财务规章制度范文3篇
财务管理规章制度范文
财务管理规章制度范文财务管理规章制度范文5篇为进一步强化公司财务管理，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。
以下是我整理的财务管理规章制度范文，欢迎大家借鉴与参考!财务管理规章制度范文【篇1】一、总则为规范我校的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进教育事业优先发展，根据国家有关法规，结合本校特点，制定本制度。
基本原则：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持勤俭办学的方针；正确处理国家、集体和个人三者利益的关系。
主要任务：合理编制学校预算，加强核算。
建立健全财务规章制度；对学校经济活动进行财务控制和监督；定期进行财务分析，如实反映学校财务状况。
学校实行“集中管理，分校核算”的财务管理体制，由中心学校配备专人进行集中核算管理，各分校设报账员一名，在分校校长领导下，管理学校的财务活动，统一向中心小学报账。
二、财务收入管理办法1、收入是指学校开展教学活动及其他活动依法取得非偿还性资金。
包括：财政补助收入、上级补助收入和其他收入。
2、学校严格按照国家有关规定依法组织收入，各项收费必须严格执行国家规定的收费范围和标准，并使用符合国家规定的合法票据，各项收入统一管理，统一核算。
三、公用经费支出管理办法公用经费是指保证学校正常运转，在教学活动和后勤服务等方面开支的费用。
学校要规范和加强公用经费支出管理，提高资金使用效益。
具体开支范围包括：教学业务与管理、教师培训、、文体活动、教学资料印刷、水电、交通差旅、邮电；仪器设备、图书资料、教学软件（课件）等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。
列支项目：办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、培训费、劳务费、会议费、维修及办用设备添置费及其他支出。
（相关说明见《浮山中心小学公用经费支出项目说明》）教师培训费按照学校年度公用经费预算总额的5％安排，用于教师按照学校年度培训计划参加培训所需的差旅费、资料费、伙食补助费、住宿费等开支。
单位财务规章制度(8篇万能范文)
单位财务规章制度（8篇万能范文）单位财务规章制度篇1为适应公司管理要求，规范财务操作，根据公司财务工作现状，并结合公司今后发展需要和财务管理需要。
特制定如下管理制度。
一、公司各项财务收支管理原则公司员工应本着高效、节约的原则经办各种事项，有计划、有控制地安排各项开支。
鉴于公司目前处于初创阶段，各项财务支出，一律实行总经理审批制度。
在此基础上，公司的各项开支，采取计划管理和定额管理相结合的具体管理方式。
1、各项工程款项、材料设备款项、业务款项，必须由各职能部门每月按项目编制详细的资金预算方案，报公司审批，并按照用款情况纳入每月资金用款计划。
2、各项办公费用，由公司办公室、财务部共同核定月度费用额度，报总经理审批。
办公室在定额范围内按月编制计划，并落实到各部门。
财务部门按照审批后的有关计划安排资金。
3、每月资金计划，由各部门按照以下具体要求编制，财务部门在综合各部门计划的基础上，汇总编制公司总的资金计划：（1）、工程款项、应按工程项目、合同项目及施工单位列出明细，由工程部门和预算部门编制（2）、设备和材料款项。
应按合同单位、工程项目等列出明细，由采购部门负责编制。
（3）、办公费用。
包括办公费、水电费、车辆费用等。
（4）、工资。
由人事部门会同财务部门统一编制。
（5）、固定资产购置。
列出固定资产清单，并注明使用部门等。
（6）、低值易耗品购置。
同固定资产购置要求。
（7）、业务招待费、广告宣传费等其它费用。
按专项费用单独填报和列支。
4、预算报告的审批。
（1）、由使用或管理部门提出详细的预算报告，经该部门主管认真核实。
（2）、财务部审核汇总。
(3)、报经总经理审批。
(4)、财务部安排资金和监督执行。
5、公司将另行单独制定预算管理办法。
二、用款制度１、已列入当月用款计划的款项按正常审批程序办理审核签字手续后交财务办理付款。
各项预付款项，在未取得发票等合法报销凭证之前，按照规定一律先记入经办人的个人往来，经办人员应及时向对方索取合法的报销凭证并及时报销冲帐。
财务规章制度推荐3篇(提高财务效率的关键)
篇2
一、贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度。执行教育局计财科有关财 务的规定与精神
三、加强学校资产管理，防止国有资产流失，不断健全财务规章制度。
四、配合局结算中心人员对学校经济活动进行财务控制和监督，定期进行财务 分析，如实向校长、总务主任反映学校财务状况。
五、协助总务主任，会同结算中心人员合理编制学校经费预算，及年终的决算 工作，做好学校财务报告和财务分析工作。
3、经费支付报销验收制度。报帐员应根据会计核算中心有关条例和幼儿园有关 报销规章制度办理报销事务。幼儿园采购用品的凭证和旅差费报销单位应验收，发 现问题应及时查清。报账员将报账单据交会计核算中心审核，按审核权限批准后， 予以报销；对于审核结果与报账金额不一致的，按核定金额报销；对于原始凭证不 准确、不完整或有涂改、有错误的，报账员须退回原经手人，按规定进行补充、更 正或更换后再办理报销。
财务规章制度推荐3篇（提高财务效率的关键）
篇1
1、幼儿园报账制度。报帐员负责本单位日常经费支出及专款支出的报销业务， 在业务上接受财政会计核算中心的指导。
2、审批制度。经费开支要有严格的审批手续。应由有关部门写报告，总务主任 和主管财务后勤工作的校领导审批。2014元以上的开支由校行政会议集体研究决定 ，主管财务的园长签字，要做到“一支笔”的审批。
篇3
1、收入问题：为少交税收入记在账外或是将不确认收入，将收入挂在往来科目 中，此时也不会开增值税发票，钱货早已经交易。
①、情况1往往产生问题是账面库存商品成本结转不及时，货物已经发出但未记 录成本；或者是材料、人工等耗费已经计入成本，而与收入不配比。
公司财务规章制度管理办法(10篇内容范文).doc
公司财务规章制度管理办法（10篇内容范文）公司财务规章制度管理办法篇1财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司的日常财务管理，筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：1、负责公司的财务管理工作，编制公司的各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付，费用报销，税费交纳，银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。
2、负责公司会计核算工作，遵守国家颁布的会计准则、财经法规、按照会计制度进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符；管理好会计档案。
3、负责公司成本核算和成本管理，设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程，材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助帐的设置，健全各项统计数据。
4、建立经济核算制度，利用会计核算资料，统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。
5、配合公司内部审计。
根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。
公司财务规章制度管理办法篇2为了加强安全管理，消除安全隐患，维护正常的工作秩序，保证公司资产和财务网络安全，特结合部门实际制定本办法。
一、现金、银行票据安全管理1、用于零星支付的现金、银行票据必须放入保险柜中，保险柜放置于办公室安全位置，远离门窗。
2、保险柜钥匙只能由出纳人员掌握，并要严格保密，保险柜钥匙要随身携带，不准将钥匙放在办公室内。
财务部规章制度（3篇）
财务部规章制度财务部的规章制度可以包括以下内容：1. 资金管理：规定财务部门对公司资金的管理流程，包括资金的收入、支出和运用等方面的要求。
同时，规定财务部门对资金的使用需进行预算和审批。
2. 会计制度：规定公司财务部门的会计核算制度，包括资产、负债、收入、费用和利润等核算要素的处理方法和核算原则。
同时，规定了会计报表的编制及披露要求。
3. 预算管理：规定财务部门对公司年度预算的编制、执行和监控等方面的要求。
包括预算编制的程序和具体内容、预算执行的流程和控制措施以及预算监控和调整的要求。
4. 资产管理：规定财务部门对公司固定资产和流动资金的管理要求。
包括对资产购置、使用、保护和处置等方面的规定，同时规定对固定资产进行折旧和摊销的方法和标准。
5. 成本管理：规定财务部门对公司成本的管理要求，包括成本核算方法和成本控制措施等方面的规定。
同时，规定对各项成本进行分析和评估的要求，以确保成本的合理性和优化。
6. 税务管理：规定财务部门对公司税务事务的处理要求，包括税务规划、申报和纳税等方面的规定。
同时，要求财务部门与税务机关保持良好的沟通和协调，确保公司的税务合规和税收优惠的最大化。
7. 审计制度：规定财务部门对公司财务信息进行审计的要求，包括内部审计和外部审计等方面的规定。
同时，规定了审计工作的程序和方法，以及对审计结果的处理和报告要求。
8. 风险管理：规定财务部门对公司金融风险和经营风险的管理要求。
包括风险的识别、评估和控制等方面的规定，同时制定相关的风险管理制度和应急处理措施。
这些规章制度旨在确保财务部门的工作能够按照一定的制度和流程进行，保证公司的财务管理符合法规和规范，同时保障财务信息的准确性、可靠性和及时性。
财务部规章制度（2）为了更好的管理公司财务，特地订立此规章制度供财务工作人员遵守，望大家遵照执行。
一、工作职责1、严格按照企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求，搞好财务核算，并于每月____日前编报好上月会计报表。
财务规章制度（精选14篇）
财务规章制度（精选14篇）财务规章制度（精选14篇）现如今，越来越多人会去使用制度，制度是在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范。
那么相关的制度到底是怎么制定的呢？下面是小编为大家整理的财务规章制度，欢迎大家分享。
财务规章制度篇1第一条财务处内部牵制制度应与岗位责任制、经济责任制相结合，遵循机构分离、职务分离、钱帐分离、帐物分离的基本原则。
第二条记账人员应与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限相互分离，相互制约。
第三条财务公章由会计科科长保管，校长私章、财务处处长私章和出纳员私章由出纳员保管。
使用时由分管人员审核有关凭证后亲自盖章，严禁他人代盖。
第四条各种印鉴（章）、空白凭证在上班时须妥善保管，下班时锁入保险柜。
第五条所有银行结算凭证，由会计科和结算部统一购置，支票和支付密码要分人保管，使用人按规定领用并进行备查登记。
第六条按规定填写或打印银行现金支票、转帐支票。
存根与票面内容完全一致。
由持章人审核后盖章，裁下存根，将支票交给出纳员办理。
支票使用必须进行登记并由盖章人负全部责任。
第七条作废支票由出纳员交科长审核后进行备查登记，月末钉在最后一张记帐凭证后面，归档保管。
第八条所有现金、银行存款收付业务均由会计人员审核制单（输机）后，交由出纳员办理收付款业务。
对于银行往来业务，在记帐凭证上要注明原始凭证字号。
第九条出纳员应逐日逐笔登记现金日记帐与银行存款日记帐，并与计算机打印出的当日现金及银行存款余额表核对相符。
第十条出纳员无权编制或更改记帐凭证，无权勾对银行帐，无权编制"银行存款余额调节表"。
第十一条会计科和结算部指定专人负责银行帐的勾对并编制"银行存款余额调节表"，并于每月10日前将上月调节表交科长审阅；对于未达帐项必须及时到银行查询并向科长报告。
第十二条严格执行库存现金限额管理，超限额现金应于当日送存银行，会计科可与结算部联合办理现金送存业务。
财务内部控制制度范文（四篇）
财务内部控制制度范文1. 引言本公司制定财务内部控制制度的目的是确保公司财务运作的合规性和有效性，保护公司的资产和利益，并提高决策的可靠性。
2. 财务目标公司的财务目标是保持资产的安全性、增加公司的财务稳定性和可持续性。
财务部门必须确保财务记录的准确性和完整性，及时报告财务状况和业绩。
3. 内部控制框架公司遵循COSO内部控制框架制定该财务内部控制制度，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、监督。
3.1 控制环境公司建立并维护一个健康的控制环境，包括明确的组织结构、分工和职责，建立职业道德和行为准则，保持领导层对内控的重视，并进行合理的人员管理和监督。
3.2 风险评估公司对财务风险进行评估，并确定适当的控制措施，防范潜在的财务风险。
财务部门必须及时报告风险情况，并与其他部门合作制定相应的对策。
3.3 控制活动公司建立适当的控制活动，确保财务记录的准确性和合规性。
控制活动包括制定财务流程和程序、分离职责、建立审计和检查机制以及进行内部审计。
3.4 信息和沟通公司保证财务信息的准确、及时和可靠的记录和报告，并建立沟通机制，确保财务信息的传递和共享。
财务部门与其他部门进行必要的沟通和合作，确保财务信息的准确性和完整性。
3.5 监督公司建立监督机制，包括内部审计和风险管理，对财务内部控制制度进行监督和评估。
监督机制必须定期进行独立的审计和评估，发现问题并及时采取纠正措施。
4. 财务报告和审计公司建立合适的财务报告制度，确保财务报表的准确性和合规性。
财务部门必须按照相关法规和会计准则编制财务报告，并对报告进行内部审计。
同时，公司定期聘请外部审计师对财务报表进行独立审计。
5. 资产保护公司制定一系列措施，保护公司的资产免受损失和浪费。
这包括建立合理的资产管理制度、进行资产清查和标记、实施对资产的访问和使用限制。
6. 人员管理和培训公司必须建立合适的人员管理和培训制度，确保员工具有足够的专业知识和技能来执行财务内部控制制度。
公司财务管理规章制度(10篇)
公司财务管理规章制度(10篇)公司财务管理规章制度1一、库存现金管理1.公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
2.严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。
现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
3.不准用“白条”入帐。
4.不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5.到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6.现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7.现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。
8.现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
9.出纳员必须严格遵守执行上述各条规定.二、银行存款管理1.公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2.公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3.作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4.银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予使用。
5从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。
于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。
造成的帐帐不一致，应尽快解决。
8空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。
企业财务会计制度范文3篇_规章制度_
企业财务会计制度范文3篇企业财务会计工作预计达到的目标就是企业的财务会计目标,该目标的实现受到企业财务会计职能的直接影响。
本文是小编为大家整理的企业财务会计制度范文，仅供参考。
企业财务会计制度范文一：第一章总则一、为了加强经营管理和会计核算工作，根据《中华人民共和国会计法》、《施工企业会计核算办法》、公司章程和总公司财经管理制度及国家其他有关法规的规定，结合本公司经营特点，特制定本制度。
二、本公司设置独立的会计机构，配备必要的会计人员，办理公司的财务会计工作。
三、财务部门要依法合理筹措资金，并有效使用资金。
既要做到广泛筹集资金和组织资金来源，满足工程施工和日常行政办公需要，又要降低筹资成本，有效使用资金，提高资金使用效率。
四、财务管理部门应明确财务会计人员的岗位、职责分明、实行岗位责任制。
五、按照科学管理的要求，建立健全企业内部管理制度和内部财务审批制度，明确内部审批权限，强化内部控制。
企业所有重大财务收支活动，均应实行执行与监督行为相结合。
执行与监督人员相分离的原则，有牵制、有稽核。
对企业资金调度、财务运作和可能对企业财务状况产生影响的经济活动，必须形成由总经理与财务总监实行联合签署方为有效的制度(简称联签制度，下同)凡涉及到重大资金调度、财务运作和可能对企业财务状况产生重大影响的经济活动必须报请董事会批准。
六、凡不符合制度要求，违反财经纪律的各项开支，财会人员必须坚持原则，有权抵制并向总经理与财务总监汇报。
七、正确反映经营成果和财务状况，依法缴纳税收，并接受财税部门和主管部门的检查和监督。
八、财务部门应按照要求认真编制企业各项财务预算，为加快实行全面预算管理办法打下基础。
年度财务预算的编制要体现“真实性、完整性、严肃性、先进性”原则，根据年度预算的目标，分解指标、明确职责、落实责任，并按照分级管理的要求加强检查和考核，以确保财务预算的有效实施。
九、认真做好财务管理的基础工作：(一) 做好完整的原始记录，各项经济业务都应及时做好完整的原始记录，确保原始记录的及时、准确、真实。
单位财务规章制度（3篇）
单位财务规章制度第一章总则第一条为规范单位财务管理，加强财务监督，保障单位资金的安全和合理使用，制定本规章制度。
第二条单位财务管理应坚持公开、公正、公平、公信的原则，并依法确定财务管理的基本要求和具体做法。
第三条单位财务管理应严格遵守国家的财务制度和财政法规，依法缴纳税费；坚决贯彻执行国家的会计制度和会计准则；建立健全财务监督机制，加强对财务活动的监督和管理。
第四条所有单位的财务管理工作，应由财务部门负责，其职责由单位内部规定，并定期进行考核。
第二章财务制度第五条单位财务制度应根据单位的实际情况制定，其内容应包括以下方面：1. 资金管理制度2. 预算管理制度3. 会计核算制度4. 财务报告制度5. 审计制度6. 项目审批与决策制度7. 财政拨款和费用报销制度8. 固定资产管理制度第六条资金管理制度应规定单位资金的收入、支出、使用、结算等方面的具体办法和程序，明确资金使用范围、权限和限制，确保单位资金安全和合理使用。
第七条预算管理制度应规定单位年度预算的编制、执行和监督管理等方面的具体办法和程序，确保单位财务活动与单位经济发展目标相一致。
第八条会计核算制度应规定单位会计核算的基本原则和具体办法，确保会计核算准确、完整、及时，并与财务报告相一致。
第九条财务报告制度应规定单位财务报告的编制、报送和公告等方面的具体办法和程序，明确对财务报告的真实性、准确性和可靠性进行审核。
第十条审计制度应规定单位经济活动的审计范围、内容、程序和方式，确保单位经济活动的合法性、合规性和经济效益。
第十一条项目审批与决策制度应规定对重大经济项目的审批、决策和管理等方面的具体办法和程序，确保经济项目的合理性、可行性和风险控制。
第十二条财政拨款和费用报销制度应规定单位对财政拨款的申请、使用和报销等方面的具体办法和程序，保证财政拨款的合法使用和费用的合理核销。
第十三条固定资产管理制度应规定单位固定资产的购置、使用、保管、报废和处置等方面的具体办法和程序，确保固定资产的安全和有效使用。
财务收支管理制度范文（三篇）
财务收支管理制度范文第一章总则第一条本制度是为规范企业财务收支管理，保障企业资金安全，提高财务管理效率而制定的。
第二条本制度适用于企业内部所有财务收支活动。
第三条财务收支管理应当遵循公开、公正、公平的原则，确保真实、准确、完整的记录和报告。
第四条企业应当建立健全财务收支管理制度，明确责任分工，规范操作流程，确保资金的安全与合理利用。
第五条企业应当建立健全财务内控制度，规范财务流程，防范财务风险，防止财务违规行为。
第二章财务收支管理的基本原则第六条公开原则：财务收支管理应当依法、依规进行，所有收支活动均应当公开透明。
第七条公正原则：财务收支管理应当公正公平，实事求是，不得偏颇对待任何人或事物。
第八条公正原则：财务收支管理应当公正公平，实事求是，不得偏颇对待任何人或事物。
第九条真实原则：财务收支记录和报告应当真实准确，不得虚假夸张，隐瞒事实。
第十条安全原则：财务资金应当安全保管，防止丢失、损毁或被盗。
第三章财务收支管理的职责和流程第十一条财务收支管理的职责由财务部门负责，包括财务主管和财务人员。
第十二条财务流程包括申请、核准、支付、核销等环节，具体流程应根据实际情况制定，并严格执行。
第十三条在财务流程中，必须严格遵守审批制度，确保每一笔支出的合法性和合规性。
第十四条财务人员应当具备一定的财务知识和技能，熟悉财务规章制度，做到熟悉操作、熟练运用。
第四章财务收支管理的监督和检查第十五条财务收支活动应当接受内部审计和外部审计的监督，确保财务管理的规范和合法。
第十六条财务收支活动有关记录和文件应当保存完好，并按规定时间归档存档。
第十七条财务收支管理制度定期进行检查，对存在的问题进行整改和改进，并定期向上级报告。
第五章附则第十八条违反本制度规定的，按照公司规章制度处以相应的纪律处分。
第十九条本制度由财务部门负责解释，可以根据实际情况进行修订和补充。
第二十条本制度自发布之日起执行，并告知全体员工。
财务收支管理制度范文（二）一、制度背景财务收支管理是企业内部控制的一个重要方面，旨在确保企业的财务运作合法合规、规范有序。
2024年行政单位财务管理制度范文(三篇)
2024年行政单位财务管理制度范文行政单位的财务管理制度作用是加强财务管理，规范财务收支审批程序和站内财务行为，严肃财经纪律，下面是行政单位财务管理内容。
行政单位财务管理制度篇1一、认真执行各项财经法规，发扬勤俭节约，艰苦奋斗的传统，发挥经费的最大使用效益。
二、严格财务审批制度，实行局长、办公室、经办人审批签字。
局内一切费用支出、货款划拨必须经局长批准、办公室和经办人签字后，方可支付。
未经签批而私自办理报销、划拨手续的，财务人员停职追回。
由此造成的经济损失，由有关财会人员和当事人共同承担。
三、实行当周报账制。
每周的单据于周一由局长签字报销，确实不能签字时，另行通知四、日常办公用品统一由办公室购置，购置时，先写申请，报局长批准后方可购买。
对于大宗固定资产的购置，须经局长或局长办公会议审批。
购买时，需两人以上参加，一人负责，私自购置的不予报销。
五、财产由办公室负责登记，造册存档。
实行领用签字的管理办法，做到购进有入库单，领出有支出凭证。
各科室领取办公用品，科长领取并签字。
使用中，要做到人人爱护公物，谁损害谁赔偿，谁丢失谁赔偿。
六、各科、室、站因工作或会议，需要打印、复印的各种材料、文件、报表，原则上由各科室自行打印。
因情况特殊确需外出打印的，由分管机关的副局长审批，由办公室出据打印凭证并登记后到指定打印部打印。
不按上述程序办理，私自随意打印者，费用自理。
七、各种会议，食宿等费用支出，必须经局长，分管局长签批后方可安排，凡未经批准擅自安排的费用自理。
八、必要的业务招待，要本着节约、适度、从俭的原则，由办公室统一出据派餐单，经局长、分管局长批准并按规定标准安排。
本局安排的各种报表、例会及各乡镇计生办工作人员来局请示、汇报工作需要安排就餐的，一律按上述程序在局食堂安排工作餐(原则上每人每餐控制在十元以内)。
未经批准擅自安排的不予报销。
九、因公出差，需在外地食宿者，用餐费每人每天控制在____元以内，住宿费控制在____元以内(特殊情况除外)。
公司财务规章制度范本（通用6篇）
公司财务规章制度范本（通用6篇）公司财务规章制度范本（通用6篇）在社会发展不断提速的今天，我们可以接触到制度的地方越来越多，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。
那么制度怎么拟定才能发挥它最大的作用呢？以下是小编帮大家整理的公司财务规章制度范本（通用6篇），希望对大家有所帮助。
公司财务规章制度1一、为规范我公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产，积极增收节支，提高公司的经济效益，严格按公司法、会计法、企业财务通则、会计准则等有关法律、法规、结合本公司的实际业务，特制定本制度。
二、根据公司管理会计核算的具体要求设置公司财务部，内设财务会计，出纳员，责任明确，分工协作，共同搞好企业财务工作。
三、公司内部建立必要的内部稽核制度，出纳人员不得兼管稽核，对会计档案保管和收入费用、债权、债务帐目进行登记。
四、公司财会人员应忠于职守，坚持原则，正确进行会计核算与监督。
五、本公司遵守国家有关现金管理的规定和银行结算办法，建立现金管理办法。
六、财务部对各种应收款及预付款加强核算、管理，控制限额，确定回收时间，确保企业管理循环和周转及时清算和催收。
七、严格流动资金管理，确定最佳现金余额，避免现金闲置，保证现金安全。
不准将公司收入的现金直接支付，坐支现金，职工的工资、福利、津贴用现金结算，其他结算必须用转帐结算。
八、公司职工有困难需要借款的，借款人填写借款单，注明个人用途，公司给予不超过个人二个月的工资为借款依据，并且及时还清借款，否则下次不予借支。
九、公司对出差人员给予一定的借款，借款的金额由经理核定批准。
在返回公司3天内报销差旅费。
十、参与制定本公司经营管理财务计划，资金管理，收支计划，分析考核预测经济成果，严格收支范围，认真审核费用支出，凡支出款项必须有经理签字。
十一、公司应定期对会计人员进行岗位培训，财务人员必须每二年培训一次，跟上新形式下财务核算的要求。
市场推广人员薪资标准一。
工作职责在公司指定场所(地铁商铺、商厦、办公楼、卖场等)按照公司市场推广操作流程进行市场推广活动。
财务的条例规章制度(15篇范文参考)
财务的条例规章制度（15篇范文参考）财务的条例规章制度篇11.已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的应当填制完毕。
2.编制移交清册,列明应当移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、文件、其他会计资料和物品等内容。
3.移交会计电算化工作的,有关电子数据应在实际操作状态下进行交接,同时系统管理员在会计交接之日更换岗位操作员。
4.资金管理人员办理交接手续,必须有监交人员负责监交:一般资金专员交接由资金主管负责监交;资金主管交接由财务部经理负责监交;财务部经理交接由总经理负责监交。
5.移交人员在办理移交时,要按移交清册逐项移交;接替人员要逐项核对点收。
6.对需要移交的遗留问题,应当写出书面材料;离岗者对继任者面临的问题可提出解决建议,并可协助解决。
7.及时对轮换岗位的人员进行相关的培训,使轮岗人员迅速了解工作内容及业务知识,保证工作能顺利进行。
8.人力资源部会同财务部对轮岗工作进行检查监督,对轮岗效果进行调查评估,进一步完善轮岗制度。
财务的条例规章制度篇2一主管会计账务处理、报表制度1、严格按饮食服务业制度设置和使用会计科目，设立总分类帐、明细分类帐和备查帐，手工帐和微机帐同时使用。
2、会计记帐程序：A、根据审核无误的原始凭证填制记帐凭证。
B、根据记帐凭证登记明细分类帐、银行存款日记帐和现金日记帐。
C、根据汇总的记帐凭证编制科目汇总表。
D、根据科目汇总表登记总分类帐。
E、月末要核对总帐与明细帐。
3、会计报表：A、对外报表有：资产负债表、损益表、现金流量表。
对内报表有：资产负债表、损益表、年末现金流量表、月营业收入表、营业成本表、费用明细表。
B、编制报表数字要客观真实、准确可靠、内容要填写完整，各报表的数字之间要衔接一致。
C、需报送的会计报表要装订成册，加盖印章、每月10日前报出，要做到编报及时，每季进行一次财务分析，写出财务分析报告。
二现金、支票借用制度1、支票、现金的借用限于宾馆采购人员购物时和公派出差人员外出办事时借用。
事业单位财务管理制度范文(三篇)
事业单位财务管理制度范文【事业单位财务管理制度】第一章总则第一条为了规范事业单位的财务管理工作，保障资金的安全、合理、高效运作,特制定本制度。
第二条本制度适用于事业单位的财务管理活动，保证资金的使用合法、合规、透明。
第三条事业单位财务管理活动应当遵循“公开、公平、公正、公共利益”的原则。
第四条事业单位财务管理应当依法、依规、依纪进行，严禁违法违规行为。
第五条事业单位应当建立健全财务管理制度，明确财务管理职责和权限。
第六条事业单位应当加强财务监督，建立健全财务内部控制机制。
第七条事业单位应当建立规范的财务核算制度和报表制度，确保财务数据真实、完整、准确。
第八条事业单位应当合理运用财务工具，提高财务管理效率。
第九条事业单位财务管理应当加强科技应用，提高财务信息化水平。
第十条事业单位应当建立健全财务风险评估和防范机制。
第二章财务管理总规第十一条事业单位应当按照国家相关法律法规和制度要求，建立和完善财务管理制度。
第十二条事业单位应当合理安排财务资源，做好财务预算工作，确保资金使用的合理性和效益性。
第十三条事业单位应当建立健全财务审计机制，保证财务活动的合规性。
第十四条事业单位应当及时、真实、完整地编制并报送财务报表，接受相关部门的监管和审计。
第十五条事业单位应当建立健全财务统计分析制度，及时掌握资金运行情况和财务状况。
第十六条事业单位应当加强对财务人员的培训和考核，提高财务管理水平。
第三章资金管理第十七条事业单位应当建立健全资金管理制度，确保资金的安全、合规使用。
第十八条事业单位应当制定财务预算，合理安排资金使用计划。
第十九条事业单位应当建立健全资金审批程序，确保资金支付的合理性和合规性。
第二十条事业单位应当制定资金监管措施，防止资金浪费和滥用。
第二十一条事业单位应当加强资金汇总和调度，优化资金运作效率。
第二十二条事业单位应当建立健全资金监测和预警机制，及时发现和解决资金问题。
第四章支出管理第二十三条事业单位应当建立健全支出管理制度，规范支出范围和程序。
学校财务管理规章制度范文(三篇)
学校财务管理规章制度范文一、概述本规章制度旨在规范学校财务管理行为，加强财务监督，确保学校财务安全和经济效益。
所有学校工作人员都应严格遵守本规章制度。
二、财务预算管理1. 学校应按照年度计划编制财务预算，并提交相关主管部门审批。
2. 在编制财务预算时，应充分考虑学校的实际情况和发展需求，合理安排各项支出。
3. 所有财务支出都必须严格按照预算执行，避免超支现象的发生。
4. 财务预算执行过程中如需进行调整，应及时向相关主管部门报告并获得批准。
三、财务收支管理1. 学校应建立健全财务收支制度，确保资金的安全和合理使用。
2. 学校收到的各类资金，必须按照相关规定进行登记和报账。
3. 学校财务人员在进行资金支付时，必须严格按照财务制度进行操作，确保资金使用合法合规。
4. 财务收支结算必须及时进行，不得滞后。
四、固定资产管理1. 学校应建立完善的固定资产登记制度，明确资产的归属和使用者。
2. 新购置的固定资产必须按照规定进行验收和登记，并定期进行盘点和巡视，确保资产的完好无损。
3. 学校资产的转移、报废、处置等处理，必须按照相关流程和规定进行操作，并及时更新登记簿。
五、财务审计1. 学校应每年定期进行财务审计，确保财务数据的可靠性和真实性。
2. 财务审计应由独立第三方机构进行，结果应及时向相关部门报告并予以整改。
3. 学校应积极配合财务审计工作，提供所需文件和资料。
六、违规行为处理1. 对于违反财务管理规定的行为，学校将给予相应的处理，包括但不限于责令整改、停职检查、追究法律责任等。
2. 学校将建立举报制度，对违规行为进行严肃处理，并保护举报人的合法权益。
七、附则1. 本规章制度由学校财务部门负责解释和执行，如有需要将进行相应的修订和补充。
2. 所有工作人员都应认真遵守本规章制度，如有违反将承担相应的责任和后果。
以上为学校财务管理规章制度，希望各位工作人员严格遵守，共同维护学校财务安全和发展。
学校财务管理规章制度范文（二）是指学校为管理和监督财务活动而建立的一系列规章制度。
财务保障规章制度(精选3篇)
财务保障规章制度（精选3篇）财务保障规章制度篇1一、现金管理制度1、现金借款需由经手人填写“借款申请单”，经项目经理、部门经理、总经理审批后到财务支取。
2、凡借现金1000元以上的必须提前与出纳约定，以便提前准备。
3、劳务费发放时间定为每周五下午。
各项目劳务费自发放之日起限三个月内取走，超过三个月不取者视为自动放弃，数额归公司所有。
4、各部门所收现金要严格执行现金管理制度，于当天下班之前交财务出纳统一管理，不准挪用。
二、支票管理制度1、支票必须符合以下要求方能收取①不能撕毁，破损或涂改。
②签发的支票是以墨汁或炭素墨水笔填写；签发单位印签完整清楚；支票右上部应有交换行号；加密的支票应提供密码。
③支票有效期为十天，对于已填好的支票，必须检查大小写金额是否相符，收款单位、日期、用途填写是否正确。
2、使用支票需由经手人填写“支票借款申请单”，经项目经理、部门经理、总经理审批后到财务办理支票领用手续。
支票领出后十天内持发票到财务报销，如不及时报销，出纳有权拒发新的支票。
3、100元以上的费用支出，原则上以支票结算为主，领用支票后应妥善保管，不得丢失，如由于责任心不强丢失支票，损失由个人负责。
三、项目费用（带项目号的）申请及报销1、凡项目费用需在项目经理、部门经理、总经理审批的“立项通知书”“项目预算表”送达财务后方可申请项目费用。
2、购买项目用品、支付项目费用需由部门指定人员根据项目预算计划，填好现金或支票借款单，经项目经理、部门经理签字，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以领取现金或支票。
3、项目费用的报销：必须在原始发票背面注明项目号、由经手人、项目经理、部门经理签字，经手人要填写“支出凭单”将单据粘贴在支出凭单后，根据所支出款项的用途分类填写，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销。
4、给外地协作单位办理电汇、汇票等汇款的，应先取得协作单位开据的正式发票，然后填写“汇款通知”并付与协作单位签订的付款协议一并由项目经理、部门经理、在发票背后及“汇款通知”上签字，报财务审核并由财务负责报总经理审批后出纳于一个月内办理汇款。
事业单位财务制度范文（三篇）
事业单位财务制度范文内容如下：一、总则1. 本财务制度适用于我单位全体职工，旨在规范财务管理，促进财务活动的规范运行。
2. 本财务制度遵循国家相关财务法规和政策，贯彻会计准则，确保财务数据的真实、准确、完整、可比。
3. 财务部门是本单位的核心管理职能部门，负责组织实施财务管理工作，监督各部门的财务活动，提供财务决策支持。
二、会计核算1. 本单位采用权责发生制会计核算方法，建立健全会计制度，确保会计处理的完整性和准确性。
2. 账务处理必须严格按照会计凭证制度，凭证填制应规范，支持文件齐全。
3. 财务账簿应及时、准确地记录各项经济业务的发生和变动情况，确保账簿数据的真实性和准确性。
4. 各项账务应当按照事项的明细和账务的类别进行分类归集，确保账务处理的规范性和规范性。
三、财务预算管理1. 财务预算是本单位财务管理的重要工具，应当按照年度制度编制，分为收支预算和资金预算。
2. 收支预算编制应充分考虑单位的经营特点和发展需求，合理确定收入、支出和盈余预测指标。
3. 资金预算编制应满足单位运转需要，合理控制资金规模，确保资金使用的合理性和效益性。
4. 财务预算执行情况应及时监督和分析，对偏差原因进行分析，并及时调整预算计划。
四、财务审计1. 财务审计是对本单位财务活动的监督和检查，确保财务数据的真实性和合规性。
2. 财务审计应当由专业的审计机构进行，对相关财务数据和处理过程进行全面审查和评估。
3. 财务审计结果应及时向单位管理层和相关部门报告，并提出改进意见和建议。
4. 根据财务审计结果，单位应及时采取有效措施，纠正财务管理中存在的问题，提高财务管理水平。
五、经费管理1. 经费管理应按照国家财政管理法规，进行预算控制、支出审批和资金运作等流程。
2. 经费的审批程序应科学、规范，确保经费使用的合理性和法规合规性。
3. 经费的使用应按照预算计划进行，严格按照用途和范围使用，确保经费使用的合理性和效益性。
4. 经费使用情况应及时记录和报告，做好财务报告和综合分析，确保经费使用的透明度和合规性。
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财务规章制度范文3篇财务规章制度执行得好坏直接关系到财务工作质量。
因此,财务规章制度必须科学、严密,并具有可操作性。
现有的各行业的财务规章制度对财务工作程序、凭证、账簿、报表的式样已做了规定,但在出纳记账依据方面还有待于进一步明确和规范。
本文是学习啦小编为大家整理的财务规章制度范文，仅供参考。
财务规章制度范文一：第一节财务管理制度第一条总则1、为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系。
根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》特规定本财务管理制度。
2、本管理制度适用于公司所有人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。
第二条会计机构、会计人员的管理1、公司设立计划财务部作为会计机构。
计划财务部职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作;包括财务人员的管理，指导检查各独立核算工作，协助领导筹集资金、合理分配使用资金，做好与仓库部的对账工作。
指导仓库保管建帐、对账。
制定成本管理制度，做好财务分析工作。
为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。
2、各岗位人员必须具备相应任职条件，持证上岗。
3、原材料库、产成品库的核算工作，由工作负责人负责业务管理仓库保管员、统计员的调换工作，由计划财务部会同有关部门办理交接手续。
4、财务会计人员、仓库保管员;实行定岗、定人、定责制度。
第三条流动资产的管理流动资产包括现金、各种存款、应收账款及预付款、其他应收款、存货等。
现金管理1、现金出纳要认真执行《现金管理暂行规定》和有关《现金管理规定》要严格控制费用报销和个人借款、对外付款等实行总经理一支笔签字批准制度。
要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。
总经理外出或因工作经营急需等特殊情况，经总经理授权的人也可签批，但是总经理回来后补办有关手续。
2、出纳人员不得兼管有关债权、收入、费用的账务登记工作和会计档案的管理工作。
3、收付款凭证的内容必须完整、合法;报销的凭证必须是国家印制的发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用凭证经审核后方可逐笔登记现金日记账。
4、日记账要逐日结出余额，并与库存现金相核对。
月末与总账相核对。
出现长短款且无法查明原因的长款归公，短款由责任人赔偿。
5、有关人员因公外出差时要做好出差登记，方可到计划财务部预借差旅费。
出差回来后的三天内及时到计划财务部结算，做到一次一清不允许跨月结算和几个地方混合结算，对于前帐未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%计收利息并扣发工资。
6、企业可根据业务量大小核定合理的库存现金额2000元，当日收取的现金要及时送存银行，不得留存超限额的过夜现金，以确保财产安全。
7、企业职工报销费用时，出纳人员要及时扣除各种借款，不允许职工长期占用企业资金。
要做到上一张借条不清下一张借条不借，各种借款条月底必须入账，以便及时处理账务。
银行存款管理1、会计人员要认真执行《银行结算办法的暂行规定》，银行支票等结算凭证和印鉴由两人分开保管。
2、财务人员要严格银行存款支出控制，银行付款必须经总经理批准，手续齐备。
不准携带空白支票外出，确保携带空白支票外出者，经领导批准。
办理领用登记手续，要建立支票领用登记薄。
空白支票必须填写日期并在预计金额位画人民币符号，因使用支票不当造成公司损失时，应由当事人承担赔偿责任。
携带空白支票办理结算后，要在当天将存根和有关凭证带回，并到计划财务部及时结算，不准将空白支票留存其他单位，凡前帐未清者不准再领用支票。
3、银行存款日记账逐笔逐日登记，每日结出余额，定期与银行对账单相核对，并编制银行余额调节表，调整未达账项。
出现长期未达账项时要查明原因，上报领导。
应收账款及预付款的管理1、企业要根据经济业务的内容和户别设置应收账款明细分类。
即按债务人的具体名称设置登记明细分类帐，不准一笼统的地名来代替、应收账款的发生和确认必须有索取价款凭据。
2、计划财务部门要会同供应商、销售部门建立健全的销售商、供应商的户口档案。
3、各项债权、债务要定期进行清理核对，每年最少一次发函或派人核对，每季度末要编制账龄分析表，并上报总经理。
对发生的应收账款、其他应收款、预付账款等应收款项，按照谁经办谁回收的原则，损失者或已采取各种必要措施确定无法收回的坏账损失，由当事人按责任赔偿相应损失后及时处理账务。
4、收回的货款要及时上交财务，如发生货款已被私自挪用不交者交司法部门处理。
5、企业要严格控制内部职工的业务借款和生活借款，健全借款的审批制度，职工调离时计划财务部应当与其他部门搞好各种债权债务的清算工作。
6、支付预付账款必须有合同，协议书等书面文件，根据合同需预付账款时必须经办人签字，经总经理批准后方可付款，并同时向计划财务部提供有关合同协议书等有关材料。
存货管理1、存货是指企业所拥有或控制的，能以货币计量的为企业工作经营服务的流动资产。
主要包括原材料、低值易耗品、在产品、半成品;原材料主要包括：主要原材料如：板材、钢材、钢管风机等;辅助材料如：螺栓、螺帽等;备品、备件、等等;福利劳保类如：扫帚、手套、毛巾、肥皂、洗衣粉等;其他类。
2、存货的计价，按实际成本计价;3、原材料的购入价格包括：买价、装卸费、包装费、运输途中的损耗、入库前的挑选费，市外运输费、保险费及缴纳的税费等。
4、原材料的出库以加权平均法计算出库材料的成本。
原材料的购入原材料的购入必须持有工作或仓库、供应部门的购物申请单，经有关领导批准后方可到计划财务部借款。
严禁无计划采购，超定额库存。
1、物资管理部按采购申请单所购材料送达部门后，须持总经理签字或总经理委托授权人签字后得以采购。
购回商品后持购货发票、购销合同、合格证书等同工作使用部门负责人进行质量检验，检验合格后签发一式两联检验报告单随发票到仓库部门办理入库手续。
2、仓库部门在将材料验收入库前，应详细核对发票所载名称规格型号、数量与实际是否相符，同时对照检验单验收确认，经检验合格后方可验收入库，填制材料验收入库单，并对无品牌的配件用口取纸载明名称、规格、型号。
3、材料验收入库单一式三联，一联留存做为仓库部门记账凭证;一联随发票及采购单经总经理审批后到计划财务部处理账务;一联供货方证明。
4、对于货以到发票未到的材料，仓库部门可以根据检验单办理临时入库，做好入库材料台账登记工作，填制好一式三联的估价入库单。
仓库留存一联据以入账，一联交财务处理账务，月初用红字入库单冲回估价入库，待发票到达时填制正式入库单。
材料出库管理1、工作部门根据工作计划和工程预算用料，开具领料单，由负责人填制内容要全面、真实、准确，领料单用途要根据工作计划填清产品批号，作为归集成本费用的依据，领料单一式三联，成本会计一联、财务一联、仓库一联，超出预算或计划的用料由工作部负责人签批，月底报总经理审批。
2、月末成本会计根据材料领料单编制材料消耗汇总表，仓库部门编制材料出库汇总表，车间、仓库与计划财务部都要对账，并核对相符。
3、产品入库管理，车间产成品工作完毕要会同仓库、质监部门填制检验合格单，仓库据以填制产品入库单。
产成品入库单一式三联一联仓库记账;一联送交财务;一联送交成本会计据以核算工资等各项考核指标。
4、产品出库管理，仓库部门根据盖有财务成本会计专用章的发货单或提货联据以发货同时在出门联签字，保卫人员只有见到盖有成本会计专用章并且有仓库人员签字的出门联方方可对车辆与运输货车检查放行。
月末时由保卫人员将提货联、出门联汇总，于每月30日前到计划财务部核对相符后据以存档。
5、仓库部门要做到见单付货，及时登记有关账簿，设立材料、产品收发、存货明细账、暂收货台账，严禁白条顶库现象。
6、月末在产品的管理，月末工作部和成本会计要搞好在产品或自制半成本品的盘点登记工作，及时编制报送盘点登记表，确保月末成本核算的真实性和准确性。
7、凡大宗原材料都要签订购销合同，使用票据结算，各种材料采购验收入库后，不论是否付款都要在入库时填制入库单，将发票或入库单交财务处理账务，以便真实反映各项债务以免出现帐外资产。
低值易耗品的管理1、各部门领用低值易耗品一律采用五、五摊销法计入成本费用。
对于能多次周转使用或长期使用的低值易耗品;如办公用品、各种工具等，必须在领用时由部门负责人负责签批，综管部按部门人员进行登记，并建立在用低值易耗品登记簿，做到谁使用谁负责，谁丢失谁赔偿原则。
2、企业应加强对已销产成品退货、返修制度的管理，建立完善的退货、返修审批制度。
实行退货返修产品责任倒查制度，属于工作部门、销售部门或安装、运输部门、仓储部门的责任查证属实，落实赔偿份额。
已开具增值税发票的货物退回的，必须有购货方当地税务机关开具的退货证明，否则不予办理退货手续。
3、企业存货必须定期或不定期盘点，最少在年中、年末进行两次财产全面清查，对盘盈、盘亏或报废的存货，要分类填制盘盈、盘亏表，对于出现盘盈、盘亏的材料要及时查明原因，报总经理批准后及时调整账务，以保证账实相符;对于盘亏的货物能查明原因的由当事人负责赔偿。
委托加工材料的管理1、公司设置“委托加工材料”会计科目核算外协加工材料成本、加工费、运费、装卸费等实际成本费用。
2、企业需要外加工材料时，必须办理有关出入库手续，由业务经办人员到财务成本会计开具外出加工材料通知单，通知单一式三联，财务一联，仓库一联据以发货，受托单位一联。
财务、仓库、应设立专帐，月底核对。
3、业务人员到受托单位后，应将外出材料加工通知单交由受托单位签收后带回交给计划财务部成本会计。
4、外出材料加工完毕后，由业务经办人员持发票到使用部门检验后由仓库部门办理委托加工材料验收入库手续，然后持有关单据到计划财务部办理报账及核销事宜。
5、委托加工材料的买价加工费、运费以及有关税金等计入委托加工材料成本实际收回数量，重新计算入库单价。
6、委托加工材料原则上要与受托单位签订委托加工合同以明确价格、质量、交期等责任。
7、氧气、乙炔等出入库手续，按原材料的有关出入库手续办理。
8、因特殊原因临时借用工具或材料，属工作用，由工作负责人签批。
不得带出大门以外，需带出时需注明用途、经办人、地址、及归还日期。
因业务需要或其他非工作需要材料出库实行总经理签批制。
第四条成本费用的核算管理本公司按照制造成本法核算产品成本;本公司产品按工程订单工作，以工作部下发的工作通知单为核算依据。
核算方法结合分步法进行成本核算;工作部要与计划财务部积极配合，产品工作通知单应按购货单位、产品规格、型号下发工作批号。
车间负责人以工作批号填制领料单来领用原材料，月末以工作批号为基本单汇总原材料和人工的消耗，制定有效措施将工资与产量、质量联系起来提高劳动效率，降低材料和人工的消耗，逐步实行目标成本管理，加强对成本的比较与分析，为创造一个高效、低耗的企业奠定良好的基础。