农村金融机构违法犯罪的现状、特点及治理对策

遍提高金融广大员工的法律法规知识很有必要:近年来,为了适应市场经济的需要,我国相应出台和修改了许多法律、法规,金融法律、法规、条例也逐渐完善:在强调员工坚持自学的同时,各金融机构应根据不同时期出台和修改的涉及到金融业务的有关法律法规,要有针对性地进行强化学习,采取多渠道、多形式的学习、培训:每年广大员工都要参加司法部门组织的“普法”学习,并通过考试;每周组织员工学习法律法规一至二次;经常聘请有关法律专业人士上课培训;派人员参加司法部门或上级金融部门举办的法律法规培训班的学习,以会代训等。同时,经常组织员工对典型案例进行剖析,分析其作案手段,发案的原因,案件产生的后果及危害,从
5.强化法律法规学习,提高法律法规知识水平,用法律法规来规范员工行为。
学法、懂法、用法是金融广大员工的责任,是防范违法违纪案件的基础。身为金融机构的员工由于所处的地位和工作环境比较特殊,要时刻保待高度的警惕,树立依法、依规经营的思想。在工作中要严格要求自己,处处依法依规办事,要有高度的事业心和工作责任感,认认真真、扎扎实实做好每项工作:若不依法依规经营,工作马虎,疏忽大意,就会被不法分子钻空子或被利用,大有牵一发而动全金融的可能,很可能造成上万元、百万元、干万元、亿万元的经济损失,甚至可以毁了一个县级金融机构,象这样造成案件发生的在全国金融系统屡见不鲜;因而,普
1．大案要案大幅度上升。在金融犯罪案件中,20世纪80年代,案值上百万的还不多见,而进入20世纪90年代,犯罪金额动辄上千万元、上亿元,特别是近十年来,案值超亿元、数十亿元乃至超百亿元的大案屡见不鲜。
2．作案手段呈智能化、多样化、隐蔽化。其作案的手段主要有: (1)利用计算机网络技术,窃取或破获银行密码,直接进入银行计算机应用系统,篡改数据或窃取信息。(2)利用工作之便制作新程序或修改原有程序,将他人账单转入自己账户。(3)非法输入数据或程序,破坏银行计算机应用系统的正常运行或造成整个系统的崩溃。
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第三章第四节
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第五节
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应用法学
26安徽警官职业学院学报
2010·3
储蓄、出纳、会计、信贷四个部位如今仍然风险较高
之外，保险理赔、证券投资、计算机网络等部位也都
成为金融案件的高发区。
3．涉案地域扩大。无论是富庶的沿海发达地区
或中心城市，还是贫困的内陆欠发达地区或偏远乡
村，都已不可否认地发生过这样那样的金融违法犯
中吸取教训,增强防范能力,做到警钟长鸣。
6.采取有效措施,落实防范案件责任制,做到横向到边,纵向到底。
各级金融机构要根据历年来防范案件的经验,结合自身的实际情况,制定完善防范案件责任制,并采取切实可行的措施加以落实。笔者认为主要采取如下几个方面的措施:一是签订“违法违纪案件防范责任状”。责任状的主要内容是若当年没有发生违法违纪案件,上级单位给予下级单位领导一定的物质和精神奖励;若当年发生案件的单位,则根据案件的件数以及涉案金额的不同,给予案发单位的领导适当的行政处分或经济处罚。每年年初,从上级单位领导到下一级单位的领导,层层签订“违法违纪案件防范责任状”。做到一级抓一级,下一级对上一级负
3．涉及金融业务各领域。前些年,金融犯罪主要集中在银行系统,随着农村金融业务和领域的不断开拓,金融机构犯罪的领域越来越广。从伪造货币、非法集资到利用计算机犯罪,从骗取巨额保险到骗取存款证明书,从伪造、变造金融票证到骗取信贷资金,,金融系统的每一项业务、每一个市场、每一个构都存在着被侵犯的事实和风险。
责任大小交纳一定比例的防范案件风险抵押金,发生案件的单位除了对直接责任人扣收
风险金,还要扣收有关责任人和单位领导的其次,稽核部门的再监督。主要是开展常规稽核和专项稽核,稽核部门要结合单位工作及自身职能工作的需要经常性地开展稽核检查,同时,要围绕本单位的中心工作或上级机构的布置,开展专项稽核检查。充分发挥稽核的再监督作用。再次,监察部门的执法监察。每年监察部门要根据群众反映较强烈的“热点”、“难点”问题以及上级机构的部署选择二到三个项目进行专项执法监督检查,对发现的违法违纪问题进行严肃处理,以傲效尤。最后,职能部门互相配合开展专项大检查:根据上级机构的要求和本单位工作的需要,组织由职能部门夕、员共同参加、开展的各项专项大检查:二是外部监督即是社
金融监管是人民银行各地分支机构的一项经常性主要业务工作。一是必须做到始终如一常抓不懈。对金融业务经营中的利率执行情况方面的检查监督，不能时紧时松。二是严惩违法违规经营行为不能心慈手软，也不能厚此薄彼。对金融机构
.的监管要一视同仁，公平执法，从严执法，决不允许循私舞弊、循情枉法。三是实行金融风险责任追究制。如某一家金融机构由于管理不严，经营不善造成严重亏损，最终倒闭，首先要追究该机构法人代表或主要负责人的失职读职责任，就地撤职并不得易地为官，还要追究其法律责任和经济责任。其次是追究当地人民银行分支机构金融监管不力、对金融机构违法违规行为经营失察的责任，造成金融风险危机地区的央行分支机构负责人应引咎辞职，负责金融监管的副职领导和职能部门负责人应予以免职，同样不能使其易地为官。无此不足以强化其金融监管的责任负荷，不足以敬戒其安坐太平椅、工作上得过且过混日子的太平意识。
3.在全社会加强金融法规的宣传教育。
现在社会上虽然也宣传有“高息揽存不受法律保护”，但由于对其宣传得不深不透，人们信之者不多，空白点和死角不少。相当多的一部分公众，其中甚至包括某些政府和银行职员，择高息而存，不问这家机构是否是合法的金融机构，其经营管理水平如何。对此，必须加强宜传舆论的正确引导，帮助城乡居民掌握较多的金融知识，并逐步实现投资多元化，择优存款，而不是择高息存款。在现实经济生活中铲除金融违法经营的土壤。在金融监管中不留死角空白点，国务院已颁布取缔非法金融机构的命令，要采取措施保证落实，要痛下决心解决有令不行、有禁不止的问题。
4.金融诈骗占整个金融犯罪案件的比重突出。在所有的金融犯罪案件中,金融诈骗占的比重越来越大,而金融诈骗中以贷款诈骗案件更为突出,立案数占金融诈骗案件总数的90%。
5.潜伏期加长，犯罪手段多样化智能化、犯罪人主要从贷款、信用证、票据、信用卡等方面打开突破口。如银行金融机构为犯罪嫌疑人开立账户以假汇票、假合同骗取钱款，然后帮助其携款潜逃。有的以帮助其办理假担保，假抵押骗取贷款，通过假破产实现真逃债，有的网点工作人员甚至明目张胆用地搞非法集资，违法融资性租赁等。
责,各级领导明确职责。二是签订“群防群治协议书”。内容是员工与员工之间互相担保,
若一方发生案件,另一方也要承担相应的责任。如一方发生案件造成国家经济损失,当事人无法退还赃款,另一方要负责偿还。每年初,本单位的员工与员工之间要签订“群防群治协议书”互相进行担保,形成互相监督。三是聘请兼职监察员。各县级金融单位在管辖的网点单位内聘请一位政治思想好,工作认真负责,坚持原则,敢于讲真活的员工作为兼职监察员,直接对县级金融单位的监察部负责。主要职责是掌握员工的思想动态,积极化解各种思想矛盾,监督员工的行为规范,把案件和事故的苗头消灭在萌芽状态。四是实行违法违纪案件防范风险抵钾金管理。以地市级金融机构为单位.全行上下,从地市金融单位的领导到基层网点的员工,按
性别来看既有男性，也有女性；从身份来看，既有一
般员工，也有高层管理者；从年龄来看，既有青年，
也有中老年;从职业来看，既有金融业内蛀虫，也有
金融业外不法分子；从国籍来看，即有境内居民，也
有境外成员。
（
五
）
犯罪金额巨大化
以往的金融犯罪，涉及的金额一般是以百元、千
元、万元计算的，而如今的金融犯罪，所涉及的金额，
农村金融机构犯罪的现状、特点及治理对策
一、农村金融机构发展概述
二、金融犯罪的概念
三、农村金融机构犯罪的现状及特点
农村金融机构网点众多，分布广泛，从业人员数量众多，素质参差不齐，尤其是基层网点地处偏远，内控管理薄弱，在一些地区尤其是经济欠发达地区某些法制观念淡薄的金融机构中，违法违规经营的行为还比较突出，它扰乱了金融经济秩序，造成了金融机构之间的无秩序竞争和亏损问题有增无减。具体表现为以下几个方面
罪案件。现代金融犯罪点位扩大化的这一特点，最终
具体而突出地表现为金融犯罪发案率的上升和它在
现代经济犯罪中所占的比重加大。
（
二
）
作案手段智能化
1．金融犯罪主体知识化程度越来越高。一些大
案要案的犯罪主体拥有大学、甚至硕士以上的学历
和学位。
2．金融犯罪富有极强的专业化色彩。行为主体
大都十分熟悉甚至精通相关金融业务及其操作程
2.农村金融机构必须强化风险管理。
首先是增强全员风险意识。在实行资产负债比例管理的前提下，一手抓存量资产的活化，一手抓增量资产的优化，实行资产风险责任追究制。谁审批、发放了风险沉淀贷款，就要追究其行政、经济、法律责任。任何级别的银行职员都不能例外。其次是商业银行要实现资产多元化，改变单一贷款主导资产的经营模式。其三是增强债务风险意识。商业银行自上而下要树立成本意识和风险观念，充分认识高息吸储，高息揽储，抬高或变相抬高利率吸储，不仅是违法违规行为，也是自身经营上的饮鸽止渴的慢性自杀行为。
设了许多金融犯罪的新罪名。我国也不例外。在
1997年以前，我国刑法所设定的金融犯罪仅有伪造
国家货币罪、贩运伪造的国家货币罪和伪造支票、股
票等有价证券罪等三种，而1997年以后，我国新的
刑法典及其附属刑法所设定的金融犯罪的品种已经
高达上百种之多。
[7]
（
四
）
犯罪主体多元化
从性质来看，既有自然人，也有法人(单位)；从
却常常是一个天文数字，动辄几十万、上百万、上千
万、甚至上亿，其社会的危害性越来越大。
（
六
）
犯罪性质综合化
最常用的手法主要有以下三种:一是巨额行贿、
骗贷、骗汇、逃汇关系网。二是性贿赂，用黄色炸弹击
溃金融机构大小掌门人。三是伪造、变造金融单证，
如引资证明、经济合同、产权证书、报关单、进口证
明、核销单等等，然后利用这些伪造、变造的金融单
6.犯罪形态复杂，内外勾结，上下勾结联手犯
罪问题进一步突出。金融犯罪更加注意伪装和内外
勾结，只有这样才能冲破越来越严密的制度和安全
措施，使犯罪更容易得逞且便于掩盖，其获取的非法
利益也更大。从表面上看，这些犯罪通常是以正常的
业务名义和正常的业务程序实施，很难被发现。新兴
金融业务领域成为犯罪多发地区。随着新业务的增
证进行欺诈。
（
七
）
作案形式隐蔽化
一方面，社会上的不法分子在实施金融犯罪时，
一般都已经过精致巧妙的包装，或者已与金融机构
内部的工作人员巧妙勾结，其行为是一般人很难轻
易发现的。另一方面，如果系金融机构或从业人员实
施单位或者职务金融犯罪，其作案手段则更是狡诈
圆滑，隐蔽的时间必定很长，一般都很难及时发现、
即便发现了要取证也十分艰难。
（
八
）
作案方式团伙化
由于金融业务涉及的部门环节多，具体操作实
行流水作业，加上内控与制衡机制比较健全，行为人
要想实施金融犯罪，仅仅依靠个人的单兵作战往往
难以获得成功。因此，现实中的许多重大的金融犯
罪，常常都带有团伙化、集团化的特点，是在许多人
的共同参与和配合下完成的。
四、农村金融机构犯罪的防治对策
1.农村金融机构的监管必须强化。
序。
3．金融犯罪的手段越来越现代化。已由传统的
手工涂改、制作假存单、假汇票发展到了当今的利用
电子计算机、信用卡等高新技术进行贪污、挪用和透
支资金。
[6]
（
三
）
犯罪种类多样化
现代金融犯罪的品种明显地呈现出多样化的色
彩。近20年来，无论是在美国，还是在欧盟、日本和
其他国家，都纷纷根据本国金融形势发展的需要增
现以下几个方面的新特点:
（
一
）
发案点位扩大化
1．涉案机构增多。如银行、证券、保险、信托、融
资租赁、财务公司、信用社等各级各类金融机构，都
较为普遍地存在着各式各样的金融违法行为，已经
发生过形形色色的金融违法犯罪案件。
2．涉案部位增多。除过去涉案部位主要集中的
①
参见
1997
年
3
月修订的
《
中华人民共和国刑法
4.尊重并保护金融机构经营自主权。
非银行金融机构因经济管理不善破产倒闭了，就让其“安乐死”，而不一定非让商业银行托管不可，以免把商业银行拖垮。商业银行是否托管或兼井那些资不抵债、难以为继的金融机构或非金融机构，要尊重该银行的意愿，不能搞强行捏合“拉郎配”，不能让优势银行因托管、兼并劣势银行而被拖垮。
长，利用个人住房按揭贷款、汽车消费贷款骗取银行
资金和针对电话银行、自助银行、证券交易系统的资
金偷盗犯罪不断增多。
3．犯罪主体中私营企业呈上升趋势。最近在多
个银行内部通报的黑名单中，民营企业所占比例都
很大，其中不乏曾经有过辉煌业绩和良好社会形象
的企业。
当前金融犯罪的新特点
在新世纪经济全球化条件下，金融犯罪必将呈