【经营管理】商业银行经营学课件(戴国强主编)
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商业银行经营学第一章导论
2019/11/3
1.按资本所有权划分 私人商业银行－由若干个出资人共同出资组建，规模较小； 合股商业银行－股份银行，以股份公司形式组织，是现代 商业银行的主要形式； 国有商业银行－由国家或地方政府出资组建的，规模较大。
2019/11/3
我国商业银行 1.国有控股商业银行－已上市，工、农、中、建行、交行。 2.企业集团所有的银行－企业集团是最大的股东，招行、光 大、华夏、中信等。 3.股份公司制的银行－未公开发行股票，上海银行、浙江商 业银行等；公开发行股票，深圳发展银行、浦东发展、兴业、 民生等。
2019/11/3
（1）商业银行的经营对象和内容具有特殊性 一般工商企业经营的是物质产品和劳务，从事商品生产和流
通；
商业银行以金融资产和负债为经营对象，经营的是特殊商品 ―货币和货币资本，经营内容包括货币收付，借贷以及各种 与货币运动有关的或者与之联系的金融服务。
（2）商业银行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊 商业银行对整个社会经济的影响要远远大于任何一个企业，
商业银行经营学
教材：《商业银行经营学》 主编:戴国强
高等教育出版社 2007年8月
2019/11/3
第一章 导论
商业银行的起源与发展 商业银行的功能及其地位
商业银行的组织结构 商业银行的制度
商业银行的经营目标 商业银行的经营环境 商业银行经营发展趋势
2019/11/3
第一章 商业银行导论
第一节 商业银行的起源与发展
2019/11/3
在美国，所有在联邦注册的银行必须成为联邦储备体系 的成员，州注册银行则自愿参加联邦储备体系。此外，联 邦储备体系的成员银行必须购买联邦存款保险，非成员银 行则自愿购买。在美国，只有为数不多的一些银行既不属 于联邦储备体系的成员，也不购买联邦存款保险，但它们 在银行中所起的作用很小。
1.按资本所有权划分 私人商业银行－由若干个出资人共同出资组建，规模较小； 合股商业银行－股份银行，以股份公司形式组织，是现代 商业银行的主要形式； 国有商业银行－由国家或地方政府出资组建的，规模较大。
2019/11/3
我国商业银行 1.国有控股商业银行－已上市，工、农、中、建行、交行。 2.企业集团所有的银行－企业集团是最大的股东，招行、光 大、华夏、中信等。 3.股份公司制的银行－未公开发行股票，上海银行、浙江商 业银行等；公开发行股票，深圳发展银行、浦东发展、兴业、 民生等。
2019/11/3
（1）商业银行的经营对象和内容具有特殊性 一般工商企业经营的是物质产品和劳务，从事商品生产和流
通；
商业银行以金融资产和负债为经营对象，经营的是特殊商品 ―货币和货币资本，经营内容包括货币收付，借贷以及各种 与货币运动有关的或者与之联系的金融服务。
（2）商业银行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊 商业银行对整个社会经济的影响要远远大于任何一个企业，
商业银行经营学
教材：《商业银行经营学》 主编:戴国强
高等教育出版社 2007年8月
2019/11/3
第一章 导论
商业银行的起源与发展 商业银行的功能及其地位
商业银行的组织结构 商业银行的制度
商业银行的经营目标 商业银行的经营环境 商业银行经营发展趋势
2019/11/3
第一章 商业银行导论
第一节 商业银行的起源与发展
2019/11/3
在美国，所有在联邦注册的银行必须成为联邦储备体系 的成员，州注册银行则自愿参加联邦储备体系。此外，联 邦储备体系的成员银行必须购买联邦存款保险，非成员银 行则自愿购买。在美国，只有为数不多的一些银行既不属 于联邦储备体系的成员，也不购买联邦存款保险，但它们 在银行中所起的作用很小。
商业银行经营管理学讲义(PPT60张)
1、有关融资缺口模型的术语和定义 （1）利率敏感资金 利率敏感资金也称浮动利率或可变利率资 金，或,在一定期间内展期或根据协议按市 场利率重新定价的资产或负债。 （2）融资缺口/资金缺口/利率敏感性缺口/ 重定价缺口 融资缺口由利敏感资产与利率敏感负债之 间的差额来表示。
融资缺口
融资缺口（Gap） =利率敏感资产-利率敏感负债 Gap＞0；利率上升时，银行多获利。 Gap＜0；利率下降时，银行多获利。 Gap ＝0。利率变化不影响银行收益。 敏感性比率
（二）融资缺口（GAP）
融资缺口分析
GAP 正缺口 ＞ ＞ 利率的 变化 利息收入的 收、支的 变化 比较 ＞ ＞ 利息支出 的变化 净利息收 入的变化
负缺口
＜
＜
＜
＜
GAP=0
利率变化不影响净利息收入发生变化.
（3）资金缺口模型的运用
（4）利率敏感性资金配置状况的分析技术
如何利用利率敏感资金报告来 分析银行融资缺口和风险？ 见教材
560 530
0 CF1/2=500+1000 CF1= 500+500
½年
1年
× 12%/2=560
× 12%/2=530
利用现金流作权数计算的到期期限
PV1/2=560/（1+0.06）=528.30
PV1=530/（1+0.06）=471.70 PV1/2+PV1=1 000 52.83%+47.17%=100%=1 D= 52.83% ×1/2 +47.17% ×1=0.7359(年)
第一节 商业银行资产负债管理理论
一、资产管理理论的发展 二、资产管理方法
第一节 资产管理理论
融资缺口
融资缺口（Gap） =利率敏感资产-利率敏感负债 Gap＞0；利率上升时，银行多获利。 Gap＜0；利率下降时，银行多获利。 Gap ＝0。利率变化不影响银行收益。 敏感性比率
（二）融资缺口（GAP）
融资缺口分析
GAP 正缺口 ＞ ＞ 利率的 变化 利息收入的 收、支的 变化 比较 ＞ ＞ 利息支出 的变化 净利息收 入的变化
负缺口
＜
＜
＜
＜
GAP=0
利率变化不影响净利息收入发生变化.
（3）资金缺口模型的运用
（4）利率敏感性资金配置状况的分析技术
如何利用利率敏感资金报告来 分析银行融资缺口和风险？ 见教材
560 530
0 CF1/2=500+1000 CF1= 500+500
½年
1年
× 12%/2=560
× 12%/2=530
利用现金流作权数计算的到期期限
PV1/2=560/（1+0.06）=528.30
PV1=530/（1+0.06）=471.70 PV1/2+PV1=1 000 52.83%+47.17%=100%=1 D= 52.83% ×1/2 +47.17% ×1=0.7359(年)
第一节 商业银行资产负债管理理论
一、资产管理理论的发展 二、资产管理方法
第一节 资产管理理论
《商业银行经营管理》PPT课件
15
二、商业银行体系及主要类型
商业银行体系（定义）是指一国商业银行分为哪些不同层次或不 同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业 银行整体的结构。商业银行的类型在各国不尽相同，一般有以下几 种划分标准。
(一)按资本所有权划分：可将商业银行划分为私人的、合股的以 及国家所有的三种。
本节是本章的重点内容，主要采用讲授和提问相结合的教学方法。 用时：2课时
一、商业银行的性质
这部分重点介绍，采用讲授的方式。是学生重点掌握的内容。 商业银行的定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种 金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户 提供多功能、综合性服务的金融企业。
商业银行的性质是从三个层面上来介绍的：
12
（二）执行系统 商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行
长）及各业务职能部门组成。 （三）监督系统 商业银行的监督系统由股东大会选举产生的监事会及银行
的稽核部门组成。 （四）管理系统 商业银行的管理系统由全面管理、财务管理、人事管理、
经营管理和市场营销管理5个方面组成。 （五）从动态意义上认识银行管理体系
8
第二节 商业银行的功能及其地位
本节的第一个问题重点掌握，采用讲授方式；第二个问题简单了 解，采用启发式教学方法。用时：1课时
一、商业银行的功能
商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有：1、信用中 介 2、支付中介 3、金融服务 4、信用创造 5、调节经济
二、商业银行在国民经济中的地位
由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动 的影响显著，在国民经济中居于重要地位。
11
二、商业银行的组织结构 由于大多数商业银行都是按《公司法》组织起来的股份银行，因 此，它们的组织结构大致相仿。一般可分为4个系统： （一）决策系统 商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会、董事会以下设置 的各种委员会构成。 1、股东大会：是商业银行的最高权力机构。 2、董事会：由股东大会选举产生，董事长由董事会选举产生。 这里可以简单介绍有关董事会的职责。
二、商业银行体系及主要类型
商业银行体系（定义）是指一国商业银行分为哪些不同层次或不 同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业 银行整体的结构。商业银行的类型在各国不尽相同，一般有以下几 种划分标准。
(一)按资本所有权划分：可将商业银行划分为私人的、合股的以 及国家所有的三种。
本节是本章的重点内容，主要采用讲授和提问相结合的教学方法。 用时：2课时
一、商业银行的性质
这部分重点介绍，采用讲授的方式。是学生重点掌握的内容。 商业银行的定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种 金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户 提供多功能、综合性服务的金融企业。
商业银行的性质是从三个层面上来介绍的：
12
（二）执行系统 商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行
长）及各业务职能部门组成。 （三）监督系统 商业银行的监督系统由股东大会选举产生的监事会及银行
的稽核部门组成。 （四）管理系统 商业银行的管理系统由全面管理、财务管理、人事管理、
经营管理和市场营销管理5个方面组成。 （五）从动态意义上认识银行管理体系
8
第二节 商业银行的功能及其地位
本节的第一个问题重点掌握，采用讲授方式；第二个问题简单了 解，采用启发式教学方法。用时：1课时
一、商业银行的功能
商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有：1、信用中 介 2、支付中介 3、金融服务 4、信用创造 5、调节经济
二、商业银行在国民经济中的地位
由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动 的影响显著，在国民经济中居于重要地位。
11
二、商业银行的组织结构 由于大多数商业银行都是按《公司法》组织起来的股份银行，因 此，它们的组织结构大致相仿。一般可分为4个系统： （一）决策系统 商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会、董事会以下设置 的各种委员会构成。 1、股东大会：是商业银行的最高权力机构。 2、董事会：由股东大会选举产生，董事长由董事会选举产生。 这里可以简单介绍有关董事会的职责。
商业银行经营管理课件 (1)
1996
38.7 35.2 44.4 47.7 39.4 21.5 30.4 35.0 24.7 63.8
1997
32.6 35.0 43.7 40.2 38.4 26.7 34.1 40.6 25.7 64.2
35.6 43.2 18.0 24.7 24.2
37.6 48.5 19.7 25.6 22.3 29.4 26.1
志。
6
一、 商业银行的性质
一般的企业 经营货币资金的金融企业 不同于其他金融机构
7
二、 商业银行的产生
银行的产生 从历史上看，银行起源于商品经济发达的国家和地区 （如：意大利） 货币兑换商、金匠业 商业银行的形成 是商品经济发展到一定阶段的必然产物 货币兑换业 货币保管业 三个转变：保管业务转变 为款业务；全额准备转变为部分准备；保管凭证转变为支 付手段 古代高利贷银行 现代银行
途径
旧式高利贷银行转变 以股份公司形式组建
8
三、 商业银行的发展
发展模式
英国式融通短期资金传统 德国式综合银行传统
9
中国银行业的发展历程:
1897年，中国通商银行 1905年，户部银行 1907年，交通银行 1912-1927年，先后建立186家银行 1908年,大清银行 1912年,中国银行
建立以超大银行为主体的银行体系 外资银行构成银行业资产的重要组成部分
24
银行规模不断扩大的原因
自由竞争时期重商主义靠自有资本发展的局限性 进入垄断时期企业兼并需要大量的外源资金支持 二次大战以后经济一体化发展需要银行跨国服务 资本市场迅猛发展使银行业面临被取代的威胁 新经济形成给银行业大发展提供了技术支持
商业银行经营学课件
自动出纳机/ 销售终端
第三节 商业银行的组织结构
3、持股公司制 又名集团银行制，指由某一集团成立股权公司，再
由该公司控制两家以上的若干独立银行。由控股公司 统一决策和控制管理。
包括非银行持股公司和银行持股公司。 优点：有分行制的优点，又弥补了单元制银行的不 足。 缺点：容易形成集中和垄断。
金融控股公司
投 信 国 公个 会 人 计 公 培
资 托 际 司 人分 计 力 财 关 训
部
部
业 务
业 务
业 务
支 行
部
资部 源
部
部
部 部部
部
国有商业银行内部组织结构
监事会
董事会 行长室
资产负债管理 委员会
风险管理与内 控委员会 稽核委员会
业务发展系统 综合管理系统
财务管理委员
支持保障会系统
稽核系统
公司业务部
人力资源部
第三节 商业银行的组织结构
1、经济条件 人口状况 生产力发展水平 工商企业经营状况 地理位置
2、金融条件 人们的信用意识 经济的货币化程度 金融市场的发育状况 业务竞争状况 管理当局的有关政策
第三节 商业银行的组织结构
（二） 创立商业银行的条件---内部条件 1、新银行组建者的资格和关系 2、管理质量 3、保证资本足以承担申请执照费用和银行的启动资金
第三节 商业银行的组织结构
（二）商业银行的内部组织结构（公司 治理结构）
由于大多数商业银行都是按《公司法》组织 起来的股份银行，因此，它们的组织结构大致 相仿，一般可分为3个系统，也可分为4个系统。
特点：产权清晰、权责明确，权力机构、执
行机构和监督机构相互分离、相互制衡。
商业银行经营学培训教材PPT课件
提供贷款15亿人民币； • 2005年8月注资银河金融控股公司55亿元人民币； • 2005年9月注资光大银行100亿元人民币；
商业银行经营学培训教材(PPT33页)
商业银行经营学培训教材(PPT33页)
2、金融控股集团 ——中国建银投资有限责任公司
• 成立于2004年9月，系国有独资金融投 资公司，注册地在北京，注册资本人民 币206亿元，出资人为中央汇金投资有 限责任公司。
7788家最小的 银行（72%）
单一银行组织形式
获得联邦或州立牌照的一家银行只能：
自动柜员机
在一家全方位服 务网点营业
加有限服务设施
销售终端
停车窗口
分支行制
以英国银行体制为代表 • 总行制 • 总管理处制 对分支行制的评价
银行控股公司制
• 银行持股公司是指为持有至少一家 银行股票为目的而注册成立的公司
– 1948年成立的中国人民银行 – 大一统银行体制
• 1978年以后银行体系的恢复和发展
– 银行体系的恢复和发展 – 央行体制的建立、发展 – 新商业银行的组建：交通银行、招商银行、
深发展、中国民生银行、住房专业银行 – 三大政策性银行的成立 – 组建城市商业银行
四、商业银行的功能
• 信用中介：最基本最首要的作用
商业银行
区域性商业银行
• 参考资料
– 案例，新闻摘录
第一章
导论
一、概念
中
银行
央
银
行
政策性银 行
各种专业 化银行
商业银行
商业银行的性质
• 具有一般企业的特征：
– 利润最大化目标、自负盈亏、自求发展
• 具有一般金融机构特征：
– 经营货币资金、充当金融媒介
商业银行经营学培训教材(PPT33页)
商业银行经营学培训教材(PPT33页)
2、金融控股集团 ——中国建银投资有限责任公司
• 成立于2004年9月，系国有独资金融投 资公司，注册地在北京，注册资本人民 币206亿元，出资人为中央汇金投资有 限责任公司。
7788家最小的 银行（72%）
单一银行组织形式
获得联邦或州立牌照的一家银行只能：
自动柜员机
在一家全方位服 务网点营业
加有限服务设施
销售终端
停车窗口
分支行制
以英国银行体制为代表 • 总行制 • 总管理处制 对分支行制的评价
银行控股公司制
• 银行持股公司是指为持有至少一家 银行股票为目的而注册成立的公司
– 1948年成立的中国人民银行 – 大一统银行体制
• 1978年以后银行体系的恢复和发展
– 银行体系的恢复和发展 – 央行体制的建立、发展 – 新商业银行的组建：交通银行、招商银行、
深发展、中国民生银行、住房专业银行 – 三大政策性银行的成立 – 组建城市商业银行
四、商业银行的功能
• 信用中介：最基本最首要的作用
商业银行
区域性商业银行
• 参考资料
– 案例，新闻摘录
第一章
导论
一、概念
中
银行
央
银
行
政策性银 行
各种专业 化银行
商业银行
商业银行的性质
• 具有一般企业的特征：
– 利润最大化目标、自负盈亏、自求发展
• 具有一般金融机构特征：
– 经营货币资金、充当金融媒介
《商业行经营管理学》
教学重点：1.银行资本金的功能
2. 《巴塞尔协议》的主要内容及其对我国 银行业的影响 教学难点：1.银行资本适宜度的衡量 2.银行资本管理的对策
第一节 银行资本金的构成
本节是本章的重点内容之一，可结合会计中所学的内容进行介 绍，主要采用讲授的教学方法。用时：2课时
一、股本：普通股、优先股
商业银行普通股和优先股是银行股东持有的主权证书。银行通 过发放普通股和优先股所形成的资本是最基本、最稳定的银行资 本。它属于银行的外源资本。 1、普通股：是一种主权证书。这部分内容着重介绍普通股持股 人的权利义务和发放普通股对银行产生的影响、注意事项。 2、优先股：这部分内容着重介绍优先股的种类及特性。
第二节 银行资本充足性及其测定
本节是本章的重点内容之一，不仅要介绍书中的内容，还要介绍 最新的《巴塞尔协议》的内容，及其对我国商业银行经营所带来的 影响。主要采用讲授加讨论的方式。用时：3课时
一、银行资本充足性及其意义 所谓银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金融管理当局所 规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时， 银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所 须增资本的具体目的。因此银行资本充足性有数量和结构两个层面 的内容。
本节内容主要结合实际，简要介绍。用时：1课时 一、宏观经济波动加剧，经济的不确定性增大
二、金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争
三、银行监管加强，内控机制改善
教学建议：该章是全书的第一章，有统驭全篇的作用。课 堂教学结束后，建议学生联系《货币银行学》教材的相关内容， 结合我国商业银行改革发展实际，进行一次讨论，以加深有关 商业银行基本理论与基础知识的理解。
第二节 商业银行的功能及其地位
本节的第一个问题重点掌握，采用讲授方式；第二个问题简单了 解，采用启发式教学方法。用时：1课时 一、商业银行的功能
戴国强 第一章 商业银行经营与管理导论PPT课件
3
现代商业银行产生的二条途径 （1）从旧式高利贷银行转变过来；
（2）是以资本主义股份制公司形式组 建而成。 二种模式
（1）英国模式：融通短期商业资金 （2）德国模式：综合式商业银行 趋势：向金融百货公司和全能型金融机 构转变
4
3.商业银行的性质和特殊性
（1）商业银行的性质 是企业。
具有企业的一般属性。 是经营货币的特殊企业。
戴国强，《商业银行经营学》，高等教育出版社， 2004年1月；
彭建刚，《商业银行管理学》，中国金融出版社， 2004年2月；
吴念鲁，《商业银行经营管理》，高等教育出版社， 2004年4月；
黄 宪，《商业银行管理学》，武汉大学出版社， 2004年2月。
14
六、考试形式和成绩
考试形式：闭卷 成绩分布：
2
2.商业银行的产生和发展 BANK的来源-- 最早的货币经营业-----货币兑换业 银行起源于意大利，大约在13世纪70年代。 较具现代意义的银行：威尼斯银行(1587年)
背景：从货币兑换业演变成集存、贷款和汇 兑支付、结算业务于一身的早期银行。 17世纪由意大利传播到欧洲其他国家。 世界上第一家股份制银行：1694年的英格兰 银行。
第一章 导论 第二章 银行业市场结构和银行组织机构 第三章 商业银行资本金的管理 第四章 商业银行负债业务的经营管理 第五章 商业银行资产业务的经营管理 第六章 商业银行中间业务的经营管理 第七章 商业银行国际业务的经营 第八章 商业银行资产负债管理 第九章 商业银行经营风险的管理 第十章 商业银行经营的发展趋势
9
二、商业银行在经营管理上的特殊性
1.经营管理对象特殊： 是货币与信用
2.商业银行经营管理目标的二重性 (1)商业银行管理的最终目标：利润最大化 (2)商业银行管理的基本目标： “三性”平
现代商业银行产生的二条途径 （1）从旧式高利贷银行转变过来；
（2）是以资本主义股份制公司形式组 建而成。 二种模式
（1）英国模式：融通短期商业资金 （2）德国模式：综合式商业银行 趋势：向金融百货公司和全能型金融机 构转变
4
3.商业银行的性质和特殊性
（1）商业银行的性质 是企业。
具有企业的一般属性。 是经营货币的特殊企业。
戴国强，《商业银行经营学》，高等教育出版社， 2004年1月；
彭建刚，《商业银行管理学》，中国金融出版社， 2004年2月；
吴念鲁，《商业银行经营管理》，高等教育出版社， 2004年4月；
黄 宪，《商业银行管理学》，武汉大学出版社， 2004年2月。
14
六、考试形式和成绩
考试形式：闭卷 成绩分布：
2
2.商业银行的产生和发展 BANK的来源-- 最早的货币经营业-----货币兑换业 银行起源于意大利，大约在13世纪70年代。 较具现代意义的银行：威尼斯银行(1587年)
背景：从货币兑换业演变成集存、贷款和汇 兑支付、结算业务于一身的早期银行。 17世纪由意大利传播到欧洲其他国家。 世界上第一家股份制银行：1694年的英格兰 银行。
第一章 导论 第二章 银行业市场结构和银行组织机构 第三章 商业银行资本金的管理 第四章 商业银行负债业务的经营管理 第五章 商业银行资产业务的经营管理 第六章 商业银行中间业务的经营管理 第七章 商业银行国际业务的经营 第八章 商业银行资产负债管理 第九章 商业银行经营风险的管理 第十章 商业银行经营的发展趋势
9
二、商业银行在经营管理上的特殊性
1.经营管理对象特殊： 是货币与信用
2.商业银行经营管理目标的二重性 (1)商业银行管理的最终目标：利润最大化 (2)商业银行管理的基本目标： “三性”平
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(一)按资本所有权划分：可将商业银行划分为私人的、合股的 以及国家所有的三种。
我国商业银行的产权形式大致有4种：国有商业银行、企业集 团所有的银行、股份公司制的银行和民营银行。
（二）按业务覆盖地域划分：可将商业银行分为地方性银行、区 域性银行、全国性银行和国际性银行。
（三）按能否从事证券业务划分：可将商业银行分为德国式全能 银行、英国式全能银行和美国式职能银行。
《商业银行经营管理》
教案
2008年5月
说明：本教案依据教材为戴国强主编的《商业银行经营学》
《商业银行经营管理》导引
• 第一章 • 第二章 • 第三章 • 第四章 • 第五章 • 第六章 • 第七章 • 第八章 • 第九章 • 第十章 • 第十一章 • 第十二章 • 第十三章 • 第十四章
导论 商业银行资本 负债业务经营 现金资产业务 贷款业务 银行证券投资业务 租赁和信托 表外业务 其他业务 国际业务 商业银行资产负债管理策略 商业银行绩效评估 商业银行经营风险与内部控制 商业银行经营发展趋势
第四节 商业银行制度
本节的重点在第二个问题上，第一和第三个问题可结合起来讲 授，可由任课教师结合所掌握的资料讲述，并鼓励学生课下查阅相 关资料。用时：1课时
一、建立商业银行体系的基本原则
（一）有利于银行业竞争 （二）有利于保护银行体系的安全
（三） 使银行保持适当的规模
二、商业银行体系及主要类型
商业银行体系（定义）是指一国商业银行分为哪些不同层次或 不同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商 业银行整体的结构。商业银行的类型在各国不尽相同，一般有以下 几种划分标准。
二、商业银行的组织结构
由于大多数商业银行都是按《公司法》组织起来的股份银行， 因此，它们的组织结构大致相仿。一般可分为4个系统：
（一）决策系统
商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会、董事会以下设 置的各种委员会构成。
1、股东大会：是商业银行的最高权力机构。
2、董事会：由股东大会选举产生，董事长由董事会选举产生。 这里可以简单介绍有关董事会的职责。
1、经济条件：包括人口状况、生产力发展水平、工商 企业经营状况、地理位置
2、金融条件：包括人们的信用意识、经济的货币化程 度、金融市场的发育状况、业务竞争状况、管理当局的有关
（二）创立商业银行的程序 在商业银行的创立过程中，主要依照《银行法》 和《公司法》办理，其程序为：
1、 申请登记 2、 招募股份 3、 验资营业
教学重点：商业银行的性质、职能、经营特点和经营原则
教学难点：商业银行的组织形式和设立
第一节 商业银行的起源与发展
本节是本章的重点内容，主要采用讲授和提问相结合的教学方 法。用时：2课时
一、商业银行的性质
这部分重点介绍，采用讲授的方式。是学生重点掌握的内容。 商业银行的定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种 金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户 提供多功能、综合性服务的金融企业。
第一章
导论
商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，它是为适应市场 经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融组织。经过几百年 的演变，现代商业银行已成为各国经济活动中最主要的资金集散机 构，并成为各国金融体系中最重要的组成部分。
课时安排：8课时
教学目的与要求：通过本章学习，使学生掌握商业银行的基本 概念及其性质、职能、经营特点和经营原则，把握商业银行的设立 与机构设置，了解商业银行的发展与改革，从而为学好以后各章奠 定基础。
商业银行的性质是从三个层面上来介绍的：
1、商业银行具有一般的企业特征。
2、商业银行是经营货币资金的金融业，是一种特殊的企 业。
3、商业银行是综合性、多功能的金融企业。这一点主要侧 重于和其他金融机构的比较。
二、商业银行的产生
1、银行的产生
这部分可以结合《货币银行学》中所学过的内容，采用提问的 教学方法。
第三节 商业银行的组织结构
本节的重点在第二个问题，采用多媒体（图示） 的教学手段。用时：1课时
一、商业银行的创立
由于商业银行的资金来源主要是靠吸收存款和借款，这 种经营方式的特殊性使商业银行业成了一种高风险行业。因 此，创立商业银行，必须经过严格的论证。
（一）创立商业银行的条件
商业银行是社会商品货币经济活动的产物，它的存在与 发展要取决于社会经济、金融环境状况，所以，在创立商业 银行之前，首先应该就该地区的经济及金融条件进行考察。
基本思路：铸币兑换业→货币经营业→早期的商业银行→现代 的商业银行,同时要启发学生了解，其在发展过程中的不同阶段的 不同功能。
2、商业银行的形成
重点了解现代商业银行产生的两种途径：一是从旧式高利贷银 行转变过来的；第二条途径是以股份公司形式组建而成的。
三、商业银行的发展
这部分由授课教师根据所掌握的资料，结合商业银行的发展现 状进行介绍，鼓励学生查阅资料，做更多的了解。
（二）执行系统
商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副 行长）及各业务职能部门组成。
（三）监督系统
商业银行的监督系统由股东大会选举产生的监事会及银 行的稽核部门组成。
（四）管理系统
商业银行的管理系统由全面管理、财务管理、人事管理、 经营管理和市场营销管理5个方面组成。
（五）从动态意义上认识银行管理体系
第二节 商业银行的功能及其地位
本节的第一个问题重点掌握，采用讲授方式；第二个问题简单 了解，采用启发式教学方法。用时：1课时
一、商业银行的功能 商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有：1、信用中 介 2、支付中介 3、金融服务 4、信用创造 5、调节经济 二、商业银行在国民经济中的地位 由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活 动的影响显著，在国民经济中居于重要地位。 1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢 2、商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响 3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心 4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础 商业银行成了社会资本运动的中心
（四）按组织形式划分：可分为单元制银行、分行制银行和持股 公司制银行。（本问题重点讲授）
三、国际商业银行体系的发展趋势（这个问题主要结合 当前国际上银行发展的状况介绍）
我国商业银行的产权形式大致有4种：国有商业银行、企业集 团所有的银行、股份公司制的银行和民营银行。
（二）按业务覆盖地域划分：可将商业银行分为地方性银行、区 域性银行、全国性银行和国际性银行。
（三）按能否从事证券业务划分：可将商业银行分为德国式全能 银行、英国式全能银行和美国式职能银行。
《商业银行经营管理》
教案
2008年5月
说明：本教案依据教材为戴国强主编的《商业银行经营学》
《商业银行经营管理》导引
• 第一章 • 第二章 • 第三章 • 第四章 • 第五章 • 第六章 • 第七章 • 第八章 • 第九章 • 第十章 • 第十一章 • 第十二章 • 第十三章 • 第十四章
导论 商业银行资本 负债业务经营 现金资产业务 贷款业务 银行证券投资业务 租赁和信托 表外业务 其他业务 国际业务 商业银行资产负债管理策略 商业银行绩效评估 商业银行经营风险与内部控制 商业银行经营发展趋势
第四节 商业银行制度
本节的重点在第二个问题上，第一和第三个问题可结合起来讲 授，可由任课教师结合所掌握的资料讲述，并鼓励学生课下查阅相 关资料。用时：1课时
一、建立商业银行体系的基本原则
（一）有利于银行业竞争 （二）有利于保护银行体系的安全
（三） 使银行保持适当的规模
二、商业银行体系及主要类型
商业银行体系（定义）是指一国商业银行分为哪些不同层次或 不同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商 业银行整体的结构。商业银行的类型在各国不尽相同，一般有以下 几种划分标准。
二、商业银行的组织结构
由于大多数商业银行都是按《公司法》组织起来的股份银行， 因此，它们的组织结构大致相仿。一般可分为4个系统：
（一）决策系统
商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会、董事会以下设 置的各种委员会构成。
1、股东大会：是商业银行的最高权力机构。
2、董事会：由股东大会选举产生，董事长由董事会选举产生。 这里可以简单介绍有关董事会的职责。
1、经济条件：包括人口状况、生产力发展水平、工商 企业经营状况、地理位置
2、金融条件：包括人们的信用意识、经济的货币化程 度、金融市场的发育状况、业务竞争状况、管理当局的有关
（二）创立商业银行的程序 在商业银行的创立过程中，主要依照《银行法》 和《公司法》办理，其程序为：
1、 申请登记 2、 招募股份 3、 验资营业
教学重点：商业银行的性质、职能、经营特点和经营原则
教学难点：商业银行的组织形式和设立
第一节 商业银行的起源与发展
本节是本章的重点内容，主要采用讲授和提问相结合的教学方 法。用时：2课时
一、商业银行的性质
这部分重点介绍，采用讲授的方式。是学生重点掌握的内容。 商业银行的定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种 金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户 提供多功能、综合性服务的金融企业。
第一章
导论
商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，它是为适应市场 经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融组织。经过几百年 的演变，现代商业银行已成为各国经济活动中最主要的资金集散机 构，并成为各国金融体系中最重要的组成部分。
课时安排：8课时
教学目的与要求：通过本章学习，使学生掌握商业银行的基本 概念及其性质、职能、经营特点和经营原则，把握商业银行的设立 与机构设置，了解商业银行的发展与改革，从而为学好以后各章奠 定基础。
商业银行的性质是从三个层面上来介绍的：
1、商业银行具有一般的企业特征。
2、商业银行是经营货币资金的金融业，是一种特殊的企 业。
3、商业银行是综合性、多功能的金融企业。这一点主要侧 重于和其他金融机构的比较。
二、商业银行的产生
1、银行的产生
这部分可以结合《货币银行学》中所学过的内容，采用提问的 教学方法。
第三节 商业银行的组织结构
本节的重点在第二个问题，采用多媒体（图示） 的教学手段。用时：1课时
一、商业银行的创立
由于商业银行的资金来源主要是靠吸收存款和借款，这 种经营方式的特殊性使商业银行业成了一种高风险行业。因 此，创立商业银行，必须经过严格的论证。
（一）创立商业银行的条件
商业银行是社会商品货币经济活动的产物，它的存在与 发展要取决于社会经济、金融环境状况，所以，在创立商业 银行之前，首先应该就该地区的经济及金融条件进行考察。
基本思路：铸币兑换业→货币经营业→早期的商业银行→现代 的商业银行,同时要启发学生了解，其在发展过程中的不同阶段的 不同功能。
2、商业银行的形成
重点了解现代商业银行产生的两种途径：一是从旧式高利贷银 行转变过来的；第二条途径是以股份公司形式组建而成的。
三、商业银行的发展
这部分由授课教师根据所掌握的资料，结合商业银行的发展现 状进行介绍，鼓励学生查阅资料，做更多的了解。
（二）执行系统
商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副 行长）及各业务职能部门组成。
（三）监督系统
商业银行的监督系统由股东大会选举产生的监事会及银 行的稽核部门组成。
（四）管理系统
商业银行的管理系统由全面管理、财务管理、人事管理、 经营管理和市场营销管理5个方面组成。
（五）从动态意义上认识银行管理体系
第二节 商业银行的功能及其地位
本节的第一个问题重点掌握，采用讲授方式；第二个问题简单 了解，采用启发式教学方法。用时：1课时
一、商业银行的功能 商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有：1、信用中 介 2、支付中介 3、金融服务 4、信用创造 5、调节经济 二、商业银行在国民经济中的地位 由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活 动的影响显著，在国民经济中居于重要地位。 1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢 2、商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响 3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心 4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础 商业银行成了社会资本运动的中心
（四）按组织形式划分：可分为单元制银行、分行制银行和持股 公司制银行。（本问题重点讲授）
三、国际商业银行体系的发展趋势（这个问题主要结合 当前国际上银行发展的状况介绍）