中国银行委托贷款管理暂行规定

中国银行委托贷款管理暂行规定

第一章总则

第一条为规范委托贷款业务行为，防范和化解该类业务风险，维护我行权益，根据《中华人民共和国商业银行法》（以下简称《商业银行法》）、《贷款通则》及中国人民银行《关于商业银行开办委托贷款业务有关问题的通知》文件规定，特制定本规定。

第二条本规定所称委托贷款是指由政府部门、企事业单位作为委托人（目前不接受个人委托）提供资金，由受托人（如无特别说明，本规定中“受托人”即指我行）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放并协助收回的贷款。

第三条委托贷款不属于授信业务，属于收费性质的中间业务，各行要切实做到只收取手续费，不得承担任何形式的贷款风险。

第二章贷款要件

第四条委托贷款的借款人只能由委托人以书面形式确定，不得由委托人以外的第三者指定借款人。受托人不得代委托人指定借款人，或者为委托人介绍借款人。借款人的资格须符合《贷款通则》的规定。

第五条委托贷款用途须符合《商业银行法》及《贷款通则》的规定，贷款投向要符合国家产业政策，不得用于国家限制、禁止支持或重复建设的项目。在执行国家产业政策方面，与对自营贷款的要求相同。

第六条期限与利率、费率

（一）委托贷款期限按照《贷款通则》规定执行。

（二）委托贷款利率及借款人违约金的计收由委托人决定，但须符合《商业银行法》、《贷款通则》及人民银行的有关规定。

（三）各行要根据业务发展的实际情况及成本核算等综合因素，制定本行委托贷款手续费收费标准，报总行备案。

第七条委托贷款是否需要担保及担保条件由委托人确定，但须符合《中华人民共和国担保法》的有关规定。

第三章部门分工

第八条风险管理部门职责

（一）制定、修订本行委托贷款业务规章制度、实施细则，并监督检查内控制度执行情况。

（二）对委托贷款业务的合规性、合法性及贷款文件的完备性、有效性进行审核。必要时按尽职调查和风险评审机制进行报批。

（三）对本行委托贷款业务开展情况进行监控。

第九条公司业务部门职责

（一）统筹本行委托贷款业务的营销工作。

（二）接受委托贷款客户申请并进行合规、合法性初审，报风险管理部门审核。

（三）与委托人、借款人签订三方均认可的委托贷款合同。

（四）根据委托贷款合同，办理委托贷款业务，收取手续费。

（五）建立委托贷款台账，定期与财会部门进行核对。

（六）协助委托人做好委托贷款回收工作。

（七）如我行对借款人有自营授信业务，应加强对委托贷款运行状况的跟踪，避免造成我行自营授信业务出现逾期、损失等情况。

第十条法律部门职责

（一）制定、修订、审核并监督实施委托贷款合同文本。

（二）对业务部门在办理委托贷款业务过程中遇到的法律问题给予咨询、指导。

（三）支持与委托贷款有关的涉及我行权益的法律诉讼，协助业务部门解决有关的法律纠纷。

第十一条财会部门职责

（一）制定、修订委托贷款账务管理办法。

（二）按照单独核算、双线监控原则，设置相应科目，印制会计凭证和借据，统一规定本行委托贷款会计核算办法，按月与公司业务部门核对台账，与风险管理部门沟通会计信息。

第四章审批程序

第十二条委托人及借款人向我行申请办理委托贷款时，应向公司业务部门提交有关资料（详见附件）。以后申请新的委托贷款时，如附件所列材料已向我行提供且无变化的可不重复提供，但公司业务部门必须查实确无变化，并在向风险管理部门申报时签署书面证明意见。

第十三条公司业务部门应对委托人／借款人资格、贷款投向、资金来源的

合规／合法性等进行综合审查，与委托人、借款人商定委托贷款合同条款及业务操作流程，提出初审意见报风险管理部门。

第十四条风险管理部门应设专门岗位负责审核委托贷款业务，审核重点为：业务流程是否合理、法律文件是否完备、条款是否合理、委托人／借款人资格、贷款用途／条件、资金来源是否合理合法、能否保障我行不承担任何形式的授信风险。

第十五条对于具体的委托贷款业务，风险管理部门如认为有必要，可交由本行尽职调查人员进行尽职调查，按尽职调查和风险评审机制进行报批。

第十六条公司业务部门收到委托贷款批准通知后，应向委托人和借款人发送通知书，与其签订委托贷款合同（该贷款合同签订前须报送法律部门作最后审查，经由法律部门审查同意后方可签订），并根据委托人授权，要求借款人落实担保手续及其他条件。

第十七条各行须制定本行委托贷款业务审查程序和各级人员审核权限规定，报总行备案。

第五章授权管理

第十八条各管辖分行开办委托贷款业务，须先报请总行审批业务办理资格，之后在当地人民银行办理备案手续。

第十九条对经总行批准获得办理委托贷款业务资格的管辖分行，总行对其委托贷款业务的授权管理方式为全额授权。即：取得办理委托贷款业务资格的分行，其办理的委托贷款无论金额大小，均无需上报总行，由分行自行审查批准。

第二十条各管辖分行如需对辖内机构转授权，应将转授权对象及方案报总

行风险管理部审批。

第六章委托贷款管理

第二十一条公司业务部门对发放的委托贷款建立台账，并定期与财会部门核对，同时报备风险管理部门，由风险管理部门负责对该业务进行监控。

第二十二条各行要加强对委托人和借款人的账户管理，与委托贷款有关的账户应与其他账户分别监控。办理委托贷款时必须遵循委托资金先存后贷、先拨后用的原则，不允许账户透支。

第二十三条各行公司业务部门应参照我行制定的委托贷款合同示范文本，与委托人、借款人协商确定合同条款，但不得对合同示范文本中确定的受托人除外责任或免责条款作实质性修改，以保障我行权益。对合同的任何修改，均不得与合同文本中受托人的除外责任或免责条款相冲突或减损其效力。

实际业务采用的合同内容如与我行委托贷款合同示范文本有不同之处，须由本行法律部门审核确认。本行无法律部门的，报上级行法律部门审核确认。

第二十四条各行须在委托人的授权之内办理委托贷款业务，且仅限于“代为发放”和“协助收回”（范围限于以下两款的规定），不承担任何原因形成的任何形式的责任或风险，以保护我行权益。

（一）代为发放：根据委托人的指令，代其向借款人发放委托贷款。

1．委托贷款合同生效后，委托人与借款人应在我行分别开立账户，该账户仅限于办理与委托贷款相关的汇款、转账、收款（本、息）、付费等业务。

2．受托人在核实委托资金确实到达指定的委托人账户后，按委托人要求将委托资金划至委托人指定的借款人账户。如委托人要求采取借款人出具提款通知