地大报账须知1
高校计财处报账指南
高校计划财务处报账指南为了使我院会计核算工作更加有序、规范，方便广大教职工和学生办理报账业务，提高工作效率，根据国家相关财经法律法规和制度的规定，结合我院工作实际情况，特制定本指南。
一、报账时间：（一）上午：8：10------12：00；下午：14：30-----16：30（二）每周二、五下午为政治学习、业务学习和内部账务处理及票据整理时间，不对外办理业务。
（三）每月月末最后一个工作日及月初第一个工作日为内部结账、对账、编制报表时间，不对外办理业务。
（四）如有特殊情况,我处将在校园网的电子公告栏内或计划财务处网站发布通知,请注意及时浏览。
二、有关报账业务的要求：（一）各项经费开支原则上应由本部门（或项目）经办人员到计划财务处办理，除质保金的退付外，其他业务不得由外单位人员直接到计划财务处办理。
（二）各部门（或项目）经办人员办理报账业务时，所取得或者填制的原始凭证必须合法有效。
原始凭证要求如下：1、原始凭证包括税务部门印制的盖有税务局发票监制章的发票、财政部门印制的盖有财政专用章的收据、经政府有关部门批准使用的专业票据（如火车票、飞机票、邮局票据等）及自制的符合要求的劳务报酬签收表等。
发票或收据的接受单位名称必须是“贵阳学院”（不得在其后加写具体系、处等名称，也不能用简写代替），填写内容必须齐全，大小写金额必须一致，并加盖出具单位发票专用章或财务专用章（仅盖有单位公章的票据无效，不予报销）。
2、原始凭证的内容必须根据实际发生的经济事项填写，内容必须真实、完整，严禁弄虚作假。
购物发票必须注明物品名称、数量、单价和金额，四者缺一不可。
内容为办公用品、实验材料、书及文具等的发票需提供开票单位出具加盖印章的明细清单或购物小票作为附件，否则一律不予受理报销。
3、原始凭证上必须有经办人签名；购买实物的原始凭证,还须有验收证明；原始凭证内容为餐费、礼品的，需在凭证背面注明或单独说明具体事由。
签名人对所签票据的真实性、合法性负责。
中国地质大学(北京)财务管理制度
中国地质大学（北京）财务管理制度中地大京发[2001]105号总则第一条为了规范我校财务行为，保证会计资料真实、完整，加强经济管理和财务管理，提高经济效益和资金使用效益，促进学校各项事业的发展，根据《高等学校财务制度》和《中华人民共和国会计法》及国家有关规定，结合我校实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于中国地质大学（北京）下属各单位。
第三条财务管理的原则是：符合《高等学校财务制度》和《中华人民共和国会计法》及国家有关法律、法规和财务规章制度；本着客观性、相关性、可比性、一致性、及时性、和明晰性的原则，坚持勤俭办学的方针，正确处理事业发展中的各种经济关系以及国家、集体、个人三者利益的关系。
第四条财务管理的主要任务是：认真执行“统收统支、收支两条线”原则。
依法多渠道筹集资金；合理编制学校年度财务预算，加强内部经费管理，严格预算的严肃性；科学配置学校现有的资源，增收节支，提高资金的使用效益；加强国有资产的管理，防止国有资产的流失；建立和健全各项财务规章制度，规范校内经济秩序；真实记录和反映学校的各项收支情况和结果，经济状况并对其合法性、合理性进行监督。
第一章财务管理体制第五条校内财务工作实行“统一领导、分级管理、集中核算”的财务管理体制。
第六条我校财务工作实行校长负责制，主管财务工作的副校长协助校长全面管理学校的财经工作。
第七条学校设立财经处，在校长和主管校长的领导下，统一管理学校的各项财经工作。
财经处的主要工作职责：1、认真贯彻执行以《事业单位会计准则》、《高等学校财务制度》为主体的各项财务制度。
2、建立和健全、修正和统一内部财经规章制度、规范学校的经济行为、财务收支活动、财经纪律。
3、在广泛调查、细致工作的基础上按照“量入为出、收支平衡、略有结余”的原则。
编制学校各项经济活动计划，提供学校资金运作和筹集办学资金的建议，负责学校的筹资和融资工作，认真做好资金调度工作。
4、编报学校各项财务收支报表，定期对学校的各项经济指标进行分析。
大学财务报账须知
大学财务报账须知一、报帐人员取得的票据、收据以及其他票据必须合法有效、内容完整、手续齐备（即取得的票据必须写清客户名称、时间、物品名称、数量、单价、金额，大小写必须正确并相符。
票据必须有说务监制章或财政监制章、签发单位的财务专用章或票据专用章，填制人和收款人的签名等）。
二、所有报销单据必须按照学校的签批程序逐级签字，并在单据背后签经手人、写清付款用途。
三、报帐人员持合法有效、内容完整、手续齐备并按规定程序审签后的票据和登记过的部门经费帐到财务处报账，并按会计工作站要求按阶梯状分类粘贴在凭证粘贴单上，经财务人员审核无误后，予以报销。
四、报账人员、经办人、验收人、出差人原则上应是我校正式教职员工。
五、报销差旅费时，需附校长签批的会议通知单，并按要求填写差旅报销单，由财务处先审核无误，再按规定程序逐级审签。
有超标准坐火车、飞机和住宿的，应事先报校长签批，报销时，经主管财务的校长，在超标准的每张票据上签字后，方能报销。
六、借款时须填写借款单，写清用途及还款时间，（前帐不清，后帐不借）。
借支票须写清全称、帐号、开户行。
七、发生会议费、汽车维修费时，事前应有审批单，报销时应附校长审批过的审批单。
八、报销的所有耗材必须是采购办的公司票据，并附采购清单，否则不予报销。
九、属采购的项目，应按采购的程序办理：首先落实经费，属一般设备的购置，应填写采购审批表，主管校长和主管财务校长签字后报财务处，由财务处报采购办审批，进行招标采购。
属大项设备及工程项目，事前应申报计划，报校长批准或校长办公会研究决定，按采购程序进行招标。
十、购置一般设备，单价在500元以上，购置专用设备，单价在800元以上，应到总务处办理固定资产验收、登记手续。
属教学设备还应到教务处设备科办理登记手续。
单价未达到规定标准，但使用年限在一年以上的大批同类物资，也要作固定资产验收、登记。
十一、采购项目付款时，票据后应附采购明细表、采购资金直接支付申请表、中标通知书、合同书等。
学校报账要求与注意事项
，报账要求及注意事项一、发票填写1、定额发票，要填写单位名称和时间，经手人和报账员、学校负责 人要签字。
2、购物清单上的时间和单位名称、公章要和发票一致，经手人要签 字。
3、开发票时单位开文峪乡中心学校（各教学点） 各校再在发票上注 明自己学校名字。
二、发票的张贴贴票顺序如下：1 是发票；2 二是公务卡刷卡小票；3 商品清单，4、 没有刷公务卡的附现金支付说明书， 5、收款人帐号复印件（身份证 正面，银行卡正面，另注上常用联系电话）。
三、附件的计算方法1、附件指的是：除发票之外的所有资料 。
2、附件张数的计算方法：一张纸算一张附件，如：一本票据里面有 3 张购物清单，文件一份 4 张纸，1 张现金支付说明书，1 张收款人 帐号复印件。
那么这本汇总单的附件张数就是 9 张（3+4+1+1=9）。
3、原始凭证张数：指的是发票的张数。
四、报账汇总单的填写 （一）、零星票据汇总单的填写1、单位名称：除中心小学之外，统一填写成文峪乡中心学校。
2、时间：填到报账时间的那一天。
3、支出经济分类科目：按办公费、印刷费、水费、电费等填写。
五、七月份以后，所有办公电话全部要更换成单位名字。
七月份以前 的电话费支出，在这次报账时需要附情况说明。
六、如何解决学校交通费、炊工及临时代课工资问题？学校监考用车、去三门峡等地出差自带车都不允许用加油票报销。
学 校厕所抽粪支出、清理垃圾支出也不允许用加油票报销。
解决的办法 只有一个：到税务局报税，开具汽车租赁费、劳务费发票。
税局地点：县职业中专对门，卢氏县国税局办税大厅。
携带材料：由单位出具并加盖公章的证明一份、纳税人（也就是收款 人）身份证复印件一份、单位代办人身份证复印件一份即可。
税率：汽车租赁费 3.1%左右，劳务费 4.6%左右。
付费方式：现金、刷卡随意。
七、差旅费（培训费）报销办法 1、出差前填写出差审批表。
2、有文件附文件，没有按照差旅费报销，批清哪个科室通知就行车票票面内容（含公章内容）只要不是和出差往返路线不相符的都可以使用，不限制运输公司是否盖章。
高校计财处报账指南
高校计财处报账指南第一篇：高校计财处报账指南高校计划财务处报账指南为了使我院会计核算工作更加有序、规范，方便广大教职工和学生办理报账业务，提高工作效率，根据国家相关财经法律法规和制度的规定，结合我院工作实际情况，特制定本指南。
一、报账时间：（一）上午：8：10------12：00；下午：14：30-----16：30（二）每周二、五下午为政治学习、业务学习和内部账务处理及票据整理时间，不对外办理业务。
（三）每月月末最后一个工作日及月初第一个工作日为内部结账、对账、编制报表时间，不对外办理业务。
（四）如有特殊情况,我处将在校园网的电子公告栏内或计划财务处网站发布通知,请注意及时浏览。
二、有关报账业务的要求：（一）各项经费开支原则上应由本部门（或项目）经办人员到计划财务处办理，除质保金的退付外，其他业务不得由外单位人员直接到计划财务处办理。
（二）各部门（或项目）经办人员办理报账业务时，所取得或者填制的原始凭证必须合法有效。
原始凭证要求如下：1、原始凭证包括税务部门印制的盖有税务局发票监制章的发票、财政部门印制的盖有财政专用章的收据、经政府有关部门批准使用的专业票据（如火车票、飞机票、邮局票据等）及自制的符合要求的劳务报酬签收表等。
发票或收据的接受单位名称必须是“贵阳学院”（不得在其后加写具体系、处等名称，也不能用简写代替），填写内容必须齐全，大小写金额必须一致，并加盖出具单位发票专用章或财务专用章（仅盖有单位公章的票据无效，不予报销）。
2、原始凭证的内容必须根据实际发生的经济事项填写，内容必须真实、完整，严禁弄虚作假。
购物发票必须注明物品名称、数量、单价和金额，四者缺一不可。
内容为办公用品、实验材料、书及文具等的发票需提供开票单位出具加盖印章的明细清单或购物小票作为附件，否则一律不予受理报销。
3、原始凭证上必须有经办人签名；购买实物的原始凭证,还须有验收证明；原始凭证内容为餐费、礼品的，需在凭证背面注明或单独说明具体事由。
地大财务报销指南
地大财务报销指南财务处报销业务流程图三、携带经费卡、个人证件（学生还须携带报账联系人证明或单位委托报账函）及上述单据到财务处报账大厅办理报销手续1、关于会议费、办公费、差旅费等费用的财务报销规定（单击查看）2、财务常用报销单据的使用（单击查看）3、经费开支范围（单击查看）4、中国地质大学（武汉）校长办公室关于印发《中国地质大学（武汉）差旅费管理办法的通知（地大校办字[28]5（单击查看）一、真实有效的发票1、每一笔经济业务都必须取得真实、合法、有效的报销票据。
发票（收据）的名称正中间有监管部门的监制章，白条、单位内部收据则没有。
2 " gjt I+x.81it c 1z ): &\ _m no 3f •1ft 81w *J l -ic iiE % 81itm 1z:mu&\ _mnu mt m 0* 发票分定额发票和非定额发票两类，目前常见的定额发票包括：“武汉市地方税务局通用定额发票”、“湖北省交通运输业定额发票”、电话充值卡定额专用发票（电信、移动、联通）、外省各类定额发票。
其中“武汉地方税务局通用定额发票”广泛用于打印、邮寄、餐饮等行业。
其他手填式或打印式发票均为非定额发票。
定额发票非定额发票3、发票真假的识别* 如果发票正面和反面或多或少有少量彩色纤维丝，一般来说属于真发票。
*正面纤维丝：*发票背面的彩色纤维丝：而真发票的彩色纤维丝是纸张自带的）*湖北省地税和国税发票的背面用指甲划线，会出现一道红色印记，假发票则没有。
如的士票、定额票、加油票、餐饮票等*国税通用机打发票*地税通用定额发票*带单位名称的发票*地税局通用网络发票由主管税务机关监制（有税务机关监制章）带单位名称的发票为真发票* 发票可上网查询真伪，只要在百度上搜索发票查询，就可根据发票的开出地进行查询。
*假发票一般还具有如下特征：发票章或财务章模糊不清，难以辨认（为避免举报、逃避处罚，有意为之）。
纸张较薄、质地较差。
XX农业大学关于报账程序的规定
XX农业大学
关于报账程序的规定
第一步：报账人进行票据整理和粘贴
1、各种合法发票、车、船票等粘贴在粘贴单上；
2、会议通知等；
3、各种购物合同等；
4、其他有关票据和文件。
第二步：填制表(单)
1、填写“XX农业大学内部结算单”(在原借款内不再填写)；
2、如属借款，则还需要填写“XX农业大学借款单”；
3、差旅费报账单；
4、固定资产、低值易耗品验收单、领用单，材料入库单、领用单；第三步：审批签章
1、查验费用开支渠道；
2、按“XX农业大学经费审批程序”进行逐级审批。
第四步：财务审核
1、审核原始凭证及审批手续；
2、查询经费指标(如指标超支，则不予报销)；
3、与报销人核对报销金额；
4、填制记账凭证；
5、复核原始凭证、记账凭证并打印记账凭证。
第五步：出纳付款
1、如需小额现金，则由现金出纳按记账凭证金额付款；
2、如需大额现金(5000元以上)，则由现金出纳开具“XX农业大学内部结算中心现金支票”到财务处结算中心取款。
3、如对外转账，则由银行出纳开具“XX农业大学内部结算中心转账支票”交财务处结算中心办理。
财务处
X年X月X日。
地质大学网上自助报账系统操作流程提示
地质大学“网上自助报账系统”操作流程提示一、登陆网上自助报账系统请各部门、单位的老师，直接登录“http://202.204.109.245/wsyy/”地质大学“网上自助报账系统”。
输入本人10位工资号，密码（初始为空）以及附加码登陆系统。
登陆后可以在系统管理中重置登录密码。
二、报销申请第一步，选择报销类型：目前，网上自助报账类型分为日常报销和差旅费报销两种。
差旅费报销请选择【差旅费报销业务】，除差旅费以外的报销请选择【日常报销业务】。
第二步，填写详细的报销清单：（一）日常报销业务：请先选择【日常报销业务】1、点击项目名称栏内的十字按钮选择项目。
2、点击报销内容栏内的十字按钮选择报销内容，进入日常业务报销录入。
请事先将需要报销的发票按支出内容整理、归类，在报销内容对应的栏目中填写报销金额和附件张数。
可以同时填写多个支出内容，例如，可以同时报销办公费和印刷费。
填写完毕后，点击【下一步】，进入支付方式选择过程。
（二）差旅费报销业务请在选择报销类型时选择【差旅费报销业务】1、点击项目名称栏内的十字按钮选择项目，然后填写出差人、职别、出差事由等信息。
2、在下面的出差内容界面填写交通费、住宿费等费用项目。
特别提示交通费须填写行程单，请按照往返日期先后顺序填写。
报销栏内填写相应内容，填写完毕后，点击【下一步】，进入支付方式选择过程。
第三步，选择支付方式，无论您选择什么报销业务都将进行支付方式选择。
支付方式包含“现金”、“转卡”、“开支票”、“汇款”、“冲账”几种方式可供选择。
如果选择“冲账”，报销时，系统将先冲销暂借款，冲销后剩余的金额按前面选定的支付方式发放。
【现金】报销时，直接领取现金。
【转卡】需要填写卡号，报销金额将转入填写的银行卡中。
【开支票】需要填写接受支票的单位名称。
【汇款】需要按要求填写详细的银行汇款信息。
选定支付方式后，可以打印报销确认单。
将打印的报销单按照相关规定签字盖章后，连同粘贴规范的原始票据直接交到财经处核算中心，财经处将按照流程完成会计核算。
2013年广州大学地理科学学院发票报销说明
2013年广大地理科学学院发票报销说明一、注意事项：1、所有发票的开具日期必须是2013年；2、发票抬头必须是：广州大学。
二、可报销的票据（有发票税章的正规发票）类型：1、图书资料费：必须同时具备所购买图书或资料的小票+发票，由负责人统一去图书馆验收。
2、版面费：直接开版面费或论文发表版面费，抬头广州大学。
3、实验办公低值消耗品（打印纸、硒鼓、墨粉、U盘、水笔、钢笔、文件袋、笔记薄等）：商品名称一定要写清楚是什么耗材、什么单价、多少数量和总价，商品名称写办公用品或者文具等的发票无效，由负责人统一去行政西后座426设备室胡老师处入账验收。
（1）购买水笔、钢笔、文件袋、尺子、U盘等文具的发票：单张发票不能超过300元，100元以上发票必须打印，尽量带上购物小票（财务处新规定）。
（2）购买打印纸的发票：单张发票不能超过300元，尽量带上购物小票（财务处新规定）。
4、邮政快递发票：抬头广州大学的发票，不是快递单，寄快递时向快递员索取。
5、车票：（1）火车票、高铁票、大巴车票：必须是从广州出发并回广州的双程票，可以是火车去汽车回、中间换乘等情况，只要地点、时间能先后串起来，实名制车票需要来回都是同一人姓名。
（2）地铁票：不限制数量，不可连号。
（3）公交车：外地入学的同学限额50元/人，广州本地的同学限额100元/人，不可连号。
6、旅游景点门票：国内（港澳台除外）可进行科研调查的景点门票，游乐园类门票不可报销，门票面额单张不能超过300。
三、不予报销的票据类型：1、飞机票、机场大巴车票和出租车票；2、住宿餐饮发票。
四、上交发票时：1、各位同学必须在每张发票的背面用黑色签字笔签上自己的名字（背面全黑的火车票写在正面），包括公交票、地铁票等数量较多的发票；2、把发票按类型、面值叠放好，不要装订、粘贴；3、填写研究生经费发票统计表（下表），打印一份随发票一起上交给负责人。
研究生经费发票统计表2013年月日注：红色字体对应空格处由各班班长审核填写并及时反馈回该同学，以便补上相应金额发票。
报账流程及报账应注意事项
报账流程及报账应注意事项报账是企业财务管理工作中不可或缺的重要环节，任何一项报账工作都必须从事务处理和报账程序两个方面着手，以确保报账的顺利完成和报账的严格程度。
因此，本文重点介绍报账的流程及报账应注意的要点。
一、报账流程1、收集报账单据。
首先，根据对内对外的业务交易完成情况，收集有关的报账单据。
一般包括发票、收入凭证、出纳收款单等。
2、核实单据信息，确认报账事项。
根据报账单据，核实单据内容以及单据编号是否一致，以及根据原始凭证所反映的交易情况，确认报账事项的收支类型等情况，以便接下来的处理工作。
3、录入报账信息。
在把事项确定好后，将报账信息录入财务系统。
4、财务审核。
一般情况下，报账事项应该经过财务审核，确认报账信息的真实性。
5、结账处理。
根据审核结果，进行结账处理，确认最终记录信息。
二、报账应注意事项1、正确录入信息。
在报账时，必须注意录入信息的准确性。
如果有错误，会影响财务报表的准确性，从而无法发挥财务的作用。
2、完整的单据凭证。
报账过程中，要求单据凭证要完整，不完整的凭证就无法使用，这样可能导致最的报账不完整，而影响报账的有效性。
3、支付发票应按要求做好。
支付发票作为企业支出凭证，其内容要求十分严格，应按照财务部门要求进行填写，以确保报账信息的完整性。
4、严格按照规定的报账程序。
无论是国家有何种规定，报账人员都必须严格按照要求执行，以确保报账过程不会出现问题，保证报账的准确性和完整性。
总结：从上述流程和报账应注意的要点来看，报账是企业财务管理的重要环节，也是检验企业财务管理水平的重要标准。
因此，企业应抓紧将建立合理的报账流程，以保证财务报表的准确性和财务审计工作的顺利进行。
网上借款报账流程
首先请确认你使用的计算机屏幕分辨率至少为1360*768，使用WindowsXP及以上操作系统，采用IE8.0及以上版本浏览器，并连接校园网络。
1、登陆网上自助报账系统登陆网上报账系统可以通过以下两种方式：（1）登陆“中国地质大学（武汉）财务处”主页，点击左上角“网上报账”图标进入（2）进入网上报账系统登录界面之后，所有在校师生首次登陆网上报账系统的账号为工号（或学号），密码为000000（六个0）。
登陆进去之后，姓名旁边可以修改密码。
（3）在登入进去之后，系统会提示“请先填写您的手机号码”，点击确定后，单击“联系方”后的“修改”填写手机号。
该手机号码作为之后报账流程中财务处与您的联系的保障，请您务必正确填写您的手机号，并完善其他基础信息。
（4）只有当正确填写个人手机号码之后，下方的“网上报账系统”和“网上申报系统”才会变为彩色，此时您才可以进入以下两个系统进行业务填报。
2、网上借款业务点击右上角的“借款”，出现以下界面：具体操作步骤如下：（1）填写借款金额、用途、冲账日期等信息。
其中：①“部门名称”：表示借款人所在学院（部门），此处会根据用户工号自动显示；②“借款金额”：须用阿拉伯数字填列，下方大写会根据所填写的金额自动列示；③“预计冲账日期”：根据相关规定，借款应自发生之日起三个月内冲销完毕；④“用途”：在下拉框中选择，如用于差旅费，还需填写“出差地点”、“出差日期”、“出差天数”、“出差人数”等信息；⑤“借款责任人编号”：填写承担该笔借款经济责任的相关人员工号（或学号），学生借款金额上线不超过10000元。
（2）在确认借款单所有信息填写无误之后，单击“下一步”。
单击提示对话框“确定”按钮，进入支付界面，选择支付方式并确定之后，页面会跳转回借款页面，请再次核对借款信息后，点击“下一步（提交）”。
（3）在“已提交业务”中选中该笔借款报销单，打印并签章后交至财务处。
网上报账系统操作指引
.中国地质大学（北京）网上报账流程指南中国地质大学（北京）财经处2017年5月目录一、怎样完成“网上报账”？ (2)1、什么是“网上报账系统”？ (3)2、为什么要实行“网上报账系统”？ (3)二、各功能模块详解 (4)1、登录网上自助报账系统 (4)2、项目授权管理 (7)3、日常报销业务 (9)4、国差旅报销 (12)5、国际差旅报销 (16)6、借款业务 (19)7、公务卡支付信息的录入 (22)8、支付式的选择 (24)9、报销单状态查询更改 (28)三、网上报账系统注意事项 (30)1、不改变报账规定和审批程序 (30)2、劳务费报销 (30)3、系统使用环境要求 (30)一、怎样完成“网上报账”？1、什么是“网上报账系统”？“网上报账系统”是学校师生在网上完成财务报销的平台。
在校师生通过“信息门户”登录“我的财务”，进入“网上报账系统”，填写报销容、单据数、报销金额等信息。
网上报账信息成功提交后，经办人打印生成带有二维码和条形码的报销单据，经二级单位（或项目）负责人签字盖章，连同所附原始票据送交财务核算大厅。
票据完整无误，报账人将在五日收到微信（短信）业务办理提醒。
2、为什么要实行“网上报账系统”？省时——彻底告别排队报账时代。
网上填写信息，递交原始单据和报账确认单，等候微信(短信)通知，轻松搞定报账，全程无需排队。
便——全天候报账服务。
任意时间、任一台联网终端即可填报信息。
电子报销单状态在线显示，便查询跟踪处理进度。
准确——报账和查询信息一目了然。
流程、要求清晰规，填报信息一目了然，票据实现影像化查询。
贴心——系统设计人性化。
网上报账系统操作简单，国际差旅自动计算税率，报销从此不再繁琐。
二、各功能模块详解1、登录网上自助报账系统（1）进入“中国地质大学（北京）”主页，点击右下角“信息门户”图标。
（2）进入信息门户界面后，在校师生输入工号（或学号）进行登录。
（3）登录进去后，点击“我的财务”进入财务网上综合服务平台。
报账流程及报账应注意事项
报账流程及报账应注意事项报账是指实际发生的支出根据财务系统的要求，以各种书面文件的形式向上级报告，申报已发生的经济支出，以便得到批准和兑现。
报账流程分为3个步骤，包括报账前准备、报账动作及报账后核实。
报账前准备1. 报账人员需要收集全部涉及报账的单据，并且按照财务制度进行整理和上级审核有效单据。
2. 准备所有发生支出的详细账簿，金额支出明细表以及全部报账单据影印件。
3.根据报账要求，准备好报账表，并详细填写完整的费用计提情况。
报账动作1.按照财务规定准备完整的报账申报材料，并择时向上级申报；2.收支按照规定完成全部报账计算及核实；3.完成报账后，需按照税务部门的要求，准备纳税申报表和申报税金；报账后核实1.仔细核查和审核报账单据是否准确无误，并将细节与相关账簿、账本、收支详情一一核对，有效确保合法有效报账文件的完整性；2.审核完毕后交由相关领导审批，整理全部报账文件归档；3.报账文件审核完毕后，确认无误后通过完成报表申报，并将报账凭证按照规定保存；报账应注意事项1.报账人员应收集并准备齐全所需的报账材料，一视同仁，坚决不得重复报账；2.报账前需事先核对报账单据，一直把控报账资金发更，避免重大差错；3.准备报账申报材料时，应严格按照财务制度及政策法规的要求进行核实，并保证报账申报的真实、可靠性；4.在进行报账时，应严格控制支出范围，力求实现节约，确保经费的有效使用；5.报账时，应逐一核对账单的项目、金额是否正确，报账内容是否准确；6.报账审核完毕后要及时保管相关凭证，并及时报送到财务部门进行财务检查；7.报账报表应详细记录所有报账来源，避免为企业资金流动带来隐患；8.确保报账流程的安全性与可靠性，认真的合理的使用经费，确保不会出现任何损失和违反财务规定的行为。
XX大学关于财务报账的规定
XX大学关于财务报账的规定为进一步规范我校财务报账工作，根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》和《高等学校会计制度》的有关规定，特对我校财务报账的有关须知告知如下。
一、报账时间每个工作日受理报账单的X：00-X：X0、1X：00-1X：00（或因银行对公柜台受理业务时间原因，财务处每个工作日下午X：30不再受理现金报账）。
为准确与银行对账，每个月的最后5个工作日财务处不办理银行转账业务、公务卡报账业务，可办理冲账、现金报账业务。
二、票据规范1、经批准因公购物或缴费须持有效票据到学校财务处办理报账手续。
2、有效票据系指符合国家财务管理规定的原始凭证。
这种凭证应具备以下要求：（1）原始凭证要具有税务机关监制章或财政部门监制章；（2）原始凭证要具有明确的名称和票据编号；（3）原始凭证上要如实填写实物的名称、数量、单价和金额，大小写金额要一致。
如为批量购买，应附上明细清单并加盖出具票据单位的票据专用章或财务专用章；（4）原始凭证要加盖填制单位的财务专用章或发票专用章，并有填制经办人的签名或盖章；（5）在国外取得的票据应提交国际交流合作处翻译成中文，并由翻译人签名或加盖国际交流合作处公章；（6）从特殊行业取得的付款凭证，如民航、铁路、公交等，要取得该行业的专用票据，不得随意增开或使用过期的票据顶替。
飞机票、火车票等实名购买的专用票据应为报账人本人，不能以他人的专用票据替代替；（7）基建、维修工程的报账除取得正式发票外，还要附上工程决算单、工程验收单、工程造价审核单。
如属招标项目还要附上中标书；（8）原始凭证必须字迹清晰，票面文字与数字为同一人书写且不能有任何涂改痕迹；客户（或付款单位名称）必须是“XX大学”，不能为个人或校内单位（含二级学院）。
3、原始票据贴签填写及其他（1）取得的原始凭证应按事项、经费项目等粘贴在“原始凭证贴签”上，原始凭证张数应使用大写中文数字填列。
（2）对不符合规定的原始票证，一律不予报销。
学校报账流程及报账应注意事项
学校报账流程及报账应注意事项下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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财务报销管理实施细则
贵州省地质调查院财务报销管理实施细则第一章总则第一条为加强我院财务管理，完善我院财务报销支出依据，规范财务报销手续及程序，充分发挥财务监督职能作用，确保我院各项财务支出合法、合规、合理，提高我院地质调查经费等各项资金的使用效益，根据会计基础工作规范要求及中国地质调查局有关规定等结合我院实际制定本细则。
第二条本细则适用于贵州省地质调查院所有单位（项目）、项目处及其他项目承担单位。
第二章管理职责第三条贵州省地质调查院财务科负责制定、完善本院财务管理办法及相关财务管理制度，负责对项目处及其他项目单位的项目经费核算、财务管理进行指导、检查、监督。
院长、财务负责人对本院院部财务管理工作负责。
第四条项目处及其他项目承担单位财务部门负责本办法的有效执行，项目处（项目承担单位）负责人、财务负责人对本项目处（项目承担单位）财务管理工作负责。
第三章报销凭证及依据第五条财务报销原始凭证必须合法、合规、真实、有效，原始凭证填写内容要完整。
(一)报销发票须注意以下事项：1.开具复写类发票须复写，非复写发票无效；2.发票不得篡改，挖补、涂改发票无效；3.发票单位名称应按项目实施单位全称填写，如：贵州地调院、贵州地调院项目×处等，不得简化；4.发票日期、品名、用途要填写清楚，不得省略；5.批量购买办公用品、劳保用品等物资发票应附清单，清单数量、金额要与发票数量、金额相一致；6.发票大写金额要与小写金额相符；7.发票应有开票人签字，盖发票专用章；8.发票遗失报销应到出具发票单位复印原发票记账联并加盖该单位发票章，报销时应注明发票遗失情况。
（二）支付民工费、房屋、车辆租赁费等确实无法取得正式发票的，可填写“费用支出证明单”付款。
填写“费用支付证明单”应注意以下事项：1.付款日期按付款业务实际发生时间填写；2.按数量、单价结算付款的支出要写明数量、单价，不得省略；3.付款金额大、小写要填写完整，大、小写金额要相符；4.经手人、验收证明人、单位（项目）负责人、领款人签字手续要齐全；5.领款人住址要填写详细，不得省略。
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网上报账相关事宜通知（第一号）为加强国家财务管理制度和财经纪律的宣传，有效规范报账秩序，节约报账时间，降低返单数量，财务处系统梳理了几类常见的经济事项，对网上报账过程中需重点关注的问题进行了列举，并发布本规则，供师生员工参照。
财务处二〇一五年十月九日中国地质大学（武汉）财务报账规则（一）第一部分基本要求一、票据报账的基本要求1、拟报账发票的抬头必须是学校的全称或简称。
抬头为“个人”的发票不予报销。
2、连号发票视同为同一张发票，按累计总额执行财务报账、资金支付、大额监控和资产入库等规定和标准。
3、日常报账票据原则上应在开票日期后六个月内，差旅费票据原则上应在返程后三个月内，到财务处办理报账手续。
二、合同的基本要求1、单张（或连号）发票金额达到一万元的，报账时需提供书面合同。
2、合同金额不得少于发票金额3、除明确应由学校签署的合同外，使用预算经费的支出合同原则上由经费主管部门签署；科研项目合同原则上应当由科学技术发展院或地质调查研究院（地质调查项目）审签；资产采购类合同原则上有资产与实验室设备处审签。
4、合同审签的具体要求参见《中国地质大学（武汉）合同管理暂行办法》三、国有资产入库的基本要求1、固定资产采购，达到国有资产入库标准的，报账时需提供已完成审签用印手续的采购预算申请表、入库单、采购合同（总额超过一万元的）、付款通知单（涉及招标采购的）、电子验收单（涉及政府采购的）等材料。
2、《采购预算申请表》中，仪器、设备、软件采购的归口单位为资产与实验室设备处；图书采购的归口单位为图书馆；家具采购的归口单位为后勤保障处；涉密图纸的归口单位为档案馆；标本的归口单位为博物馆。
《付款通知书》的审核单位为招标投标管理中心。
《采购合同》和《电子验收单》需双方共同签署或确认。
《入库单》由二级单位资产管理员初审签字盖章，并报归口管理单位签字盖章确认。
3、固定资产的入库标准参见《中国地质大学（武汉）国有资产管理暂行办法》。
四、资金支付的基本要求1、单笔报账（含借款）金额超过五万元的，需履行大额资金审批手续（1）金额为5万元（含）至20万元的，需先由财务处相关科室负责人审签；（2）金额为20万元（含）至100万元的，需先由财务处处长审签；（3）金额为100万元（含）以上的，需先由分管财务的校领导审签。
2、单张（或连号）发票金额超过1000元（含）的，原则上采用对公转账方式支付3、购买商品或服务的金额在2万元以内，可刷银行卡支出，报账时可凭发票和刷卡凭条直接办理对私网银转账手续，但刷卡凭条显示的单位和时间必须与实际支出相符。
第二部分日常报账五、办公用品（含文化用品）票据的报账1、“办公用品”发票，无论金额多少，必须提供加盖供货商印章的商品清单。
2、“办公用品”发票与所附清单应当保持金额一致、印章一致。
3、“办公用品”清单中，不得出现衣服、鞋子、药品、食品、饮料等明显不相关的商品。
六、材料、耗材等票据的报账1、“材料”、“电脑耗材”、“电脑配件”、“体育用品”、“劳保用品”、“化学试剂”等材料或耗材类发票，无论金额多少，必须提供加盖供货商印章的商品清单，“材料（耗材）”清单要求与“办公用品”清单相同。
2、“材料（耗材）”类发票单价超过500元（含）或批量购置金额超过5000元（含）的，需先办理低值易耗品入库手续，报账时提供低值易耗品入库单（红联）。
3、“化学试剂”发票，无论金额多少，必须先办理入库手续，报账时提供低值易耗品入库单（红联）。
七、图书票据的报账1、“图书”发票超过500元（含）的，必须提请加盖供货商印章的商品清单，“图书”清单要求与“办公用品”清单相同。
2、“图书”发票超过500元（含）的，必须办理入库手续，报账时提供已完成审签用印手续的《预算申报表》和《入库单》。
3、“幼教”、“时尚”、“家装”、“食谱”等明显与项目无关的图书不得报账。
八、文印、印刷票据的报账1、“文印（印刷）”发票超过500元（含）的，必须附加盖文印（印刷）服务商印章的清单，“文印（印刷）”清单需与项目具有相关性。
2、“出版费”发票，报账时需提供出版合同九、交通与燃油票据的报账1、武汉市内的出租车票、公共交通（公交、地铁或轮渡）票、路桥票在网上报账“日常报销”系统中报账。
2、武汉市外的出租车票、公共交通（公交、地铁或轮渡）票原则上不予报账。
3、武汉市外的路桥票，按照自驾车出行，填写行程单，在网上报账“差旅费报销”系统中报账。
4、武汉市外的燃油费不得在网上报账“日常报销”系统中报账。
5、“燃油费”发票显示为“柴油”的，报账时需提供经费负责人及二级单位审签用印的用途说明。
6、“加油IC卡”或加油充值款原则上不予报销。
十、电话、网络通讯票据的报账1、武汉市外的电话费、网络通讯费原则上不予报账。
十一、餐饮票据的报账1、“餐费”、“接待费”、“招待费”等餐饮发票，报账时需提供已完成审签用印手续的公函（邀请函）、接待审批单、接待清单和菜单等材料，2、餐饮票据金额不得超过湖北省、武汉市及学校关于接待标准的相关规定，接待过程中不得安排位菜、高档烟酒等消费。
3、“副食”、“食品”等发票原则上不得报销。
十二、会议费的报账1、会议费是指本单位举办会议发生的支出，参加外单位举办的会议发生的费用在差旅费中报销。
2、会议费报销需提供以下附件：会议通知、会议签到表、费用明细清单、会议纪要。
3、会议费的开支标准为每人每天450元（其中住宿240、伙食130、其他80，可打通使用。
）4、会议不得在四星以上酒店举办。
5、单位内部业务研讨会不得外出举办。
第三部分差旅费报账十三、票据遗失情况的处理1、差旅费报账，应当有形成完整往返循环的交通票据和合规的住宿费票据。
2、有完整往返行程的交通费票据，无住宿费票据的，除以下三种情况外，本次差旅（含交通费）不予报账。
（1）合作单位提供住宿的，提供合作单位开具的书面证明（原件）后予以报账并计发补助。
（2）使用科研经费开展野外工作的，提供相关单位审签用印的《野外科研出差确认登记凭证》后予以报账并计发补助。
（3）有其他合理理由无法取得住宿费发票的，提供详细且合理的书面说明，经项目经费负责人审核签字、所在二级单位盖章后予以报账并计发补助。
3、有合规的住宿费票据，但交通费票据不完整或遗失的，按如下规则处理。
（1）完全无交通费票据，无法证明差旅行程，异地住宿费票据不予报账；（2）部分交通费遗失或由合作单位承担，无法形成完整往返循环的，需提供详细且合理的书面说明，由项目经费负责人审核签字、所在二级单位盖章后，可以按票面报账，但不计发补助。
十四、城市间交通费和住宿费标准校内人员出差期间，城市间交通费和住宿费标准参照《中央和国家机关差旅费管理办法》执行。
其中，院士参照“部级及相当职务人员”待遇执行；正高职称人员、管理岗四级及以上人员参照“司局级及相当职务人员”待遇执行；学生参照“其余人员”待遇执行，但不得乘坐飞机出差。
十五、随差旅费一起报账的相关票据1、除交通费和住宿费票据外，以下票据可随差旅费一起报账：（1）保险费（人身保险需附合同）、订票费、退票费和少量行李托运费等票据；（2）自驾车或租车过程中所发生的燃油费、租车费票据，可按照自驾车或租车出差申请差旅费报账，但燃油费、租车费票据的时间和金额必须与出差行程相吻合（3）会议费票据可在提供会议通知的情况下，随差旅费一起报账。
2、差旅期间发生的办公用品、招待费、异地城市内交通费等票据不得随差旅费报账。
办公用品、招待费通过网上报账“日常报销”系统报账，异地城市内交通费不得报账。
十六、租车票据的报账1、“租车”票据报账时，需提供双方签署的书面租车合同，并确保租车合同与租车票据上显示的出租单位一致。
2、向私人租车的，可在当地税务部门代开租车发票，并提供司机的身份证、驾驶证和行车证的复印件以及司机的领款凭条，以便于办理报账手续。
十七、差旅审批手续1、使用行政预算经费出差的，单次差旅时间超过15日，报账时必须提供详细且合理的书面说明，由项目经费负责人审核签字、所在二级单位盖章后予以报账。
使用科研经费出差的，单次差旅时间超过60日，报账时除提供项目经费负责人和所在二级单位审签盖章的书面说明外，还需提供出差地相关单位的证明（原件），据此予以报账。
2、项目经费负责人出差，不得自审自批，差旅费票据需由所在二级单位负责人予以审签。
3、各二级单位正职负责人使用行政预算经费出差，差旅费需由该单位的分管校领导予以审签。
十八、邀请专家来校费用的报账1、来校专家往返武汉的城市间交通费、住宿费可参照《中央和国家机关差旅费管理办法》的标准，按票面据实报账，不计发补助。
2、若只报专家来汉的城市间交通费，需提供详细且合理的书面说明，由项目经费负责人审核签字、所在二级单位盖章后可予以报账。
3、若只报专家来汉的住宿费，提供已完成审签手续的《住宿费报销申请单》（可在财务处主页下载）后予以报账。
4、受邀专家工作单位在武汉市的，原则上不得报销交通、住宿等差旅类票据。
十九、国际差旅票据的报账1、“国际差旅”票据报账时，需单独附纸，注明如下问题：（1）从哪些经费卡（部门号、卡号）列支？每张经费卡列支额度是多少？（2）报账后的结算方式是冲暂付（冲销借款）还是对私网银支付（提供银行卡信息）？2“国际差旅”票据报账时，应提供“邀请函”、“国际费用审核单”、“汇率单”和相关原始票据。
3、《邀请函》中被邀请人信息、出差时间均必须与实际差旅相一致。
4、《国际费用审核单》、《汇率单》等材料，需先由国际合作处审签。
5、《承诺书》需有出差人员的签字本规则根据国家、湖北省、武汉市和学校现有的相关制度、规定和要求整理而成，主要用于逐步统一财务核算标准和尺度，便于财务处和师生员工操作和执行，不产生制定新制度、新规范和新要求的管理效力，若国家政策法规或学校规章制度发生调整或本规则存在疏漏，财务处将随之予以补充和完善。