行政事业单位内控与信息化解决方案用友GRPu解决方案
用友GRP-U8行政事业资产管理解决方案(V2.2)
用友G RP-U8R10行政事业资产管理解决方案北京用友政务软件有限公司二○一六年一月目录1、背景 (3)2、目标 (4)3、解决方案 (5)3.1适用对象 (5)3.2应用架构 (5)4、资产管理功能 (6)4.1、资产配置管理 (6)4.1.1、资产配置预算 (7)4.1.2、资产配置申请及审批 (7)4.2、资产处置管理 (7)4.2.1、资产处置申请 (8)4.2.2、资产处置审批 (8)4.3、资产出租/出借 (8)4.3.1、资产出租出借申请 (9)4.3.2、资产出租出借审批 (9)4.3.2、资产出租出借登记 (9)4.4、资产评估 (10)4.5、资产调剂 (10)4.6、日常资产管理 (11)4.6.1、资产登记 (12)4.6.2、资产变动 (14)4.6.3、资产盘点 (14)4.6.4、资产折旧和结账 (15)4.6.5、资产帐表 (15)5、关键价值 (20)6、技术架构 (21)6.1运行环境 (21)6.2推荐配置 (21)7典型案例 (22)1、背景2006年财政部颁布了《行政单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第35号2006年5月30日)和《事业单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第36号2006年6月7日)，对行政事业单位国有资产管理进行了规范，强调了行政事业单位国有资产“国家统一所有，政府分级监管，单位占有、使用”的管理体制。
2009年中央财政出台《中央级事业单位国有资产管理暂行办法》，各级财政和政府主管部门纷纷制定行政事业单位国有资产管理的具体实施办法。
2006年12月财政部发出《财政部关于开展全国行政事业单位资产清查工作的通知》(财办[2006]51号)，组织调动了全国范围内行政事业单位的资产清查工作，这次资产清查的意义在于“通过资产清查工作，摸清行政事业单位‘家底’，有利于进一步规范和加强行政事业单位国有资产管理，有利于为资产管理基础数据库提供初始数据，有利于为科学编制部门预算、推进收入分配制度改革创造条件”。
用友GRP-U8-行政事业单位财务治理软件操作手册
用友GRP-U8行政事业财务治理软件新会计制度专版2016年5月目录目录 (2)1. 软件的安装与环境设置 (1)2. 账务处置系统 (5)运行账务处置系统 (5)成立会计科目 (6)期初余额装入 (12)凭证编制与治理 (15)凭证录入 (15)界面利用说明 (16)凭证处置 (17)凭证修改 (19)凭证打印 (28)账表输出 (34)总账余额表 (34)3. 电子报表系统 (39). 报表编制 (39). 批量报表编制 (39)1.软件的安装与环境设置打开阅读器，在地址栏输入, 显示如下界面，输入“用户名”、“密码”，选择名称登岸（也可选择ID登岸）登岸以后，点击“帮忙”，在弹出的网页点击“自动设置”-“运行”第一步：点击帮忙第二步：点击自动设置第三步：点击运行第四步：点击是点击“系统治理”，概念一下安装目录，也能够用默许途径C：\UFGOV\U8，在成立桌面快捷方式前打勾，点击“更新/启动”➢更新好了以后,在加密效劳器地址处输入效劳器的IP地址，点击测试，若是连接正常的话，右边的机箱是绿色的，然后点击确信。
➢2.账务处置系统2.1运行账务处置系统点击桌面“GRP-U8治理软件”快捷方式，输入“用户名”、“密码”，选择用户名称登岸➢软件界面分为：菜单栏、功能导航栏、状态栏、菜单栏：基础设置功能导航栏：业务操作状态栏：显示当前操作员、业务日期、单位、账套2.2成立会计科目➢用“账套主管”登岸，在“功能导航栏”-“基础数据治理”-“成立会计科目”➢比如在1215应收账款下增加“李四”，右击-新建科目。
修改科目、删除科目都在右击处操作，注：已利用的科目是无法删除的➢对121501李四设置了辅助核算中的“部门核算”（部门资料可在功能导航栏“基础数据治理”）--“部门职工资料”添加部门、职工➢辅助核算：“经济科目”和“功能科目”。
“经济科目”和“功能科目”下发：点击系统治理—组织机构—单位信息—点击所有核算单位—点击初始化下拉箭头选择预置“下发”基础数据—选择要下发的单位—再选择要下发的资料类型—选择下发方式—点击确信下发完成后就能够够在基础数据治理—公共—功能科目和经济科目中看到下发的资料如以下图：➢对大体支出挂上辅助核算的“经济科目”和“功能科目”（经济科目和功能科目可在功能导航栏“基础数据治理”经济科目和功能科目）收入支出类科目的辅助核算：功能和经济科目，先要进行功能和经济科目➢“科目代码”遵循“科目分级：4-2-2-2”规那么填写，输入科目名称，点击“√”保留2.3期初余额装入➢账务处置--初始数据—期初余额装入➢选择科目范围，点击“确信”不选择默许所有科目➢有二、三级科目的余额，从最明细的科目录入➢录入完毕，进行试算，平稳那么保留2.4凭证编制与治理2.4.1凭证录入➢账务处置--凭证治理--编制凭证➢编辑流程：凭证填写完毕→选择附件张数→保留→（点击新单能够进行新一张的凭证录入）2.4.2界面利用说明➢摘要：能够在输入框内直接输入摘要信息，也能够将经常使用凭证摘要信息进行编辑保留，下次挪用的时候，只要输入摘要代码或点击摘要栏右下角的即可挪用经常使用凭证摘要信息；经常使用凭证摘要信息编辑步骤：基础数据治理→会计→经常使用凭证摘要信息→点增加→输入摘要代码→摘要内容→选择科目代码，即可完成对一项经常使用凭证摘要信息的录入，下次利历时直接挪用即可➢在“凭证选项”下有几个比较有效的选项，能够依如实际需要进行勾选，例如“持续编制新凭证”、“保留时自动删除无效行”、“提示录入附件张数”，如以下图：2.4.3凭证处置➢流程：未审核→已审核→已记账→期末结账（窗口下面有相应的页签，可针对性的进行操作）⏹未存储的是已保留可是没有进行处置的凭证，现在的凭证可直接修改或作废；⏹已存储的是已经进行审核处置的凭证，现在的凭证可消审；⏹已记账：存储当月编制完毕并已进行记账的凭证，不可直接修改，如需修改必需先反记账，再销审。
用友政务内审信息化解决方案
用友政务内审信息化解决方案用友政务内审信息化解决方案第一章建设背景“ 金审工程” 是审计信息化系统建设项目的简称，是《国家信息化领导小组关于我国电子政务建设指导意见》中确定的12 个重点业务系统之一。
在国务院领导同志的关心和国信办、国家计委、信息产业部、财政部等部门的大力支持下，金审工程有关基本建设审批程序已经全部履行完毕。
2002 年7 月28 日，国家计委批准审计署开工申请，并下达2002 年中央预算内基建投资5000 万元，专项用于审计信息化系统一期工程建设。
金审工程的目标轮廓可以用“一个模式、三个转变、五个一工程”来描述。
所谓“一个模式”就是用五年左右的时间，建成对财政、银行、税务、海关等部门和重点国有企业事业单位的财务信息系统及相关电子数据进行密切跟踪，对财政收支或者财务收支的真实、合法和效益实施有效监督的信息化系统，建立起一个适应信息化的崭新审计模式---- “预算跟踪＋联网核查”。
“三个转变”即逐步实现：从单一的事后审计转变为事中审计和事后审计相结合，从单一的静态审计转变为动态审计和静态审计相结合，从单一现场审计转变为现场审计与远程审计相结合。
增强审计机关在计算机环境下查错纠弊、规范管理、揭露腐败、打击犯罪的能力，维护经济秩序，促进廉洁高效政府的建设，更好地履行审计法定监督职责。
“五个一”工程是指：建设一个信托政府公共风络，连通全国审计机关和重点被审计单位的高效实用的审计专用网；开发一批满足审计业务需求并在应用中不断完善的应用软件；建立一个为审计业务和决策、为政府和社会公众提供有效信息的数据库群；配置一批经济实用的计算机设备；培养一支胜任审计信息化的新型队伍。
第二章需求分析与应用目标2.1行业内审工作的指导思想与宏观目标2.1.1行业内审工作的指导思想在全球经济一体化，信息技术飞速发展，中国加入WTO，加速与世界的融合这样一个国际大背景下，审计工作正在随着“金审”工程的逐步推进实施转型。
用友GRP-U8行政事业单位财产物资综合管理解决方案(V2.2)
用友G RP-U8R10行政事业单位财产物资综合管理解决方案北京用友政务软件有限公司二○一六年二月目录1.背景 (3)2.适用对象 (4)3.方案目标 (5)4.方案介绍 (6)4.1.方案框架 (6)4.2.业务解决方案 (7)4.3.系统模块组成 (7)4.3.1.物资管理系统 (7)4.3.2.资产管理系统 (13)4.3.3.单点登录与门户信息管理 (18)4.3.4.领导决策支持系统 (23)5.方案特点 (25)6.应用价值 (26)7.典型案例 (27)1.背景行政事业单位财产物资实行集中管理是加强财务管理和深化预算管理的延伸，同时也是对专项资金实行精细化管理的重要手段。
随着行政事业单位财务改革的深入，单位财产物资的管理也由目前的分散管理向集中管理的思路逐渐转变，通过一个口径集中进行财产物资的日常采购、管理、调配、运维等，以提高财产物资使用效率。
对促进我国行政事业单位财产物资管理向规范化、科学化、法制化和信息化方向发展，对维护行政事业单位财产物资安全完整、合理配置和有效利用，对保障行政事业单位履行职能，建立适应社会主义市场经济和公共财政要求的行政事业单位国有财产物资管理体制具有十分重要的意义。
2011年3月，《国家财政“十二五”规划纲要（征求意见稿）》，明确指出在“十二五”期间，建立健全资产管理和预算管理有机结合的工作机制和流程，完善政府采购制度，进一步完善政府采购行为。
体现了财政部门对“国有资产和政府采购”管理要求。
与此同时，国家审计部门加大了对采购资金的审计监督力度，这些都对主管单位的财产物资管理提出了更高的要求。
综合分析主管单位及行政事业单位的财产物资管理现状，原有分散式的财产物资管理模式已经不适应当前财政改革和财务管理的新需求，主要表现在：●购置预算缺乏有效约束随着部门预算、政府集中采购、国有资产等财政改革的深入推进，财政资金运行管理新机制基本建立。
但是，分散管理模式下采购执行中存在预算约束力不强、审批把关不严、任意领用等问题不能有效控制。
行政事业单位内部控制
一、行政事业单位内控开展背景习近平总书记十八届中央纪委二次全会上指出：“要加强对权力运行的制约和监督，把权利关进制度的笼子里，形成不敢腐的惩戒机制，不能腐的防范机制、不易腐的保障机制。
”为了进一步提高行政事业单位内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》等法律法规和相关规定，财政部制定了《行政事业单位内部控制规范》。
力求加强制度建设，用制度管权、管钱、管人，真正形成对经济活动的风险防范和管控。
二、内部控制建设情况（一）单位层面内部控制内部控制领导小组由法人担任组长，分管财务副校长担任副组长，牵头部门为财务处，内审部门为纪检处，内设小组成员包括：国资处、基建处、采购办、党政办负责人。
学校每年召开数十次内控领导小组会议，并将“三重一大”事项通过集体议事决策机制形成决议。
单位自建有内部控制体系，并开展内部控制评价，内部控制风险评估覆盖组织架构、关键岗位、运行机制、制度体系及信息系统等方面。
建立有领导权力清单、部门责任清单、岗位职责清单，并形成内部评价报告体系，作为完善内部管理制度的依据。
权力运行制衡机制建立含分事行权、分岗设权、分级授权、定期轮岗机制。
（二）业务层面内部控制1、预算业务管理我校自2017年实行二级部门预算管理。
编制依据以学校上报主管部门年度预算为红线，坚持“统筹兼顾、量入为出、收支平衡”的原则。
校级预算综合二级部门预算后，经学校党委会研究通过，由学校财务处负责监督执行；二级部门预算由各部门编制上报，经学校下达后自行控制执行。
做到预算编制与审核、预算审批与执行、预算执行与分析、决算编制与审核的职责分离。
附预算编制流程图：预算经费实行分类核算，归口管理，如人员经费、“三公经费”、物资采购、设备购置等均有归口管理部门。
内部预算每年年初一次性分配下达，并按收入预算总额的2%预留机动经费，即预留金，以应对突发事件及特殊情况的预算追加。
用友GRP-U8行政事业单位财务管理系统软件G版操作手册簿_图文分析报告
用友GRP-U8行政事业财务管理软件新会计制度专版G版操作手册2014年7月目录目录 (2)1. 软件的安装与环境设置 (1)2. 账务处理系统 (5)2.1 运行账务处理系统 (5)2.2 建立会计科目 (6)2.3 期初余额装入 (12)2.4 凭证编制与管理 (15)2.4.1 凭证录入 (15)2.4.2 界面使用说明 (15)2.4.3 凭证处理 (17)2.4.4 凭证修改 (19)2.4.5 凭证打印 (28)2.5 账表输出 (34)2.5.1 总账余额表 (34)3. 电子报表系统 (39)3.1. 报表编制 (39)3.2. 批量报表编制 (39)1.软件的安装与环境设置打开浏览器，在地址栏输入http://服务器ip, 显示如下界面，输入“用户名”、“密码”，选择名称登陆（也可选择ID登陆）登陆之后，点击“帮助”，在弹出的网页点击“自动设置”-“运行”第一步：点击帮助第二步：点击自动设置第三步：点击运行第四步：点击是建立桌面快捷方式前打勾，点击“更新/启动”更新好了之后,在加密服务器地址处输入服务器的IP地址，点击测试，如果连接正常的话，右边的机箱是绿色的，然后点击确定。
2.账务处理系统2.1运行账务处理系统点击桌面“GRP-U8管理软件”快捷方式，输入“用户名”、“密码”，选择用户名称登陆软件界面分为：菜单栏、功能导航栏、状态栏、菜单栏：基础设置功能导航栏：业务操作状态栏：显示当前操作员、业务日期、单位、账套2.2建立会计科目用“账套主管”登陆，在“功能导航栏”-“基础数据管理”-“建立会计科目”比如在1215应收账款下增加“李四”，右击-新建科目。
修改科目、删除科目都在右击处操作，注：已使用的科目是无法删除的对121501李四设置了辅助核算中的“部门核算”（部门资料可在功能导航栏“基础数据管理”）--“部门职工资料”添加部门、职工辅助核算：“经济科目”和“功能科目”。
“经济科目”和“功能科目”下发：点击系统管理—组织机构—单位信息—点击所有核算单位—点击初始化下拉箭头选择预置“下发”基础数据—选择要下发的单位—再选择要下发的资料类型—选择下发方式—点击确定下发完成后就可以在基础数据管理—公共—功能科目和经济科目中看到下发的资料如下图：和功能科目可在功能导航栏“基础数据管理”经济科目和功能科目）“科目代码”遵循“科目分级：4-2-2-2”规则填写，输入科目名称，点击“√”保存2.3期初余额装入账务处理--初始数据—期初余额装入选择科目范围，点击“确定”不选择默认所有科目有二、三级科目的余额，从最明细的科目录入录入完毕，进行试算，平衡则保存2.4凭证编制与管理2.4.1凭证录入账务处理--凭证管理--编制凭证编辑流程：凭证填写完毕→选择附件张数→保存→（点击新单可以进行新一张的凭证录入）2.4.2界面使用说明摘要：可以在输入框内直接输入摘要信息，也可以将常用凭证摘要信息进行编辑保存，下次调用的时候，只要输入摘要代码或者点击摘要栏右下角的即可调用常用凭证摘要信息；常用凭证摘要信息编辑步骤：基础数据管理→会计→常用凭证摘要信息→点增加→输入摘要代码→摘要内容→选择科目代码，即可完成对一项常用凭证摘要信息的录入，下次使用时直接调用即可在“凭证选项”下有几个比较有用的选项，可以根据实际需要进行勾选，例如“连续编制新凭证”、“保存时自动删除无效行”、“提醒录入附件张数”，如下图：2.4.3凭证处理流程：未审核→已审核→已记账→期末结账（窗口下面有相应的页签，可针对性的进行操作）⏹未审核：存储的是已保存但是没有进行处理的凭证，此时的凭证可直接修改或作废；⏹已审核：存储的是已经进行审核处理的凭证，此时的凭证可消审；⏹已记账：存储当月编制完毕并已进行记账的凭证，不可直接修改，如需修改必须先反记账，再销审。
用友GRP-U8-行政事业单位财务管理软件操作手册
用友GRP-U8行政事业财务管理软件新会计制度专版2016年5月目录目录 (2)1. 软件的安装与环境设置 (3)2. 账务处理系统 (6)2.1 运行账务处理系统 (6)2.2 建立会计科目 (7)2.3 期初余额装入 (13)2.4 凭证编制与管理 (16)2.4.1 凭证录入 (16)2.4.2 界面使用说明 (16)2.4.3 凭证处理 (18)2.4.4 凭证修改 (20)2.4.5 凭证打印 (28)2.5 账表输出 (34)2.5.1 总账余额表 (34)3. 电子报表系统 (39)3.1. 报表编制 (39)3.2. 批量报表编制 (39)1.软件的安装与环境设置➢打开浏览器，在地址栏输入, 显示如下界面，输入“用户名”、“密码”，选择名称登陆（也可选择ID登陆）➢登陆之后，点击“帮助”，在弹出的网页点击“自动设置”-“运行”第一步：点击帮助第二步：点击自动设置第三步：点击运行第四步：点击是➢点击“系统管理”，定义一下安装目录，也可以用默认路径C：\UFGOV\U8，在建立桌面快捷方式前打勾，点击“更新/启动”➢更新好了之后,在加密服务器地址处输入服务器的IP地址，点击测试，如果连接正常的话，右边的机箱是绿色的，然后点击确定。
➢2.账务处理系统2.1运行账务处理系统➢点击桌面“GRP-U8管理软件”快捷方式，输入“用户名”、“密码”，选择用户名称登陆➢软件界面分为：菜单栏、功能导航栏、状态栏、菜单栏：基础设置功能导航栏：业务操作状态栏：显示当前操作员、业务日期、单位、账套2.2建立会计科目➢用“账套主管”登陆，在“功能导航栏”-“基础数据管理”-“建立会计科目”➢比如在1215应收账款下增加“李四”，右击-新建科目。
修改科目、删除科目都在右击处操作，注：已使用的科目是无法删除的➢对121501李四设置了辅助核算中的“部门核算”（部门资料可在功能导航栏“基础数据管理”）--“部门职工资料”添加部门、职工➢辅助核算：“经济科目”和“功能科目”。
用友 新形势下行政事业单位内部控制一体化构建
（二）实施指导意见 关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见（财会[2015]24号） ➢ 一、总体要求 （一）指导思想：经济活动、权力运行、服务效能、治理水平 （二）基本原则：全面推进、科学规划、问题导向、共同治理 （三）总体目标：业务主线、评价导向、系统支撑，最终实现
权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学 ➢ 二、主要任务 （一）健全内部控制体系，强化内部流程控制 （二）加强内部权力制衡，规范内部权力运行 （三）建立内控报告制度，促进内控信息公开 （四）加强监督检查工作，加大考评问责力度
➢ 内部控制与预算法、政府采购法、会计法、招投标法 ➢ 内部控制与财政预算管理改革 ➢ 内部控制与政府会计准则体系 ➢ 内部控制与政府综合财务报告制度
Beijing Yonyou Government Affairs Software Co.,Ltd.
专题一 单位内控规范实施的内容 （一）单位内控规范 （二）实施指导意见
组织、机制、关 键岗位、人员、
信息技术
预 算
收 支
政 采
资
建 设
合
业 务
业 务
业 务
产
项 目
同
内外 部部 监监 督督
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行政事业单位内控规范的主要内容“9个数字” 1套标准 适用行政单位和事业单位 2个依据 会计法和预算法 3个抓手 制度、措施、程序 4项原则 全面性、重要性、制衡性和适应性 5大目标 合规合法、财务信息、资产管理、公共服务、 腐败治理 6种业务 预算管理、收支管理、政府采购、资产管理、 建设项目、合同控制
Beijing Yonyou Government Affairs Software Co.,Ltd.
用友GRP-U8-R10政府财务管理软件介绍
用友GRP-U8 R10政府财务管理软件一、产品概述为进一步落实用友集团“新三年战略规划”要求，加速政府领域业务发展、改变原有的集团内多公司共同低层次、粗放式经营行政事业客户及业务的局面，推动股份公司行政事业单位客户转移到政务公司经营的战略部署，同时全面适应广大行政事业单位在我国政府会计改革、公共财政管理改革、政府职能转变、以及实践科学化精细化管理形势下，对专业化管理需求日渐提高的要求，经用友集团统一规划和批准，特推出在整体政府信息资源规划框架下，专门针对行政事业单位业务的专业管理软件—用友GRP-U8 R10政务管理软件。
用友GRP-U8R10政务管理软件既融合了用友政务管理软件专业品牌—“GRP”、又沿袭了用友在中端管理软件用户市场占有率最大的产品代号---“U8”，将成为用友集团在行政事业单位管理软件市场的又一经典、专业产品品牌。
用友GRP-U8R10政府财务管理软件（简称“GRP-U8政府财务”）是用友GRP-U8 R10政务管理软件产品体系的核心系统之一，最新版本号为R10，既代表了对用友股票上市十周年的纪念，也寓意了用友在行政事业管理软件业务进入一个新的数量级时代。
用友GRP-U8R10政府财务管理软件走在国家各项会计改革前沿，与中国会计学会、财政部科研所等国家权威会计机构共同探讨政府财务管理各项改革，优先支持各项改革措施。
在会计制度改革、会计核算中心改革、部门预算改革、国库集中支付改革、政府收支分类改革方面一直走在业内前列，将为我国各级政府、行政事业单位的管理进步起到了积极的推动和促进作用。
GRP-U8政府财务是全国广大行政事业用户多年最佳实践的结晶，产品不仅传承了用友产品深受用户喜爱的稳定、易学易用、业务全面、应用成熟等诸多优点，而且与移动应用技术相结合，再创简单美观的人机交互应用，为用户提供全新应用体验。
产品数据平滑升级，支持原用友U8(V890、V872、V852……)产品、畅捷通T系列、R9、R9i等产品平滑升级，并将逐步支持金蝶、新中大、金算盘等产品数据升级。
用友GRP-U8-行政事业单位财务管理软件G版操作手册
用友GRP-U8行政事业财务管理软件新会计制度专版G版操作手册四川弘智远大科技有限公司2016年6月目录目录 (2)1. 软件的安装与环境设置 (1)2. 账务处理系统 (10)2.1 运行账务处理系统 (10)2.2 建立会计科目 (11)2.3 期初余额装入 (18)2.4 凭证编制与管理 (22)2.4.1 凭证录入 (22)2.4.2 界面使用说明 (25)2.4.3 凭证处理 (27)2.4.4 凭证修改 (29)2.4.5 凭证打印 (40)2.5 账表输出 (47)2.5.1 总账余额表 (47)2.5.2 辅助余额表 (50)3. 电子报表系统 (57)3.1. 报表编制 (57)3.2. 批量报表编制 (59)1.软件的安装与环境设置➢打开浏览器，在地址栏输入服务器ip, 显示如下界面，输入“用户名”、“密码”，选择名称登陆（也可选择ID登陆）➢➢登陆之后，点击“帮助”，在弹出的网页点击“自动设置”-“运行”第一步：点击帮助第二步：点击自动设置第三步：点击运行第四步：点击是➢点击“系统管理”，定义一下安装目录，也可以用默认路径C：\UFGOV\U8，在建立桌面快捷方式前打勾，点击“更新/启动”➢更新好了之后,在加密服务器地址处输入服务器的IP地址（10.72.186.187），加密端口为：234，点击测试，如果连接正常的话，右边的机箱是绿色的，然后点击确定。
➢➢2.1 鼠标右键点击桌面U8图标，点选属性二．找到在电脑上U8的存储位置，如图红色方框里，根据自己电脑上显示的位置找到文件三．找到文件直接删除UFGOV整个文件四：删除注册表进入我的电脑—C盘点击“搜索”在空白处输入：10.72.186.187，会出现以下注册表文件，点击删除即可。
五：删除文件之后，删除桌面U8图标2.账务处理系统2.1运行账务处理系统➢点击桌面“GRP-U8管理软件”快捷方式，输入“用户名”、“密码”，选择用户名称登陆➢软件界面分为：日常工作栏、功能导航栏、状态栏、➢日常工作栏：代办事宜时间功能导航栏：基础设置账务处理电子报表固定资产集中财务查询与分析状态栏：显示当前操作员、业务日期、单位、账套2.2建立会计科目➢用“账套主管”登陆，在“功能导航栏”-“基础数据管理”-“建立会计科目”➢➢比如在1215应收账款下增加“个人应收”，右击-新建科目。
用友GRP-U8-行政事业单位财务管理软件G版操作手册 (1)
用友GRP-U8行政事业财务管理软件新会计制度专版G版操作手册四川弘智远大科技有限公司2016年6月目录目录 (2)1. 软件的安装与环境设置 (1)2. 账务处理系统 (8)2.1 运行账务处理系统 (8)2.2 建立会计科目 (9)2.3 期初余额装入 (12)2.4 凭证编制与管理 (15)2.4.1 凭证录入 (15)2.4.2 界面使用说明 (18)2.4.3 凭证处理 (20)2.4.4 凭证修改 (22)2.4.5 凭证打印 (31)2.5 账表输出 (37)2.5.1 总账余额表 (37)2.5.2 辅助余额表 (40)3. 电子报表系统 (45)3.1. 报表编制 (45)3.2. 批量报表编制 (46)1.软件的安装与环境设置➢打开浏览器，在地址栏输入http://服务器ip, 显示如下界面，输入“用户名”、“密码”，选择名称登陆（也可选择ID登陆）➢➢登陆之后，点击“帮助”，在弹出的网页点击“自动设置”-“运行”第一步：点击帮助第二步：点击自动设置第三步：点击运行第四步：点击是➢点击“系统管理”，定义一下安装目录，也可以用默认路径C：\UFGOV\U8，在建立桌面快捷方式前打勾，点击“更新/启动”➢更新好了之后,在加密服务器地址处输入服务器的IP地址（10.72.186.187），加密端口为：234，点击测试，如果连接正常的话，右边的机箱是绿色的，然后点击确定。
➢➢2.1 鼠标右键点击桌面U8图标，点选属性二．找到在电脑上U8的存储位置，如图红色方框里，根据自己电脑上显示的位置找到文件三．找到文件直接删除UFGOV整个文件四：删除注册表进入我的电脑—C盘点击“搜索”在空白处输入：10.72.186.187，会出现以下注册表文件，点击删除即可。
五：删除文件之后，删除桌面U8图标2.账务处理系统2.1运行账务处理系统➢点击桌面“GRP-U8管理软件”快捷方式，输入“用户名”、“密码”，选择用户名称登陆➢软件界面分为：日常工作栏、功能导航栏、状态栏、➢日常工作栏：代办事宜时间功能导航栏：基础设置账务处理电子报表固定资产集中财务查询与分析状态栏：显示当前操作员、业务日期、单位、账套2.2建立会计科目➢用“账套主管”登陆，在“功能导航栏”-“基础数据管理”-“建立会计科目”➢➢比如在1215应收账款下增加“个人应收”，右击-新建科目。
行政事业单位内控与信息化解决方案(用友GRP-u8解决方案)
财务规则
行政单位 会计制度 会计制度 会计制度
财政部令〔1998〕9 号 1998.1.19施行
财预字[1998]49号 财预字[1998]105号
财政部令第71号 2013.1.1施行
财库[2013]218号 2014.1.1施行 财会〔2013〕30 号 2014.1.1施行 财会〔2013〕28 号 2014.1.1施行
支出业务控制
潜在风险
1、岗位不清 2、缺乏有效预算控制 3、假发票 4、各项支出缺乏定期的 分析与监控
控制程序
控制方法
1、预算执行申请控制 2、流程“上网” 3、固化支出范围及标准 4、支出审批控制
5、财务全面审核
2012 Yonyou Software Co.,Ltd.
内控信息化建设-收支业务控制
根据项目库内 容，自动生成 项目支出预算
基本支出财政拨 款数根据财政供 给政策自动测算
2012 Yonyou Software Co.,Ltd.
内控信息化建设-预算业务控制
项目 细化项目资金管理、实现专项资金全过程、流程管理 绩效 项目 申报 还有哪些项目需要建设？ 评估 项目 结项 审核
备选 项目
2012 Yonyou Software Co.,Ltd.
内控信息化建设-预算业务控制
预算编制
潜在风险
预算编制时间过短，编制 前对有关政策和资料掌握
控制程序
预算组织管理
部务会 预算决策机构
不全，可能导致预算编制
质量不高；预算项目不细、 编制粗糙，随意性大
分管财务副部长
预算编制机构
控制方法
1、完善预算编制的组织 管理体制 2、规范预算编制程序， 明确归口管理职责 3、建立科学编制方法， 细化预算编制
用友GRP-U8-行政事业单位财务管理软件G版操作手册-(1)分析
用友GRP-U8行政事业财务管理软件新会计制度专版G版操作手册四川弘智远大科技有限公司2016年6月目录目录 (2)1. 软件的安装与环境设置 (1)2. 账务处理系统 (2)2.1 运行账务处理系统 (2)2。
2 建立会计科目 (2)2.3 期初余额装入 (3)2。
4 凭证编制与管理 (3)2。
4。
1 凭证录入 (3)2。
4.2 界面使用说明 (3)2.4。
3 凭证处理 (4)2。
4。
4 凭证修改 (4)2.4.5 凭证打印 (5)2。
5 账表输出 (6)2。
5。
1 总账余额表 (6)2.5.2 辅助余额表 (7)3. 电子报表系统 (9)3.1. 报表编制 (9)3。
2。
批量报表编制 (9)1.软件的安装与环境设置➢打开浏览器，在地址栏输入http：//服务器ip，显示如下界面,输入“用户名”、“密码”，选择名称登陆（也可选择ID登陆)➢登陆之后,点击“帮助”，在弹出的网页点击“自动设置"—“运行”第一步：点击帮助第二步:点击自动设置第三步：点击运行第四步：点击是➢点击“系统管理”，定义一下安装目录,也可以用默认路径C：\UFGOV\U8，在建立桌面快捷方式前打勾，点击“更新/启动”➢更新好了之后，在加密服务器地址处输入服务器的IP地址（10。
72。
186.187)，加密端口为:234，点击测试，如果连接正常的话，右边的机箱是绿色的，然后点击确定。
2。
1 鼠标右键点击桌面U8图标,点选属性二．找到在电脑上U8的存储位置，如图红色方框里,根据自己电脑上显示的位置找到文件三．找到文件直接删除UFGOV整个文件四：删除注册表进入我的电脑—C盘点击“搜索"在空白处输入：10。
72.186.187，会出现以下注册表文件，点击删除即可。
五：删除文件之后,删除桌面U8图标2.账务处理系统2.1运行账务处理系统➢点击桌面“GRP-U8管理软件”快捷方式，输入“用户名”、“密码"，选择用户名称登陆➢软件界面分为：日常工作栏、功能导航栏、状态栏、➢日常工作栏:代办事宜时间功能导航栏：基础设置账务处理电子报表固定资产集中财务查询与分析状态栏：显示当前操作员、业务日期、单位、账套2.2建立会计科目➢用“账套主管”登陆,在“功能导航栏”—“基础数据管理”-“建立会计科目" ➢比如在1215应收账款下增加“个人应收”，右击—新建科目。
用友GRP-U8行政事业单位财务管理软件G版操作手册_图文分析
用友GRP-U8行政事业财务管理软件新会计制度专版G版操作手册2014年7月目录目录 (2)1. 软件的安装与环境设置 (1)2. 账务处理系统 (5)2.1 运行账务处理系统 (5)2.2 建立会计科目 (6)2.3 期初余额装入 (12)2.4 凭证编制与管理 (15)2.4.1 凭证录入 (15)2.4.2 界面使用说明 (15)2.4.3 凭证处理 (17)2.4.4 凭证修改 (19)2.4.5 凭证打印 (28)2.5 账表输出 (34)2.5.1 总账余额表 (34)3. 电子报表系统 (39)3.1. 报表编制 (39)3.2. 批量报表编制 (39)1.软件的安装与环境设置打开浏览器，在地址栏输入http://服务器ip, 显示如下界面，输入“用户名”、“密码”，选择名称登陆（也可选择ID登陆）登陆之后，点击“帮助”，在弹出的网页点击“自动设置”-“运行”第一步：点击帮助第二步：点击自动设置第三步：点击运行第四步：点击是点击“系统管理”，定义一下安装目录，也可以用默认路径C：\UFGOV\U8，在建立桌面快捷方式前打勾，点击“更新/启动”更新好了之后,在加密服务器地址处输入服务器的IP地址，点击测试，如果连接正常的话，右边的机箱是绿色的，然后点击确定。
2.账务处理系统2.1运行账务处理系统点击桌面“GRP-U8管理软件”快捷方式，输入“用户名”、“密码”，选择用户名称登陆软件界面分为：菜单栏、功能导航栏、状态栏、菜单栏：基础设置功能导航栏：业务操作状态栏：显示当前操作员、业务日期、单位、账套2.2建立会计科目用“账套主管”登陆，在“功能导航栏”-“基础数据管理”-“建立会计科目”比如在1215应收账款下增加“李四”，右击-新建科目。
修改科目、删除科目都在右击处操作，注：已使用的科目是无法删除的对121501李四设置了辅助核算中的“部门核算”（部门资料可在功能导航栏“基础数据管理”）--“部门职工资料”添加部门、职工辅助核算：“经济科目”和“功能科目”。
用友GRP
专用软件专业服务产品简介北京用友政务软件有限公司一、产品概述为进一步落实用友集团“新三年战略规划”要求，加速政府领域业务发展、改变原有的集团内多公司共同低层次、粗放式经营行政事业客户及业务的局面，推动股份公司行政事业单位客户转移到政务公司经营的战略部署，同时全面适应广大行政事业单位在我国政府会计改革、公共财政管理改革、政府职能转变、以及实践科学化精细化管理形势下，对专业化管理需求日渐提高的要求，经用友集团统一规划和批准，特推出在整体政府信息资源规划框架下，专门针对行政事业单位业务的专业管理软件—用友GRP-U8 R10政务管理软件。
用友GRP-U8R10政务管理软件既融合了用友政务管理软件专业品牌—“GRP”、又沿袭了用友在中端管理软件用户市场占有率最大的产品代号---“U8”，将成为用友集团在行政事业单位管理软件市场的又一经典、专业产品品牌。
用友GRP-U8R10政府财务管理软件（简称“GRP-U8政府财务”）是用友GRP-U8R10政务管理软件产品体系的核心系统之一，最新版本号为R10，既代表了对用友股票上市十周年的纪念，也寓意了用友在行政事业管理软件业务进入一个新的数量级时代。
用友GRP-U8R10政府财务管理软件走在国家各项会计改革前沿，与中国会计学会、财政部科研所等国家权威会计机构共同探讨政府财务管理各项改革，优先支持各项改革措施。
在会计制度改革、会计核算中心改革、部门预算改革、国库集中支付改革、政府收支分类改革方面一直走在业内前列，将为我国各级政府、行政事业单位的管理进步起到了积极的推动和促进作用。
GRP-U8政府财务是全国广大行政事业用户多年最佳实践的结晶，产品不仅传承了用友产品深受用户喜爱的稳定、易学易用、业务全面、应用成熟等诸多优点，而且与移动应用技术相结合，再创简单美观的人机交互应用，为用户提供全新应用体验。
产品数据平滑升级，支持原用友U8(V890、V872、V852……)产品、畅捷通T系列、R9、R9i等产品平滑升级，并将逐步支持金蝶、新中大、金算盘等产品数据升级。
用友行政事业财务内控解决方案
需查询银行账户或到出纳处 领取现金
填写报销单 领导审批 财务审核 出纳付款
财务手工入账、差错率高
财务入账
标准单据模板、预制报销标准 流程引导“傻瓜式”录入
审批时清晰掌握费用列支项目 预算情况
只负责审核原始单据真伪 可采用“投递式”、“预约式” 可在线查看报销进度
30211[差旅费] 0001[2015年预算大本]
30211[差旅费] 0001[2015年预算大本]
30211[差旅费] 0001[2015年预算大本]
项目 02001007[部门经费] 02001007[部门经费] 02001007[部门经费] 02001007[部门经费] 02001007[部门经费] 02001007[部门经费] 02001007[部门经费] 02001007[部门经费]
预算年度： 日期：
2015 2015-09-20
指标编码 摘要
部门
功能科目
1029 2015年预算大本 1[局领导] 2040202[一般行政管理事务]
1029 2015年预算大本 2[经侦队] 2040202[一般行政管理事务]
1029 2015年预算大本 3[治安队] 2040202[一般行政管理事务]
XX学院
财务内控系统汇报
目录
预算管理精细化 报销便捷流程化 学生收费信息化 财务查询方便化 平台接口标准化 用友政务案例集
2012 Yonyou Software Co.,Ltd.
预算管理目录
预算管理 两级指标管理-总指标、明细指标 分配预算到二级部门 预算日常维护（调增、调减、调剂） 预算执行情况分析查询
网上报销目录
用友GRP-U8-行政事业单位财务管理软件操作手册
用友GRP-U8行政事业财务管理软件新会计制度专版2016年5月目录目录 (2)1。
软件的安装与环境设置 (1)2. 账务处理系统 (2)2.1 运行账务处理系统 (2)2.2 建立会计科目 (2)2.3 期初余额装入 (3)2.4 凭证编制与管理 (3)2.4。
1 凭证录入 (3)2.4.2 界面使用说明 (3)2.4。
3 凭证处理 (4)2.4.4 凭证修改 (4)2。
4.5 凭证打印 (5)2。
5 账表输出 (34)2.5。
1 总账余额表 (34)3。
电子报表系统 (39)3.1. 报表编制 (39)3.2. 批量报表编制 (39)1.软件的安装与环境设置➢打开浏览器，在地址栏输入http：//服务器ip, 显示如下界面，输入“用户名”、“密码”,选择名称登陆（也可选择ID登陆）➢登陆之后，点击“帮助"，在弹出的网页点击“自动设置”-“运行”第一步:点击帮助第二步：点击自动设置第三步:点击运行第四步：点击是➢点击“系统管理”，定义一下安装目录，也可以用默认路径C：\UFGOV\U8，在建立桌面快捷方式前打勾,点击“更新/启动”➢更新好了之后,在加密服务器地址处输入服务器的IP地址，点击测试，如果连接正常的话，右边的机箱是绿色的，然后点击确定。
2.账务处理系统2.1运行账务处理系统➢点击桌面“GRP-U8管理软件”快捷方式，输入“用户名”、“密码”,选择用户名称登陆➢软件界面分为:菜单栏、功能导航栏、状态栏、菜单栏:基础设置功能导航栏：业务操作状态栏:显示当前操作员、业务日期、单位、账套2.2建立会计科目➢用“账套主管”登陆，在“功能导航栏”—“基础数据管理"—“建立会计科目”➢比如在1215应收账款下增加“李四"，右击—新建科目。
修改科目、删除科目都在右击处操作，注：已使用的科目是无法删除的➢对121501李四设置了辅助核算中的“部门核算”（部门资料可在功能导航栏“基础数据管理”)-—“部门职工资料”添加部门、职工➢辅助核算：“经济科目"和“功能科目".“经济科目”和“功能科目”下发：点击系统管理—组织机构—单位信息—点击所有核算单位—点击初始化下拉箭头选择预置“下发”基础数据-选择要下发的单位-再选择要下发的资料类型—选择下发方式—点击确定下发完成后就可以在基础数据管理-公共—功能科目和经济科目中看到下发的资料如下图：➢对50010101基本支出挂上辅助核算的“经济科目”和“功能科目”(经济科目和功能科目可在功能导航栏“基础数据管理”经济科目和功能科目）收入支出类科目的辅助核算：功能和经济科目，先要进行功能和经济科目➢“科目代码”遵循“科目分级：4—2—2-2”规则填写，输入科目名称，点击“√”保存2.3期初余额装入➢账务处理——初始数据—期初余额装入➢选择科目范围,点击“确定”不选择默认所有科目➢有二、三级科目的余额,从最明细的科目录入➢录入完毕，进行试算,平衡则保存2.4凭证编制与管理2.4.1凭证录入➢账务处理--凭证管理-—编制凭证➢编辑流程：凭证填写完毕→选择附件张数→保存→（点击新单可以进行新一张的凭证录入)2.4.2界面使用说明➢摘要：可以在输入框内直接输入摘要信息,也可以将常用凭证摘要信息进行编辑保存，下次调用的时候，只要输入摘要代码或者点击摘要栏右下角的即可调用常用凭证摘要信息；常用凭证摘要信息编辑步骤:基础数据管理→会计→常用凭证摘要信息→点增加→输入摘要代码→摘要内容→选择科目代码，即可完成对一项常用凭证摘要信息的录入，下次使用时直接调用即可➢在“凭证选项"下有几个比较有用的选项，可以根据实际需要进行勾选，例如“连续编制新凭证”、“保存时自动删除无效行”、“提醒录入附件张数”，如下图：2.4.3凭证处理➢流程：未审核→已审核→已记账→期末结账（窗口下面有相应的页签，可针对性的进行操作)⏹未审核：存储的是已保存但是没有进行处理的凭证,此时的凭证可直接修改或作废；⏹已审核：存储的是已经进行审核处理的凭证，此时的凭证可消审；⏹已记账：存储当月编制完毕并已进行记账的凭证,不可直接修改，如需修改必须先反记账，再销审。
用友GRP-U8R10行政事业单位财务内控管理营销方案(20160624)
用友GRP-U8R10行政事业单位内部控制解决方案北京用友政务软件有限公司U8产品市场部2016年3月目录1.背景概述 (2)2.内控需求分析 (4)2.1行政事业单位内部控制信息化管理现状 (4)2.2内部控制信息化建设需求分析 (6)3.2.1总体需求 (6)3.2.2业务需求 (6)3.内控方案目标 (12)3.1总体目标 (12)3.2业务目标 (12)4.内控方案内容 (14)4.1内控系统设计思路 (14)4.2内控系统应用介绍 (20)5.用友GRP-U8内控系统应用实践 (21)5.1北京市丰台区机关事务管理局案例—资产动态精细化管理，双通道统筹管控 (21)5.2北京市统计局案例——网上报销，打造服务型财务管理平台 (25)5.3河南省机关事务管理局案例——构建财务业务资源库，开拓财务管理新模式 (27)5.4北京市残联案例——预算、资金、风险的协同化监管平台 (29)1.背景概述自2000年开始，财政部从改革预算编制方法着手逐步推开了财政管理体制改革。
至今已初步建立起部门预算的基本框架，并在全国范围内推行了国库集中支付、政府采购、收支两条线等制度。
多年大刀阔斧的财政改革如今已彰显成效，通过预算的编制、审查、执行和决算，使得单位需要的每一分钱都必须通过按规定编制科学的预算向国家申请，对申请到的经费要按预算执行，不得随意开支，使单位的每一笔资金由过去的“暗箱”操作变为“阳光”操作，从而有利于加强财政对各单位预算支出活动的控制，实现对财政资金流向、流量的全程监控，使政府的收支行为从头到尾置于立法机关和社会成员的监督之下。
财政体制改革同样也使政府公共部门的财务管理工作内容更加丰富，财务管理工作从简单的规范会计行为、保证资金完全完整，转移到如何对预算资金进行合理配置，提高预算资金的使用效益，考核评价预算资金的使用效果等方面。
为使政府公共部门的财务管理工作更加符合财政管理制度的要求，巩固财政改革成果，2011年，我国发布《会计改革与发展“十二五”规划》，提出“全面推进事业单位与政府会计改革，建立起既能提供预算收支执行信息，又能提供资产负债、成本费用等财务会计信息的完善政府会计体系，为加强政府预算管理、财务管理、资产管理，防范和化解财政风险发挥基础性作用；不断提高财政科学化精细化管理水平，……”随后，2013年开始实施的新《行政单位财务规则》、《事业单位会计制度》、《中小学校财务制度》，印发的《科学事业单位会计制度（修订）（征求意见稿）》,2014年开始实施的新《行政单位会计制度》等无一不在说明包括我国政府公共部门已经在财政体制改革的推动下开始了新一轮的财务体系创新与变革。
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内控与财务管理
《中华人民共和国会计法》 2015年新《中华人民共和国预算法》
2014年11月 《财政部内部控制基本制度（试行） 》 《财政部法律风险内部控制办法》
基本法律
2014年10月
《关于全面推进管理会计
体系建设的指导意见》
行动细则
2014年1月
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目录
➢ 内控解读 ➢ 内控与财务管理 ➢ 内控及财务管理方案 ➢ 内控及产品 ➢ 经典案例 ➢ 关于我们
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内控信息化建设-预算业务控制
预算编制环节
决算及评价环节
预算审批及分解环 节
预算执行环节
财政部令〔1998〕9 财政部令第71号
号 1998.1.19施行
2013.1.1施行
财预字[1998]49号 财预字[1998]105号
财库[2013]218号 2014.1.1施行
财会〔2013〕30 号 2014.1.1施行
2012.12.6 2013.12.18 2013.12.26
中小学
会计制度
《行政事业单位内部控 制规范（试行）》
政策指引
内控
执行保障
2014年12月 《权责发生制政 府综合财务报告 制度改革方案》
改革趋势
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内控与财务管理
制度
财务规则 事业单位 会计准则
会计制度
旧政策文字
1997.1.1实施 财预字[1997]286号 财预字[1997]288号
支出业务控制
潜在风险
1、岗位不清
2、缺乏有效预算控制
3、假发票
4、各项支出缺乏定期的
分析与监控
控制程序
实现单位所有经费报销单据的电子化、记账操作
控制方法
1、预算执行申请控制 2、流程“上网” 3、固化支出范围及标准 4、支出审批控制 5、财务全面审核
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控制方法
1、完善预算编制的组织 管理体制 2、规范预算编制程序， 明确归口管理职责 3、建立科学编制方法， 细化预算编制
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内控信息化建设-预算业务控制
预算编上制年信环息节自动结转 ，如变动可调整
根据基础信息自动 计算生成人员经费 和商品服务支出的
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内控解读
“内控”的理解
2、控制“风险”：不是控制各类业务开展，而是控制经 济活动过程中可能存在的各类风险。
控制方法：1、不相容岗位相互分离 2、内部授权审批 3、责权对等、归口管理 4、预算控制 5、…..
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支出业务控制 潜在风险
控制程序
1、岗位不清 2、缺乏有效预算控制 3、假发票 4、各项支出缺乏定期的 分析与监控
控制方法
1、预算执行申请控制 2、流程“上网” 3、固化支出范围及标准 4、支出审批控制 5、财务全面审核
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内控信息化建设-收支业务控制
内控信息化建设-收支业务控制
支出业务控制
潜在风险
1、岗位不清
2、缺乏有效预算控制
3、假发票
4、各项支出缺乏定期的
分析与监控
控制程序
通过系统设置“固化”各项支出事项的开支范围和开支标 准
控制方法
1、预算执行申请控制 2、流程“上网” 3、固化支出范围及标准 4、支出审批控制 5、财务全面审核
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预算审批及分解 潜在风险
控制程序
1、单位内部预算指标分 可以采取总额控制、逐项批复、分期批复、上级单位统筹
解批复不合理 2、预算调整没有严格控
管理、归口部门统一管理等方式进行分配及控制
制，导致预算约束力不足
控制方法
1、明确预算批复主体 2、按业务工作计划对预 算资金进行分解，完成单 位内部财权与事权的科学 匹配 3、严格规范预算追加调 整程序
新政策
文号
财政部令第68号 2012.4.1施行
财政部令第72号 2013.1.1施行
财会[2012]22号
时间
2012.2.7
2012.12.6 2012.12.19
行政事业 单位
内部控制规范 无 （试行）
财会〔2012〕21号 2014.1.1施行
2012.11.29
行政单位
财务规则 会计制度
会计制度 高等学校
纳入预算
项目经费
单位申报库
单位追加库
教育局备选库 纳入财政预算库
项目支出
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内控信息化建设-预算业务控制
预算编制 潜在风险
控制程序
预算编制时间过短，编制 建立以基础数据为支撑的预算编报体系
前对有关政策和资料掌握 不全，可能导致预算编制 质量不高；预算项目不细 、编制粗糙，随意性大
预算准备
经费测算、预算编审
上报财政
人员经费标准
基本支出
工资信息
公用经费标准
版本管理
数
XXX标准
经
人员经费
单
主
资产信息
据 接
入
费
人员信息
测 算
位
管
公用经费
上 报
审 核
其他信息
车辆信息
预
版本管理
XXX信息
经费测算 模型
算
财
汇
政
总
批
上
复
预 算 指 标
项目排序
项目筛选
项目滚动
绩效评价
报
单位申报
主管审核
专业审核
内部控制规范不是另起炉 灶，是根据《中华人民共 和国会计法》和《中华人 民共和国预算法》等法律 法规和相关规定制定
《会计法》
《预算法》
内控制度依据：
①《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国政府采购法》； ②《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》； ③ 《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》等。
正在建设哪些项目？
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内控信息化建设-预算业务控制
• 项目分级、分态管理
一级
二级
三级
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内控信息化建设-预算业务控制
预算审批及分解 潜在风险
1、单位内部预算指标分 解批复不合理 2、预算调整没有严格控 制，导致预算约束力不足
内控信息化建设-预算业务控制
预算编制
潜在风险
控制程序
预算编制时间过短，编制 前对有关政策和资料掌握 不全，可能导致预算编制 质量不高；预算项目不细 、编制粗糙，随意性大
控制方法
1、完善预算编制的组织 管理体制 2、规范预算编制程序， 明确归口管理职责 3、建立科学编制方法， 细化预算编制
明确预算归口管理，规范编制程序
内控解读
内控与信息化实施原则------计划，执行，监管
工作岗位与信息系统操作员角色相结合 内部授权审批与信息系统工作流相结合 业务管理流程与信息系统功能点相结合 以集中，完整，全面的数据为基础实现风险的管控
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目录
➢ 内控解读 ➢ 内控与财务管理 ➢ 内控及财务管理方案 ➢ 内控及产品 ➢ 经典案例 ➢ 关于我们
内控解读
“内控”的理解
3、流程化： 内部控制是将所有的业务活动按流程进行 风险分析，并按风险点制定管控措施。将分散的管理制度 有机地连接起来，就像生产线一样。
财政部部党组书记、部长楼 继伟指出“内控体系建设的关键 是流程再造和信息系统建设，所 有控制要在流程中解决，而不是 事后解决”。
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第五十六条 行政单位财务监督应当实行事前监督、事中监督、事后 监督相结合，日常监督与专项监督相结合，并对违反财务规章制度的问 题进行检查处理。
第五十七条 行政单位应当建立健全内部控制制度、经济责任制度、 财务信息披露制度等监督制度，依法公开财务信息。
第五十八条 行政单位应当依法接受主管预算单位和财政、审计部门 的监督。
计划财务中心 部本级
管理体制 2、规范预算编制程序， 明确归口管理职责 3、建立科学编制方法，
机
办 公 厅
X X 局
X
X
…..…..
局
关 服 务 中
心
细化预算编制
部务会 分管财务副部长
二级预算单位
X X 干 部 学 院
X X 政 研 会
中 国 X X 集 团
X
X
X
X
杂 ….. 出
志
版
社
社
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内控信息化建设-收支业务控制
支出业务控制
潜在风险
1、岗位不清
2、缺乏有效预算控制
3、假发票
4、各项支出缺乏定期的
分析与监控
控制程序
费用类型关联会计要素，实现会计凭证自动生成
控制方法
1、预算执行申请控制 2、流程“上网” 3、固化支出范围及标准 4、支出审批控制 5、财务全面审核