成本管理操作手册
项目成本管理工作手册：成本管理工作考核
项目成本管理工作手册：成本管理工作考核4 成本管理基础工作公司各有关成本管理责任部门及物资公司应主动协助项目建立统一标准化的各种成本管理台帐，以期上下对口便于管理。
1.5 成本管理工作考核1.5.1 公司对公司责任者及责任部门的考核1.5.1.1 考核责任分工考核类别考核者考核对象说明就考核期内公司京内外项目成本管理状态经营效益及存在问题写出专题报告报总经理做为考核依据由总经济师按成本管理职责完成情况提出考核意见报总经理参考A 总经理1.项目经理按成本管理职责完成情况对项目策划经理提出考核意见报总经理参考;2.项目经理就考核期间写出成本管理专题报告上报总经理。
1.由总经济师按成本管理职责完成情况提出具体考核意见上报总经理;2.物资公司经理就考核期间职责完成情况写出专题报告上报总经济师;3.项目经理对物资公司期间成本管理情况作出具体评价上报总经济师。
B 总经济师公司各责任部门经理 1.按成本管理职责写出专题报告上报总经济师。
2.项目经理对各责任部门期间成本管理职责完成情况作出具体评价上报总经济师。
1.5.1.2 考核A 类： 1)由总经理根据上表说明栏内有关资料及平日的考查做出考核，做为今后职务升降的重要依据;2)对成绩突出者可斟情嘉奖，对考核不称职者，可通过人事部发出黄牌警告，或者提出就地免职或者降级使用意见(人事部具体执行)B 类：由总经济师根据上表说明栏内有关资料及平时的观察与考核，写出具体意见，报总经理，总经理可按照A 类第 2 条予以嘉奖或者处分;1.5.2 公司对项目经理部的考核按《工程项目管理责任目标考核与奖惩办法》执行。
1.5.3 项目经理对经理部领导成员及职能部门的考核项目经理可遵照《工程项目管理手册》 4.3.2.2 条之规定自行拟定考核标准与分配方案进行内部再分配，以鼓励先进鞭策后进。
：篇 2：项目成本管理工作手册：成本管理职责项目成本管理工作手册：成本管理职责成本管理职责：公司建立以总经济师为首的上下一条龙的成本管理责任制，并明确各自成本管理职责以形成密切的联系与约束，确保项目预算制造成本的实现，真正如实地及时地反映出项目的经营效益，使项目管理水平得以全面的提高。
成本管理操作手册(DOC 43页)
成本管理操作手册(DOC 43页)成本管理操作手册1.核算资源1.1.成本科目字典操作路径：业务中心/成本管理/核算资源/成本科目字典操作步骤：1.选择【成本科目字典】模块；2.点击【同级新增】或【下级新增】，添加新的成本科目，填写编码、名称和属性；3.【数量单位】4.核实无误以后点击【保存】，填写完毕。
注意事项：1.成本科目的属性可以修改，修改前建立的台帐不变，之后建立的台帐按照新的属性执行；2.成本进入成本帐的方式是根据成本科目的属性判断；3.成本科目字典只能在集团级进行编制、修改管理；在公司级和项目级只能浏览。
1.2.核算对象操作路径：业务中心/成本管理/核算资源/核算对象操作步骤：1.选择【核算对象】模块；2.点击【同级新增】或【下级新增】，添加新的核算对象名称。
3.点击【对应施工合同】选取施工合同，并勾选可分摊节4.5.操作步骤：1.选择【目标责任成本编制】模块；2.点击【新增】按钮，系统生成一张空白的预算编制单据；3.填写预算名称，选择编制方式、施工合同、统计专业、类别、核算对象，填写批复日期；4.点击导入预算按钮(编制方式为清单或定额方式），系统弹出选择预算文件的二级窗体，选择需要导入的预算书，完成后点击提交；若选择为费用项方式，点击新增费用项，系统生成一条空白的费用项明细，填写费用项编码、费用项名称、单位、单价、数量；5.如需为某份预算增加变更预算/认价预算，打开该预算，点击新增变更/认价按钮，系统生成一张空白的变更/认价预算单据，系统自动生成单据编号、编制日期、编制人信息；6.填写变更/认价预算的名称、选择编制方式、统计专业、核算对象、挂接变更单/暂估价确认单；7.点击【导入预算】按钮(编制方式为清单或定额方式），系统弹出选择预算文件的二级窗体，选择需要导入的预算书，完成后点击提交；若选择为费用项方式，点击新增费用项，系统生成一条空白的费用项明细，填写费用项编码、费用项名称、单位、单价、数量；8.填写报出金额、批复金额，修改批复状态、批复日期，完成后点击提交。
成本管理操作手册(标准版)
成本管理操作手册（标准版）1.引言成本管理是企业运营过程中至关重要的一环，对企业的发展和盈利能力具有重要影响。
本手册旨在为我国企业提供一套标准化的成本管理操作流程和方法，以帮助企业更好地控制成本，提高效益。
2.成本管理的基本概念2.1成本分类成本按照经济性质可分为直接成本和间接成本。
直接成本是指与产品或服务直接相关的成本，如原材料、人工等；间接成本是指与产品或服务无直接关系，但为企业运营所必需的成本，如管理费用、销售费用等。
2.2成本控制成本控制是指通过计划、组织、协调和监督等手段，对成本进行有效管理，确保成本在预算范围内。
成本控制的主要目标是降低成本、提高效率、增加利润。
3.成本管理操作流程3.1成本预测成本预测是根据企业发展战略和市场需求，对未来的成本水平进行预测。
成本预测的准确性对成本控制和决策具有重要意义。
企业应结合历史数据、市场趋势和行业特点，运用科学方法进行成本预测。
3.2成本计划成本计划是根据成本预测结果，对企业未来一定时期内的成本水平进行规划。
成本计划应包括成本目标、成本结构和成本分配等内容。
企业应根据实际情况，制定切实可行的成本计划，确保成本目标的实现。
3.3成本核算成本核算是对企业生产过程中发生的各项成本进行计算、归集和分配的过程。
成本核算的准确性对成本控制和决策具有重要影响。
企业应建立健全成本核算制度，规范成本核算流程，提高成本核算质量。
3.4成本分析成本分析是对成本核算结果进行分析，找出成本波动的原因，为成本控制和决策提供依据。
成本分析应包括成本结构分析、成本效益分析等内容。
企业应定期进行成本分析，发现问题及时调整成本控制策略。
3.5成本控制与考核成本控制与考核是对成本计划执行情况进行监督、检查和评价的过程。
企业应建立健全成本控制与考核制度，明确责任，落实奖惩，确保成本控制目标的实现。
4.成本管理方法与工具4.1标准成本法标准成本法是一种以预先设定的标准成本为基础，对实际成本进行控制的方法。
ORACLE EBS 最新成本管理手册
e an dAl l t h i ng si nt he i rb ei n ga re go od fo rORACLE 成本管理系统 版本 11I操作手册基本设置设置步骤清单成本类型是唯一由名称标识的成本集。
系统为您预定义了两种成本类型：冻结（用于标准成本）和平均。
您可以定义和更新无限多个附加的模拟或未实施的成本类型。
每种成本类型均具有其自身的成本控制集。
设置->成本类型1. 定位至“成本类型”窗口。
2. 输入成本类型名称。
3. 选择默认成本类型。
默认值反映了当前组织的成本计算方法，标准成本计算为“冻结”，平均成本计算为“平均”。
4. 选择要使成本类型失效的日期。
您无法使“冻结”或“平均”成本类型失效。
5. 指明成本类型是否为与其它组织共享的多组织成本类型。
注：如果已禁用此选项，则此成本类型名称只可用于创建它的库存组织。
如果启用了此选项，则只能共享成本类型名称，而非成本。
6. 指明是否允许更新此成本类型。
如果“允许更新”设置为已启用（默认值），您可以执行诸如成批编辑、复制成本信息、成本累计和成本更新之类的流程来更改此成本类型。
要冻结此成本类型中的成本信息，请禁用“允许更新”。
即使不允许更新，您也可以使用此成本类型来报告、查询和更新“冻结”成本。
7. 指明此成本类型是否可用于 Oracle Engineering 。
8. 选择累计选项：指明在累计此成本类型的成本时是否包括组件产出率的结果。
指明是否为所累计的物料保存物料清单结构快照。
此操作可以创建替代清单。
（只有在安装了 Oracle Bills of Material 时才适用。
）Oracle 建议您使用替代指示符来达到维护累计物料清单快照的特定目的。
如果启用了物料清单快照，您必须选择一个替代名称。
这样，即使更改了主要清单，您也可以运行替代清单的“多级物料清单成本”报表。
9. 选择上一层累计选项。
这些选项可以确定累计生成的信息量。
项目成本管理操作手册[详细]
![项目成本管理操作手册[详细]](https://img.taocdn.com/s3/m/1cc319dfa98271fe900ef984.png)
项目成本管理操作手册第1节总则1 项目成本确定1.1 项目成本的编制1.1.1 可研成本:项目可研阶段,依据项目策划方案和经营思想及成本控制要点编制投资估算,作为项目可研成本,原则上目标成本不应超过可研成本。
1.1.2 目标成本:项目开工前,原则上应完成施工图设计,细化并确定可研成本中工程类成本控制部分,如因特殊原因不能完成施工图设计,必须完成较完整的扩初设计,达到可对可研成本中工程类成本进一步细化的目的,确定目标成本中工程类成本控制部分；项目开盘前,确定目标成本中非工程类成本控制部分,依据已确定的目标成本中的工程类成本和项目的经营期、销售价格及销售收入,确定非工程类成本,形成项目实施的目标成本,由董事长批准。
1.2 项目成本编制应具备的条件1.2.1 可研成本1)每个新项目进行成本测算,发展部应提供书面的《项目内联单》,并经主管副总裁批准。
《项目内联单》需包含以下内容a)土地价款的组成(是否含城市基础设施配套费和土地契税)；b)土地价款的支付方式；c)优惠政策(具体优惠条件及返还或减免比例等)；d)项目各业态销售价格；e)对成本影响较大的费用(人防异地建设费、劳保统筹、物业维修基金、燃气增容费、供电高可靠性费用、热力集资费、水增容费等)。
2)规划院应提供方案,并经主管副总裁或董事长签批。
1.2.2 目标成本确定项目目标成本时,项目公司需准备以下资料:1)《项目合作意向书》和《国有土地使用权出让合同》；2)政府行政事业性收费项目名称、收费标准和收费文件；3)合同台账和已签订的主要合同；4)当地的主要材料设备价格。
1.3 项目经营决策文件的会签和交底1.3.1 项目公司将目标成本上报,股份公司成本控制部牵头审核,确定目标成本,形成《项目经营决策文件》,进行《项目经营决策文件》的会签。
1.3.2 《项目经营决策文件》由项目公司总经理、股份公司规划院院长、成本控制部总经理、财务部总经理、项目管理中心副总经理、分管项目的副总裁、分管酒店副总裁、分管成本和财务副总裁和总裁会签,报董事长批准。
CST-操作手册
本手册适用于xxxx，供各财务部负责成本管理的最终用户使用。
注意：本操作手册中每一章节涉及的“路径”，仅适合在当前“CST成本管理用户”职责下，对于其他职责因不同设置而可能会相同。
内容
本文档主要内容如下：
与成本有关的基础设置管理
成本维护
任务关闭
经常性错误监控
成本差异分析
成本结账、对帐
库存会计周期控制
产品系列会计分类集
xxxx使用实际成本法对成本业务进行核算，在ORACLE的实际成本组织下不允许对子库位账户（只能默认组织参数设置的其它账户）进行重新设置，因而不能对存货中原材料、半成品、产成品账户的区分，现启用项目类别集账户来解决此问题，即在定义物料编码时指定物料的账户，在进行库存事物处理时，相关的账户信息取自于物料的账户。下面介绍一下产品系列会计分类集的设置步骤：
路径
成本管理模块：设置/弹性域/键/值
打开“值”菜单，在“名称”栏输入“INV-货位”，如下图：
货位值集
点“查找”进入如下界面：
货位
在上图中点右上角“ ”进新建货位，如货位不使用，可以在上图中输入失效日期。
货位新建后，进入新建库位菜单，把货位挂入相应的子库位下。
设置
账户别名：主要用于处理除正常采购接收入库、完工入库、生产发料、销售出库等库存业务以外经常发生的出入库业务，仓库操作人员无需要了解财务知识，只需根据不同的业务来选择不同的账户别名类型即可。
自制半成品
成品仓
04
C-自制
成品-自制
10.14010100.00000.000.00000
库存商品-自制
05
C-外购
成品-外购
10.14010100.00000.000.00000
新编项目成本管理手册
项目成本管理手册目录前言页次１. 项目成本管理程序－－－－－－－－－－－－－－－－－－－1～12 １. １项目成本管理运营程序１. ２项目成本管理责任保证体系１. ３成本管理职责１. ４成本管理基础工作１. ５成本管理工作的考核２. 项目预算制导致本编制细则－－－－－－－－－－－－－－－12～20 ２. １程序２. ２项目预算制导致本的编制２. ３项目预算制导致本的调整附: 表格式样Ｐ－1～Ｐ－22３. 项目成本核算细则－－－－－－－－－－－－－－－－－－－21～28 ３. １成本核算原则３. ２制导致本实行计划３. ３成本核算流程３. ４项目各系统业务员岗位职责３. ５成本核算的范围３. ６成本核算模式附表:1.项目制导致本实行计划(一～三)2.项目成本报告(一～四)４. 项目现场经费管理细则－－－－－－－－－－－－－－－－－29～31 ４. １项目经费涉及的内容和控制的意义４. ２现场经费的核定原则４. ３项目经理部现场经费的控制附表: 项目管理费用（间接费用）计划表５. 项目财产管理细则－－－－－－－－－－－－－－－－－－－32～33 ５. １项目财产管理范围５. ２项目财产管理职责５. ３项目财产的使用５. ４项目财产的转移５. ５项目财产所建的帐卡: 附表: 1.2６. 项目资金管理细则－－－－－－－－－－－－－－－－－－－34～39 ６. １职责划分６. ２资金回收及收入计划６. ３资金使用计划及其控制调整６. ４垫资控制程序７. 项目质量成本管理细则－－－－－－－－－－－－－－－－－39～42 ７. １质量成本定义和组成７. ２质量成本管理职责７. ３质量成本管理流程７. ４质量成本的分析７. ５质量成本的控制附件１－５前言:项目成本管理工作, 需要公司总部各部门的通力协作与具体指导, 它贯穿于从项目投标开始到项目竣工为止的全过程, 每个环节都是互相配合密切联系缺一不可, 假如解决不妥, 会直接引起项目费用的升降, 影响项目的经营效益。
用友UFERP870标准成本管理操作手册
用友ERP-U8V870标准成本V1.0 操作手册1.标准成本插件简介：U8产品已经提供计划成本及标准成本功能，面向的对象基本上是用于实际成本体系计算，辅助以计划成本对比、分析，但不是外企通用的标准成本核算体系，标准成本从制定、生成、差异处理、差异分析上都不能满足核算及管理的要求，需要对标准成本重新定位及架构。
标准成本插件基于U8成本管理系统开发，利用成本管理系统的基础设置、数据录入功能，新增标准成本制定、标准成本成本核算、凭证处理及相关报表，实现了完整的标准成本核算体系，在一定程度上满足了采用标准成本进行财务核算的用户的需求。
本插件目前实现了生产订单级的标准成本核算。
2.应用场景一般来说，应用标准成本的企业生产及组织模式有如下特点：少品种大量生产，或系列产品轮番生产；生产设备和生产方法以及使用的原材料长期基本稳定。
从管理上来说，集团企业应总部要求，需要提供标准成本数据进行财务汇总，便于总部对各子公司按统一标准进行分析对比，同时，各子公司内部按业务部门进行利润及成本的考核，例如，利用材料价差考核采购部门对价格成本的控制，利用材料量差考核技术、生产部门对材料工艺的规划及利用是否合理。
3.应用架构本插件依赖于U8成本管理系统，测试原型环境为“启用生产制造数据来源”、“核算工序产品成本”，对于其他选项的应用未经过测试。
使用U8成本管理系统功能节点：1)设置-选项2)设置-定义成本中心3)设置-定义成产品属性4)设置-定义费用明细与总帐接口5)设置-定义分配率-在产品成本分配率6)设置-建账期初余额7)数据录入-材料及外购半成品耗用8)数据录入-人工费用表9)数据录入-折旧费用表10)数据录入-制造费用表11)数据录入-工时日报表12)数据录入-在产品盘点表13)数据录入-在产品每月变动约当数14)核算-月末结帐15)核算-恢复结帐前状态新增功能节点：1)设置-科目设置2)设置-标准成本选项3)设置-工作中心成本中心对照4)设置-工作中心费率5)设置-存货期初差异6)设置-标准成本期初余额7)核算-凭证处理-标准成本凭证定义8)核算-凭证处理-标准成本自动生成凭证9)核算-凭证处理-标准成本查询凭证10)核算-标准成本-完工产品差异明细表11)核算-标准成本-关闭生产订单成本差异分析表12)核算-标准成本-生产订单在产品成本明细表13)核算-标准成本-销售成本差异明细表14)核算-计划-单位标准成本卷算15)核算-计划-单位标准成本结构化查询16)核算-计划-单位标准成本查询-多阶17)核算-计划-单位标准成本历史查询18)核算-计划-单位标准成本版本管理19)核算-计划-存货定额差异记录20)应付款管理-期末处理-标准成本制单处理4.标准成本接口图工作中心：工序标准工时的数据来源，标准工时用于卷算产品的标准人工费用、标准制造费用。
成本管理操作手册
成本管理操作手册一、系统设定1、成本核算方法的设定成本计算方法有四种选择即：品种法（成本中心只设一个部门的分步法）或分步法、完全分批法、部分分批法、分类法等四种。
如果用户使用了用友生产制造系统，则可以使用启用“生产制造”数据来源，如果用户使用了“车间管理”模块，则可使用“核算工序产品成本”功能。
如果用户使用固定换算率来计量产品，而且设置了成本默认辅计量单位，如果统计产量使用成本默认的辅计量单位，则选则是否采用辅助计量单位统计产量选项。
金额和数量的小数位指的是成本中用来计量成本对象允许有效的小数位数。
存货来源系统为手工和存货核算系统两种选择，如果没有存货核算系统，则用户需要手工录入成本管理中各种数据表中的数据，则“选择来源于手工”，反之用户则应选择“来源于存货核算系统”。
出库类别和入库类别分别是在“设置”页签“基础档案”中“业务”下的“收发类别”进行维护。
维护后在成本管理的待选出入库类别中即可看到。
记入直接材料费用列表框中记录了选则的用于统计直接材料费用的出库类别。
记入入库数量列表框中记录了用于统计产品产量的入库类别。
可以通过[单选]、[全选]、[单退]、[全退]四个按钮来调整相应列表框中的内容。
人工费用来源有手工、薪资系统取数、总帐系统取数等三种方式。
如果人工费用需要手工录入则选则“来源于手工录入”，如果是从总帐系统取数则选则“来源于总帐系统”，如果是从薪资系统取数则选择“来源于薪资系统”如果是从薪资系统取数则还需设定取数所依赖的工资类别和该工资类别下的工资分摊类型。
人员类别自动从“基础档案”中“机构和人员”下的“人员类别”取得。
指定哪些人员类别是记入制造费用的，哪些人员类别是记入直接人工费的。
4、制造费用、折旧费用、人工费用设定制造费用、折旧费用、其它费用的设定中都需指定是数据来源于手工、总帐或其它系统，依据使用的模块选择数据来源的系统。
如果该费用项下无明细项目，则选择相应的“费用无明细”选项，则系统不在要求在相关的费用项下划分具体明细项目。
成本管理手册
1成本核算1范围合用于企业范围内旳GSM系统基站、终端产品（和增值配件）、传播设备和金融电子设备等产品旳成本核算2控制目旳2.1保证所有作为成本核算根据旳单据和报表在报送财务部之前均通过合适旳审核同意2.2保证所有构成生产成本旳材料、人工和制造费用等项目均根据企业成本核算措施得到对旳旳归集和分派, 以真实反应所有自制半成品和产品旳成本2.3保证月度生产成本差异分析作为节省成本和提高生产效率旳可靠根据2.4保证成本计算表、成本差异分析报表和制造费用差异分析报表旳精确性2.5保证所有成本核算报表均通过合适旳审核同意3重要控制点3.1储运经理审批由仓库帐务员每月编制旳材料/ 平衡一览表、存货盘点表、材料收发存月报表、自制半成品收发存月报表以及产成品收发存月报表4财务部财务会计经理每月审核由高级成本会计编制旳成本报表, 包括单位自制半成品/单位产品原则成本计算表、制造费用分析月报表、自制半成品/产品成本差异分析月报表、自制半成品/产品成本计算表、自制半成品/产品成本分析汇总月报表和固定制造费用差异分析月报表, 判断本月成本核算与否对旳, 成本发生与否合理, 与否抵达到本控制目旳5特定政策5.1“料”旳核算原材料分为两部分: 一部分是已到货并办好入库手续旳, 应付会计根据发票金额以及有关附加费用（运送、保险和关税等）直接记入供货单位旳应付帐款科目；另一部分是已到货但未办好入库手续旳, 月末应付会计根据采购部综合业务经理提供旳《已收货品未收发票清单》, 根据材料原则成本计算未开票旳已收材料金额并暂估入帐。
仓库按照永续盘存措施进行平常盘点。
每月25日, 仓库负责全面盘点, 财务部应付会计将仓库提供旳材料盘点报表与财务帐旳材料科目（数量栏）进行帐帐查对, 差额部分作为盘盈盘亏, 应付会计根据原则成本暂计入”待处理流动资产损益”科目, 并将待处理流动资产清单提供应物资管理部储运经理、采购部综合业务经理和财务部总经理。
项目成本管理操作手册
精品汇编资料项目成本管理操作手册第八章项目成本管理操作手册第1节总则1 项目成本确定1.1 项目成本的编制1.1.1 可研成本：项目可研阶段，依据项目策划方案和经营思想及成本控制要点编制投资估算，作为项目可研成本，原则上目标成本不应超过可研成本。
1.1.2 目标成本：项目开工前，原则上应完成施工图设计，细化并确定可研成本中工程类成本控制部分，如因特殊原因不能完成施工图设计，必须完成较完整的扩初设计，达到可对可研成本中工程类成本进一步细化的目的，确定目标成本中工程类成本控制部分；项目开盘前，确定目标成本中非工程类成本控制部分，依据已确定的目标成本中的工程类成本和项目的经营期、销售价格及销售收入，确定非工程类成本，形成项目实施的目标成本，由董事长批准。
1.2 项目成本编制应具备的条件1.2.1 可研成本1）每个新项目进行成本测算，发展部应提供书面的《项目内联单》，并经主管副总裁批准。
《项目内联单》需包含以下内容a）土地价款的组成（是否含城市基础设施配套费和土地契税）；b）土地价款的支付方式；c）优惠政策（具体优惠条件及返还或减免比例等）；d）项目各业态销售价格；e）对成本影响较大的费用（人防异地建设费、劳保统筹、物业维修基金、燃气增容费、供电高可靠性费用、热力集资费、水增容费等）。
2）规划院应提供方案，并经主管副总裁或董事长签批。
1.2.2 目标成本确定项目目标成本时，项目公司需准备以下资料:1）《项目合作意向书》和《国有土地使用权出让合同》；2）政府行政事业性收费项目名称、收费标准和收费文件；3）合同台账和已签订的主要合同；4）当地的主要材料设备价格。
1.3 项目经营决策文件的会签和交底1.3.1 项目公司将目标成本上报，股份公司成本控制部牵头审核，确定目标成本，形成《项目经营决策文件》，进行《项目经营决策文件》的会签。
1.3.2 《项目经营决策文件》由项目公司总经理、股份公司规划院院长、成本控制部总经理、财务部总经理、项目管理中心副总经理、分管项目的副总裁、分管酒店副总裁、分管成本和财务副总裁和总裁会签，报董事长批准。
石基-成本操作手册
成本操作手册
2-3-4、供应商 此功能是设置供应商相关信息。供应商是不允许删除，系统要保留历
史供应商交易信息，以备查。
成本操作手册
功能说明
新增：新增供应商。 打印：打印供应商信息。 查询：查询供应商信息。 修改：修改供应商信息。 过滤：根据供应商的相关信息查询符合条件的数据。 继续增加：保存并继续新增供应商。
成本操作手册
二、 功能介绍 2-1、系统维护 此模块主要功能是对系统进行初始化设置和结转本期数据，它包含了菜单定 义、用户管理、系统参数、核算期设置、期末结转和初始化数据。 2-1-1、菜单定义 此功能将由系统管理员来管理，是对要使用的菜单进行设置。 2-1-2、用户管理 此功能将由系统管理员来管理，是对增加要操作本系统的人员，并授 予人员对应的操作权限。 功能说明： 新增：增加新的操作人员。 删除：删除已不在的操作人员。 存盘：存储操作人员的信息。 打印：打印操作人员表。 权限：设置人员个人的菜单权限。 用户组：操作人员从属那些组，并拥有这些组的组权限。
此功能是表示当前核算期是在第几期。 2-1-3-3、每年核算期数
此功能是表示将一年分成多少个核算期。 2-1-2-4、成本核算方法
此功能是确认成本的核算方法，一经确认将不能再修改。 2-1-3-5、是否打开系统日志
此功能是控制是否打开系统操作记录日志，建议不打开。 2-1-3-6、是否自动处理有效期批次
此功能是控制是否打开有效期和批次功能，建议不打开。 2-1-3-7、是否使用转库销售单
此功能是控制是否打开系统转库销售单志，建议不打开。
成本操作手册
2-1-3-8、管理有效期（批次） 此功能是管理系统有效期和批次，和 2-1-3-6 是配套使用,
建议不打开。
U8V10.1成本管理_操作手册
用友ERP-U8成本管理操作手册一、成本管理总体操作流程二、档案设置及维护1、项目目录维护操作路径：依次单击“基础设置—基础档案—财务—项目目录”，操作如下图所示：“项目目录维护”的操作如下图所示：说明：对于新增的需要进行成本核算的成品编码，都必须首先在“项目目录—成本对象—项目目录（页签）”的“维护”中进行“引入”。
否则，无法进行产成品的入库操作和成本计算。
2、定义产品属性操作路径：依次单击“业务工作—管理会计—成本管理—设置—定义产品属性”，操作如下图所示：将产品信息全部“启用”，按如下图所示步骤操作：说明：1、您要对属于成本核算范围的产品，即已在【物料清单】或生产订单中的定义产品，进行属性的定义、产品的大类的定义。
2、如果您对所有的产品未确定领料或生产部门，或进入界面后未点击"刷新"按纽,即在【定义产品属性】界面中未显示任何一种产品的信息，则本系统不能继续执行下面的功能。
3、对于上述两种情况的产品，您均可以到【物料清单】中重新定义其生产部门或工作中心，或者到【成本中心档案】、【成本中心对照】中将其生产部门定义为"基本生产"成本中心，则可以核算该产品成本。
4、如果数据录入表各菜单不能进行操作或无相应的生产订单信息，请在过滤条件"成本对象类型"中选择"实际成本对象（当月）"或"实际成本对象"，进入界面后点"刷新"，确认是否有所需要的产品信息。
5、如果下月已在【定义产品属性】中"刷新"出新的成本对象，恢复结账后准备重新计算本月成本数据，须在本月重新"刷新"，否则下期的成本对象默认自动参与本期计算。
6、生产订单入库完工后会自动关闭，定义产品属性前要手工还原。
检查顺序：BOM的领料部门--订单是否关闭--订单是否有生产部门3、定义费用明细与总帐系统接口操作路径：依次单击“业务工作—管理会计—成本管理—设置—定义费用明细与总帐系统接口”，操作如下图所示：4、定义分配率操作路径：依次单击“业务工作—管理会计—成本管理—设置—定义分配率—共耗费用分配率(共用材料分配率、直接人工分配率、制造费用分配率、在产品成本分配率、辅助费用分配率、辅助成本中心内部分配率)”，操作如下图所示：若是选择“按产品权重系数”分配方式，还必须录入权重系数，按如下图所示操作：在下图中，录下相应的权重系数：说明：若有需要，可使用更灵活的“自定义”分配方式。
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成本管理操作手册1.核算资源1.1.成本科目字典操作路径：业务中心/成本管理/核算资源/成本科目字典操作步骤：1.选择【成本科目字典】模块；2.点击【同级新增】或【下级新增】，添加新的成本科目，填写编码、名称和属性；3.【数量单位】4.核实无误以后点击【保存】，填写完毕。
注意事项：1.成本科目的属性可以修改，修改前建立的台帐不变，之后建立的台帐按照新的属性执行；2.成本进入成本帐的方式是根据成本科目的属性判断；3.成本科目字典只能在集团级进行编制、修改管理；在公司级和项目级只能浏览。
1.2.核算对象操作路径：业务中心/成本管理/核算资源/核算对象操作步骤：1.选择【核算对象】模块；2.点击【同级新增】或【下级新增】，添加新的核算对象名称。
3.点击【对应施工合同】选取施工合同，并勾选可分摊节点。
4.核实无误以后点击【保存】，填写完毕。
注意事项：1.核算对象名称不能为空；2.核算对象被引用后不能被删除；3.点击“对应施工合同”时，被选的施工合同登记必须达到“审批通过”状态，否则无法选取对应施工合同；4.“可分摊节点”，只能同级勾选且每次勾选不能少于2个节点，节点被勾选上，表示成本费用可以分摊到这个部位上。
2.目标成本2.1.目标责任成本编制操作路径：业务中心/成本管理/目标成本/目标责任成本编制操作步骤：1.选择【目标责任成本编制】模块；2.点击【新增】按钮，系统生成一张空白的预算编制单据；3.填写预算名称，选择编制方式、施工合同、统计专业、类别、核算对象，填写批复日期；4.点击导入预算按钮(编制方式为清单或定额方式），系统弹出选择预算文件的二级窗体，选择需要导入的预算书，完成后点击提交；若选择为费用项方式，点击新增费用项，系统生成一条空白的费用项明细，填写费用项编码、费用项名称、单位、单价、数量；5.如需为某份预算增加变更预算/认价预算，打开该预算，点击新增变更/认价按钮，系统生成一张空白的变更/认价预算单据，系统自动生成单据编号、编制日期、编制人信息；6.填写变更/认价预算的名称、选择编制方式、统计专业、核算对象、挂接变更单/暂估价确认单；7.点击【导入预算】按钮(编制方式为清单或定额方式），系统弹出选择预算文件的二级窗体，选择需要导入的预算书，完成后点击提交；若选择为费用项方式，点击新增费用项，系统生成一条空白的费用项明细，填写费用项编码、费用项名称、单位、单价、数量；8.填写报出金额、批复金额，修改批复状态、批复日期，完成后点击提交。
9.点击【编辑预算】按钮，可对已导入的预算行编辑预算的操作；10.点击【查看预算成本】按钮，可查看该预算挂接成本科目的情况；11.对清单、定额方式的预算，可在人材机汇总页和计价程序页选择按【自施】查看或者按【分包】查看，也可以选择【不区分】查看；12.清单或定额方式的预算可在计价程序页进行新增取费项、插入取费项、上移取费项、下移取费项、删除取费项等操作；13.选择【新增取费项】，系统在取费项列表最下方新增一条空白的取费项；14.选择【插入取费项】，系统在选中取费项的上侧插入一条空白的取费项，输入取费项序号、代号、项目名称，选择计算基数，输入费率，基数说明等信息；15.新增或修改取费项基数或费率后，需要点击计算费用表重新计算取费；16.清单方式的预算，对已存在的取费表，可点击“添加到模板列表”按钮将其添加为费用表模板，系统弹出输入费用表名称和备注的二级窗体，输入完成后点击确定进行保存；17.新导入的清单在计价程序页签可点击选择模板按钮选择系统已保存的费用表模板；18.清单方式的预算在计价程序页可选择费用表的费用类型，选择“核算统计费用”或者“甲方报量费用”分别对费用表进行修改或编辑；19.清单或定额方式的预算在计价程序页可对某条取费项进行勾选“合计行”操作，勾选后主表将显示所勾选的合计行的金额；20.核实无误以后点击【保存】，填写完毕。
3.成本核算设定3.1.收入预算成本科目挂接操作路径：业务中心/成本管理/成本核算设定 /收入预算成本科目挂接操作步骤：1.选择【收入预算成本科目挂接】模块；2.选择单据进行成本科目挂接；3.细表【预算表】中挂接成本科目；4.细表【其他项目】中挂接成本科目；5.细表【人材机汇总】中挂接成本科目；6.细表【计价程序】中挂接成本科目；7.核实无误以后点击【保存】，填写完毕。
注意事项：1.在操作此模块之前，系统已经登记了成本科目字典；2.在操作此模块之前，系统已经登记了施工合同和预算管理。
3.2.收入预算资源成本科目挂接操作路径：业务中心/成本管理/成本核算设定 /收入预算资源成本科目挂接操作步骤：1.选择【收入预算资源成本科目挂接】模块；2.细表【人材机汇总】中挂接成本科目；3.细表【计价程序】中挂接成本科目；4.核实无误以后点击【保存】，填写完毕。
注意事项：1.在操作此模块之前，系统已经登记了成本科目字典；2.在操作此模块之前，系统已经登记了施工合同；3.在操作此模块之前，系统已经登记了预算管理。
3.3.目标成本成本科目挂接操作路径：业务中心/成本管理/成本核算设定 /目标成本成本科目挂接操作步骤：1.选择【目标责任成本成本科目挂接】模块；2.选择单据进行成本科目挂接；3.细表【预算表】中挂接成本科目；4.细表【其他项目】中挂接成本科目；5.细表【人材机汇总】中挂接成本科目；6.细表【计价程序】中挂接成本科目；7.核实无误以后点击【保存】，填写完毕。
注意事项：1.在操作此模块之前，系统已经登记了成本科目字典；2.在操作此模块之前，系统已经登记了目标责任成本编制。
3.4.目标责任成本预算资源成本科目挂接操作路径：业务中心/成本管理/成本核算设定 /目标责任成本预算资源成本科目挂接操作步骤：1.选择【目标责任成本资源成本科目挂接】模块；2.细表【人材机汇总】中挂接成本科目；3.细表【计价程序】中挂接成本科目；4.核实无误以后点击【保存】，填写完毕。
注意事项：1.在操作此模块之前，系统已经登记了成本科目字典；2.在操作此模块之前，系统已经登记了目标责任成本编制。
操作路径：业务中心/成本管理/成本核算设定 /劳务分包预算成本科目挂接操作步骤：1.选择【劳务分包预算成本科目挂接】模块；2.选择单据进行成本科目挂接；3.核实无误以后点击【保存】，填写完毕。
注意事项：1.在操作此模块之前，系统已经登记了成本科目字典；2.在操作此模块之前，系统已经登记了劳务分包合同；3.在操作此模块之前，系统已经登记了劳务分包预算管理。
3.6.劳务分包预算资源成本科目挂接操作路径：业务中心/成本管理/成本核算设定 /劳务分包预算资源成本科目挂接操作步骤：1.选择【劳务分包预算资源成本科目挂接】模块；2.选择单据进行成本科目挂接；3.核实无误以后点击【保存】，填写完毕。
注意事项：1.在操作此模块之前，系统已经登记了成本科目字典；2.在操作此模块之前，系统已经登记了劳务分包合同；3.在操作此模块之前，系统已经登记了劳务分包预算管理。
3.7.劳务分包成本科目挂接操作路径：业务中心/成本管理/成本核算设定 /劳务分包成本科目挂接操作步骤：1.选择【劳务分包成本科目挂接】模块；2.选择单据进行成本科目挂接；3.核实无误以后点击【保存】，填写完毕。
注意事项：1.在操作此模块之前，系统已经登记了成本科目字典；2.在操作此模块之前，系统已经登记了劳务分包合同；3.在操作此模块之前，需要挂接成本科目的模块单据已经审批通过。
操作路径：业务中心/成本管理/成本核算设定 /专业分包预算成本科目挂接操作步骤：操作步骤：1.选择【专业分包预算资源成本科目挂接】模块；2.选择单据进行成本科目挂接；3.核实无误以后点击【保存】，填写完毕。
注意事项：1.在操作此模块之前，系统已经登记了成本科目字典；2.在操作此模块之前，系统已经登记了专业分包合同；3.在操作此模块之前，系统已经登记了专业分包预算管理。
3.9.专业分包预算资源成本科目挂接操作路径：业务中心/成本管理/成本核算设定 /专业分包预算资源成本科目挂接操作步骤：1.选择【专业分包预算资源成本科目挂接】模块；2.选择单据进行成本科目挂接；3.核实无误以后点击【保存】，填写完毕。
注意事项：1.在操作此模块之前，系统已经登记了成本科目字典；2.在操作此模块之前，系统已经登记了专业分包合同；3.在操作此模块之前，系统已经登记了专业分包预算管理。
3.10.专业分包成本科目挂接操作路径：业务中心/成本管理/成本核算设定 /专业分包成本科目挂接操作步骤：1.选择【专业分包成本科目挂接】模块；2.选择单据进行成本科目挂接；3.核实无误以后点击【保存】，填写完毕。
注意事项：1.在操作此模块之前，系统已经登记了成本科目字典；2.在操作此模块之前，系统已经登记了专业分包合同；3.在操作此模块之前，需要挂接成本科目的模块单据已经审批通过。
3.11.物资成本科目挂接操作路径：业务中心/成本管理/成本核算设定 /物资成本科目挂接操作步骤：1.选择【物资成本科目挂接】模块；2.选择单据进行成本科目挂接；3.核实无误以后点击【保存】，填写完毕。
注意事项：1.在操作此模块之前，系统已经登记了成本科目字典；2.在操作此模块之前，需要挂接成本科目的模块单据已经审批通过。
3.12.机械设备成本科目挂接操作路径：业务中心/成本管理/成本核算设定 /机械设备成本科目挂接操作步骤：1.选择【机械设备成本科目挂接】模块；2.选择单据进行成本科目挂接；3.核实无误以后点击【保存】，填写完毕。
注意事项：1.在操作此模块之前，系统已经登记了成本科目字典；2.在操作此模块之前，系统已经登记了机械设备合同；3.在操作此模块之前，需要挂接成本科目的模块单据已经审批通过。
3.13.其他费用成本科目挂接操作路径：业务中心/成本管理/成本核算设定 /其他费用成本科目挂接操作步骤：1.选择【其他费用成本科目挂接】模块；2.选择单据进行成本科目挂接；3.核实无误以后点击【保存】，填写完毕。
注意事项：1.在操作此模块之前，系统已经登记了成本科目字典；2.在操作此模块之前，需要挂接成本科目的模块单据已经审批通过。
3.14.其他收入成本科目挂接操作路径：业务中心/成本管理/成本核算设定 /其他收入成本科目挂接操作步骤：1.选择【其他收入成本科目挂接】模块；2.选择单据进行成本科目挂接；3.核实无误以后点击【保存】，填写完毕。
注意事项：1.在操作此模块之前，系统已经登记了成本科目字典；2.在操作此模块之前，需要挂接成本科目的模块单据已经审批通过。
4.收入核算4.1.工程结算调整单操作路径：业务中心/成本管理/收入核算/工程结算调整单操作步骤：1.选择【工程结算调整单】模块；2.点击【新增】，添加一份新的工程结算调整单；3.核实无误以后点击【保存】，填写完毕。