公司内部控制制度第三章销售内部控制制度第四节管理制度销售定价管理制度(P2Z3J41)
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第四节管理制度
销售定价管理制度 ( P2-Z3-J4-1 )
一、目的
本管理文件明确了公司制定产品年度销售价格过程的管理要求与操作规范，
以规范销售定价程序。
二、范围
本程序管理文件对公司销售定价程序进行了规定，适用于财务管理部、预算管理办公室等相关部门，并涉及三九医贸。
三、相关程序及制度
四、业务流程
步骤完成时间涉及部门及岗步骤说明
111 月 10 日财务管理部财务分
析员根据各产品品种历年销售价格、市场价格、生产成本资料等起草下一年度《销售定价方案》，列举多套可能方案并进行对比分
析，提交财务管理部部长，并报会计部部长、预算办公室主任，并根据反馈的修改意见随时进行修改
2财务管理部部长
/ 会计部部长 /
预算办公室主任审核《销售定价方案》，提出修改意见。由财务管理部部长将《销售定价方案》提交财务总监
311 月 20 日财务总监审核《销售定价方案》，提出修改意见将《销
售定价方案》提交总经理
步骤完成时间涉及部门及岗步骤说明
412 月 30 日总经理与三九医贸管理人员谈判，提出对《销售
定价方案》修改意见，将修改后的《销售
定价方案》提交董事会
512 月 10 日董事会
6财务管理部财务
分析员
7财务管理部部长8总经理
9会计部 / 财务管
理部
五、单据及报告
《销售定价方案》
《年度销售合同》审议批准《销售定价方案》
将经董事会审批的《销售定价方案》存档根据《销售定价方案》拟定《年度销售合同》
与三九医贸共同签订《年度销售合同》将《年度销售合同》存档