企业内部控制流程-合同控制

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内部控制,合同管理流程图2018.3

内部控制,合同管理流程图2018.3[公司名称][日期]内部控制,合同管理流程图2018.3一、引言内部控制是公司管理的基础，合同管理是公司运营的核心。

为了保障公司各项业务的合法性、准确性和有效性，制定了，旨在规范内部控制和合同管理流程。

二、背景说明为适应公司业务发展的需要，优化公司内部控制和合同管理流程，并提升公司管理水平，特制定。

三、内部控制流程1. 制定内部控制目标：明确公司内部控制的目标，确保公司的合规性、风险管理和业务运营的有效性。

2. 内部控制评估：定期评估公司内部控制的有效性，发现问题并及时修正。

3. 内部控制措施建立：根据内部控制目标，制定相应的内部控制措施，确保公司各个环节的风险得到管理。

4. 内部控制执行和监督：各部门按照内部控制措施，落实相关工作，上级部门对执行情况进行监督并提供必要的支持。

5. 内部控制追踪和改进：定期追踪和评估内部控制的执行情况，发现问题并改进内部控制体系。

四、合同管理流程1. 合同申请：各部门根据业务需要，提出合同申请，包括详细的合同内容和相关附件。

2. 合同审核：审核部门对合同申请进行审核，包括合同合法性、风险评估等。

3. 合同审批：审批部门对审核通过的合同申请进行审批，并签署相关合同。

4. 合同执行：各部门根据合同内容执行相关业务，并确保合同履行的及时性和准确性。

5. 合同归档和跟踪：归档部门负责将已执行完毕的合同进行归档，并定期跟踪合同执行情况。

五、文档附件1. 附件一：内部控制目标设定表2. 附件二：内部控制评估表3. 附件三：内部控制措施汇总表4. 附件四：合同申请表5. 附件五：合同审核表6. 附件六：合同审批表7. 附件七：合同执行情况记录表8. 附件八：合同归档清单六、法律名词及注释1. 合规性：符合法律法规和行业规定的要求。

2. 风险管理：对公司面临的各种风险进行识别、评估和控制的过程。

七、困难及解决办法1. 困难：员工对内部控制和合同管理流程不熟悉。

内部控制-合同管理流程图合同管理流程图2022.3

内部控制-合同管理流程图合同管理流程图2022.3内部控制-合同管理流程图一、概述本文档旨在明确公司的合同管理流程，确保公司对合同的签署、履行和终止进行有效监督和控制，以支持公司的运营和管理活动。

二、合同管理流程图1.需求方提出合同申请；2.合同管理员收到申请，并进行初步筛选和审批；3.若初审通过，合同管理员将合同申请转交给合同起草人；4.合同起草人制定合同，并将合同送至需求方审批；5.需求方进行审批，如有异议，需求方将合同退回合同起草人；6.合同起草人根据需求方的意见进行修改，并重新提交给需求方审批；7.需求方审批通过后，将合同送至合同管理员处；8.合同管理员审核合同的完整性、合法性和合规性，并将合同交给法律顾问审查；9.法律顾问审核合同，提出修改意见，合同管理员将修改后的合同送交给公司主管领导审批；10.公司主管领导进行审批，如有异议，将合同退回合同起草人或者需求方；11.合同起草人或者需求方根据主管领导的意见进行修改，并重新提交给主管领导审批；12.主管领导审批通过后，合同正式签订，并归档。

三、本文档所涉及简要注释如下：需求方：指在公司内部提出合同需求的部门或者个人。

合同管理员：负责协调管理合同流程、审核合同申请，指派合同起草人和监督合同的签订。

合同起草人：起草、修改合同文本，是合同的主要制定者。

法律顾问：负责对合同内容进行法律审查、提出相应意见、建议和修改意见。

公司主管领导：负责对合同内容进行审批并签署合同。

四、本文档所涉及的法律名词及注释：1.合同法：规定了合同的订立、修改、履行和终止等方面的法律规定。

2.公司法：公司在法律上的地位、组织形式、资本结构以及经营管理方式等方面的法律规定。

3.民法通则：包括合同基本原则和合同的普通规定。

4.中华人民共和国民法典：对合同的内容、效力等进行了全面的法律规定，是当前我国合同法律体系的最高级别法律。

5.劳动合同法：规定了劳动关系中的合同的订立、履行和解除等方面的法律规定。

内部控制,合同管理流程图合同管理流程图2018.3

内部控制，合同管理流程图合同管理流程图2018.3内部控制与合同管理流程图范本本文档旨在为企业内部控制和合同管理提供详细的流程图和说明，以确保内部业务流程顺畅、合法合规，同时提高合同管理效率和准确性。

以下是本文档所涉及的内容和注释：一、内部控制流程图1. 计划和组织包括制定合理的计划和目标、确定工作职责、建立有效的内部控制机制等步骤。

2. 策略和风险评估根据公司的战略目标和业务情况，识别和评估可能的风险和机会，制定相应的控制策略。

3. 控制活动实施在制定好的控制策略基础上，实施各种控制活动，包括财务报告、内部审核、合规性审核等。

4. 信息和交流有效的信息和交流渠道对于保障内部控制的有效性至关重要。

本步骤包括信息收集、报告、传递和交流等方面。

5. 监控与审计通过监控和审计保障内部控制的保持有效性。

本步骤包括制定内部控制审计计划、进行审计和评估、总结找出的问题并及时解决、向董事会汇报审核结果等。

二、合同管理流程图1. 合同编制确定合同需求并编制详细的合同，包括合同范本、条款和条件、个别版和批量版合同等。

2. 合同审查审查合同是否符合法律法规和公司规定的合同范本。

审查包括客户盖章、日期、价格、条款和条件等。

3. 合同签订在审查过后，签订合同并核查合同完整性。

签订过程中包括客户签字、日期、合同信封、取得客户营业执照或认证资料等步骤。

4. 合同执行根据合同要求完成合同的执行，包括合同条款、交付期限、收付款等要求。

需要确保合同执行过程中合同文件的完整性。

5. 合同归档按照公司规定，将执行后的合同清单和相关合同文件归档。

需要确保文档不易遭到损坏、丢失或被外泄。

注释：1. 内部控制：指为达成公司财务和执行目标而制定的在企业内部建立保障、指导、控制和监督制度的整体。

2. 合同：一种法律文件，用于明确交易双方的权利和义务以及合同范围，包括产品和服务、付款等。

3. 合同范本：以一种标准格式设计的合同样板，用于衡量合同是否符合规定和公司政策。

内部控制合同管理合同管理内部控制制度

内部控制合同管理合同管理内部控制制度内部控制合同管理是指企业为了确保合同的有效执行和合规性，采取的一系列措施和制度。

1. 合同流程：明确合同的起草、审批、签订、执行和归档等流程，并规定流程中各个环节的责任人和权限。

2. 合同审批制度：设立合同审批流程，确保审批程序合规，审
批人员有相应的资质和权限。

3. 合同签订制度：规定合同签订的要求和流程，包括签订人员
的资质和权限、合同的内容和格式要求等。

4. 合同执行制度：明确合同执行的责任人和程序，包括合同的
履行、变更、终止等情况的处理。

5. 合同归档制度：规定合同的归档要求，包括归档人员、归档
时间和归档位置等。

6. 合同监督制度：设立合同监督机制，对合同的执行情况进行监督和检查，及时发现和解决问题。

7. 合同风险控制制度：建立合同风险评估和控制机制，对合同相关的风险进行评估和控制，并采取相应的措施进行风险管理。

8. 合同培训制度：开展合同管理相关培训，提高员工对合同管理的认识和能力，确保合同管理工作的质量和效果。

通过建立和完善合同管理内部控制制度，企业能够规范和管理合同管理活动，减少合同风险的发生，提高合同管理的效率和准确性。

企业内部控制流程—合同协议

出现问题
解决问题
D2 解决问题
如果合同信息安全措施不当，可能导致商业
接下页
D3
业务风险
合同管理流程与风险控制
不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分
阶
总经理归口管理部门法律顾问承办部门相关部门外部单位段
秘密泄露或因合同不进行检
接上页
查，导致合同承办部门不按相关制度开展合
开始
下发合同相关管理制度
发生合同业务
进行业务合同谈判
起草合同
权限外
权限外
审批
审批
审批
权限内
权限内签订合同
1 审核
D1 签订合同
如果合同条款未恰当履行或监控不当而导致违约损失或因合同纠纷处理不当，可能导致企业权益受损
进行合同 2 备案
履行合同
确认问题的重要程度，提出解决问题的参考意见
控
3．归口管理部门作为合同的专门管理部门，需要对各类合同的文件和资料进行编号和恰
制
D3
当保存，以备参考
合同管理岗位责任制度相应建
合同归口管理制度关规范
合同分级管理制度规
参照《中华人民共和国合同法》范
规范《内部会计控制规范——基本规范（试行）》
文件资料合同承办部门签订的合同文本
提供协助 D2
进行谈判
如果不对合同谈判资料进行及时存档备案，可能导致资料丢失、遗漏等，从而给企业带来损失
达成谈否判目标
是
执行谈判成果
3 停止合作或
D3
另行谈判
资料存档结束
2．合同谈判流程控制表
控制事项
合同谈判流程控制详细描述及说明

企业内部控制——合同管理

企业内部控制——合同管理
企业内部控制是指企业为保障资产安全、保持财务信息可靠性、促进经营活动合法合规进行的一系列管理、监督和控制措施。

合同
管理是企业内部控制的重要组成部分之一。

合同管理的目标是确保企业与外部合作伙伴之间的交易合同得
到有效执行，确保合同条款符合法律法规的要求。

1. 合同审查和评估：对合同文件进行审查，确保合同条款的合法性和合规性，评估合同对企业的风险和影响。

2. 合同签订和登记：对已审查合格的合同进行签订，并确保合同的登记和归档工作。

3. 合同执行和监督：监督合同的执行情况，确保各方按照合同条款履行各自的义务，并及时处理合同执行中的问题和纠纷。

4. 合同变更和终止管理：对合同的变更和终止进行管理和控制，确保变更和终止的合法性和合规性。

5. 合同风险管理：对合同涉及的风险进行评估和管理，制定相应的风险防控措施，降低合同风险带来的损失。

6. 合同培训和意识教育：对企业员工进行合同管理方面的培训和意识教育，提高员工对合同管理的重视和认识。

合同管理需要建立明确的管理制度和规范操作流程，并配备专门的合同管理人员或团队，确保合同管理工作的高效和有效。

通过合同管理，企业能够更好地管理与合作伙伴之间的交易关系，防范合同风险，保护企业利益。

合同管理也能提高企业内部流程的规范化和效率，确保企业的经营活动合法合规。

企业内部控制流程-合同控制

企业内部控制流程—合同协议13．1 合同与审批控制13．1．1 合同管理流程
1．合同管理流程与风险控制图
2．合同管理流程控制表
合同管理岗位责任制度
合同归口管理制度
合同分级管理制度
《中华人民共和国合同法》
《内部会计控制规范——基本规范（试行）》
合同承办部门签订的合同文本
合同归口管理部门、合同承办部门、财务部
总经理、法律顾问、归口管理部门人员、承办部门人员、财务部人员
13．1．2 合同谈判流程
1．合同谈判流程与风险控制图
2．合同谈判流程控制表
合同管理岗位责任制度
合同分级管理制度
《中华人民共和国合同法》
《合同谈判方案》
合同承办部门、财务部、审计部门等
总经理、法律顾问、承办部门人员、其他相关部门的人员
13．2 合同订立登记控制13．2．1 合同签订流程
1．合同签订流程与风险控制图
2．合同签订流程控制表
合同章管理制度
合同保密制度
档案管理规定
《中华人民共和国合同法》《××合同》
合同承办部门、归口管理部门、档案管理部门
总经理、承办部门人员、归口管理部门人员、档案管理部门人员
13．2．2 合同登记流程
1．合同登记流程与风险控制图
2．合同登记流程控制表
合同章管理制度
档案管理规定
《中华人民共和国合同法》
《××合同》
合同承办部门、归口管理部门、档案管理部门总经理、承办部门人员、档案管理部门人员。

合同管理内部控制制度合同管理内部控制流程

合同管理内部控制制度合同管理内部控制流程
合同管理内部控制制度是为了保障合同的正确执行和合规性而建立的管理制度。

下面
是一种常见的合同管理内部控制流程：
1. 合同签订阶段：
- 合同起草：起草人根据业务需要和法律法规，在合同模板的基础上填写相关信息，并进行内部审核。

- 合同审批：合同起草人将起草好的合同提交给上级领导进行审批，确保合同内容和条款的合法性和合规性。

- 合同签署：经过审批的合同，由相关负责人和受托人进行签署，并将合同归档。

2. 合同执行阶段：
- 合同履行监督：相关部门负责人根据合同内容和约定，监督合同的履行情况，并及时进行沟通和协调，确保合同的执行顺利进行。

- 合同变更管控：如有需要修改合同内容，需进行合同变更管理，经过合同变更申请、审批和签署等步骤，确保合同变更的合规性。

- 合同付款控制：财务部门根据合同约定时间和金额，及时进行付款，并保留相关付款凭证和记录，确保合同款项的准确支付。

3. 合同归档与总结阶段：
- 合同归档：合同执行完毕后，将合同归档保存，方便后续的查询和审计。

- 合同总结：合同执行完毕后，对合同履行过程进行总结，分析合同执行的情况和问题，提出改进措施，以提高合同管理的效率和质量。

值得注意的是，具体的合同管理内部控制流程可能因组织的规模、行业和管理需求而
有所差异，上述流程仅供参考。

合同管理内部控制流程图

合同管理内部控制流程图一、工作步骤示意图了解合同合同订立业务的管理结构和梳理各业合同业务业务的主合同履行务环节的查找风控制制度要环节工作流程险点设计建设合同登记与归档二、工作流程图合同调查合同谈判合同文本拟定未通过合同审核合同签署合同登记合同履行合同补充和变更合同解除合同结算合同验收1三、风险点及主要防控措施一览表（一）合同订立阶段流程关键环节合同查询拜访合同商洽合同订立风险点调查结果与被调查单位的实践情形不符致使合同履行存在风险，单位利益受损主要防控措施1、建立合同查询拜访报告制度，合同签订前，必须履行调查工作程序，出具调查报告；2、建立牵制和复核机制，慎重选择调查成员。

1、实行合同谈判联席制度，法律、手艺、财会人员联合进行谈判；2、严重经济合同应约请内部专家参与合同谈判；3、建立责任追究制度，商洽的紧张事项和各方意见，应当进行记录并妥善保存，作为追究责任的紧张凭据。

1、采用标准合同文本，订立书面合同；2、重大经济合同应聘请法律顾问和第三方手艺专家审查合同条款。

1、建立会审制度，归口管理部门、业务部门、财会部门联合审查；2、审查人员对做出的审查结果负责，归口部门对合同审查结果负全面责任。

1、严格各类合同的签署权限；2、严格合同专用章保管制度；3、采纳恰当措施，避免已签署的合同被篡改。

责任主体合同查询拜访组织部门与合同对方和谋在重大问题做出不当让步或泄露本单位合同谋略导致单位利益受损合同谈判负责部门合同文本拟在合同拟定中故意隐XXX重大疏漏和欺骗，导致单位利益受损合同文本拟定负责部门合同审核对合同条款、花式审核不严格，可能使单位面临诉讼的风险或造成经济利益损失财会部门、业务部门、合同业务归口管理部门合同签订授意或合谋串通签订虚假合同，谋取私利或套取、转移资金合同签订经办部门2（二）合同履行阶段流程关键环节合同履行风险点主要防控措施义务主体合同业务履行部门，合同归口管理部门合同履行情发现合同履行中的风1、明确相关义务人在合况监控险不采纳措施，合同同履行进程中的义务；纠纷处理不当致使国2、建立合同履行按期调家利益受损查制度，检查分析合同履行情形及效果，催促对方积极履行合同；3、制订应急预案，对无法继续履行的合同，及时采取措施，降低损失。

内部控制(合同)管理(合同)管理内部控制制度

内部控制合同管理合同管理内部控制制度1. 引言内部控制是企业的一项重要管理手段，能够帮助企业保障资产安全、减少风险、提高经营效率。

而合同管理则是内部控制的一部分，通过规范合同的签订、履约和结算等过程，确保企业与合作伙伴之间的利益平衡、风险可控。

本文将介绍内部控制合同管理合同管理内部控制制度，以促进企业合同管理工作的规范化、科学化和高效化。

2. 内部控制合同管理制度的重要性内部控制合同管理制度的建立和实施对于企业具有重要意义：2.1 提升合同管理效率合同管理是企业日常运营的重要环节，合同的签订、履约和结算等各个环节都需要合规、高效地进行。

有了合同管理内部控制制度，企业可以通过明确责任、流程规范、信息化支持等手段，提升合同管理的效率，减少人为因素的干扰。

2.2 降低合同管理风险合同管理过程中存在合同纠纷、违约风险等各种风险，而内部控制合同管理制度可以帮助企业规避和减少这些风险的发生。

通过明确合同管理流程、强化风险防控措施，企业可以及时发现和解决合同风险，保障企业的合法权益。

2.3 优化合作关系合同是企业与合作伙伴之间达成的一种法律约束关系，良好的合作关系离不开有效的合同管理。

内部控制合同管理制度可以帮助企业建立合作伙伴的信任，通过明确的合同管理流程和规范的履约要求，提高合作效率，实现合作共赢。

3. 内部控制合同管理合同管理内部控制制度的要素内部控制合同管理合同管理内部控制制度应包括要素：3.1 目标和原则明确合同管理的目标和原则，例如保障合同权益、规避合同风险、提升合同管理效率等。

3.2 组织架构和责任分工建立合同管理的组织架构和责任分工，明确各级管理人员的职责和权限，确保合同管理工作的层级递进和有效协同。

3.3 合同管理流程规定合同管理的工作流程和各个环节的具体操作方式，包括合同的签订、存档、履约和结算等。

3.4 风险管理和控制措施明确风险管理和控制措施，包括风险评估和规避、违约处理、合同纠纷解决等，确保合同管理过程中的风险可控。

合同管理内部控制流程合同管理内部控制制度

合同管理内部控制流程合同管理内部控制制度一、总则1.1 为了规范公司的合同管理，确保合同签订、履行、变更和解除等环节的合法性、合规性和有效性，制定本制度。

1.2 本制度适用于公司及其子公司、分支机构等合同管理活动。

1.3 合同管理应遵循国家法律法规、行业规范和公司规章制度，遵循诚实信用、公平自愿、平等互利的原则。

二、合同管理的组织架构2.1 合同管理部门负责合同管理的日常工作，包括合同的签订、履行、变更、解除等。

2.2 合同管理部门应设立合同管理员，负责合同管理工作的具体实施。

2.3 公司各部门应指定合同负责人，负责本部门合同管理工作的协调和监督。

三、合同的签订3.1 合同签订前，应进行合同谈判，明确合同内容、合同价格、履行期限等关键条款。

3.2 合同谈判过程中，应做好谈判记录，并由合同管理员进行归档。

3.3 合同签订前，应进行合同审核，包括合同条款的合法性、合规性、完整性等方面的审核。

3.4 合同审核通过后，由合同管理员进行合同盖章，并由合同签订双方签字或盖章确认。

3.5 合同签订后，由合同管理员进行合同登记，并按照公司规定进行合同归档。

四、合同的履行4.1 合同履行过程中，合同管理员应定期对合同履行情况进行跟踪和监督。

4.2 合同履行过程中，如发生合同纠纷，应及时向合同管理部门报告，并由合同管理部门负责处理。

4.3 合同履行过程中，如需变更或解除合同，应按照公司规定进行审批，并由合同管理员进行合同变更或解除手续。

五、合同的归档和保管5.1 合同管理员应按照公司规定对合同进行归档，包括合同原件、合同副本、合同审批单等相关资料。

5.2 合同归档后，合同管理员应定期进行合同检查，确保合同的安全和完整。

5.3 合同的保管期限应根据公司规定和合同性质进行确定，并在合同到期后进行销毁。

六、附则6.1 本制度自发布之日起实施。

6.2 本制度的解释权归公司所有。

6.3 本制度的修改和补充，由公司根据实际情况进行，并报经公司领导审批后实施。

合同管理流程与内部控制2024年版要览

合同管理流程与内部控制2024年版要览本合同目录一览第一条合同管理流程1.1 合同起草1.2 合同审批1.3 合同签订1.4 合同履行1.5 合同变更1.6 合同解除1.7 合同归档第二条内部控制2.1 合同风险评估2.2 合同合规性审查2.3 合同履行监控2.4 合同纠纷处理2.5 合同信息安全2.6 合同保密协议第三条合同主体资格3.1 甲方资格证明3.2 乙方资格证明3.3 丙方资格证明第四条合同内容要求4.1 合同条款完整性4.2 合同条款明确性4.3 合同条款合法性4.4 合同条款可执行性第五条合同履行期限5.1 合同开始履行日期5.2 合同结束履行日期5.3 合同续约条款第六条合同价款及支付方式6.1 合同价款金额6.2 支付方式6.3 支付时间第七条违约责任7.1 甲方违约责任7.2 乙方违约责任7.3 丙方违约责任第八条争议解决方式8.1 协商解决8.2 调解解决8.3 仲裁解决8.4 诉讼解决第九条合同解除和终止9.1 合同解除条件9.2 合同终止条件9.3 解除和终止后的权利和义务处理第十条保密条款10.1 保密信息范围10.2 保密期限10.3 违约泄露的后果第十一条知识产权保护11.1 合同涉及的知识产权归属11.2 知识产权保护措施11.3 侵权责任第十二条合同变更和转让12.1 合同变更条件12.2 合同转让条件12.3 变更和转让程序第十三条法律适用和争议解决13.1 合同适用的法律13.2 争议解决方式第十四条其他条款14.1 合同的签订地点和日期14.2 合同的附件14.3 合同的生效条件14.4 合同的解除和终止条件14.5 合同的解除和终止后的权利和义务处理14.6 合同的修订历史记录第一部分：合同如下：第一条合同管理流程1.1 合同起草甲方根据业务需要，拟定合同草稿，并明确合同的目标、内容和要求。

1.2 合同审批合同草稿经甲方内部审批流程后，提交给乙方进行审查。

合同管理内部控制流程图

合同文本拟定
在合同拟定中故意隐藏重大疏漏和欺骗，导致单位利益受损
1、采用标准合同文本，订立书面合同；
2、重大经济合同应聘请法律顾问和第三方技术专家审查合同条款。
合同文本拟定负责部门
合同审核
对合同条款、格式审核不严格，可能使单位面临诉讼的风险或造成经济利益损失
1、建立会审制度，归口管理部门、业务部门、财会部门联合审查；
2、审查人员对做出的审查结果负责，归口部门对合同审查结果负全面责任。
财会部门、业务部门、合同业务归口管理部门
合同签订
授意或合谋串通签订虚假合同，谋取私利或套取、转移资金
1、严格各类合同的签署权限；
2、严格合同专用章保管制度；
3、采取恰当措施，防止已签署的合同被篡改。
合同签订经办部门
（二）合同履行阶段
合同管理内部控制流程图
一、工作步骤示意图
二、工作流程图
三、风险点及主要防控措施一览表
（一）合同订立阶段
流程
关键环节
风险点
主要防控措施
责任主体
合同订立
合同调查
调查结果与被调查单位的实际情况不符致使合同履行存在风险，单位利益受损
1、建立合同调查报告制度，合同签订前，必须履行调查工作程序，出具调查报告；
2、建立牵制和复核机制，慎重选择调查成员。
合同业务履行部门，合同归口管理部门
合同履行监督审查
不按照规定的程序办理合同的变更、解除等程序，单位利益受损
建立合同履行监督审查制度：
1、合同补充、变更及解除需按规定进行报告和审查。
2、以书面形式变更和解除合同；
3、对造成的损失，及时提出索赔。
合同业务履行部门，合同业务归口管理部门
合同价款支付

企业内部控制——合同管理

企业内部控制——合同管理16．3 合同、协议编制与审核控制16．3．5 合同、协议会审控制制度合同、协议会审制度对合同、协议会审的内容及相关事项进行了规范，加强了对合同、协议制定的监督，可有效控制合同风险。

下面是某企业合同、协议会审控制制度，供读者参考。

合同、协议会审控制制度第1章总则第1条为防范和控制合同、协议可能的风险,加强对合同、协议制定的监督,规范企业合同、协议制定行为,特制定本制度。

第2条本制度适用于企业各类格式合同、协议、部门合同、协议文本的制定,以及对业务经办人员与合同、协议对方拟定的合同、协议的会审。

第3条本制度所称会审,指合同、协议在拟稿以后正式生效之前,由合同、协议关键条款涉及的其他专业部门(如技术、财务、审计等相关部门)会同企业法务部对合同、协议文本进行审核。

第2章合同、协议的会审内容及要点第4条合同、协议拟定1. 法律顾问会同各部门起草的企业格式合同、协议、各部门拟定的本部门合同、协议文本以及业务经办人与合同、协议对方拟定的合同、协议,分别由法律顾问、各部门负责人及业务经办人负责合同、协议在会审过程中的传递。

2. 合同、协议拟定者须按企业规定在“合同会审单”上填写合同会审部门及人员名称。

3. 合同、协议拟定者负责合同连同“合同会审单”在整个会审过程中的传递,直到合同、协议盖上合同专用章后结束。

第5条合同会审主体及内容1. 法务部主要负责对合同、协议对方当事人身份和资格的审查及合同争议解决方式的审核。

2. 技术部门主要负责对合同标的物是否符合国家各项标准(产品质量、卫生防疫等)、企业技术标准等进行审查。

3. 财务部主要负责对合同对方资信情况、价款支付等的审查。

4. 法务部和财务部负责对违约责任条款的审查,包括违约金的赔偿及经济损失的计算等。

第6条合同、协议会审要点1. 合法性。

包括合同、协议的主体、内容和形式是否合法;合同、协议订立程序是否符合规定,会审意见是否齐备;资金的来源、使用及结算方式是否合法,资产动用的审批手续是否齐备等。

企业内部控制指引——合同管理

企业内部控制指引——合同管理合同是企业与自然人、法人及其他组织等平等主体之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。

加强合同管理,有利于规范、约束市场主体交易行为，优化资源配置，维护市场秩序。

制定和实施《企业内部控制应用指引第16号——合同管理》，旨在帮助企业规范当事人双方经营行为，维护自身合法权益、防控法律风险，促进实现内部控制目标。

本文就此进行解读。

一、合同管理的总体要求企业需要建立一系列制度体系和机制保障，促进合同管理的作用得到有效发挥。

（一）建立分级授权管理制度企业应当根据经济业务性质、组织机构设置和管理层级安排，建立合同分级管理制度。

属于上级管理权限的合同，下级单位不得签署。

对于重大投资类、融资类、担保类、知识产权类、不动产类合同上级部门应加强管理。

下级单位认为确有需要签署涉及上级管理权限的合同，应当提出申请，并经上级合同管理机构批准后办理。

上级单位应当加强对下级单位合同订立、履行情况的监督检查。

（二）实行统一归口管理企业可以根据实际情况指定法律部门等作为合同归口管理部门，对合同实施统一规范管理，具体负责制定合同管理制度，审核合同条款的权利义务对等性，管理合同标准文本，管理合同专用章，定期检查和评价合同管理中的薄弱环节，采取相应控制措施，促进合同的有效履行等。

（三）明确职责分工公司各业务部门作为合同的承办部门负责在职责范围内承办相关合同，并履行合同调查、谈判、订立、履行和终结责任。

公司财会部门侧重于履行对合同的财务监督职责。

（四）健全考核与责任追究制度企业应当健全合同管理考核与责任追究制度，开展合同后评估，对合同订立、履行过程中出现的违法违规行为，应当追究有关机构或人员的责任。

二、合同管理流程合同管理从大的方面可以划分为合同订立阶段和合同履行阶段。

合同订立阶段包括合同调查、合同谈判、合同文本拟定、合同审批、合同签署等环节；合同履行阶段涉及合同履行、合同补充和变更、合同解除、合同结算、合同登记等环节。

内部控制,合同管理流程图2022.3

内部控制和合同管理流程图2022年3月一、前言本文档旨在规范公司的内部控制和合同管理流程，确保公司的业务活动合法、合规、高效。

本文档涵盖了内部控制和合同管理的基本概念、职责分配、流程图、以及实施细则等方面的内容。

二、内部控制1.基本概念内部控制是指公司为实现业务目标而在企业内部建立的、运转良好的制度和管理机制，包括风险识别、风险评估、风险控制等方面的内容。

2.职责分配（1）执行内部控制的责任主体为全体员工，每一个员工都应当在其职责范围内执行内部控制。

（2）内部控制部门为公司的内部监管部门，负责内部控制的制定、实施、监督等方面的工作。

3.流程图内部控制的流程图如下所示：三、合同管理1.基本概念合同管理是指公司对所签订合同的执行过程进行管理，以确保其合法、合规、高效进行。

2.职责分配（1）合同管理部门为公司的合同管理部门，负责合同的起草、审核、签订、执行以及后续管理等方面的工作。

（2）每一个签订合同的部门或者人员需对其所签订的合同进行全面负责，确保合同的履行和执行符合法律法规及公司要求。

3.流程图合同管理的流程图如下所示：四、实施细则1.内部控制和合同管理的实施应当严格按照流程图执行，遵守公司各项管理制度和政策。

2.公司应当加强对内部控制和合同管理的监督，及时发现和纠正问题。

3.公司应当对内部控制和合同管理进行持续改进，提高管理水平和效率。

五、总结本文档是针对公司内部控制和合同管理流程所制定的指导性文件，其中涵盖了基本概念、职责分配、流程图、实施细则等方面的内容。

公司应当严格按照本文档执行，遵守相关的法律法规及公司政策，不断加强内部控制和合同管理，提高管理水平和效率。

简要注释如下：1. 内部控制：是指公司为实现业务目标而在企业内部建立的、运转良好的制度和管理机制。

2. 合同管理：是指公司对所签订合同的执行过程进行管理，以确保其合法、合规、高效进行。

3. 风险识别：是指通过对企业内外环境的分析，识别出可能会浮现的各种风险。

企业内部控制——合同管理

企业内部控制——合同管理企业内部控制是指企业在内部建立的一系列制度和规范，以确保企业各项事务的合规性、高效性和可持续性。

而合同管理作为企业内部控制的重要组成部分，在企业日常运作中扮演着至关重要的角色。

本文将就企业内部控制中的合同管理进行深入探讨。

首先，在企业内部控制的框架下，合同管理是指企业对内外签订的各类合同进行有效管控和监督的过程。

在合同管理中，企业需要建立健全的合同管理制度和流程，确保合同的签订、履行和执行符合相关法律法规和企业政策，避免合同风险和纠纷的发生。

其次，合同管理的核心在于合同的起草和审批。

在合同起草阶段，企业需要确定合同的主要内容和条款，确保合同明确、详尽、无漏洞。

在合同审批阶段，企业需要建立严格的审批流程和授权机制，确保合同的审核和签字符合授权程序，避免未经授权的合同生效。

另外，合同管理还包括合同的监督和履行。

企业需要建立合同监督机制，对合同的履行情况进行定期检查和评估，确保合同各方按照约定履行合同义务，避免合同违约和纠纷。

同时，企业需要建立合同信息管理系统，对合同文档和相关信息进行分类、存档和备份，以便合同管理和风险应对。

在实践中，有效的合同管理可以帮助企业提升业务运作效率，降低合同及法律风险，提升企业形象和信誉。

因此，企业应重视合同管理，在内部控制体系中给予合同管理足够的重视和资源投入，确保合同管理制度和流程的完善和有效执行。

总的来说，企业内部控制中的合同管理是企业运营管理的基础和保障，是企业风险管理的重要手段。

只有建立科学规范的合同管理制度和流程，加强对合同的管理和监督，企业才能更好地保障自身利益，提升竞争力，实现可持续发展。

企业应将合同管理纳入内部控制的重点领域，不断完善和提升合同管理水平，为企业长期发展打下坚实的基础。

合同管理内部控制制度合同管理内部控制流程

合同管理内部控制制度合同管理内部控制流程
合同管理内部控制制度是指为了保证合同管理工作的有效性、合规性和规范性，组织
建立的一系列控制措施和流程。

以下是合同管理内部控制流程的一般步骤：
1. 合同申请：合同管理流程的第一步是合同申请。

申请人需要填写合同申请表格，并
提交相关的合同文件和支持文件。

2. 合同审批：合同申请提交后，需要经过一系列审批流程。

审批人会根据组织的规定
和政策，对合同进行审批，并填写相应的审批意见。

3. 合同签订：合同审批通过后，合同双方进行签订。

签订合同的过程需要确保合同的
内容和条款与审批通过的内容一致，双方需按照规定的程序完成签字盖章等形式要求。

4. 合同执行：一旦合同签订完毕，执行阶段开始。

执行合同的过程中，需要对合同的
履约情况进行监督和检查，并及时进行记录和报告。

5. 合同变更：合同执行过程中可能会出现变更的情况，如价格调整、服务范围变更等。

合同变更需要经过相同的审批流程，确保变更合同的合规性和合法性。

6. 合同归档：合同执行完毕后，需要将相关文件进行归档管理。

合同归档包括文件的
整理、编号、存档和备份等工作，以确保合同信息的安全和可追溯性。

7. 合同评估：在合同执行过程结束后，需要对合同的执行情况进行评估。

评估内容包
括合同的成本效益、履约情况、风险管理等方面，以便对合同管理制度进行改进和优化。

这些步骤可以根据组织的具体情况进行调整和补充，以满足合同管理的需要。

合同管理内部控制制度需要建立相应的责任和权限制度，并配合相应的信息化系统，确保合同管理的顺畅进行。

企业内部控制流程-合同控制

内部控制,合同管理流程图2018.3

内部控制-合同管理流程图合同管理流程图2022.3

内部控制,合同管理流程图合同管理流程图2018.3

内部控制合同管理 合同管理内部控制制度

企业内部控制流程—合同协议

企业内部控制——合同管理

企业内部控制流程-合同控制

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合同管理内部控制流程图

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合同管理流程与内部控制2024年版要览

合同管理内部控制流程图

企业内部控制——合同管理

企业内部控制指引——合同管理

内部控制,合同管理流程图2022.3

企业内部控制——合同管理

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