商业保理公司可行性实施报告

关于设立

上海博握（以最终核准名为准）商业

保理有限公司

的可行性报告

2013年10月

目录

第一章出资人基本情况 (3)

第一节主要出资人简述 (3)

第二节自然人出资人简述 (4)

第二章拟设立商业保理公司情况 (4)

第一节拟设立公司经营情况 (4)

第二节企业管理机构设置及人员配备 (5)

第三章拟开展商业保理业务情况 (6)

第一节保理业务市场分析 (6)

第二节国保理行业现状及前景 (10)

第三节基本业务流程及操作规 (15)

第四章设立企业风险控制制度说明 (16)

第五章小结 (18)

附件1：保理业务管理办法 (20)

附件2：保理过程管理流程 (27)

附件3：保理业务风险审查管理办法 (65)

第一章出资人基本情况

第一节主要出资人简述

发起人：

注册时间：

注册地址：

注册资本：人民币万元

法定代表人：

经营围：

金融港（中国）集团有限公司、中智金融集团有限公司是该商业保理公司的主要投资人。是两家以金融服务及大宗商品运营的民营企业。公司成立以来，坚持发扬“客户至上，信誉至上，互惠互利”的精神，坚持实行优质服务，有着丰富大宗商品运营经营经验，凭着高度的敬业精神、良好的信誉，诚信为广大客户服务。公司现为多个大宗商品运营经验，在大宗商品上下游贸易、存储、物流经营过程中做好完善金融及配套服务。公司有一支素质良好，技术水平过硬的职工队伍，公司通过人性化管理，量化式的奖惩制度，激励每一个员工用自己辛劳的汗

水换取成功的明天，在这样的良好发展中，员工们解放思想，开拓创新，吃苦耐劳，逐步走出一条联系多方面渠道，采取优势互补的方针，建立经济共同体的成熟之路使公司成为一家资本雄厚、规模效益明显、管理先进和团队优秀的现代企业集团。

第二节自然人出资人简述

：

性别：

基本情况：（学历、工作简历）

第二章拟设立商业保理公司情况

第一节拟设立公司经营情况

因长期涉足大宗商品经营行业，发现此类行业资金流动量大，上下游客户的往来款项占用了大部分的流动资金，如回款不及时，则经营状况遇到瓶颈。为了解决社会资金占压成本的问题，有限公司决定注资成立资商业保理公司，公司基本情况如下：

公司名称：

注册地址：

法定代表人：

注册资本：5000万元人民币

经营围：以受让应收账款的方式提供贸易融资；应收账款的收付结算、管理与催收；销售分户（分类）账管理；与本公司业务相关的非商业性坏账担保；客户资信调查与评估；商业保理相关咨询服务；法律法规准予从事的其他业务。

经营年限：30年

出资情况：

第二节企业管理机构设置及人员配备

保理公司注册地为上海滨海新区。管理机构设置如下：

评审委员会：由各部门负责人和保理公司外专家组成的专门为项目评估而设立的机构。

融资部：负责公司融资业务，准备融资资料，对企业发展进行融资支持。

业务部：主要负责客户开发、维护、从事保理业务。

财务部：负责管理、监督、处理公司的财务。

综合管理部：处理公司日常行政管理、人事、人才培训、人才开发与招聘管理事务。

我公司董事会成员：；总经理：；监事：；财务总监：。

第三章拟开展商业保理业务情况

第一节保理业务市场分析

（一）保理业务的起源

在国际贸易中为了维持良好的合作关系，卖方企业一般都会给予买方企业一定的赊账期，但是由于买方企业的信用层次不齐，卖方企业就很可能面临由于赊销而遭受到的资金紧和买方信用风险等问题。怎样能更好的权衡这两方面问题呢？一种集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的新兴综合性金融服务就应运而生—保理。目前在国，保理作为一项新兴的业务正在逐渐被广大银行所推出，被广大企业所采用。

原始的保理业务是一种商务代理制度，指保理商直接为供应商在异地推销、储存和运输货物，同时也提供管理、收账、坏账担保和资金融通，在美国较为盛行。而现代保理业务则主要源于两大分支:一是上述的原始代理商，即美国代理商的商务代理；另一为欧洲大陆贴现商的贴现业务，即出口商把应收账款全部拿来贴现并通知债务人债权己经给贴现商并将货款直接付给贴现商。这两支不同形式的保理业务就构成了现代保理的全部容。

（二）保理业务的优势

对于供货商，首先可以为企业的客户提供更多的具有竞争实力的付款条件，既维护了良好的客户关系，又能够确保资金的及时回笼，加速了资金的流通，增加了企业的利润。其次，开展保理业务之后可以由保理公司进行账款的催收和信用风险的控制，在一定程度上将风险转嫁给了保理公司。此外，相比较信用证交易的繁琐，保理业务的手续相对简便。

对于进货商来说，由于银行为供货商提供了提前的资金融通，因此供货商可以给予进货商更优惠的付款条件，有利于进货商的业务扩大，利润的增加。

在欧美国家的国际贸易中，保理已基本取代信用证成为最主要的结

算方式。主要是由于近年来国际贸易竞争日益激烈，买方市场逐渐形成，赊销日益盛行。与传统的汇款托收信用证等结算方式相比较，保理业务能为企业带来扩大销售、降低成本费用、控制风险等益处，具体如表2－1 所示。

表2－1 保理业务对购销双方所带来的益处

益处对销售方对购买方

增加营业额对于新的或现有的客户提供更有

竞争力的O/ A、D/ A 付款条件，

以拓展市场，增加营业额

利用O/ A、D/ A 优惠付款条

件，以有限的资本，购进更多

货物，加快资金流动，扩大营

业额

风险保障进口商的信用风险转由保理商承

担，出口商可以得到100 %的收汇

保障

纯因公司的信誉和良好的财

务表现而获得进口商的信贷，

无须抵押

节约成本资信调查、账务管理和账款追收都

由保理商负责，消除财务报表中

的应收账款，减轻业务负担，节约

管理成本，提高企业的财务能力

省却了开立信用证和处理繁

杂文件的费用

简化手续免除了一般信用证交易的繁琐手

续

在批准信用额度后，购买手续

简化，进货快捷

在我国，传统意义认为，保理业属于金融服务行业。国际保理和信用证（L/C）、出口信用保险一起被称为国际贸易结算和风险防领域里的“三驾马车”。

但是从本质上分析，我们认为保理业务的属性不能单纯其开展业务的机构属性判断，而应该从保理业务运作的机制和规律界定。由于我国的情况相对特殊，从保理业务诞生时起，主要是银行从事对出口企业的国际保理服务，因此将起界定为金融业务，由银监会和人民银行统一监