和程序，同时合理安排审计资源。
3.开展审计执行审计计划，开展工程现场逐项审计、文件资料查阅、询问等工作，完成审计任务，并及时记录审计过程。
4.撰写审计报告根据审计工作结果，编制审计报告，明确发现问题及建议解决措施，提供有价值的建议和意见。
审计内容本次审计的具体内容如下：1.基础设施建设项目是否符合规划；2.工程造价核算是否合法合规；3.建筑材料采购是否合规；4.施工人员是否持有相应的资质证书；5.工程施工过程中是否符合现行法律法规要求。
审计程序本次审计的具体程序如下：1.确认审计对象；2.审查审计对象里程碑、项目计划及成本费用预算；3.检查施工承包商、建筑材料厂商、分包商的合同、预算、付款、验收、成本及质量控制程序；4.询问相关主管部门、甲方和施工方等相关人员，收集项目整个生命周期期间产生的相关文件和信息；5.根据审计目标和检查过程中发现的问题进行异常分析、审计发现、风险评估和控制建议等工作；6.在审计结束后，制定审计意见及后续建议。
结论建筑工程造价全过程跟踪审计工作方案制定及实施，对于提高施工质量和管理效率，保障建筑工程质量与安全具有十分重要的作用。
全过程跟踪审计方案(整合)
全过程造价控制方案湖北华阳工程项目管理有限公司2018年1月9日目录一、全过程造价控制指导思想和工作目标二、全过程造价控制岗位职责和职业守则三、全过程造价控制进度控制的措施四、工程投资的控制措施五、工程结算的控制措施六、工程合同及资料管理控制措施七、现场组织协调控制措施八、全过程跟踪审计及工程造价咨询控制措施一、全过程跟踪审计的目的、依据1．全过程跟踪审计审计的目的是为了促进建设项目实现“质量、速度、效益”三项目标：质量目标是指建设工程实体质量和工作质量达到要求；速度目标是指建设工程进度和工作效率达到要求；效益目标是指建设工程成本及项目效益达到要求。
2．依据国家《审计法》等相关规定，对工程概、预算在执行中是否超支，有无隐匿资金、截留基建收和投资包干结余，以及有无以投资包干结余的名义私分基建投资的违纪行为等。
审计是以基建项目为标的，以会计师、审计师为主要从业人员。
全程介入，动态控制。
在预算、招标、合同、采购、施工、拨款、变更、核算、验收、结算、决算等环节设点把关，及时出具审计意见，最终形成审计报告。
二、全过程造价控制指导思想及工作目标全过程造价咨询工作的指导思想：1．1．在项目全过程审计过程中依法维护建设单位利益，确保建设单位取得最佳投资效益。
1．2．根据合同委托的范围和职权，从组织和管理的角度、采取经济、技术、法律等手段,公正行使权力,确保建设项目的各项合同目标圆满实现。
1．3．严格按照国家规范、标准和地方有关规定及公司的有关规章制度，督促承包单位实施项目建设,确保建设单位目标的顺利实现。
1．4．保证审核资料的真实性、合理性，为委托单位提供转入固定资产真实的投资额。
全过程跟踪审计工作目标：2．1．真实、合法、有效；满足审计对象经济特征本质要求。
满足审计功能最优发挥；满足委托者对审计工作的要求；三、全过程造价控制的岗位职责和职业守则1．全过程跟踪审计项目部组织结构图及人员职责全过程跟踪审计项目部组织结构图2.机构人员设置与职责全过程审计人员职责3．1项目负责人的职责（1）确定造价管理咨询项目部人员的人工和岗位职责。
全过程跟踪审计工作实施计划方案
全过程跟踪审计工作实施计划方案全过程跟踪审计工作实施计划方案1. 引言全过程跟踪审计是一种旨在监督和评估组织或企业内部各个环节的管理和运作情况的审计方式。
通过对组织内部流程和控制措施的全面检查，全过程跟踪审计可以帮助组织发现潜在的问题，并提出改进建议。
本文将针对全过程跟踪审计的工作实施计划方案进行深入探讨，从简单到复杂，由表及里，为读者提供全面、深入和灵活的理解。
2. 全过程跟踪审计的基本概念和原则全过程跟踪审计是一个复杂而系统的过程，它包括以下几个基本概念和原则：2.1 概念1: 全面性全过程跟踪审计需要对组织内部各个环节进行全面的审查和评估，包括流程、政策、程序和控制措施等。
只有全面性的审计才能够提供准确和全面的信息，帮助组织识别可能存在的风险和问题。
2.2 概念2: 连续性全过程跟踪审计不仅需要对组织内部的各个环节进行审查，还需要对它们之间的关系和相互作用进行追踪和评估。
只有通过连续性的审计，才能够揭示出环节之间的问题和矛盾，并提出相应的解决方案。
2.3 概念3: 独立性全过程跟踪审计应由独立的审计团队或专业机构来完成，以确保审计的客观性和公正性。
独立性是审计的基本原则之一，也是保证审计结果可信度的重要保障。
2.4 概念4: 专业性全过程跟踪审计需要由具备相关专业知识和技能的审计人员来执行。
这些人员应具备丰富的审计经验和全面的业务知识，以确保审计的准确性和有效性。
3. 全过程跟踪审计工作实施计划方案3.1 步骤1:确定审计目标和范围在实施全过程跟踪审计工作之前，首先需要明确审计的目标和范围。
审计目标应与组织的战略和业务目标相一致，审计范围应包括组织内部的关键业务流程和风险点。
3.2 步骤2:收集相关信息和数据为了开展全过程跟踪审计，审计人员需要收集和整理相关的信息和数据。
这些信息和数据可以来自于组织内部的各种文件和记录，也可以通过与相关人员的沟通和访谈获取。
3.3 步骤3:分析和评估信息在收集到相关的信息和数据之后，审计人员需要对其进行分析和评估。
全过程跟踪审计工作程序审计技术方案
全过程跟踪审计工作程序一、搜集审核资料审核小组从委托单位及相关单位搜集工程造价审核必需的资料，填写《工程造价咨询工程资料清单》。
对部分资料不完整的工程，经双方协商后可使用现场勘察等替代方法解决，以保证工作的严谨性。
提供的资料应符合下述要求：资料的真实性，委托人对提供资料的真实性、可靠性负责；资料的充分性，委托人按要求提供的工程资料应满足造价咨询计量、确定、控制的需要，资料要完整和充分；委托人提供的资料凡从第三方获得的，必须经委托人确认其真实可靠。
业务操作人员在工程负责人的安排下，收集、整理开展审核工作所必需的其他资料。
二、制定审核计划审核小组在分阶段了解和熟悉工程工程所使用的工程量计价清单以及工程量计算方法，全面了解施工合同、施工图纸、施工现场等相关情况后，制订审核策略及步骤，包括审核内容、审核重点、审核中请求配合的事项、审核中应注意的问题等，填写《工程造价咨询审核计划表》。
三、审核工作的实施㈠工程实施过程中的投资控制在工程的实施阶段，我们主要从工程施工招投标及合同管理、付款控制、变更控制及价格审核等几个方面对工程造价进行管理和控制。
1、施工招投标及施工合同管理：（1）勘察现场，对施工现场得具体情况进行了解。
（2）审核工程量清单及招标控制价的合理性，参加工程标底（或工程量清单）编制交底会。
（3）对工程招标标段划分及各标段间临界点设置的合理性提供合理化建议，协助委托方优化施工组织管理，尽量避免工程招标缺漏项造成的各类风险。
（4）审核工程招标资格预审文件、招标文件的商务条款是否合法、合规；结合工程实际情况，对招标文件和施工合同中有关工程造价方面的相关条款进行查阅与补充，提出合理化建议；协助委托方对评标办法是否合理，是否涵盖了业绩、信誉、工期、施工能力（装备、技术、方案、管理、安全）、质量标准等关键内容进行审查，提出合理化建议。
（5）对工程投标文件中发现的问题及时向甲方提出建议或解决办法。
（6）需要时，列席工程建设相关合同的谈判会议。
跟踪审计-工作方案
跟踪审计-工作方案第一篇：跟踪审计-工作方案徐明高速公路工程跟踪审计工作方案一、项目概况：1.工程项目地理位置：安徽省宿州市、蚌埠市、滁州市境内。
2.工程设计规划：四车道高等级公路，北接徐州，南接安徽省明光市，全长137Km。
计划工期3年。
二、跟踪审计的工作目标：以服务为工作重点，到现场为工程项目提供全过程、全方位的造价咨询和审计服务，以达到控制工程造价、规范和完善建设工程程序的目的。
三、跟踪审计的工作内容：根据《跟踪审计委托协议书》中甲方委托内容执行。
四、跟踪审计实施步骤：l、成立以注册造价工程师为主，配备相关专业工程技术人员的跟踪审计组，委派宋中信同志代表审计单位全权处理相关事宜。
审计工作责任到事到人，并建立追究制度。
2、根据委托方要求跟踪审计内容对审计组人员进行合理分工，审计人员要尽快熟悉工程整体情况、合同协议签订情况、施工进展情况、图纸设计情况，了解施工现场，掌握建设方和施工方的施工组织流程。
3、审计组根据委托方要求，定期参加建设方工程例会，收集工程施工过程中的各种技术、签证、变更等资料，及时核定现场隐蔽工程和设计、施工变更工程量及变更单价。
在委托方要求的时间内完成相关审核工作、提供审计意见或审计报告。
4、审核组根据工程进展的需要，按照委托方的需要及时提供工程所需设备、主要材料的价格和采购信息，并根据委托方的要求及时参与主要建筑安装材料和设备的价格确定。
5、在跟踪审计服务的过程中，审核组服从委托方整体安排，保守相关工程的商业和技术秘密。
认真处理、配合、协调好施工、监理、建设、审计四方的关系。
对在跟踪审核过程中发现的问题，及时向委托方汇报和沟通，由委托方组织审核小组、施工单位、监理公司等各方共同协商解决，以保证审计结果的客观性和公证性。
6、实施跟踪审计进展情况的月报制度，制定标准格式的跟踪审计月报表格形式，认真、完整、全面地反映跟踪审计的进展情况、存在问题、解决意见，报送建设单位，并及时与建设单位领导、有关部门、专业人员进行沟通，积极争取在施工过程中解决涉及工程造价、工程审计的有关问题，不留后遗症。
跟踪审计工程工作实施方案
跟踪审计工程工作实施方案1.引言跟踪审计工程是为了确保工程项目按照预定计划和预算进行顺利执行，并能够及时发现和解决潜在的问题和风险。
本文将提供一个跟踪审计工程工作实施方案，以指导审计团队如何有效地进行跟踪审计，确保工程项目的质量和进展。
2.目标和范围本跟踪审计的目标是确保工程项目按照计划进行，并解决项目中的任何问题或风险。
范围涵盖了整个工程项目的生命周期，包括规划、执行和结束阶段。
3.跟踪审计计划首先，制定跟踪审计计划，明确审计的目标、范围和时间表。
确定审计团队的成员，以及他们的职责和角色。
制定跟踪审计所需的资源、工具和技术。
4.数据收集和分析收集工程项目的相关数据，例如：进度报告、成本报告、质量管控报告等。
对数据进行分析，以确定项目是否按照计划进行和达到预期目标。
5.问题识别和解决通过数据分析，识别出工程项目中可能存在的问题和风险。
对这些问题和风险进行分析和评估，并制定解决方案。
与项目团队合作，共同解决问题，确保项目按照计划继续进行。
6.监督控制通过定期的跟踪审计，监督和控制工程项目的进展。
与项目团队和相关利益相关者保持密切沟通，及时报告审计结果和问题处理情况。
确保项目按照进度和预算进行，并根据需要采取调整措施。
7.结果评估和报告对跟踪审计的结果进行评估，并形成报告。
报告应包括审计发现、问题解决情况、建议和改进措施。
与项目团队和相关利益相关者共享报告，以促进项目的改善和成功。
8.持续改进根据跟踪审计的结果和报告，进行持续改进。
总结和学习工程项目的经验教训，并将其应用于未来的项目。
确保持续改进和提高工程项目的质量和效率。
总结本跟踪审计工程工作实施方案旨在确保工程项目按照计划进行，并解决项目中的任何问题或风险。
通过制定跟踪审计计划、收集和分析数据、识别和解决问题、监督控制和持续改进，可以确保工程项目的质量和进展。
跟踪审计工作需要密切与项目团队和相关利益相关者合作，共同努力以实现项目的成功。
全过程跟踪审计工作实施方案
全过程跟踪审计工作实施方案一、背景和目标1.背景：全过程跟踪审计是指对一个特定的流程或项目从开始到结束进行全面跟踪和审计。
全过程跟踪审计能够帮助组织发现问题，改进工作方法和流程。
2.目标：本方案的目标是确保全过程跟踪审计的顺利实施，发现和解决问题，提高工作效率和质量。
二、流程和方法1.制定审核计划：制定全过程跟踪审计计划，明确审计的范围、目标和时间表，确定审计评估的指标和准则。
2.收集信息：收集与审计对象相关的信息，包括文件、数据和人员信息，并建立相关的数据库和档案。
3.进行现场调查：根据审计计划，组织开展现场调查和访谈，了解工作流程和实际操作情况。
与相关人员沟通和交流，获取更多的信息。
4.数据分析：对收集到的数据进行分析和比较，确定潜在问题和改进的机会，并制定改进措施。
5.制定报告：根据审计结果，编制全过程跟踪审计报告，详细记录发现的问题、建议的改进措施和预防措施。
6.审议和落实：将审计报告提交给相关人员进行审议，针对问题和建议进行讨论和决策。
制定改进计划，并明确责任人和时间表。
7.跟踪和监督：跟踪改进计划的落实情况，定期汇报进展和效果，及时调整和改进措施。
三、资源和组织1.资源：为全过程跟踪审计分配合适的人力、物力和财力资源，确保审核计划的顺利实施。
2.组织：成立全过程跟踪审计小组，包括审计负责人、审核员、数据分析师等。
明确各成员的职责和权限。
四、风险管理和控制1.风险评估：针对全过程跟踪审计可能面临的风险，进行评估，制定相应的应对措施。
2.控制措施：建立内部控制和风险管理机制，确保整个审计过程的合规性和准确性。
3.风险监测：定期进行风险监测和评估，并及时采取纠正措施，以降低风险。
五、绩效评估和持续改进1.绩效评估：根据设定的审计指标和准则，对全过程跟踪审计的绩效进行评估，以确定改进的方向和措施。
2.持续改进：基于绩效评估结果，不断优化审计计划和方法，提高审计的效率和效果。
六、沟通和培训1.沟通：与相关部门和人员进行沟通和交流，解释审计目标和过程，征求反馈和建议，确保审计的顺利实施。
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`*******有限责任公司****项目全过程跟踪审计工作推进实施方案受******有限责任公司委托，依据双方签订的建设工程造价咨询合同（合同编号：****〔2014〕**号）服务容，按照国家、****有关建设工程项目的政策、法规及《**行业工程审计操作指南（2013年）》（***〔2013〕**号）、《**行业工程建设项目审计管理办法》（***〔2009〕**号）文件精神，我司对*******项目进行全过程跟踪审计服务工作。
为切实做好该项目的审计工作，在保证审计质量的前提下加快进度，特制定以下实施方案，具体如下：一、审计目标以投资的审核为重点，兼顾质量、进度、安全，对项目实施的全过程进行风险控制。
二、审计组织架构及相关制度双方合同订立后，公司立即组织以总技术负责人为首的团队，抽取公司骨干力量对项目展开研究，并根据项目的规模、特点，委托的具体容，成立由注册造价工程师为项目负责人组成的专业配备比例合理的项目审计小组开展工作。
1、组织形式：文档Word`总技术负责人项目负责人安装专业审核小组设备专业审核小组市政专业审核小组土建专业审核小组：2、审计组织人员组成及分工负责项目总控质量审，总技术负责1人，由公司总工担任核、研究决定审核中出现的技术问题；沟通；、指挥1项目负责人人，负责组织、协调、在项目负责人的组织安排下开展具体，专业小组成员若干人。
审核工作：、进度管控制度3、审计项目质量审计岗位职责（1）对项目负责人复核成果进行审：a.总技术负责人工作职责；，研究解决项目组审核过程中出现的技术问题定制定项目进度制定审计实施计划，b.项目负责人工作职责：复核项目小，指定审计项目组成员，按专业分配审计任务计划，施工方的工作关监理方、，组人员的审核成果协调与建设方、负责审计资，出具相关审计报告并签章及时组织三方核对系，，文档Word`料的整理并归档。
c.项目组成员的工作职责：协助配合项目负责人工作，实施具体的审计工作，按项目的进度计划安排，及时出具审核成果。
（2）审计质量制度（三级质量控制制度）项目组严格按照《工程造价咨询业务操作指导规程》、《工程造价咨询单位执业行为准则》的要求建立三级复核的质量控制制度，对每份项目成果文件都经过具体审核人员自核、互核，项目负责人复核，公司技术负责人审定及法定代表人签发的三级复核程序：第一级：项目组成员互审，项目小组各成员互相审核对方的工作底稿，主要复核对工程量的计算是否准确，取费的计算是否正确，主要材料、辅助材料的用量、价格是否与实际相符；第二级：项目负责人复核，项目审核工作初步完成后，项目经理要对项目组各成员做出的咨询结论进行复核并提出具体的复核意见，主要复核容是否有遗漏，成果结论的数据是否准确，概预算的执行情况分析是否正确，项目执行过程是否与合同的相关条款有冲突，是否执行了行业规，造价是否超概预算及其原因，编写审核报告；第三级：技术负责人审定，技术负责人对项目负责人提交的完整的审计报告进行全面审定，重点审查工作程序是否完整，报文档Word`告是否规，报告的各项附件材料是否齐全，评价本次审计工作的成效，对于一些特殊专业或项目情况比较复杂的项目，技术负责人可根据核定中出现的情况提请公司组织专家小组对整个项目的工作进行会审，以保证审计成果质量；最后，由公司负责人签发报告，签发时，检查项目审核工作中的每一层面是否有专人签字把关，每一级的复核意见是否均已得到落实，审核归档资料是否齐全；（3）审计进度制度根据建设方委托项目的规模及难易程度制定进度计划：a.造价类工作规模在1000万元以，收到完整资料后20个工作日完成全部工作，其中初审资料、现场勘察及计量计价15个工作日，三方核对并出具工程造价审计报告5个工作日。
b.造价类工作规模在1000万元以上，收到完整资料后30个工作日完成全部工作，其中初审资料、现场勘察及计量计价20个工作日，三方核对并出具工程审计报告10个工作日。
C．对招标文件、合同文本等文件类的审计，在收到完整资料后7天出具审计报告。
三、各阶段审计工作容从项目立项到竣工结算的全过程跟踪审计，分事前、事中、事后三个不同的控制阶段，每个阶段都有不同的工作容、工作方法、文档Word`工作重点，具体如下：1．项目立项及设计阶段的审计（1）审计项目的审批文件是否齐全，包括项目报告书、初步设计及概算的申报、批复文件及相关的管理程序文件等。
重点是保证一手的原始资料完整以备查。
（2）审查初步设计方案文件是否满足建筑工程设计文件编制深度规定，是否满足编制施工图设计文件的需要。
初步设计方案及概算编制的合理性和完整性是否符合要求，重点审查建设规模、建设标准是否在审批围，是否有任意扩大投资规模情况发生。
进行两算对比，是否存在初步设计概算超投资估算情况。
对方案的进一步优化提出合理性建议。
（3）审查施工图设计是否在批准的初步设计概算围，审核设计图纸容是否齐全，各专业图纸之间是否有矛盾，图纸中规定材料、设备是否注明了规格及品牌，施工节点是否有大样图或注明图集索引等。
在对施工图预算的审核中，审核工程量计算是否准确，根据图纸容是否有漏项，取费依据的时效性及对影响工程报价较大的容要重点审核。
并对设计的经济性、合理性及可实施性方面提出审计意见或建议。
2．招投标阶段的审计（1）审计监督招标容及过程的合法性和合规性。
文档Word`（2）审计标段划分、承发包方式、公告发布媒介、投标保证金、过程时间节点、工期等是否符合相关规定，审查招标过程监管文件及备案手续的完善情况；审查招标文件的容及主要条款并提出审计意见。
（3）审核招标工程量清单和各类型的招标控制价。
重点审核清单项目特征描述是否准确、全面，是否有漏项。
综合单价是否准确，有无虚高或偏低的情况，各项费率的计取是否合理。
（4）审查招标程序中的开标、评标、定标等环节。
（5）审查中标人投标报价进行清标工作，并提供清标报告。
3．合同管理的审计（1）审计拟签订合同文件的组成、容、条款及签署流程及备案。
（2）审核合同金额、计价形式、支付及价款调整方式、洽商变更、风险约定、违约责任、争议解决条款等。
（3）合同条款是否符合有关合同法的规定，条款中用辞是否清晰准确，有无歧义，重点关注合同条款中有关结算的条款。
4．施工管理阶段审计施工阶段审计，是事中控制的重要阶段，及时审核现场签证、设计变更、现场索赔，协助建设方进行设备材料市场询价，审核建设方的进度款的拔付计划，及时核定分阶段完工的分部工程结算。
文档Word`具体工作容及重点如下：（1）审计工程建设单位项目管理制度的建立和执行情况。
重点审计财务管理制度、造价管理制度、招投标管理制度、合同管理制度、工程款支付制度等；审计其余各参建方与建设项目有关的管理制度并根据实际情况提出咨询意见。
（2）审计工程建设监理情况。
审查监理单位及驻场人员的资质及有效情况；审查监理单位是否按相关规对项目的建设过程进行有效的监理建设。
（3）审计工程工期。
主要审查建设项目的总进度控制计划及三级进度控制计划的编制及过程执行情况，并监督落实。
（4）审计工程质量。
主要审查工程质量保证体系建设及质量监督制度，审查建设工程施工组织、隐蔽验收、材料检验等过程审批及记录文件。
（5）审计工程变更。
设计单位出具设计变更，分析设计变更产生的原因，判断变更的必要性，根据不同变更原因五日完成对设计变更的合理性、可行性进行分析，作出审计判断。
（6）现场经济签证、索赔审核。
根据实际情况对不同原因引起的费用区别对待，对所增工程量计算的准确性及单价计算的合理性进行重点审计。
对于项目实施过程中的索赔，经认真调查，弄清引起索赔的原因，分清责任归属，确定索赔的主体，做出索赔是否成文档Word`立的判断。
重大的经济签证、索赔审核工作应在十日完成，一般的应在五日完成。
（7）审计工程款支付。
审计工程预付款、进度款、变更及签证价款、索赔价款的支付程序、支付额度、支付时间。
根据现场施工完成的形象进度，五日完成审核施工单位上报的每月或每季度完成工作量，经业主确认后作为支付进度款的依据。
5．工程竣工验收审计（1）审计项目名称、开竣工工时间、验收项目和保修情况。
（2）审计建设单位的验收组织、验收程序、验收材料、验收标准及验收档案的移交等。
6．工程竣工结算审计竣工结算审计是事后控制的重要阶段。
结算资料的收集，包括招投标文件、竣工图纸、设计变更、签证、隐蔽验收记录、工程承包合同等是竣工结算审核的前提条件，资料收集完整之后对施工单位报送的工程结算进行审核，是后续竣工决算的依据，具体容如下：（1）对照施工合同的合同工期、工程质量、违约责任等条款审核双方是否完全履行合同，是否存在违约行为。
（2）工程量计算是否符合规定的计算规则、是否准确，定额子目的套用是否合规、选用是否恰当，工程取费是否执行相应的计算文档Word`基数和费率标准，材料用量是否与定额含量或设计用量一致，利润和税金的计算基数、利润率、税率是否符合规定；（3）设计变更手续是否齐全、容是否真实、费用计算是否正确、计算过程是否有误，必要时，需要进行现场测量和核实；（4）索赔签证费用、包干费、施工配合费等是否合规，计算是否准确；四、审计作业要求在工程实施各个阶段，出具正式审计报告包括招标文件审计报告、合同审计报告、全过程跟踪月度审计报告、工程概、预、结算审计报告等。
具体如下：1、在收到准确、完整、齐全、符合审核条件的资料、文件后按本方案和合同约定的审核时限要求完成审计工作。
2、竣工结算审计结束，向委托人出具工程建设项目整体工程审计（总）报告，汇总披露工程建设项目各阶段的审计容，就工程建设项目整体审计情况向委托方提出总体审计意见和建议。
3、审计报告的容主要涵盖审计全过程的所有容、环节、实施阶段。
对审计发现的问题及处理的意见，要有披露的事项，要有针对发现的问题的整改措施；4、审计报告由项目负责人本人编写，要有注册造价师签字盖文档Word`章。
5、审计报告在提交建设单位前，要通过公司三级质量控制体系的复核。
6、报告的格式、字体等都要符合有关规定的要求。
7、提供给建设单位完整的有关审计结论资料，包括各种审计报告、月报、审计工作函件、底稿、工程造价方面审核文件等。
五、审计质量保证措施1、概据项目实际情况专门建立组织一支专业配备齐全的精干审计小组，任命项目负责人、小组成员，明确部各专业岗位责任，在现场常驻办公，与业主现场管理部门、监理部门协同工作，处理日常工作事项。
2、强调工作纪律，项目组成员严禁收受任何方面的任何馈赠、报酬、福利待遇，不得在建设单位报销费用，不得利用工作之便谋取私利或干扰建设单位的正常管理，如发现项目组成员有以上行为，一经证实公司将对其进行严肃处理；3、对施工图纸、招标文件、施工合同、施工组织设计及施工方案认真学习研究。