关于酒店收入冲减及审计笔记部门须反馈相关操作的通知
酒店内部收入管理制度
第一章总则第一条为加强酒店内部收入管理，提高酒店经济效益，确保酒店各项业务收入的真实性、合法性和及时性，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有部门及员工，包括但不限于客房部、餐饮部、前厅部、营销部、财务部等。
第三条酒店内部收入管理应遵循以下原则：1. 实事求是原则：收入核算必须真实、准确，不得虚报、冒领；2. 规范管理原则：收入管理流程应规范，操作程序严谨；3. 及时性原则：收入核算应及时，确保财务报表的准确性；4. 安全性原则：收入管理应确保资金安全，防止资金流失。
第二章收入管理职责第四条酒店总经理负责酒店内部收入管理的总体工作，具体职责如下：1. 组织制定酒店收入管理制度；2. 指导各部门执行收入管理制度；3. 定期检查收入管理情况，确保收入管理的有效实施。
第五条各部门负责人负责本部门收入管理的具体工作，具体职责如下：1. 负责本部门收入核算的真实性、准确性；2. 制定本部门收入管理制度，并组织实施；3. 定期向上级汇报本部门收入管理情况。
第六条财务部负责酒店内部收入核算工作，具体职责如下：1. 建立健全收入核算体系，确保收入核算的准确性；2. 及时编制收入报表，向上级汇报收入管理情况；3. 对各部门收入核算工作进行监督和指导。
第三章收入管理流程第七条客房收入管理：1. 客房预订时，应如实记录客人信息，包括入住时间、离店时间、房间类型等；2. 客人入住后，应及时登记入住信息，包括入住时间、房间号、客人姓名等；3. 客人离店时，应及时办理退房手续，并结算费用。
第八条餐饮收入管理：1. 餐饮预订时，应如实记录客人信息，包括用餐时间、用餐人数、用餐地点等；2. 餐饮服务过程中，应准确记录客人消费情况；3. 餐饮服务结束后，应及时办理结账手续，并结算费用。
第九条前厅收入管理：1. 前厅接待客人时，应如实记录客人信息，包括入住时间、离店时间、房间号等；2. 前厅销售商品或提供服务时，应准确记录客人消费情况；3. 前厅服务结束后，应及时办理结账手续，并结算费用。
酒店收入稽核工作规范
酒店收入稽核工作规范酒店收入稽核工作规范一、背景介绍随着旅游行业的快速发展，酒店收入的规模和复杂程度越来越高。
酒店收入稽核，即酒店对财务报表中收入、费用的核对及其准确性的审查，是酒店管理中不可或缺的环节。
稽核工作的成败将会对酒店的收入、管理、信誉等方面产生重要影响，因此，规范酒店收入稽核工作，强化稽核制度和监督，自然具有非常重要的意义。
二、工作范围（一）收入清单的核对：通过查询酒店收入明细统计，应确保收入明细统计的准确性。
（二）中介平台房费核查：积极跟进中介平台及第三方平台的房费及费用结算情况，与实际房价相符合。
确保维护酒店及宾客利益，减少收入泄漏。
（三）对账单对比分析及核对：每日与前一日各类账户、中介交易对账，确保账款的到账全面、准确、及时。
（四）增值税专票及税务发票开具：对于酒店所有涉及增值税税率的收入开具增值税专票，并按照税务部门规定，结合实际核对相关开票、税率、税额、票据信息等。
（五）包房及远期预订收入核销工作：在每个月月末，对酒店当前月份及下一月份的所有包房及远期预订进行核销，并及时保管好相应证件。
三、工作流程1. 数据准备：积极协助财务人员收集需要稽核的数据，如收款收据、中介平台开票等信息。
2. 稽核准备：对收入数据进行分类、整理、统计，对照财务制度、税务规定、相关政策等进行复核。
3. 稽核工作：收入金额及项目的核对：包括收款收据、中介平台收入等。
4. 稽核结果的处理：将稽核结果记录在专门的稽核记录表格中，并填写稽核报告，涉及疑问或错误的收入将及时提出整改意见或处理方案，并交由相关部门协调解决。
5. 结果反馈：完成收入稽核后，应向酒店管理层及财务部门提交详细报告，上报具体情况、经济效益和未察出的经济问题等内容。
四、工作原则1. 核对内容严谨：确认酒店各项收入明细及其所对应的手续是否齐备，核对各项收入的具体项目与贷Credit记账是是否一致等。
2. 稽核准确性：对酒店的每一份收入记录进行详细核对，并与原始单据凭证一一对应，确保稽核结果准确无误。
酒店收银管理制度通知
尊敬的全体员工：为了规范酒店收银工作，提高服务质量，确保酒店财务安全，现将《酒店收银管理制度》予以发布，请各位员工认真学习并严格执行。
以下为具体内容：一、工作职责1. 收银员应具备良好的职业道德，诚实守信，严格遵守国家法律法规及酒店各项规章制度。
2. 负责接待顾客，准确、快速地做好收银结算工作，确保收款准确无误。
3. 严格按照各项操作规程办事，自觉遵守财经纪律和财务制度，对于违反财经纪律和财务制度的要敢于制止和揭发，起到有效的监督作用。
4. 收款过程中做到快、准、不错收、不漏收，对于各种钞票必须验明真伪。
5. 工作时间不得携带私人款项上岗，每日收入现金，必须切实执行“长缴短补”的规定，不得以长补短，发现长款或短款，必须如实向上级汇报。
6. 备用金，必须班班交接，天天核对，具有书面记录，并在班前班后准备足够零钞。
7. 不得将公款挪作私用。
8. 接受信用卡结账时，应认真依照银行有关规定受理。
9. 每班营业结束时，必须认真核对报表数与实收数是否一致，并做好交班工作，不得向无关人员泄露有关本部门营业收入情况资料及数据。
10. 认真填写交款清单，钱款与清单一致，投款必须填写投款报告，投款需有人见证，并在“收点交款袋报告”上签名。
11. 爱护及正确使用各种机械设备（如电脑、打印机、计算器、验钞机等），并做好清洁保养工作。
12. 做好开市前、收市后的收款岗内外卫生，保持桌面的整齐、干净。
13. 以员工手册为准绳，自觉遵守酒店的一切规章制度。
14. 积极参加培训。
二、处罚条例1. 对违反本制度规定，造成酒店经济损失的，将根据损失程度追究相应责任。
2. 对收银员在收款过程中出现错收、漏收等情况，一经发现，将扣除当月奖金，并视情节严重程度给予警告、记过等处分。
3. 对收银员挪用公款、公款私用等违法行为，将依法移交相关部门处理。
4. 对收银员在工作中玩忽职守、不遵守操作规程，导致酒店财务损失或信誉受损的，将依法解除劳动合同。
财务制度-酒店管理公司收入管理制度
财务制度-酒店管理公司收入管理制度第一章总则第一条为规范酒店管理公司的收入管理，维护公司的经济效益和财务安全，加强收入管理工作，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各级部门的收入管理工作。
第三条公司各级部门应按照本制度的规定，对公司的各项收入进行经营、核算、报表及分配。
第四条公司收入包括客房收入、餐饮收入、会议宴会收入、礼品销售收入等各种形式的收入。
第五条公司收入管理应以规范、透明、公正、合法为原则，根据市场需求和客户需求进行经营活动。
第六条公司各级部门应全面负责本部门收入的经营、核算与报表工作，确保其准确性和完整性。
第七条公司各级部门应集中一切收入于财务部门进行核算，确保各项收入及时入账。
第八条公司应制定相应的报表和分析文件，及时反映各项收入的实际情况。
第九条各级部门领导应根据实际情况，制定相应的奖惩措施以激励员工积极参与收入管理工作。
第二章客房收入管理第十条公司各酒店客房的房价应在市场合理的范围内，根据客户需求适时调整，并及时更新价格信息。
第十一条客房预订应按照客户需求和公平、公正、透明的原则进行，不得恶意变相涨价或减少预留房源。
第十二条客房预订应尽量满足客户的需求，尽量提供无障碍客房、无烟房等特殊需求。
第十三条客房入住应按照公司规定的流程进行，客户在入住前应缴纳相应的押金或签订担保措施。
第十四条客房收入应当及时入账，并与实际入住情况核对，确保收入的准确性。
第十五条客房收入核算应根据实际入住情况、房价、房型等因素进行，确保数据的完整性和合理性。
第三章餐饮收入管理第十六条公司餐饮部门应制定详细的菜单、菜品标准及餐饮服务流程，确保服务质量和客户满意度。
第十七条餐饮部门应根据市场需求及时更新餐饮菜单和菜品，适应客户的偏好和需求。
第十八条餐饮收入应当及时入账，并根据所提供的餐饮服务进行核算，确保数据的准确性和完整性。
第十九条餐饮部门应开展市场调研和竞争分析，根据市场需求进行特色餐饮推广活动，提升餐饮收入。
2024年酒店审计年终工作总结(3篇)
2024年酒店审计年终工作总结1、问题解决确认：部门主管需负责问题的解决落实，解决后需在通知书的第一联上详细记录，随后对通知书进行编号并存档。
月底时，对处理情况进行汇总，附加处理意见，提交财务部门并转交经理审批。
2、账单核销流程：在收到收银员的结账单后，需确认账单的完整性。
然后按照账单号码在票证核对表上逐项划销。
如发现缺失号码或作废单据手续不全，需编制夜审报告并交由日审处理。
3、核对结账单及收银员报表：需对比前台结账处的结账单及收银员的个人报表，以确保数据的准确性。
4、餐厅结账单核对：(1)核对时需确保账单与附件单的匹配，点菜单各项与电脑结账单一致。
如有修改，需由相关人员注明原因并由管理人员确认，同时收银员需进行监督。
(2)核对营业对账表，确保表中数据与附件单据数据、收银员与其他相关人员填写的数据一致。
如有差异，需立即调查并及时处理，以保证营业收入的准确反映。
(3)检查打折手续的完整性，使用优惠卡需注明卡号及客人签名，管理人员打折需注明折扣并签名。
审计员需核实收银员所打折扣的准确性，如有错误，需及时调查并处理。
(4)确认免费接待的合规性，对照管理人员权限表检查签单权限。
超出权限的接待需及时补办手续，否则上报财务经理。
5、核对其他部门缴款凭证及收费单：其他部门的收银员需根据收银单汇总填制缴款凭证，确保缴款凭证金额与所附收费单金额相符。
(1)收费单需按顺序使用，审计员每日核销收费单并在“票证使用单”上划销。
不连号使用需向使用人查询原因并催交，作废单需有领班以上人员签字。
(2)核对商务中心缴款凭证，确保各项收费项目金额准确，定期采集机器数据，确保账实相符。
6、检查夜间审计报表：负责审核夜间审计员制作的报表，发现数据错误需立即修正，并追究夜间审计员的责任。
7、审计主管与日审人员的巡查：定期检查各营业点，确保收银员及其他操作人员遵循规范，营业款如实反映，现金如实上缴。
发现违规操作需立即纠正，并将情况及处理意见报告给部门经理、财务经理及质检部门。
酒店收银管理制度
酒店收银管理制度第一章总则1.1 为了规范酒店收银管理工作，提高酒店财务管理水平，保障酒店资产安全，特制定本管理制度。
1.2 本管理制度适用于酒店所有部门的收银工作，所有员工必须严格遵守并执行。
第二章收银流程管理2.1 收银流程应分为预收、正常收银和退款三个环节，明确相关工作人员职责和操作规范。
2.2 预收环节应由财务部门人员负责，对于预付款、预订等业务需及时录入系统，确保资金到账及时和准确。
2.3 正常收银环节应由前台或者结算部门工作人员负责，每日对收银机进行清点并备份数据，对账单进行核对及签字确认。
2.4 退款环节应在酒店财务部门操作，需经过管理层审批后方可办理退款，并记录在档案中。
2.5 收银员需按照相关规定办理收银工作，并保持银行卡机、收银机等设备的正常运转。
第三章费用管理3.1 酒店收银管理要做到收付相抵，每日结算完毕对账清单进行备份存档，形成完整的凭证。
3.2 每月底财务部门应对收银数据进行汇总，制作月度财务报表并报送管理层审核。
3.3 财务部门要对收银数据进行定期分析，及时发现问题并提出解决方案，确保资金的安全与稳定流转。
第四章审核和检查4.1 酒店财务部门应定期对前台或结算部门的收银数据进行检查和核对，发现差错及时通知相关部门进行处理。
4.2 审核工作应当定期对收银流程、收银记录和收银明细进行全面检查和复核，确保数据的准确性。
4.3 审核检查工作不定期由酒店内部审计部门或外部审计机构进行，对酒店的收银管理工作进行监督和检查。
第五章系统和技术支持5.1 酒店财务部门需建立完善的财务管理系统，对收银操作流程进行规范指导。
5.2 对于新技术和软件的使用，财务部门应及时将收银员进行培训和指导，确保收银操作的规范和准确。
5.3 对于收银机、银行卡机等设备，需要定期维护和保养，确保设备的正常运转及数据的安全保存。
第六章风险管理6.1 财务部门需建立风险控制机制，对可能发生的风险进行分析和预警，及时做好应对措施。
酒店收入管理制度范文
酒店收入管理制度范文酒店收入管理制度第一章总则第一条为了规范酒店收入管理，提升酒店经营效益，维护酒店的良好形象，制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有部门和所有员工。
第三条酒店收入管理制度的目标是确保酒店的收入来源合法合规，收入信息准确完整，收入流程透明规范。
第四条酒店收入管理应遵循合理经济原则、独立核算原则、合规法令原则和信息安全原则。
第五条酒店收入管理主要包括房间收入、餐饮收入、会议收入、其他收入等方面。
第六条酒店的收入统一由酒店财务部进行管理，负责收入的归档、统计、监督和报表的制作等工作。
第七条酒店将建立完善的收入管理信息系统，实时记录并汇总酒店的收入信息，确保数据的准确和实时性。
第八条酒店应对员工进行收入管理培训，提高员工的收入管理意识，确保员工能够按照规定的程序进行收入的登记和报账。
第九条酒店财务部应建立健全的内部控制和风险管理机制，保障酒店的收入安全和风险的可控性。
第十条酒店应根据市场需求和经营情况，不断优化收入管理制度，使之能够更好地适应酒店的运营需求。
第二章收入的登记和报账第十一条酒店的收入应在收入管理信息系统中进行登记，并及时进行核对和确认。
第十二条收入管理信息系统应具备完善的收款、开票、发票打印和存储等功能，确保收入信息的完整和准确。
第十三条酒店的收支凭证应由财务部门统一管理，确保凭证的安全和可追溯性。
第十四条酒店的收入登记应遵循合规原则，确保收入来源的合法合规。
第十五条酒店应建立完善的发票管理制度，严格按照税法规定开具发票，确保发票的完好和合规。
第十六条酒店应建立内部审核机制，对收入的登记和报账进行审核，确保数据的准确性和合法性。
第三章收入的统计和监督第十七条酒店财务部应根据收入管理信息系统中的数据，定期制作收入统计报表，并向酒店管理层报送。
第十八条酒店管理层应根据收入统计报表，及时评估酒店的经营情况，做出相应的经营调整和决策。
第十九条酒店财务部应建立有效的内部控制机制，建立收入流程监督和风险评估机制，确保酒店收入的安全和可控性。
酒店收入审计工作程序
酒店收入审计工作程序简介酒店的收入审计工作非常重要，直接关系到酒店经营的正常运转和财务的稳定发展。
酒店收入审计工作程序是一个包括多个步骤的过程，主要通过审核、比对、分析等方法来确保酒店的收入与实际情况相符，避免损失和不必要的麻烦。
本文将分步介绍酒店收入审计工作程序的全过程。
步骤一：收集数据收集数据是酒店收入审计的第一步。
数据的来源可以包括酒店管理系统、财务系统、POS机等，主要包括以下几个方面：•客房收入：包括包房费、客房费、预订费等。
•餐饮收入：包括餐饮消费、宴会收入等。
•其他收入：包括会议室租赁、洗衣服务、停车收费等。
酒店应严格按照程序收集数据，确保数据的准确性和完整性。
同时，应根据不同收入的来源，分类整理数据。
步骤二：审核数据在收集数据的基础上，需要对数据进行审核，以确保数据的真实性和合法性。
主要包括以下几个方面：•反复核对数据：通过反复比对、核对数据，确保数据的应收款项和实际收款一致。
•查验文件凭证：对酒店的发票、账单等凭证进行查验，避免出现虚假单据的情况。
•统计票据数量：检查酒店的票据数量，避免出现漏税等情况。
•核对POS机数据：与POS机录入数据进行比对，确保数据的准确性。
步骤三：分析数据在审核数据的基础上，需要对数据进行分析，以便更好地了解酒店收入的状况。
主要包括以下几个方面：•收入结构分析：对不同收入的来源和占比进行分析，较全面地了解酒店的收入结构。
•收入趋势分析：对不同时间段内的收入进行对比和分析，在发现问题时能够更快地定位并及时解决。
•客流量分析：将客房收入与客流量进行比对，了解酒店的房间利用率情况。
•不同渠道收入分析：对即时预订、OTA等不同渠道的收入比对分析，检查收入完整性。
步骤四：记录数据酒店收入审计工作的最后一步是记录数据。
可以通过沟通、文件记录等方式，将审计过程中发现的问题、解决方案和建议进行记录。
以备日后查看和改进之用。
结论通过以上步骤的收入审计工作，可以保证酒店收入的准确性和完整性，并且发现并解决存在的问题。
酒店管理收入审计工作职责洲际
收入审计内容
章节副标题
前台接待收入审计
审计目标：确保前台接待收入的准确性和完整性 审计内容：检查前台接待记录、收银系统数据、发票等 审计方法：采用抽样调查、数据对比、分析等方法 审计结果：发现问题并提出改进意见，确保酒店前台接待收入的合规性和准确性
客房收入审计
客房收入来源：包括房费、小费、洗衣费等
定期进行审计总结和反思：对审计工作进行定 期总结和反思，发现问题并及时改进，不断提 高酒店管理收入审计水平。
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本次审计工作的 主要成果和发现
审计过程中遇到 的问题和挑战提 供借鉴和改进方 向
未来酒店管理收入审计发展趋势预测
数字化与自动化：随着科技的发 展，酒店管理收入审计将更加依 赖数字化工具和自动化系统，提 高审计效率和准确性。
跨部门合作：酒店管理收入审计 将加强与其他部门的合作，共同 应对潜在风险，确保酒店收入的 合法性和合规性。
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20XX/01/01
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酒店管理收入 审计工作职责
洲际
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单击添加目录项标题 酒店管理收入审计概述
收入审计流程 收入审计内容 审计技巧与方法 审计报告与结果应用
单击此处添加章节标题
章节副标题
酒店管理收入审计概述
章节副标题
洲际酒店集团背景
查菜品等
审计方法：采 用实地观察、 数据分析和比
对等方法
其他收入审计
其他收入来源：包括酒店客房、 餐饮、会议、娱乐等收入
审计流程：包括收入确认、核 对、记录和报告等环节
审计重点：关注收入的完整性、 准确性和合规性
酒店收支业务管理制度
酒店收支业务管理制度第一章总则第一条为规范酒店的收支业务管理，做好财务管理工作，维护酒店的财务安全，准确记录酒店的财务活动，树立酒店的财务管理意识，制定本制度。
第二条本制度适用于酒店的财务管理工作，包括酒店的收入、支出、资产管理等相关事项。
第三条酒店的财务管理应遵循合法、规范、公正、透明、诚信的原则，做到严格执行、全面管理、有序运作。
第四条酒店的收支业务管理应当建立科学、规范、高效的财务管理体系，健全内部控制机制，严格执行财务审批和核销流程，确保酒店的财务安全。
第二章收入管理第五条酒店的收入管理应建立完善的收入核算制度，确保实现收入最大化。
第六条酒店的收入主要来源包括客房收入、餐饮收入、会议收入、其它收入等。
第七条酒店应建立明确的价格管理制度，确保价格的透明、公正，严格执行价格政策。
第八条酒店的销售活动应该合法、规范，确保销售数据真实、准确。
第九条酒店应建立完善的会员管理制度，促进会员消费。
第十条酒店应及时、准确地记录收入数据，保证财务数据的真实性和准确性。
第十一条酒店应加强对收入流向和使用情况的监督和分析，及时调整经营策略。
第十二条酒店应建立完善的收款制度，严格执行收款程序。
第十三条酒店应加强对收入的审计管理，防范和纠正收入漏洞。
第三章支出管理第十四条酒店的支出管理应建立完善的支出核算制度，确保支出合理、透明。
第十五条酒店的支出主要包括日常运营支出、固定资产投资支出、人力资源支出等。
第十六条酒店应建立明确的采购管理制度，确保采购活动公正、透明、高效。
第十七条酒店应建立完善的费用控制制度，确保费用的合理、有效支出。
第十八条酒店应加强对员工工资福利的管理，确保员工的权益。
第十九条酒店应建立严格的固定资产管理制度，规范资产购置、使用、处置流程。
第二十条酒店应加强对支出的审计管理，发现问题及时进行整改。
第四章财务管理第二十一条酒店的财务管理应建立完善的财务核算体系，确保财务数据的真实性、准确性、及时性。
酒店管理公司收入管理制度
酒店管理公司收入管理制度第一章总则第一条为了规范酒店管理公司的收入管理，提高运营效率，保障公司的经济利益，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店管理公司所有项目的收入管理，包括房间收入、餐饮收入、会务收入等各项收入。
第三条酒店管理公司的收入管理应当遵循公平、公正、合法的原则，确保收入的真实性和准确性。
第四条酒店管理公司应当建立健全的收入管理制度和内部控制机制，制定收入管理方针和政策，并不断完善和提高。
第二章收入的确认与核算第五条酒店管理公司的收入应当以实际发生的业务为依据，收入的确认应当符合会计准则和税法的规定。
第六条酒店管理公司应当及时、准确地核算和确认收入，确保各项收入的计量和结算的真实性和准确性。
第七条酒店管理公司的房间收入可以采用预付款、现付款等方式，应当及时核实客人的房间消费情况，确保实际收入与客户消费的一致性。
第八条酒店管理公司的餐饮收入应当及时核实客人的菜品消费情况，确保实际收入与客户消费的一致性。
第九条酒店管理公司的会务收入应当及时核实客户的会务消费情况，确保实际收入与客户消费的一致性。
第三章收入保障第十条酒店管理公司应当建立健全的风险防范机制，加强内部控制，防范收入的风险和损失。
第十一条酒店管理公司应当加强对客户的信用风险管理，确保客户的付款能力和及时性。
第十二条酒店管理公司应当建立健全的财务管理制度，规范收入的核算和结算流程，确保每一笔收入的来源和去向清楚明了。
第十三条酒店管理公司应当加强内部审计，定期对收入的确认和核算进行审查，确保收入管理的合规性和有效性。
第四章收入分配与使用第十四条酒店管理公司的收入应当按照公司的财务预算和运营计划进行合理的分配和使用。
第十五条分配到企业利润的部分收入应当按照公司章程和股东协议进行分配，并及时进行税费的申缴。
第十六条酒店管理公司的收入分配应当合理公平，不能损害公司员工和其他相关方的合法利益。
第五章监督与检查第十七条酒店管理公司应当建立健全的内部控制机制和监督检查制度，加强对收入管理的监督和检查。
酒店收入审计工作程序
酒店收入审计工作程序收入核数工作是在收银夜审的工作基础上，再次进行审核、分类、汇总，最终反映到财务帐户中。
它要求收入核数员掌握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的方法考核营业收入情况，并将应收款及时收回，使资金得到正常使用。
其工作内容主要包括：(一)夜审班前准备班前必须了解日审工作有关交班事宜,检查打印机和电脑是否正常,从审箱中将各营业点的缴款凭证和帐单分类,主要有三部分:1、前台客房结帐单及收银日报表。
2、餐厅缴款凭证及帐单包括：东园餐厅、西园餐厅。
3、其它部门缴款凭证及附件单：游泳馆、游泳保健、保龄球馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、桑拿房、康乐商品、游艺厅、商务中心。
(二)夜审工作流程1、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否一致，如果数据有修改，收银员应说明原因。
没有收银机的缴款凭证，要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。
2、打印出“今日入住客人报告”，根据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与开房单上的价格是否一致，折扣房手续是否完整。
如有错误应立即通知接待员调整，并将情况写入夜审报告交日审处理。
3、打印出“今日非平帐离店报表”，审核非平帐离店的原因，确认责任人。
4、打印出“今日调整帐目表”审核调整帐目的原因，调整帐目单需负责人签字。
5、查询各收费点转帐是否正确：将每一笔转帐(未结帐部分)帐单上的客人签名同开房单上客人的签名及电脑记录进行核对，查看是否相同、是否转错房间，如果是签名不同，要提醒收银员结帐时注意;如果是转错房间，则要立刻调整。
6、打印出“今日离店客人报告”(交日审查半天房费用)。
7、夜审审计资料维护：将当日数据复制到“c”盘或“d”盘，为夜审顺利进行做好准备。
8、进入夜审数据统计：营业组审核(打印出营业点总班结帐表)，完成预审报告，完成自动过费，审核帐务报告两遍，终审。
9、数据整理。
10、出具夜审报表：A、编制“××宾馆营业日报表”。
酒店管理财务酒店收入审计工作流程参照节点——集团连锁酒店管理公司2022（叶予舜）
酒店管理财务酒店收入审计工作流程参照节点——集团连锁酒店管理公司2022（叶予舜）酒店管理财务酒店收入审计工作流程参照节点——集团连锁酒店管理公司Income Audit Work Procedure收入审计工作流程Daily Work 每天工作1 Pick up the bills,Cashier Reports and other documents of the previous day.提取上一天的账单、收银报表和资料2 Check the PMS & POS system to ensure the Night Audit has been done.检查酒店前台、餐饮和休闲中心系统是否已过夜审3 Import the revenue data to the XXXXXXXX system,complete and send out the Early Bird Report to management.将收入和应收数据导入XXXX系统，完成每日收入早报并发各部4 Complete the General Cashier Report with General Cashier and Audit the Due Back Form,calculate the Overage & Shortage for eaCashier.与总出纳一起完成总出纳现金日报表并审核备用金补差单，同时统计长短款明细5 Double check all the bills,Cashier Report and other documents,the checks of City Ledger & Credit Card should be preferentially haover to Credit ASAP.仔细审核并分类整理账单和报表资料，挂账和信用卡账单及时交信贷签收6 Complete the Daily OC Report & Daily ENT Report and then submit it to the Cost Control team.完成每日高职内部用餐报表和每日招待/宴请报表财务成本部7 Submit the void report and cancel report for each outlets to each outlet manager for signature.导出各餐厅的取消报表并发各餐厅经理，要求各餐厅经理签字确认后返还8 Double check whether the discount for each outlet is justified.审核各餐厅的折扣是否合理9 Complete the Daily Rebate Summary and the Daily Paid Out Summary for further approval.完成每日扣减报告和每日退款报告并报批10 Double check the Room Rate Variance Report,the Room Status Discrepancy Report and safety box control sheet,the Room Rate Variance Report must be obtained further approval.审核房价差异报表、房态差异报表和保险箱控制表，其中房价差异报表须报批11 Double check the procedures for Complimentary Room and House Use Room.审核免费房和自用房手续是否齐全12 Double check the Out of Order report and get further approval.审核每日坏房报告并报财务及业务支持总监审批13 Double check the Business Centre,Laundry,Transportation and Mini Bar revenue.结合原始单据审核商务中心、洗衣、租车、迷你吧等非前台和非餐饮的营业收入14 Double check posting of the PF room and adjust the package revenue.审核前台系统假房内的账务,调整包价收入15 Double check and import the bank book data to the Shiji system.审核并把总出纳和应收账的银行进账明细导入后台财务系统。
酒店收入管理制度
酒店收入管理制度1. 前言本规章制度是为了规范酒店收入管理，提高财务收益和客户满意度而订立的。
全部酒店员工必需遵守本规章制度，严格执行相关规定，确保收入的准确记录和合理调配。
同时，该制度也旨在维护酒店声誉和提高运营效率。
2. 定义和范围2.1 酒店收入：指酒店通过留宿、餐饮、会议等业务活动所实现的现金流入。
2.2 酒店收入管理：指对酒店收入的统一管理、掌控和调配的过程。
3. 收入管理组织架构为有效实施酒店收入管理，设立以下管理职能：3.1 收入管理部门—负责订立和执行酒店收入管理政策和流程；—负责订立并实施收入目标和预算；—供应收入分析和报告，以支持决策订立；—监测销售渠道、价格、入住率等关键指标；—管理酒店管理系统，并确保数据的准确性和完整性。
3.2 销售与市场部门—负责订立并实施销售和市场推广策略；—协调各部门合作，确保销售目标的实现；—监测市场需求和竞争环境，调整销售策略；—确保销售合同的合规性和收入的及时入账。
3.3 财务部门—负责收入核算和财务报表的编制；—确保收入的准确记录和会计处理；—监测和分析各项收入指标，推动财务绩效的提升；—帮助订立财务审计程序和规定。
4. 收入管理流程4.1 客房预订和入住管理—客人预订房间时，要求供应有效的个人信息，并按住房规定先行预付或供应担保；—客人办理入停止续前，向客户服务台交纳全部留宿费用；—接待员将客房信息录入系统，确保客人合法入住并正常结账。
4.2 餐饮业务管理—全部餐饮消费必需通过系统结账，不得私自免单或泄漏；—餐饮部门须依照规定收取餐饮款项，并确保金额准确无误；—财务部门须定期核对餐饮部门的收入数据，确保准确性。
4.3 会议及宴会业务管理—会议及宴会业务须提前签订合同，并按合同规定收取定金；—客人参加前，需支出会议及宴会的预付款项；—会议及宴会结束后，财务部门核实消费金额，结算剩余款项。
4.4 销售渠道管理—销售团队要确保销售合同的合规性和正确性；—对外销售团队要确保价格、政策等信息的准确传递；—销售渠道须与财务部门实施有效的对账和结算。
酒店管理财务,,冲减餐饮收入的审批制度20XX(叶予舜)
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酒店管理财务,,冲减餐饮收入的审批制度20XX(叶予
舜)
酒店管理财务冲减餐饮收入的审批制度20XX(叶予舜)
酒店管理财务冲减餐饮收入的审批制度
冲减餐饮收入的审批制度
在酒店经营管理中，经常出现各种不同原因的冲减、调整收入的情况，为加强管理，要最大限度地加以控制，特建立审批制度如下：
1.因菜肴质量、餐厅服务问题，造成客人投诉拒付餐费的，且餐费总价值在200元以下的，由餐厅经理审批签字，收款员方可冲减。
2.因酒店餐饮预订错报价格标准、造成客人拒付
餐费，且总价值在200元以上，1,000元以下的，由餐厅经理签字、财务总监审批后冲减。
3.以上两种情况之外，且价值超过1,000以上，餐厅经理及餐饮部总监、财务总监签字、经总经理签批后冲减。
4.凡属收银员工作失误造成的损失，由本人赔偿。
5.所有冲减收入，都必须注明原因并附相关资料，资料要有经办人（当事人）和餐厅经理签字。
凡客户拒付造成的冲减，请客人在“冲减单”上签字。
1
叶予舜二〇一四年十一月十日星期一。
酒店管理财务 财务管理——酒店房费入帐及冲减2018(叶予舜)
酒店管理财务财务管理——酒店房费入帐及冲减房费入帐及冲减Objective 目标：To ensure that room’s revenue is properly accounted for and rebates are given only for genuine reasons。
确保正确核算房费收入，及收入冲减的合理性。
Procedure 程序：1.Posting Of Room Charge——房费过帐1.1 R egardless the rate packaging，all inclusive elements such asservice charge，tax，breakfast, welcome drink，etc. should betaken out in arriving the gross Room Charge。
Then should theRoom Charge be posted into the guest account。
不管是包价房费还是其他的房费，如含服务费、税、早餐、欢迎饮料等，都应该从房费里把这些收费分出来，再把剩余的房费加入房帐。
1.2 A part from day use room，all room charges will be postedseparately with service charge and tax by PMS, nightly during theDay End Closing. Day rate could be entered into the guestaccount by the handling Cashier upon guest check - out.Consequently this trans action should be supported by a “DayRate Slip” issued by the Front Office.除日用房外，每晚日结时酒店前台系统会自动将房费与服务费及税分开入帐。
酒店财务核计管理制度
酒店财务核计管理制度一、概述为确保酒店财务核计管理的科学、合理和有效，制定本管理制度。
二、职责分工1. 财务主管：负责对酒店财务核计管理的监督和管理，审核酒店的账目，对账情况进行检查和核实，协调解决酒店在财务方面存在的问题，提出财务改进措施，保证酒店财务核计的准确性和完整性。
2. 财务会计：负责酒店各种财务会计工作，在妥善保管好财务资料的同时，及时记录账目，与各部门进行沟通，核对账目，保障账目的真实性和准确性3. 部门经理：负责各自的费用支出、收入与核实工作，及时通知财务部需要核实的事宜。
三、核计程序1. 收款核实酒店收取到来自客人、客户及外部合作伙伴的各项款项，一条汇款通道，将各个收款账户直接与主管银行清算账号关联，财务人员要及时核对，进行线下对账，核定收款情况是否与财务记录匹配无误，避免收款偏差及经济损失。
2. 成本核实酒店成本是指酒店的各项支出，包括员工薪资、餐饮、日常维修、清洁、房屋贷款、税费、人员福利、电力及供水等等，财务人员需在支出后及时进行核对，由部门经理向财务部提出支出申请，并交付相关的物品清单，经财务人员确认后再进行相应账目的录入与管理。
3. 结算核实酒店结算指的是酒店与其消费者之间的账目记录，如客房消费、餐饮服务等，客人在离店前需要结清相应的账目，财务人员在收到对应款项后，需通过核对各项账目信息进行确认，以达到结账记录必须与客户消费项目一一对应，收款单据和结算单据一起保存，以备后续需要核查。
四、管理规定1. 严格按照酒店的财务核计管理制度，认真执行各项标准规定。
2. 严格控制酒店的财务操作权限，通过人员分工，明确职责分工，禁止出现操作失误或管理混乱的情况。
3. 财务管理人员要尽职尽责，认真审核每笔财务支出情况，及时记录账目，同时保证酒店的财务运营状况的真实性和准确性。
4. 坚决防止任何形式的财务失误和财务犯罪行为的发生，对发现的违规行为要及时予以制止和纠正。
5. 酒店的财务支出必须严格遵守相关法律法规，同时也要遵守酒店自己的财务控制制度，避免形成损害酒店形象和财务利益的财务行为。
审计扣减帐单程序
2
跟进处理
2.1
如以上审核有疑问，应挑出账Байду номын сангаас复印传递给相关部门处理。
按公司规定
相关资料：
工作标准与程序
工作任务：
审计扣减帐单程序
序号：
版本号：
部门：财务部
职位：日审
签发人：
批准人：
呈送：
抄送:
生效日期:
修订日期:
目的：
1、保证对客人消费的合理结帐。
2、保证对客人结帐中有争议的消费的合理调减。
3、保证酒店营业收入不受损失。
4、规定扣减限额的批准权限。
5、规定员工在操作系统过程中，少收多收违规操作的处理标准。
仔细、认真、准确
1.4
检查帐单上无有效签单客人签字确认，是否有大堂副理签字说明原因。
仔细、认真、准确
1.5
检查给予在住客人房间折扣优惠时，有无在帐单上注明原因，由折扣权限人签字确认。
仔细、认真、准确
1.6
检查所有经大堂副理批准的扣减优惠，是否有前厅部经理审批。
仔细、认真、准确
1.7
审核大堂副理、前厅部经理、房务部经理减免额有无超权限。
工作流程图：
操作标准与步骤：
序号
步骤（做什么）
要点（如何做）
标准要求
1
审核帐单
1.1
检查迷你吧的扣减，是否附一份有迷你吧及扣减的详细帐单，并附上迷你吧原件。
仔细、认真、准确
1.2
检查收银员有无将VIP卡、会员卡压印在帐单上，注明扣减原因。
仔细、认真、准确
1.3
检查杂项扣减单是否符合规定，是否属实、合理，是否有客人、经办人签名及大堂副理是否签字批准。
关于及时入账确认收入的规定
关于及时入账确认收入的规定
关于及时入账确认收入的规定为了规范酒店各收银业务部门的具体操作流程，避免漏入账和重复入账现象的发生，及时确认酒店营业收入。
特制定本流程规则如下：1、餐饮部收银负责酒店群日常餐饮、会议、客人外带餐包、酒水、土特产等项目收入入账工作。
2、前厅部收银负责酒店客房夜审稽核收入、车辆收入、门票及其它代办费用的收入入账工作确认。
3、市场营销部负责酒店各项业务价格的制定、请批、会签、下发，并做到及时与餐饮和前厅部核对账目。
4、财务资产部负责次日核对账目，务必做到账账相符（总账单和明细账单相符），账实相符（账单和实际消费相符）。
5、如再次发生漏入收入项目的责任部门，将根据酒店绩效考核办法对该部门负责人和当事员工进行考核，情节严重&金额较大的将追究部门分管领导的管理责任。
6、本规定即日起开始执行，请各部门高度重视。
7、附表为入账原则及责任跟进部门。
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内部通函
Inter-office Memo
日期Date：2008-12-20
致送TO：前厅部、管家部、餐
饮部
发出From：财务部编号No.：D008-31
批准Promise：总经理
抄送Copy：各部门生效日期：2008-12-20
主题Subject：关于酒店收入冲减及审计笔记部门须反馈相关操作的通知
内容Content：
为确保酒店收入的完整，防止舞弊现象的发生，根据管理公司财务审计要求，对酒店目前存在的冲减项目进行定义明确，同时规定相关冲减项目审批级别及操作方法，以规范前台操作，做到有据可依，具体内容如下：
1、须审批至总经理的冲减项目：凡涉及到收入冲减项目（本质上将减少酒店收入），必须要有部门总监（经理）备注原因后进行签批，报至酒店总经理审批，包括各类事后折扣冲减收入（包括金爵卡事后折扣及总监（经理）签批的事后折扣、餐饮隔餐及客房收入项目隔日冲减等等；
2、须部门相关负责人审批的冲减项目：客房一块，有房费系统重抛，前台员工当日房费、押金、MINI 吧、赔偿费、洗衣费及其他杂项收入误抛现象（标注“WP”事项），属于正常冲减项目，由班组领班备注原因，相关部门经理审核签字确认；餐饮一块，当餐开落单退酒水及菜肴等由当班领班签字确认。
3、所有冲减项目审批手续齐全后，增加财务总监审阅签字确认一项：具体由财务前厅日审从系统打印每日冲减项目报表后，备注冲减项目原因，附上冲减项目手续，经财务总监签字确认后归档。
另外，目前财务审计笔记有前厅夜审笔记、前厅日审笔记、餐饮复核笔记、AR应收账笔记等几块，当天审查出来问题，请相关部门在第二天之进行反馈，如遇休息在休息日后第一天进行反馈。
下面对审计检查出来的前厅常见操作进行举例规定并重申：
续住房间操作方面——主指白天房及加收延时房费后退房续住类房间，一般该类房按照要求宾客在续住时，需由前厅大副审核确认；前台员工正确操作应在系统中入该宾客续住房间全额房价，冲减原已收取的白天房费或延时房费，严禁在系统中将房费差额进行固定房价，该房费冲减需审批至前厅经理。
房费收取有误的房间操作方面——主指前台员工应打折房间未给打折，或者房价给错等房间，需要将房费差额事后返还给宾客，前台员工正确操作应在系统中入全额房价，冲减错误房价，严禁将房费差额扣减在后一天房费当中进行固定，或者只冲减该房费差额，该房费冲减需审批至总经理。
零房费房间操作方面——主指前台员工将房间房费固定为零，目前按照酒店实际情况，系统中零房费只出现在正达房(手工统计收取)，其余房费固定为零，包括款待房一律须总经理审批。
MINI吧消费操作方面——按照新房务运作模式要求，现规定MINI吧所有项目全部都须入系统账（款待项目除外），按照原折扣权限，部门经理签免权限在30元以内，超出该金额须总经理审批，另大堂副理在20元以内，财务部在月底盘仓进行库存核对时，只根据系统入账数及款待审批单数量作为减少项目。
洗衣费操作方面——目前，新式客房洗衣费单子已开始使用，取消原杂项收费单，现规定洗衣费的收费及签免都必须要开单，如有签免按照迷你吧的限额在账单上进行签免，款待须审批至总经理，管家部在报销洗衣费时，增加财务前厅日审审核一项。
内部通函Inter-office Memo。