担保公司业务内控制度体系的建设
担保公司业务的规章制度及内部风险控制制度完整篇.doc
担保公司业务的规章制度及内部风险控制制度1担保公司业务的规章制度及内部风险控制制度担保业务操作规程第一章总则第一条为保证担保业务的规范化、制度化和程序化，防范和控制担保风险，根据《中华人民共和国担保管理办法》的有关规定，制定本规程。
第二条担保业务应遵守国家的法律、法规，遵循自愿、公平、诚实信用和合理分担风险的原则。
第二章担保业务程序第三条担保业务程序如下：(一) 申请(二) 受理(三) 初审(四) 评审(五) 审批(六) 签订合同(七) 抵押登记(八) 收担保费(九) 发放贷款(十) 保后管理(十一) 代偿和追偿(十二) 担保终结担保业务程序细化列示：企业申请--《担保申请书》-- 提供担保申请材料《申请担保材料单》担保受理--《担保项目受理登记表》项目初审-- 确定项目责任人、协办人-- 项目初审基本内容-- 实地调查-- 担保调查报告-- 《中止担保项目处理表》通知撤出担保流程企业项目评审-- 部门评审和会议评审-- 复议项目评审签订合同-- 通知会议评审通过的企业-- 准备空白合同文本（借款合同、担保合同、反担保合同、委托保证合同）-- 审核空白合同文本（担保部、综合部、总经理）-- 签署合同文本-- 审核填写完内容的合同文本（担保部、综合部、总经理）-- 法定代表人、公司签章抵押登记-- 准备抵（质）押登记资料（主合同、担保合同、反担保合同、其他资料）-- 他项权力证书或抵（质）押登记表（登记机关签章）发放贷款--《放款通知单》-- 借款借据复印件担保收费保后管理-- 日常检查、重点检查--《担保项目检查表》-- 保后检查报告--《担保到期通知函》--担保项目展期（逾期）报告--业务档案管理代偿和追偿-- 代偿和追偿方案--提起法律诉讼担保终结-- 还贷收据复印件--注销抵(质)押登记--退还抵押、代管原件--《免除担保责任确认表》第三章担保申请和受理第四条借款人申请担保须填写《担保申请书》，同时应提供下列材料，并对所提供材料的真实性负责。
担保公司业务内控制度体系的建设
担保公司业务内部控制体系的建设《融资性担保公司管理暂行办法》第二十三条规定：融资性担保公司应当建立符合审慎经营原则的担保评估制度、决策程序、事后追偿和处置制度、风险预警机制和突发事件应急机制，并制定严格规范的业务操作规程，加强对担保项目的风险评估和管理。
一、担保评估制度。
一般应包括企业和项目基本情况评估、企业财务状况和偿债能力评估、反担保方式的可行性和可变现性评估、反担保物价值和法律合同关系的评估等部分。
二、决策程序。
应实行“审保分离”，强化项目决策的约束机制；严格授权管理，强化决策程序的制约作用，对超过一定额度的项目必须经过项目评审委员会的审议和表决；规范评审委员会的审议规则和决策人员的审批行为；建立项目责任制度，严格责任监督和责任追究；建立担保业务的信息管理系统，提高担保业务决策的科学性和准确性。
三、事后追偿和处置制度。
建立代偿项目风险分类评级管理和报告制度，及时监控代偿资金总量及风险级别的变化情况，资金回收工作应指定专人负责，做到责任明确、措施有效。
对代偿项目的追偿方法主要有：督促债务人尽快筹资归还欠款，处理抵押物（权）、质押物（权）、落实反担保方义务，转移债务以保全债权，变更反担保或增加抵押物价值，以资抵债减少损失，进行债券转股权及债务重组，依法诉讼或仲裁等。
四、风险预警机制。
通过保后检查，发现担保风险的早期预警信号。
建立定期业务统计信息分析系统，并对统计数据进行有关风险评估指标的测算和分析工作，加强对在保项目及其反担保物的动态跟踪管理。
五、突发事件应急机制。
明确负责处置突发事件的相关机构和人员，制定科学的应急管理预案，并定期进行测试。
法律的作用是“使之不敢”，职业道德的功能是“使之不愿”，而内部控制的作用则是“使之不能”。
运行较好的内部控制是全面、审慎、有效、独立的，应当是贯穿于公司各项业务操作过程和环节，覆盖所有的部门和岗位，全体人员参与的，而不是某个部门、更不是财务部门自己的事情。
担保业务内部控制制度制订指引
担保业务内部控制制度制订指引担保业务是指在贷款、融资等经济活动过程中，通过提供信用保证、抵押担保等形式，为债务人提供担保的一种金融服务。
担保业务在金融体系中起着重要的作用，但也存在一定的风险。
为了确保担保业务的安全性和可靠性，需要建立完善的内部控制制度。
1.风险评估和控制建立担保业务风险评估和控制制度，包括明确担保业务的风险特征和风险定级标准，建立客户信用评估机制，对担保业务的风险进行定期评估，并采取相应的风险控制措施。
例如，对于风险较大的业务，可以要求债务人提供更多的抵押担保或增加担保公司的担保比例。
2.内部机构设置和运作明确担保业务的内部机构设置和职责分工，确保各个部门之间的协调配合，避免信息不畅通和责任不清晰的情况发生。
建立健全的风险管理部门，负责担保业务的风险控制和监管，并设立独立的风险管理委员会，定期审查和决策担保业务的风险管理情况。
3.业务流程和操作规范制定明确的担保业务流程和操作规范，包括担保业务的申请、审批、风险管理和资金运作等各个环节。
明确各个环节的职责和权限，加强信息管理和数据分析，确保业务操作的准确性和及时性。
制定严格的业务审核流程，确保担保业务的合法性和真实性。
4.内部控制监督和审计建立内部控制监督和审计制度，包括内部控制自评和内部审计。
定期进行内部控制自评，及时发现和解决存在的问题和隐患。
建立独立的内部审计机构，对担保业务的内部控制进行全面检查和评估，并提出改进意见和建议。
同时，对于存在较大风险的担保业务，可以委托专业的第三方机构进行风险评估和审计。
5.信息披露和合规管理加强对担保业务的信息披露和合规管理，包括及时公开担保业务的相关信息，向利益相关者提供充分的信息和决策依据。
建立健全的合规管理制度，确保担保业务符合相关法律法规和管理规定，并建立与监管部门的沟通渠道，及时反馈业务情况和接受监管部门的监督和指导。
以上是担保业务内部控制制度制订指引的主要内容，担保公司应根据具体情况进行有针对性的制订，确保担保业务的安全性和合规性。
担保公司内部管理制度
担保公司内部管理制度一、引言担保公司是金融行业的重要组成部分，为了规范内部运营和管理，确保公司稳定、安全、高效地运营，制定和实施内部管理制度是必不可少的。
本文旨在介绍担保公司内部管理制度的内容和要求，以确保公司在业务发展过程中遵循合规、风险可控、内部流程规范的原则。
二、公司治理结构为了建立健康、透明、有序的内部管理体系，担保公司应设立完善的公司治理结构。
这一结构应包括董事会、监事会和经营层三层机构，明确各级机构的职责和权力，并通过制度进行权力制约和平衡。
•董事会：担保公司的最高决策机构，负责审议并决定重大事项，确保公司的战略方向和运营目标的实现。
•监事会：监督董事会和经营层的行为，确保他们遵守法律法规，保护投资者利益。
•经营层：负责公司日常经营管理，实施董事会和监事会的决策，并保证公司正常运营。
三、内部控制制度担保公司应建立健全的内部控制制度，确保公司风险可控并遵循合规。
内部控制制度应包括以下内容：1. 风险管理制度担保公司应建立完善的风险管理制度，包括风险识别、评估、控制和监测。
该制度应明确风险的种类和分级，建立风险管理框架和流程，并制定相应的风险管理措施，保障公司业务风险的有效掌控。
2. 内部审计制度担保公司应建立内部审计制度，确保公司业务和运营的合规性和有效性。
内部审计制度包括内部审计的组织架构和职责分工，审计计划和程序的制定，以及审计结果的报告和跟踪整改等内容。
3. 信息披露制度担保公司作为金融机构，应及时、准确地向投资者、监管机构和其他利益相关方披露信息，确保信息的稳定流通，并遵守相关法律法规。
信息披露制度应明确信息披露的内容、方式和时机，并设立相关的信息披露程序和机构，以保障信息披露的规范和透明。
4. 职业道德与行为准则担保公司应建立职业道德与行为准则，规范员工的行为行规。
该准则应包括员工的职业道德、行为准则、业务操作规范以及可能面临的道德和法律风险等内容，确保员工在工作中遵纪守法、勤勉尽责、诚信经营。
担保公司内部控制制度
担保公司内部控制制度担保公司内部控制制度，是指担保公司为了保障业务的安全、规范运行，确保风险可控，而建立和完善的一套制度体系。
该制度体系包括了组织结构、岗位职责、业务流程、风险评估与管理、内部审计、信息技术安全等方面的规定和要求。
下面从这些方面详细介绍担保公司内部控制制度。
首先，在组织结构方面，担保公司应该明确各个部门的职责和权限。
担保公司应该设立风险管理部门、审计部门、信息技术安全部门等，分工明确，形成合理的组织架构。
其次，在岗位职责方面，担保公司应该明确各个岗位的职责和权限。
各个岗位的职责应该清晰明确，在员工入职时应该进行详细的岗位培训，确保员工知晓自己的职责，提高工作效率和减少人为错误。
再次，在业务流程方面，担保公司应该明确各项业务的流程和操作规范。
对于风险较高的业务，应该进行严格的审批和核查，确保业务的合法性和真实性。
同时，公司应该建立健全风险管理制度，对于风险较大的业务进行风险评估，并制定相应的管理措施和应急预案。
此外，在风险评估与管理方面，担保公司应该建立起风险评估与管理的制度体系。
这包括建立风险评估的指标和方法，制定风险分级管理的准则，明确风险管理的流程和责任。
同时，担保公司应该建立风险监测和预警机制，及时识别和应对潜在风险。
另外，在内部审计方面，担保公司应该建立独立的内部审计部门或聘请第三方进行内部审计。
内部审计应该对公司各项业务进行全面审查，发现问题并提出改进措施。
担保公司应该建立内部审计报告制度，确保审计结果能够及时反馈给公司管理层，以便及时调整和改进业务。
最后，在信息技术安全方面，担保公司应该加强对信息技术的安全管理。
这包括对系统的权限管理，确保只有经过授权的人员才能访问系统；加强对数据的备份和恢复管理，确保业务数据的安全和完整；建立防火墙和入侵检测系统，保护公司的信息系统免受外部攻击。
综上所述，担保公司内部控制制度对于保障业务的安全、规范运行具有重要的意义。
只有建立和完善了这套制度体系，担保公司才能够更好地管理风险、提高运行效率，实现可持续发展。
担保公司公司内部管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范公司运营行为，提高工作效率，确保公司稳健发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于业务部门、财务部门、行政部门等。
第三条公司内部管理制度应遵循合法性、规范性、实用性和可操作性的原则。
第二章组织架构第四条公司设立董事会、监事会、总经理办公室、业务部门、财务部门、行政部门等机构。
第五条董事会负责公司重大决策，监督公司经营管理的合法性、合规性。
第六条监事会负责对公司财务和业务活动进行监督，保障公司资产的安全和完整。
第七条总经理办公室负责公司日常行政管理工作，协调各部门之间的工作关系。
第八条业务部门负责担保业务的开展，包括项目评估、合同签订、风险控制等。
第九条财务部门负责公司财务管理和会计核算，确保财务数据的真实性和准确性。
第十条行政部门负责公司后勤保障、人力资源管理和办公室日常事务。
第三章工作流程第十一条项目评估流程：1. 客户提交担保申请；2. 业务部门进行初步评估；3. 风险管理部门进行风险评估；4. 董事会审议通过；5. 与客户签订担保合同。
第十二条合同签订流程：1. 业务部门起草合同；2. 财务部门进行合同审核；3. 法律部门进行法律审核；4. 董事会审批；5. 与客户签订合同。
第十三条风险控制流程：1. 业务部门进行项目跟踪；2. 风险管理部门定期进行风险评估；3. 如发现风险隐患，及时采取措施；4. 对高风险项目进行特别监控。
第四章财务管理制度第十四条财务制度遵循国家财务法规和公司财务管理制度。
第十五条财务部门负责制定公司财务预算，并对预算执行情况进行监督。
第十六条公司实行月度财务报表制度，各部门需按时提交财务报表。
第十七条公司实行现金管理制度，严格控制现金收支。
第十八条财务部门负责编制年度财务报告，并提交董事会审议。
第五章人力资源管理制度第十九条人力资源部门负责公司员工的招聘、培训、考核和薪酬福利管理。
第二十条公司实行岗位责任制，明确各岗位职责和权限。
担保公司内部控制制度
担保公司内部控制制度一、概述担保公司的内部控制制度是指担保公司依据法律法规和相关规定，通过建立一系列制度、规范和流程，明确岗位职责、规范工作流程，加强对风险的管理和控制，从而确保公司的运营活动合规、有效和安全。
二、内部控制制度的目标和原则1.目标：担保公司内部控制的主要目标是保障公司资金安全、减少风险、提高运营效率、保护利益相关方的合法权益。
2.原则：担保公司的内部控制制度应遵循以下原则：-合法合规原则：遵守法律法规，严守道德规范，确保业务操作符合法律法规要求。
-风险控制原则：管理风险，建立有效的风险评估、监测和预警机制，减少风险对公司的影响。
-有效管理原则：制定明确的组织结构和岗位职责，确保公司业务高效运转。
-信息披露原则：建立完善的信息披露制度，及时、准确、真实地向利益相关方提供信息。
-内部监控原则：建立健全的内部监控机制，及时发现和纠正违规行为。
三、内部控制制度的主要内容1.机构设置和人员管理：明确组织结构，规范各级管理职责和权限，建立健全的人事管理制度和绩效考核机制。
2.业务流程管理：规范各项业务流程，包括担保审核、担保决策、担保合同签订和履行等环节，确保业务操作规范且符合法律法规。
3.风险管理和评估：建立风险管理和评估制度，包括对担保对象的风险评估、资产质量监测和预警、坏账和风险准备金的计提和管理等。
4.资金管理和使用：建立健全的资金管理制度，规范资金的融资和使用，加强对资金流动的监控，保证资金安全和合规使用。
5.审计和监察：建立内部审计和监察机制，对公司各项业务进行审核和监督，及时发现问题并提出改进意见。
6.信息管理和披露：建立信息管理和披露制度，保护客户和公司的信息安全，向外部及时、准确、真实地披露相关信息。
7.外部合作和监管配合：建立外部合作机制，与监管机构保持良好的沟通和合作，遵循监管规定，接受监管部门的监管和检查。
四、内部控制制度的执行和监督1.执行：担保公司应加强员工培训和教育，确保员工了解和遵守内部控制制度，并建立相应的执行机制和流程。
担保公司内部控制管理制度
第一章总则第一条为规范担保公司内部控制管理，提高担保业务的风险防范能力，保障公司、股东和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于担保公司及其分支机构、子公司和关联企业的担保业务内部控制。
第三条担保公司内部控制管理应遵循以下原则：1. 全面性原则：内部控制应覆盖担保公司所有业务领域和环节，确保业务运作合规、稳健；2. 风险导向原则：以风险防范为核心，强化风险评估、监控和预警；3. 分级管理原则：根据业务性质、风险程度和责任划分，实施分级管理；4. 持续改进原则：根据业务发展、市场变化和监管要求，不断优化内部控制体系。
第二章组织架构与职责第四条担保公司设立内部控制委员会，负责公司内部控制体系的建立健全、监督执行和持续改进。
内部控制委员会由公司高级管理人员、业务部门负责人、风险管理部门负责人等组成。
第五条内部控制委员会下设以下工作机构：1. 风险管理部门：负责风险识别、评估、监控和预警，制定风险控制措施；2. 内部审计部门：负责内部审计工作，监督内部控制制度的执行情况；3. 法律合规部门：负责法律合规审查，确保业务运作符合法律法规要求；4. 人力资源部门：负责内部控制人员的培训、考核和激励。
第三章风险管理第六条担保公司应建立健全风险管理体系，包括：1. 风险识别：全面识别担保业务中的风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等；2. 风险评估：对识别出的风险进行量化或定性评估，确定风险等级；3. 风险控制：根据风险等级，制定相应的风险控制措施，包括内部控制措施、业务流程优化、风险分散等；4. 风险监控：定期监测风险状况，及时调整风险控制措施；5. 风险预警：建立风险预警机制，及时报告风险信息。
第七条担保公司应建立健全信用评估体系，对担保对象进行信用评级，确保担保对象具备一定的偿债能力。
担保公司业务的规章制度及内部风险控制制度
担保公司业务的规章制度及内部风险控制制度担保公司是一种专门提供担保业务的金融机构。
担保公司的业务规章制度和内部风险控制制度是对公司运营及风险管理的规定和措施，旨在保障公司的正常运作并降低经营风险。
首先，担保公司的业务规章制度主要包括以下方面：1.业务范围：明确规定担保公司提供的担保业务范围，包括担保种类、业务对象、担保期限等。
2.业务申请与审批：规定客户进行担保业务申请的程序和要求，以及公司内部审批程序和权限分配。
3.资格要求：担保公司要求员工具备特定的资格和能力，包括资质证书、从业经验等。
4.财务管理：规定担保公司的财务管理制度，包括财务报告的编制和审定、利润分配、财务风险控制等。
5.内部纪律与行为准则：规定担保公司员工的行为准则，包括廉洁自律、保密义务、诚信原则等。
6.信息管理：明确担保公司的信息管理制度，包括客户信息的收集和保护、公司内部信息的通报和管理等。
接下来，担保公司的内部风险控制制度主要包括以下方面：1.风险评估和管理：制定风险评估模型和评估方法，对担保业务的风险进行定量和定性评估，制定相应的风险管理策略。
2.客户准入与风险防范：制定客户准入标准，对客户的信用状况、还款能力等进行评估，确保客户具备还款能力，同时运用风险控制工具降低业务风险。
3.资金安全与流动性管理：建立资金管理制度，包括资金监测、资金流动性管理、风险分散、充足资本等措施，以确保公司的资金安全和流动性。
4.内控与审计：建立内部控制制度，对业务流程、交易授权、风险管理措施等进行监管和审计，确保公司内部运作的合规性和有效性。
5.信用及担保风险管理：建立信用风险管理制度和担保风险管理制度，对担保业务中的信用风险和担保风险进行识别、评估和控制，确保担保公司的风险可控。
6.外部环境监测：及时了解和评估市场环境、政策法规和行业动态等对担保公司业务和风险管理的影响，制定相应的应对策略。
综上所述，担保公司的业务规章制度和内部风险控制制度在保障公司正常运作和降低经营风险方面起着重要的作用。
担保机构的内部控制制度建设和盈利模式分析
担保机构盈利模式分析
◆ 企业贷款担保为主 ◆ 个人贷款担保为主 ◆ 企业贷款担保 股权投资 企业贷款担保+股权投资 ◆ 企业贷款担保 保函担保 企业贷款担保+保函担保 ◆ 个人贷款担保 保函担保 个人贷款担保+保函担保 ◆ 企业贷款担保 股权投资+保函担保 企业贷款担保+股权投资 保函担保 股权投资 ◆ 企业贷款担保 股权投资+保函担保 其他 企业贷款担保+股权投资 保函担保 股权投资 保函担保+其他 ◆ 个人贷款担保 保函担保+其他 个人贷款担保+保函担保 其他 保函担保
监控：对担保机构风险管理的监控是指评估风险管理要素的内容和运行以 及一段时期的执行质量的一个过程。担保机构可以通过两种方式对风险管 理进行监控——持续监控和个别评估。持续监控和个别评估都是用来保证 担保机构的风险管理在企业内务管理层面和各部门持续得到执行。
担保机构的内部控制制度建设和盈利模式分析
担保机构的内部控制制度建设
盈利模 式类型
担保机构盈利模式分析
股东目标
人才储备
盈利模 式选择 风险控制能力
资本实力
市场环境
实例分析
1
实 例
中小民营担保机构 互助型担保机构 纯政策型国有担保机构 大型民营担保机构 市场化运作的国有担保机构
2 3 4 5
担保机构盈利模式分析
专业化担 保公司 担保机构 发展方向 的选择 综合性金融 服务平台
担保机构的内部控制制度建设
2. 内部控制的演变
A B C
D E F
内部牵制 内部控制制度 内部控制结构 内部控制整合框架 企业风险管理框架 五部委《企业内部控制基本规范》 五部委《企业内部控制基本规范》
担保公司内部控制机制的完善与建设研究
２ 、 担保公 司的内部控制机制受我国法律法规的影响 随着我 国担保行业 不断 的发展及壮 大 ， 我 国已经颁布多部 的相关 法律法规 ， 虽然 这些法律法规 在担保公司 的发展 和经济 的运行 过程 中 都发挥着 巨大 的作 用 ， 但是还是无 法满足现代担保 公司制度 的建 立要 求和市场经济 的发展需求 ， 并且 在很多方面上还 没有建立相关 的法律 法规。担保 行业为作 为一个 新兴的服务行 业 ， 由于它的建设 比较晚 ， 发
都有着重大的意义。 内部控制机制是担保公 司风险控制的重要手段 之 因此 。 本文针对担保公 司 内部控制机制 的完善及建设进 行谈 论研 究， 以便 为担保行 业的良好发展奠定 坚实的基础。 关键词： 担保公司 内部控制机制 风 险控制 完善及 建设 。 ３ 、 内部环境有待改善提高 内部 环境一般包括有 ： 董事会 、 管理 人员的管理理 念及 道德 品质 、 风险管理 、 组织结 构 、 公 司文化 、 社会 信用等 。由于我国担保公 司对内
展时间 比较短 ， 因此对于相关的法律法规还是 比较缺失的 ， 并且 我国政
担保公司公 司治理指引》 、 《 融资性担保公 司内部控制指引》 、 《 关于促进 银行业金融机构与融资性担保机构业务合作的通知》 等， 这些担保的法 律法规 ， 不仅对有效地促进 了担保公 司的发展 ， 还在一定的程度上提高
部 控制机制 的不够 重视而 导致 内部环境紊 乱 。例 如员工综 合素质 不 高、 组 织结 构不够 完善或 合理 、 公司文化缺失 等。正是因为担保 公司没
有认 真的对 内部环境 进行改善提 高， 从 而导致公 司的内部控制机 制的 虽然担保行业对我国的社会和各个 中小企业的经济发展做出 了巨 基 础 比较 薄弱 。 大的贡献 ， 但是近几年来 随着 “ 华鼎事件” 、 “ 中担事件 ” 、 “ 创 富事件 ” 的 ４ 、 激励 、 约束机制有待健全完善 发生对担保 公司造成 了许 多负面的影响 ， 从 而阻碍了担保公 司甚至整 个 有效合理 的激励 、 约束机制 能够对担保公 司的管理人 员和工 个担保行业的正常发展 。在这些事件发生的背后充分暴露了担保公司 作员工产生重要 的引导作用 。从 目前 的总体情况来 看 ， 我 国担保 公司 的 内部控制 机制存在着严重 的问题 ， 因此完善 和建设担保公 司的内部 的激励 、 约束机 制一般都是采取 以工作量和担保 费的收人为依据 而制 控制机制 ， 是担保公司迫 在眉 睫的重要任务之一。 定的 ， 并 没有考 虑到费用水 平 、 内部控制机 制执行 力以及 风险控 制水 担 保公 司 的发 展 现 状 平， 导致激励 、 约束机 制还有 待健全 完善。另外监督 机制的不健 全也是 （ 一） 扫保 公 司的 发展 速 度 不 断 加 快 我国担保 公司的一个严重问题 。 担保公 司是 为适应我 国经 济发展的一个新兴 的非银行金融 实体 ， （ 二） 形成 担 保 公 司 内部控 制 机 制 问题 的 原 因 它主要是的工作内容就是 解决各个 中小企业融资难的 问题 。根据 ２ ０ １ ２ １ 、 担保公 司的内部控制机制受我 国经济体制的影 响 年末 统计 数据 ： 全国融资性 担保行业共 有法人机构 ８ ５ ９ ０ 家， 实 收资本 风险管理和内部控制都属于我国经济领域方面的主要内容。随着 共计 ８ ２ ８ ２ 亿元 ， 在保余额 ２ １ ７ ０ ４ 亿元 ； 近三年融资担保行业实收资本年 改革的开放 ， 我国经济领 域的市场化不 断提高 ， 因此 市场 规则在这过程 均增长 ２ ２ ％， 融资性担保贷款余额年均增 长２ ８ ％， 中小企业融资担保贷 中变得不确定并影 响其他 因素的不确定 ， 从 而导致 了内部控制机 制在 款余额年 均增长 ２ ９ ％。从这些数 据我们不难看 出 ， 担保公 司在 对各个 还没有健全完善 的情况 下， 最终 无法适应竞争 日益激烈的市场经 济以 中小企业的服务作用不断增大的 向时其发展的速度也在随之加快 。虽 及无法满 足变化频繁 的市场管理要求 。
担保公司的合规与内控体系建设
担保公司的合规与内控体系建设担保公司作为金融服务机构的一种，承担着提供融资担保、风险分散等重要功能。
然而，由于担保业务的特殊性，担保公司面临着较高的风险和监管要求。
为了确保合规运营以及规范内部经营活动，担保公司必须建立合适的合规与内控体系。
本文将探讨担保公司的合规要求，并介绍合规与内控体系的建设。
一、担保公司的合规要求作为金融服务机构，担保公司必须遵守相关法律法规和监管要求，确保业务合规性。
以下列举了担保公司的合规要求：1. 法律合规性：担保公司需遵守国家法律法规，包括但不限于合同法、担保法等相关法律法规。
2. 监管合规性：担保公司需遵守中国银保监会等监管机构的规定，包括备案登记、资本金要求、风险管理要求等。
3. 信息披露合规性：担保公司需及时、准确地向各方披露业务信息，确保信息的透明度与真实性。
4. 业务合规性：担保公司应根据风险控制能力，合理选择担保对象，并严格审核与评估客户的资信状况。
二、合规与内控体系的建设为了满足合规要求，担保公司需要建立健全的合规与内控体系。
以下是担保公司合规与内控体系建设的关键环节：1. 内部控制制度：担保公司需要制定内部控制制度，包括风险管理、内部审计、业务流程和人员管理等方面的规章制度。
2. 风险管理：担保公司应建立科学、完善的风险管理体系，包括风险评估、风险定价、风险监测和风险应对等环节，以控制业务风险。
3. 内部审计：担保公司应建立独立的内部审计机构，对公司的业务活动、内部控制等进行全面、系统的审计，并及时发现问题并提出改进意见。
4. 人员培训与意识：担保公司需要加强员工合规意识和业务知识培训，确保员工具备合规运营的知识和能力。
5. 外部合作：担保公司可与专业的合规与内控机构合作，借助其专业能力进行合规和内控管理。
三、合规与内控体系的优势与挑战合规与内控体系的建设为担保公司带来以下优势：1. 风险控制：合规与内控体系的建设能够帮助担保公司提前识别和应对业务风险，降低风险损失。
担保公司内部控制制度
担保公司内部控制制度1.组织架构和职责分工。
担保公司应当建立健全的内部组织机构，明确各级管理岗位的职责和权限，确保各部门之间的协调合作。
公司高层应当明确担负起对内部控制的领导责任，通过制定相关政策和制度来指导和监督各级管理人员。
2.内部审计和风控管理。
担保公司应当设立内部审计部门，负责监督公司内部控制的有效实施情况，发现问题和风险，并提出改进和防范措施。
风控部门则负责制定并实施风险管理制度，对担保业务的风险进行评估和控制，确保公司的担保业务风险可控。
3.业务流程和授权管理。
担保公司应当规范担保业务的审批、核准和执行流程，确保各环节严格按照规定进行。
担保签约应当经过严格审核，确保合同内容合法、合规，并控制担保风险。
授权管理方面，担保公司应当明确岗位职权，确保各级人员在授权范围内行使职权，同时进行适当的层级审批。
4.财务管理和信息报告。
担保公司应当建立完善的财务管理制度，确保公司财务活动的合法性、准确性和及时性。
包括会计制度、财务报告制度、资金管理制度等。
同时，公司应当建立信息报告制度，及时向主管部门和股东报告公司的财务状况和经营情况，保证信息的真实、准确、完整。
5.内部控制流程和制度。
担保公司应当根据公司实际情况，制定并完善一系列内部控制流程和制度，包括风险评估流程、资金使用和监管流程、担保风险衡量和控制流程等。
这些流程和制度需要明确各环节的责任和程序，并进行执行和监督。
在担保公司内部控制制度的建设过程中，需要从以下几个方面进行考虑：1.公司特点和业务模式。
不同的担保公司有不同的业务模式和风险特点，因此在制定内部控制制度时，需要根据公司的实际情况进行灵活调整和细化。
2.相关法律法规和监管要求。
担保业务受到金融监管部门的监管，公司内部控制制度需要符合相关法律法规和监管要求，确保公司的合规经营和风险可控。
3.信息化和科技支持。
随着信息化和科技的发展，担保公司可以借助各类信息系统和科技手段来强化内部控制。
构建国有上市公司担保内部控制体系
构建国有上市公司担保内部控制体系国有上市公司担保内部控制体系建设一、全面梳理担保体系1．确定担保方案主体：明确担保责任主体，将担保体系落实到每一位员工身上，确保所有担保内容均保持有效；2．强化职责分明：梳理担保体系权责分工，逐一列明担保责任职责，提高担保人的责任认知与承担；3．清晰监督机制：明确担保体系监督责任，建立担保工作有效监督报告机制；二、建立完善的内部控制体系1．全面检查内控：定期检查企业内控制度是否体系严谨，如有违反应改正；2．加强控制文件：严格审核控制文件质量，全面利用文件管理提升企业持续开发保障能力；3．加强培训推行：对内控有关人员进行培训，针对系统应用问题给出培训计划；三、防范报告误报1．加强合同管理：建立完善的合同发放、签收、归档等内控流程；2．定期统计报告：将关键信息定期统计汇报，及时进行审查；3．加强报表监督：建立完善的报表监督体系，提升报表质量；四、强化预警报告机制1．明确预警标准：根据担保和内部控制体系建立预警报告标准，定期监测工作是否达标；2．科学细化预警：科学细化预警的内容和程序，快速排查可能问题；3．加强突发事件处置：建立完善的突发事件处置报告机制，以及加强负责人责任的追究原则；五、优化投诉服务流程1．高效投诉归纳：改进投诉受理流程，促使投诉内容得到及时准确的归纳和代表；2．及时准确回应：及时准确回应投诉并处理，优化投诉渠道，强化投诉服务；3．定期汇总报告：定期汇总报告投诉内容，根据投诉情况制定改进投诉服务方案；六、专业押品管理1．及时评估押品：定期给予押品评审报告，及时进行现场检查，妥善审核押品；2．制定押品保管规定：对押品管理进行规范完善，根据合同考虑制定押品保管规定；3．严格押品变更审核：加强押品变更审核工作，及时准确归纳审核内容；七、灵活运用实时监控1．科学决策预测：通过科学的实时监控，快速给出决策预警，降低决策失误的可能性；2．以技术发展降本：不断提升技术，不断提高实时监控的自动化程度；3．大数据预测性管理：针对大数据运用现有管理和预测性能力，及时应对和处理担保风险；通过建设担保体系，强化内部控制体系、预警机制、押品及投诉管理、实时监控能力，为国有上市公司担保体系构建有效保障，提高企业发展保障力。
担保公司的内控体系与风险防范机制
担保公司的内控体系与风险防范机制为了确保担保公司的正常运营并有效管理各项风险，建立一套完善的内控体系是至关重要的。
本文将探讨担保公司内控体系的构建以及相关风险防范机制。
一、内控体系的建立1.明确的内控目标和策略担保公司应明确制定内控目标和策略，确保公司的风险控制措施能够与公司的整体战略相一致，并根据风险状况和发展需求进行动态调整。
2.内部控制流程和程序担保公司应根据内部业务流程和运营特点，制定相应的内部控制流程和程序，包括风险评估、审批授权、内部审计和风险监控等环节，确保各项流程的合规性和高效性。
3.明确的责任和职责建立明确的责任和职责制度是内控体系中的重要一环，担保公司应明确各部门和岗位在内控系统中的职责和权限，实现科学的权责分明。
4.有效的信息系统和技术支持担保公司应建立健全的信息系统和技术支持，包括风险管理信息系统、内部控制自动化系统等，提供准确、及时的数据支持和决策依据。
二、风险防范机制1.信用风险防范担保公司应建立起严格的信用审查制度，对拟提供担保的客户进行全面的信用评估和风险控制，确保借款人的还款能力和还款意愿。
2.流动性风险防范担保公司应关注自身的现金流状况，制定合理的流动性风险防范措施，确保能够及时偿还已提供的担保，避免因资金不足而导致的风险。
3.市场风险防范担保公司应密切关注市场变化和行业发展趋势，制定相应的市场风险防范策略，例如建立风险敞口管理制度、多样化投资组合等。
4.操作风险防范担保公司应重视操作风险管理，规定明确的操作流程和岗位职责，并加强岗位培训和日常监督，防范操作风险带来的潜在损失。
5.法律合规风险防范担保公司应加强对法律法规的研究和学习，建立完善的法律合规风险防范机制，确保公司的业务活动符合相关监管要求。
三、内控体系与风险防范机制的监督和改进担保公司应定期进行内控体系的自查和自评，及时发现和纠正内控缺陷，确保内控体系的有效性和可持续性。
同时，建立内部审计机构，定期对内控体系的执行情况进行监督和评估，提出改进意见。
担保公司内部控制制度
担保公司内部控制制度一、引言担保公司作为金融行业的重要组成部分，承担着为借款人提供担保服务的角色，其内部控制制度的建立和健全对于保护公司和借款人的利益具有重要意义。
本文将围绕担保公司内部控制制度展开讨论，包括制度的意义、目标、内容、实施和监督等方面。
二、内部控制制度的意义内部控制制度是指为实现公司整体目标，保证资产安全、规范运营、提高效率和遵守法律法规而建立起来的一系列制度和措施。
对于担保公司而言，内部控制制度的意义主要体现在以下三个方面。
1.保护公司资产安全担保公司的资产主要包括担保合同、担保金和信息资产等，这些资产对于公司的生存和发展至关重要。
通过建立内部控制制度，可以规范资金运作、加强风险管理、防范欺诈和滥用等行为，从而提高资产利用效率和降低风险。
2.规范运营行为担保公司作为金融机构，其业务进行需要符合一定的规范和标准。
通过建立内部控制制度，可以明确各岗位职责、规范流程、制定业务合规的规定，从而确保业务的合法合规运行。
3.提高经营效率内部控制制度可以通过合理的流程设计和岗位职责分工，提高运营效率，减少重复劳动，降低错误率。
同时，也有助于提高信息透明度和内部沟通的效率，提升整体管理水平。
三、内部控制制度的目标内部控制制度的目标是保证公司整体目标的实现，主要包括以下几个方面。
1.风险管理通过有效的内部控制制度，公司能够及时发现和评估各类风险，并采取相应的防范和控制措施，从而降低风险发生概率和损失程度。
2.合规运营内部控制制度能够规范经营行为，确保公司在业务开展过程中遵守法律法规和内部规章制度，避免违规行为对公司声誉和利益的影响。
3.资产保护通过建立有效的内部控制制度，公司能够对资产进行有效的保护，防止资产损失、滥用和侵害等情况的发生。
四、内部控制制度的内容担保公司的内部控制制度应包括以下几个方面。
1.内部控制目标的设定明确公司整体的控制目标，如风险管理、合规运营、资产保护等，为制度的设计和实施提供指导。
担保公司业务的规章制度及内部风险控制制度
担保公司业务的规章制度及内部风险控制制度担保公司是一种金融机构，为借款人提供担保或担保服务，帮助他们获取贷款或融资。
担保公司业务的规章制度及内部风险控制制度非常重要，能够保障公司的正常运作，并有效降低风险。
一、担保公司业务的规章制度：1.组织架构：担保公司应建立相应的组织架构，包括董事会、监事会和董事长、总经理等职位的设立，明确责任与权限。
2.资金管理：担保公司应建立和完善资金管理制度，规定资金的使用和监管程序，确保资金的安全性和有效利用。
3.客户尽职调查：担保公司应建立客户尽职调查制度，包括对客户的信用调查、资产评估和现金流分析等，以确保提供担保的可行性和风险可控性。
4.担保审核与决策：担保公司应建立担保审核与决策制度，明确担保业务的申请、审核和决策流程，遵守相关法律法规，防范风险。
5.合同管理：担保公司应建立合同管理制度，规定合同的签订、履行和终止等流程，确保合同的有效性和合法性。
6.风险防控：担保公司应建立风险防控制度，包括战略风险、市场风险、信用风险和操作风险等方面的管理措施，确保风险的识别、评估和控制。
7.监督检查：担保公司应建立监督检查制度，包括内部审计和风险评估，以及对员工行为和管理过程的监督与检查。
二、担保公司内部风险控制制度：1.内部控制：担保公司应建立内部控制制度，包括风险控制、信息披露和内部审计等方面的管理措施，确保业务的规范和合规性。
2.风险分类与管理：担保公司应将风险分为市场风险、信用风险、操作风险等不同类别，并建立相应的风险管理流程，用以识别风险、评估风险和控制风险。
3.风险评估与监测：担保公司应建立风险评估与监测制度，对风险进行定性和定量评估，并通过风险监测系统对业务进行实时监测，及时发现和应对风险。
4.业务流程控制：担保公司应建立业务流程控制制度，对业务流程中存在的潜在风险进行分析和控制，确保风险的合理分散和业务的流程化。
5.内部审计：担保公司应建立内部审计制度，对公司各项业务、流程及操作进行定期或不定期的审计，发现问题并及时进行整改。
关于完善担保企业内部控制制度建设的思考
关于完善担保企业内部控制制度建设的思考伴随经济社会的快速发展，担保企业的作用越来越大，而其对于风险控制的要求也使得内部控制制度建设工作十分重要。
笔者基于对担保企业内部控制制度相关理念的概述，综合分析了担保企业内部控制制度建设的特征、面临的问题及完善措施。
一，它可以有效地对计划的执行情况进行评价，从而纠正偏差，并进行改进。
内部控制制度在现代企业管理制度当中具有十分显著的地位，它能够对企业的经营活动进行指导与监督，从而保障企业经营有序进行，并通过对各种企业活动的监督，减少错误出现的几率，提高经营活动效率，维护企业所拥有的资产。
一般而言，企业内部控制可从两个层面进行考虑，即会计层面与管理层面。
就我国实际而言，财务状况通常是审计机构最为关注的方面，因此会计层面的内部控制被较多强调，但对管理层面的内部控制也不应忽视。
一、担保企业内部控制制度概述自金融危机以来，我国企业对于内部控制的重视有所加强，而担保企业的内部控制更是同时引起了政府、企业与投资者等的关注。
我国财政部、国资委等部门在2017年就已经建立了企业内控制度的委员会，以对企业内控建设进行有效的指导。
2017年3月国家银监会等七个部门联合制订了《融资性担保公司管理暂行办法》，并陆续发布《融资性担保公司内部控制指引》等八个配套文件。
就担保企业而言，其内部控制涉及到的内容往往十分复杂，而不科学的内控制度建设也会加大企业面临的风险，并最终导致企业经营利润降低，因此强化这方面的制度建设尤为必要。
事实上，控制作为管理思想中的核心理念之二、担保企业内部控制制度建设的特殊考虑1．担保企业以中介身份出现，承担着委托——代理的责任担保企业多是伴随着中小企业在金融机构的贷款难而出现的，作为一种信用保障中介机构，参与到整个贷款过程当中，提升了诚信体系的质量。
这种诚信体系是基于虚拟关系建立起来的，因此对担保企业及被担保人的相关经营活动进行刘洪军控制制度建设的思考关于完善担保企业内部（三）会计人员的素质较低，不适应管理会计的广泛应用管理会计是一门综合性较强的学科，其涉及了多方面的知识，这就对制造企业中会计人员的素质提出了较高的要求，而会计人员的知识层次、结构、会计价值观及职业水准都影响着管理会计的应用。
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担保公司业务内部控制体系的建设
《融资性担保公司管理暂行办法》第二十三条规定：融资性担保公司应当建立符合审慎经营原则的担保评估制度、决策程序、事后追偿和处置制度、风险预警机制和突发事件应急机制，并制定严格规范的业务操作规程，加强对担保项目的风险评估和管理。
一、担保评估制度。
一般应包括企业和项目基本情况评估、企业财务状况和偿债能力评估、反担保方式的可行性和可变现性评估、反担保物价值和法律合同关系的评估等部分。
二、决策程序。
应实行“审保分离”，强化项目决策的约束机制；严格授权管理，强化决策程序的制约作用，对超过一定额度的项目必须经过项目评审委员会的审议和表决；规范评审委员会的审议规则和决策人员的审批行为；建立项目责任制度，严格责任监督和责任追究；建立担保业务的信息管理系统，提高担保业务决策的科学性和准确性。
三、事后追偿和处置制度。
建立代偿项目风险分类评级管理和报告制度，及时监控代偿资金总量及风险级别的变化情况，资金回收工作应指定专人负责，做到责任明确、措施有效。
对代偿项目的追偿方法主要有：督促债务人尽快筹资归还欠款，处理抵押物（权）、质押物（权）、落实反担保方义务，转移债务以保全债权，变更反担保或增加抵押物价值，以资抵债减少损失，进行债券转股权及债务重组，依法诉讼或仲裁等。
四、风险预警机制。
通过保后检查，发现担保风险的早期预警信号。
建立定期业务统计信息分析系统，并对统计数据进行有关风险评估指标的测算和分析工作，加强对在保项目及其反担保物的动态跟踪管理。
五、突发事件应急机制。
明确负责处置突发事件的相关机构和人员，制定科学的应急管理预案，并定期进行测试。
法律的作用是“使之不敢”，职业道德的功能是“使之不愿”，而内部控制的作用则是“使之不能”。
运行较好的内部控制是全面、审慎、有效、独立的，应当是贯穿于公司各项业务操作过程和环节，覆盖所有的部门和岗位，全体人员参与的，而不是某个部门、更不是财务部门自己的事情。
而以上制度体系也仅为业
务内部控制制度体系，此体系又可分支出具体的操作流程和操作规章，就像一棵树的枝干，各个部门应该依照枝干具体负责本部门的操作细则，从而形成繁茂的大树，蓬勃生长发展。