现金集中收付管理制度
现金集中收付制度
现金集中收付制度一、概述现金集中收付制度是指企业总部通过合理的资金调度手段，实现分支机构的现金流集中管理，提高企业现金管理效率和风险控制水平的一种制度。
二、制定背景随着企业规模的不断扩大和业务范围的不断拓宽，企业资金流动性也面临着越来越多的挑战。
传统的分散式现金管理模式已经越来越难以适应企业的经营需求，因此，需要制定现金集中收付制度以加强企业现金流的管理。
三、制度内容1. 现金集中账户设立：企业应根据业务特点及结算需求，设立相应的现金集中账户。
现金集中账户应设在总部或者集中管理部门，并由集中管理部门进行资金调度。
2. 分支机构账户合并：分支机构应将经营活动所需的收入、支出、盈余等全部利益金款一并汇入其上级现金集中账户中，上级集中管理部门进行统一的资金调配。
同时，上级集中管理部门也应当及时将集中账户的款项下拨到各分支机构的日常支出账户中。
3. 资金调配：集中管理部门应根据企业的经营需求，制定适当的资金调度计划，在资金使用性价比较高的前提下，合理配置资金，实现总部对各分支机构现金流量的统一调配和评估。
4. 日常管理与监控：集中管理部门应加强日常管理与监控，对各分支机构的现金管理情况进行实时监测，定期对现金管理制度的执行情况进行评估，以及对合规性进行审核。
5. 系统与流程建设：为了保障现金集中收付制度的顺利执行，企业应制定流程和规范操作程序，应建立相应的信息化系统和风险管理体系，提高管理的科学性和精准性，并应定期进行审查和改进。
四、制度实施1.宣传：在现金集中收付制度实施前，应对企业内部员工进行相关政策、工作流程、信息要求等方面的培训，使其能够充分了解制度的目的、原则、流程及执行方法。
2.试点：在实施全面的现金集中收付制度前，可以对几个较小的分支机构进行试点，逐步实现制度的全面实施。
3.逐步实施：企业应结合自身的实际情况，逐步实施现金集中收付制度，分阶段推进。
五、制度效益1. 优化现金管理：实行现金集中收付制度，可以实现资金集中调度，提高企业现金流量管理效率的同时，减少违规资金操作风险。
现金管理制度常用版(三)
现金管理制度常用版(三)一、现金管理基本原则1.合规性原则：公司现金管理活动应严格遵守国家相关法律法规及财务制度要求，确保现金流通的合法性。
2.安全性原则：加强现金安全管理，确保现金资产安全，防范现金丢失、被盗等风险。
3.流动性原则：保持合理现金储备，确保公司日常运营资金需求得到及时满足。
4.效益性原则：合理运用现金资源，提高资金使用效率，降低资金成本。
二、现金收支管理1.现金收入管理（1）及时收取应收款项，减少坏账损失。
（2）明确收款责任人，建立客户信用评估制度。
（3）加强现金收入核查，确保现金收入真实、完整。
2.现金支出管理（1）合理安排资金支出，确保资金使用在预算范围内。
（2）建立严格的审批制度，加强对大额现金支出的审批。
（3）加强对备用金的领用、报销管理，防止滥用、挪用现象。
三、现金储备管理1.确定合理的现金储备额度，以满足公司日常运营需求。
2.建立现金储备预警机制，及时调整现金储备。
3.对现金储备进行定期盘点，确保现金储备安全、准确。
四、现金使用管理1.明确现金使用范围，严禁违规使用现金。
2.加强现金支付审批，确保现金使用的合规性。
3.加强对现金使用的监督，防止现金流失、滥用等现象。
五、现金内部控制1.建立健全现金内部控制制度，规范现金收支、使用、储备等环节。
2.加强对现金业务的审计，确保现金管理活动的合规性、真实性。
3.提高员工职业道德素养，防范内部舞弊行为。
六、现金管理报告与分析1.定期编制现金流量表，分析公司现金流入、流出情况。
2.对现金管理中的异常情况进行分析，及时采取措施解决问题。
3.根据分析结果，调整现金管理策略，优化资金使用。
七、现金管理培训与考核1.定期组织现金管理培训，提高员工现金管理意识和能力。
2.设立现金管理考核指标，对现金管理情况进行评估。
3.根据考核结果，实施奖惩措施，促进现金管理水平的提升。
八、附则本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以调整。
单位资金支付集中管理制度范文
单位资金支付集中管理制度范文单位资金支付集中管理制度范一、目的为规范单位资金支付行为，保证资金使用的安全性、合规性和效益性，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于我单位所有资金支付行为。
三、账户设立与使用（一）单位应在银行开立专用交易结算账户，并严格按照账户管理要求进行操作。
（二）单位资金收支应当优先通过账户进行，不得私存现金、私自办理现金业务。
（三）严格限制交易结算账户的使用范围，不得用于非法用途或与单位业务无关的资金支付行为。
四、支付授权与审批（一）资金支付申请应由申请人填写《资金支付申请表》，并提交相应的支持材料。
（二）不同金额区间的支付，需要不同级别的审批。
（三）支付审批程序原则上不得超过三级。
支付金额在一定范围内，可以由财务部门负责人自行审批。
（四）支付审批应按照授权程序和限额进行，并保留相应的审批记录。
五、支付方式和要求（一）单位资金支付应优先选择电子化支付方式，如电汇、网银转账等。
（二）单位应建立合理的资金支付流程，对支付环节的相关要求，包括但不限于签约、授权、审批等。
六、资金支付风险控制（一）对有风险的银行及账户，应加强监控和控制，确保资金的安全性。
（二）对涉及大额支付的交易，应进行风险评估和控制，并采取相应的防范措施。
（三）建立健全的内部控制制度，包括但不限于资金支付流程、权限管理、风险防范等。
（四）建立内部核查机制，对支付环节进行抽查和审查，及时发现和纠正问题。
七、信息和报告（一）单位应建立资金支付信息管理系统，并及时录入和更新支付信息。
（二）单位应定期向上级主管部门和其他相关部门报告资金支付情况，确保支付行为的透明度和监督性。
（三）单位应按照法律法规要求，向税务等相关部门报告有关支付信息。
八、监督和处罚（一）单位应建立内部审计制度，对资金支付行为进行监督和检查。
（二）对违反资金支付管理制度的人员，将按照单位规定进行相应的处罚和纪律处分。
（三）对单位内部发生的严重违法违规行为，应及时报告上级主管部门，并配合相关部门进行调查和处理。
财政部单位现金管理制度
第一章总则第一条为加强财政部单位现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，保障资金安全，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合财政部实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于财政部及其直属单位（以下简称“单位”）的现金管理。
第三条单位现金管理应当遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规和财政制度，确保现金收支合法、合规。
（二）集中管理：实行现金收支集中管理，确保现金收支透明、规范。
（三）节约使用：合理使用现金，提高资金使用效率，降低成本。
（四）安全保障：加强现金安全管理，确保现金安全无虞。
第二章现金收支管理第四条单位现金收支应当遵循以下规定：（一）现金收支应当实行日清月结，确保现金账目准确无误。
（二）单位现金收入应当及时入账，不得坐支、挪用。
（三）单位现金支出应当严格按照预算和审批程序进行，不得擅自扩大支出范围和标准。
（四）单位不得使用现金支付应当以转账方式支付的款项。
第五条单位现金收支的审批程序：（一）小额现金支出：由部门负责人审批，报财务部门备案。
（二）一般现金支出：由财务部门负责人审批，报单位负责人审批。
（三）大额现金支出：由单位负责人审批，并报上级主管部门备案。
第六条单位现金收支的记账要求：（一）现金收入应当及时登记现金收入日记账。
（二）现金支出应当及时登记现金支出日记账。
（三）日记账应当定期与总账核对，确保账账相符。
第三章现金库存管理第七条单位现金库存应当符合以下要求：（一）单位应当根据业务需要，合理确定现金库存限额。
（二）单位现金库存不得超过规定的限额。
（三）单位应当定期对现金库存进行盘点，确保现金库存安全。
第八条单位现金库存的盘点程序：（一）财务部门负责组织现金库存盘点。
（二）盘点人员应当认真核对现金库存与账面记录是否相符。
（三）盘点结果应当及时报告单位负责人。
第四章现金安全管理第九条单位应当加强现金安全管理，确保现金安全无虞。
（一）单位应当建立健全现金安全管理制度，明确现金安全责任。
人行现金收付管理制度
人行现金收付管理制度一、总则为了规范和加强人民银行现金收付管理，保障国家金融安全和人民群众利益，制定本管理制度。
二、基本原则1. 遵守法律法规，秉持诚实守信原则，保密客户信息。
2. 严格执行人行规章制度，做到公开、公平、公正。
3. 确保资金安全，做到稳妥、可控。
4. 提高服务效率，便民利民、全天候。
三、收付方式1. 现金收款：接受各类硬币、纸币存款，确保无误差。
2. 现金付款：按照客户要求，提供相应金额的现金支付服务。
四、现金收付基本流程1. 现金收款流程：（1）客户前来存款，出示身份证明，填写存款单；（2）现金柜员核对存款金额，记录入账；（3）存款单交由出纳进行存入人行账户。
2. 现金付款流程：（1）客户出示取款凭证和身份证明；（2）出纳核对账户余额，确认可取款金额；（3）出纳按客户要求提取相应金额现金；（4）出纳在账户上记录取款金额，客户签字确认。
五、现金库管理1. 人行设立专门的现金库房，专人管理。
2. 确保现金库房防盗、防火、防水等安全设施完备。
3. 设立现金清点台账，保证每日清点现金数量无误。
4. 每日对库房内现金进行封存登记，确保安全。
六、现金清分处理1. 人行设立现金清分中心，对各类现金进行清点、分类。
2. 确保清分设备齐全，能够高效、准确地处理各类面额的纸币、硬币。
3. 经过清分后的现金，进行封装、封存备用。
七、风险防控1. 人行设立风险防控管理部门，负责监测、防范各类风险。
2. 建立现金风险控制指标，及时发现风险并采取措施。
3. 加强内部控制，员工管理严格，确保工作人员不与客户串通。
八、责任制度1. 各级人行机构设立现金收付管理岗位，明确相关工作职责。
2. 确保每一笔现金收付操作均有专人监督、审核。
3. 定期进行现金审核、清点，发现问题及时解决。
九、违规处理1. 对违反现金收付管理制度的员工，按规定进行严肃处理。
2. 对涉嫌犯罪的行为，及时移交司法机关处理。
3. 对客户携带假币、伪造货币等行为，配合相关部门进行处理。
军队推行资金集中收付制度的探讨
军队推行资金集中收付制度的探讨资金集中收付制度是指将部队各类资金收支集中管理和监督实施的制度安排。
这种制度的推行主要是为了解决部队资金管理独立性低、效率低下、安全隐患多等问题，提高资金使用效益和管理水平，使得资金能够更好地支持军队建设和战备工作。
资金集中收付制度的推行可以提高资金管理的独立性和高效性。
在传统的军队资金管理模式中，各个单位通常都有自己的专项资金账户，需要自行负责资金的收支和管理工作。
这样一来，每个单位都需要投入大量的人力物力来处理资金事务，导致军队资金管理效率低下。
而采用资金集中收付制度后，各个单位的资金都会集中到统一的账户，由专门的财务部门统一管理和操作，从而提高了整个军队资金管理的独立性和高效性。
军队各个单位只需负责将需要支付或领取的资金信息报送给财务部门，而不需要再进行具体的资金操作，这样不仅简化了过程，还可以减少出现错误的可能性。
资金集中收付制度可以有效提高资金使用效益和管理水平。
由于军队资金管理独立性低，部队单位在资金使用上存在较大的自主权，往往容易产生滥用、浪费资金的问题。
而推行资金集中收付制度后，军队各个单位的资金使用将受到更为严格的控制和监督。
财务部门将会对每一笔资金支出进行审核和审批，确保资金的使用符合各项规定，有效避免了资金的滥用和浪费。
由于军队资金管理更加集中和规范，可以更加有效地进行统计、分析和评估，为军队资金使用决策提供科学依据，提高资金使用效益和管理水平。
资金集中收付制度的推行还可以减少资金操作中的安全隐患。
在传统的军队资金管理模式中，各个单位都需要进行现金的接收、支付、保管和运输等操作，给资金安全带来了一定风险。
而推行资金集中收付制度后，军队单位不再直接接触和操作现金，所有的资金操作都由财务部门负责，从而减少了运输和保管等环节中的安全隐患。
军队资金的集中运作将会更加安全可靠，减少了资金的丢失和被盗风险。
推行资金集中收付制度对于军队资金管理的改革具有重要意义。
公司现金收费的管理制度
公司现金收费的管理制度
一、总则
1. 本公司现金收费管理制度是为了加强现金管理，规范现金收付行为，保障资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况制定。
2. 本制度适用于公司内所有涉及现金收取与支付的业务活动。
二、现金收入管理
1. 公司所有现金收入必须开具正式发票或收据，确保收款行为合法、合规。
2. 现金收入应及时入账，严禁个人滞留或挪用。
3. 收银人员应严格遵守操作规程，确保现金数额的准确性。
4. 大额现金收入应通过银行转账等非现金方式进行，减少现金交易风险。
三、现金支出管理
1. 公司现金支出需有合法有效的原始凭证支持，并经过审批流程。
2. 出纳人员负责现金的支付工作，应严格按照财务制度和预算管理规定执行。
3. 对于固定支出，如工资、奖金等，应设立专项账户，按月定时发放。
4. 严格控制现金支出范围，非必要的现金支付应通过银行转账或其他电子支付方式完成。
四、现金结存管理
1. 每日营业结束后，应对当日现金进行清点，并与系统记录核对一致。
2. 出纳人员应定期对现金进行盘点，确保账实相符。
3. 超出规定额度的现金结存应存入公司指定银行账户，确保资金安全。
五、监督与考核
1. 财务部门负责对现金收支情况进行监督检查，确保制度的执行。
2. 对于违反现金管理制度的行为，将按照公司相关规定进行处理。
3. 定期对现金管理情况进行审计，提升现金管理的透明度和规范性。
六、附则
1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
公司经营现金收缴管理制度
公司经营现金收缴管理制度一、总则1. 本制度旨在规范公司的现金收缴流程，确保现金交易的安全、合法及效率。
2. 公司所有涉及现金收缴的业务均需遵循本制度的规定进行操作。
3. 财务部负责本制度的制定、解释以及执行情况的监督检查。
二、现金收缴原则1. 严格执行“收支两条线”原则，确保收款人员不接触现金支付业务，以降低内部风险。
2. 确保现金收缴的及时性，任何现金收入都应在当日内上交至财务部门。
3. 保持透明度，所有现金收缴活动都必须有相应的凭证和记录，便于审计追溯。
三、收缴流程1. 收款前，相关人员应当对客户身份进行验证，并确认收款金额无误。
2. 现金收取时，必须由两名以上工作人员共同完成，并即时填写现金收据。
3. 收取现金后，应立即将现金存入公司指定的安全保险柜或直接存入银行账户。
4. 每日结束营业时，应对当日所收现金进行清点，并由负责人签字确认。
5. 财务部门定期对现金收缴情况进行审核，发现问题及时处理。
四、责任与处罚1. 对于违反现金收缴管理制度的员工，公司将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。
2. 如因员工失误导致现金损失，相关责任人需承担相应的经济责任。
3. 对于严重违反制度规定，涉嫌贪污、挪用公款等违法行为的员工，公司将依法追究其法律责任。
五、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部负责修订和完善。
2. 本制度最终解释权归公司董事会所有。
通过上述制度的实施，企业能够建立起一套科学、合理的现金收缴管理体系，从而有效地控制和管理现金流动，保障企业经济活动的正常进行。
同时，这也有助于提升企业的信誉度，为企业的可持续发展打下坚实的基础。
公司现金管理制度文件
公司现金管理制度文件公司现金管理制度的核心目标是确保每一笔现金流入和流出都得到合理监控和管理。
为了实现这一目标，制度应包含以下几个关键部分：一、现金收付管理确保所有现金收入及时、准确地记录，并且立即存入公司指定的银行账户。
对于现金支出，必须通过审批程序，并由授权人员签字后方可执行。
二、银行存款管理公司应在多家信誉良好的银行开立账户，以分散风险。
定期核对银行对账单，确保账目清晰无误。
大额存款和转账需由高级管理人员审批。
三、现金流量预测根据公司的业务计划和历史数据，制定短期和长期的现金流量预测报告。
这有助于及时发现潜在的现金短缺问题，并采取相应措施。
四、现金余额管理维持适当的现金余额，以应对突发事件和抓住投资机会。
同时，避免现金过剩导致资金闲置，影响整体财务效益。
五、内部控制建立严格的内部控制体系，包括分离职责、定期审计和风险评估等。
确保现金管理的透明度和防止舞弊行为。
六、应急计划制定应对各种现金流动性危机的预案，如市场波动、信贷紧缩或突发事件，确保公司能够快速响应并维持正常运营。
七、培训与发展定期对财务人员进行现金管理相关的培训，提升其专业技能和风险意识。
鼓励团队不断学习和改进，以适应不断变化的市场环境。
八、法规遵守遵守所有适用的法律法规，包括税务、反洗钱和反恐融资等。
确保公司的现金管理活动合法合规。
九、信息技术支持利用先进的信息技术系统来支持现金管理活动，提高数据处理的准确性和效率。
确保财务信息的实时更新和安全存储。
十、持续改进定期回顾和评估现金管理制度的有效性，根据业务发展和市场变化进行调整和优化。
现金管理规章制度
现金管理规章制度一、总则1.1 为加强公司现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司财务管理规定，特制定本制度。
1.2 本制度适用于公司各部门及所属单位现金收支管理。
1.3 公司现金管理遵循“集中管理、分级负责、审批严格、监督到位”的原则。
二、现金管理机构及职责2.1 财务部门为公司现金管理的主管部门，负责制定、修订本制度，并对现金管理进行监督、检查。
2.2 各部门负责人对本部门现金管理负责，负责本部门现金收支的审批和监督。
2.3 财务部门设立现金管理岗位，负责日常现金收支、登记、保管、兑换、送存等工作。
三、现金收支管理3.1 现金收入（1）各部门应按照公司业务规定，及时、准确开具收款收据，确保现金收入合法、合规。
（2）现金收入应当日送存银行，不得坐支现金。
（3）严禁私设“小金库”，不得截留、挪用现金。
3.2 现金支出（1）各部门现金支出应遵循“合理、必要、节约”的原则。
（2）现金支出需经部门负责人审批，重大支出事项需报公司领导审批。
（3）严禁使用现金支付员工工资、奖金等，应通过银行转账方式支付。
四、现金保管及兑换4.1 现金保管（1）财务部门应设立专门的现金保管场所，确保现金安全。
（2）现金保管场所应安装报警、监控设备，实行双人双锁管理。
（3）严禁将现金存放在非保管场所。
4.2 现金兑换（1）各部门需用现金时，应向财务部门提出申请，经审批同意后办理兑换手续。
（2）财务部门应按需兑换现金，严禁超额兑换。
（3）兑换现金时，应核对相关人员身份，确保现金安全。
五、现金送存及对账5.1 现金送存（1）各部门应按照规定时间将现金送存银行，不得逾期。
（2）财务部门应定期对送存现金进行清点，确保现金数量准确。
5.2 现金对账（1）财务部门应定期与银行、各部门进行现金对账，确保账实相符。
（2）对账过程中发现问题，应及时查明原因，并采取措施予以解决。
六、违规处理6.1 对违反本制度规定的部门和个人，公司将按照公司相关规定给予处罚。
学校现金管理制度范文
学校现金管理制度范文一、引言在学校日常运营中，现金是一种重要的流动资金形式，对学校的经济活动起着重要的作用。
为了确保学校现金的安全、合规和高效管理，制定和执行一套完善的现金管理制度是非常必要的。
本文将从现金的收付、存储、保管和使用等方面，阐述学校现金管理制度的重要性和具体内容。
二、现金的收付管理1. 现金的收款流程学校应设立明确的财务收款窗口，在开设收款窗口时需要按照相关法律法规，申请和获得相应许可证件。
有关人员在收款时应凭有效的收款凭证，如收款单或收据，并及时登记相关信息，包括收款日期、金额、用途等，确保收款过程透明、规范。
2. 现金的付款流程学校下拨款项给相关部门或个人时，应严格按照程序进行。
付款人员应仔细核对付款事项和金额，并填写相应的付款凭证，如支票、转账单等。
付款过程中应注意保密，确保资金安全。
三、现金的存储管理1. 银行存款学校应将闲置的现金及时存入合法的金融机构，如银行或信用合作社。
存款时，应选择信誉良好、服务优质，并具有保险保障的金融机构，确保现金的安全和收益最大化。
2. 现金库房学校应设立专门的现金库房，保管大额现金或重要财务文件。
现金库房应配备专职保管人员，并采取适当的安全措施，如安装监控摄像头、设置警报系统等，防止现金的丢失和失窃。
四、现金的保管管理1. 现金保管人员的选拔和培训学校应进行严格的招聘程序，选择具有专业知识和责任心的人员担任现金保管职务。
同时，学校应为现金保管人员提供相关的培训和教育，提高他们的业务水平和安全意识。
2. 现金保管人员的责任和义务现金保管人员应按照学校制定的规定，认真履行保管职责和义务。
他们应定期核对现金的数量和质量，并进行记录，确保现金的完整和准确。
同时，他们还应加强与银行、财务部门的沟通和配合，及时解决和报告各类异常情况。
五、现金的使用管理1. 现金支付的审批程序学校应设立专门的审批程序，对现金支付进行审核和审批。
根据金额的大小，制定不同的审批权限，确保现金支付的合理性和合规性。
公司现金管理制度有什么
公司现金管理制度有什么
一、目的和原则
公司现金管理制度旨在规范公司的现金收付、保管及结算等环节，确保资金的安全、合法和高效运用。
制度应遵循合法性、安全性、效率性和透明性原则，确保每一笔现金交易都能得到合理解释和监督。
二、组织结构和职责
明确财务部门负责现金管理，包括出纳、会计和财务经理等角色。
出纳负责现金的收付和保管；会计负责记录和审核现金交易；财务经理负责监督现金管理的全过程，并定期向公司高层报告。
三、现金收支管理
1. 收款管理：所有收入应及时开具发票或收据，并由出纳确认收到现金后存入公司指定账户。
2. 付款管理：所有支出需有合法凭证支持，并通过财务部门的审批。
大额支付需经过更高级别的审批。
四、现金保管和盘点
1. 现金保管：出纳应确保现金的安全存放，并定期对现金进行盘点，确保账实相符。
2. 现金盘点：至少每月进行一次现金盘点，由财务经理或指定的审计人员参与，确保现金的准确性。
五、银行账户管理
1. 开户管理：公司应根据自身业务需要合理设置银行账户，并遵守相关法律法规。
2. 账户监控：财务部门应定期检查银行账户的交易明细，及时发现并处理异常交易。
六、内部控制和审计
1. 内部控制：建立健全内部控制机制，包括现金交易的授权、记录、审核和监督等环节。
2. 审计检查：定期进行内部或外部审计，评估现金管理制度的有效性，并提出改进建议。
七、应急预案
制定现金管理应急预案，以应对突发事件如盗窃、欺诈等可能导致的现金损失。
八、制度的更新和完善
随着公司的发展和外部环境的变化，现金管理制度应定期进行评估和更新，以保持其适应性和有效性。
公司现金收纳管理制度内容
公司现金收纳管理制度内容一、目的与原则为规范公司现金的收取与支出，确保资金安全，特制定本管理制度。
本制度遵循合法合规、准确及时、责任到人的原则，以确保每一笔现金交易都有迹可循，有据可查。
二、组织结构与职责1. 财务部门负责日常现金的收支管理工作，设立专责人员负责现金的收纳、保管和记账。
2. 审计部门定期对现金收支情况进行审计，确保财务数据的准确无误。
3. 各业务部门在涉及现金交易时，需严格遵守本制度规定，并配合财务、审计部门的相关工作。
三、现金收入管理1. 所有现金收入必须开具正式收据，明确收款项目、金额及收款日期，并由付款方签字确认。
2. 收款人员须当日将现金存入公司指定的银行账户，并及时将收款信息登记入账。
3. 任何情况下不得私自留存或挪用现金收入。
四、现金支出管理1. 所有现金支出必须有相应的审批流程，包括部门负责人审批、财务审核等。
2. 支出款项时，需填写支出单据，列明支出原因、金额及收款方信息。
3. 财务部门在支付现金前，应核对相关单据的真实性和合规性。
五、现金保管与盘点1. 财务部门应设立专门的现金保管区域，并采取必要的安全措施。
2. 现金库存量应根据实际需要合理控制，避免过量积压。
3. 定期进行现金盘点，由财务部门负责人和第三方监督人员共同完成，确保账实相符。
六、异常处理与违规处罚1. 如发现现金短缺或溢余，应立即报告财务部门负责人，并进行调查处理。
2. 对于违反管理制度的行为，根据情节轻重，给予警告、罚款直至解除劳动合同的处罚。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
公司内现金管理制度
公司内现金管理制度
一、制度目的与适用范围
本制度的目的在于加强公司现金的管理，保证资金的安全，提高资金使用效率，防止财务风险。
该制度适用于公司所有涉及现金收付、保管、结算及审计的部门和员工。
二、现金收支原则
1. 公司所有现金收入必须及时、全额存入指定银行账户，严禁私存私放。
2. 现金支付需严格按照预算执行，未经批准不得随意支出。
3. 大额现金交易应通过银行转账进行，减少现金流动带来的安全隐患。
4. 所有现金收支必须有合法有效的凭证支持，确保每一笔交易的可追溯性。
三、现金管理职责
1. 财务部负责制定和修订现金管理制度，监督执行情况。
2. 出纳人员负责日常现金的收付工作，并做好现金日记账的记录。
3. 审计部门定期对现金管理情况进行审计，防范和发现潜在的财务问题。
四、现金保管与盘点
1. 公司应设立专用的保险柜存放现金，并由专人负责管理。
2. 保险柜的钥匙和密码应分别由不同的人员保管，确保安全。
3. 每日结束前，出纳人员应对现金进行盘点，与现金日记账记录核对无误后方可锁入保险柜。
4. 财务部应定期组织不定期的现金盘点，确保现金数量的准确性。
五、违规处理
1. 对于违反现金管理制度的行为，公司将根据情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、降级或解雇。
2. 如发现有挪用公款、贪污盗窃等严重违法行为，公司将依法追究法律责任。
六、附则
1. 本制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
3. 公司保留根据实际情况对本制度进行调整的权利。
现金管理制度管理原则
现金管理制度管理原则一、总则1.目的：为加强公司现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，降低经营风险，制定本制度。
2.适用范围：本制度适用于公司各部门及分支机构的现金收支管理。
3.原则：公司现金管理遵循“集中管理、严格审批、规范操作、防范风险”的原则。
二、现金管理机构及职责1.财务部门为公司现金管理的主管部门，负责制定和修订现金管理制度，对公司现金收支进行统一管理。
2.各部门负责人对本部门的现金收支管理负责，应严格执行现金管理制度，确保现金安全。
3.财务部门应设立专门的现金管理人员，负责日常现金收支、保管和核算工作。
三、现金收支管理1.收入管理（1）各部门应按照公司规定，及时将现金收入上缴财务部门。
（2）严禁坐支现金，各部门不得截留、挪用现金收入。
（3）财务部门应对现金收入进行逐笔核对，确保收入准确无误。
2.支出管理（1）各部门应根据公司预算和实际业务需要，合理申请现金支出。
（2）现金支出必须经过严格的审批程序，审批通过后方可支付。
（3）财务部门应按照批准的现金支出计划，按时支付现金。
四、现金保管与核算1.现金保管（1）现金应存放于安全的地方，确保不被盗窃、损毁。
（2）现金保管人员应每日进行现金盘点，确保现金账实相符。
（3）严禁将现金借给他人或挪作他用。
2.现金核算（1）财务部门应建立健全现金日记账，对现金收支进行逐笔核算。
（2）现金日记账应与银行存款日记账、库存现金日记账定期进行核对，确保数据一致。
五、监督检查1.公司应定期对现金管理情况进行检查，发现问题及时纠正。
2.财务部门应定期向公司领导报告现金管理情况，为公司决策提供依据。
3.对违反现金管理制度的行为，应严肃处理，追究相关人员责任。
六、附则1.本制度解释权归公司财务部门。
2.本制度自发布之日起实施。
3.如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
七、现金使用范围1. 公司现金主要用于日常运营中的小额费用支付，包括但不限于以下几类：（1）员工差旅费、加班费等临时性支出；（2）小额采购、应急维修等；（3）其他经财务部门审批的合理现金支出。
2024年企业现金管理制度（三篇）
2024年企业现金管理制度为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。
本制度适用于公司总部及所属分公司、子公司。
一、使用现金范围1、产品销售的运输费、广告费。
2、员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。
3、差旅费、培训费、业务招待费。
4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费。
5、员工工伤事故、生活困难、突发事件和临时借款。
6、小型维修费及所需的零配件等其他材料费。
除以上支付现金外，出纳员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付。
确需全额支付现金的，经财务部经理审批、董事长批准。
二、库存现金1、日常零星开支所需库存现金限额为____元，超额部分必须及时存入银行。
2、公司现金必须存放在财务部的保险柜内。
3、出纳员到银行存、取现金时，公司应派车或专人护送。
4、工资以委托银行每月定期发放到员工的工资卡。
三、现金支付任何资金支付都须有完整的审批手续。
1、生产物资采购的现金支出，凭采购单、入库单、购物发票经审批，财务部审核，董事长签字才能支付。
2、公司员工(借款人)因工作需要借用现金，需填写“借款单”，经借款人的直属领导签字，财务部经理审核，公司分管领导批准签字后方可借支，借款金额超过元，须经董事长批准。
超过还款期限即转“应收款”，在借款人的当月工资中扣除；如借款人当月工资不足以扣还借款的，则在下月工资中继续扣除，依次类推，直至扣还全部借款时止。
(或如借款人当月工资不足以扣还借款的，则依次从直属领导、公司分管领导、董事长当月工资中扣还借款，然后再从下月起从借款人的工资扣还给直属领导、公司分管领导、董事长。
)3、日常零星开支凭费用报销单及公司认可的有效报销或领款凭证，由经手人签字，分管领导审批，财务部审核，董事长批准后支付。
4、差旅费支付根据公司差旅费报销制度执行。
5、业务招待费开支凭费用报销单、业务招待申请单、发票等，由经办人签字，财务部审核，董事长批准后支付。
企业收现金管理制度
企业收现金管理制度一、总则1.为加强企业现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及相关法律法规，制定本制度。
2.本制度适用于企业所有涉及现金收支的业务活动。
二、现金管理机构及职责1.财务部门是企业现金管理的归口部门，负责企业现金收支的统一管理和监督。
2.财务部门负责人对现金管理承担主要责任，负责制定、完善现金管理制度，并监督执行。
3.财务部门设立现金管理员，负责日常现金收支的经办、登记、统计等工作。
三、现金收支管理1.现金收入管理（1）企业应建立健全现金收入凭证制度，确保现金收入的真实、合法、完整。
（2）现金收入应按照规定及时入账，严禁坐支、挪用、私设“小金库”等行为。
（3）企业应加强应收账款管理，定期对账，确保应收账款及时回收。
2.现金支出管理（1）企业应严格执行现金支付范围和限额，超出限额的支出应通过银行转账支付。
（2）现金支出必须凭有效凭证，严禁无凭证支付、虚列支出、套取现金等行为。
（3）企业应加强备用金管理，合理确定备用金额度，并定期核销。
四、现金存放与保管1.企业应设立专门的现金保险柜，用于存放现金、有价证券及其他重要财务凭证。
2.现金保险柜应放置在安全、隐蔽的场所，钥匙由财务部门负责人和现金管理员分别保管。
3.企业应定期进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。
五、现金内部控制1.企业应建立健全现金内部控制制度，明确现金收支、审批、经办、审核、记账等环节的职责权限。
2.企业应定期对现金内部控制制度进行评估，及时发现问题，采取改进措施。
3.企业应加强对现金管理人员的培训、考核，提高其业务素质和职业道德。
六、违规处理1.企业应严肃处理违反现金管理制度的行为，对相关责任人进行责任追究。
2.涉嫌犯罪的，应依法移送司法机关处理。
七、附则1.本制度自发布之日起施行。
2.本制度的解释权归企业财务部门。
3.企业原有现金管理制度与本制度不符的，以本制度为准。
现金管理制度总则
现金管理制度总则一、目的和依据根据国家相关法律法规和企业内部财务管理要求，为了规范现金管理，确保企业现金资金的安全性和有效利用，提高企业财务管理效率，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于企业内部所有部门、单位及人员在日常工作中涉及现金管理全过程。
三、主要内容1.现金收付管理(1)现金的收付均应当通过银行账户进行，不得私自收取、付出现金。
(2)现金银行账户的开立、变更和销户应当经过财务部门审核和批准。
(3)现金收款时必须出具发票，并按规定记录在账簿中，同时将现金及时存入银行账户。
(4)现金付款时必须出具财务凭证，财务主管审核后，方可支付。
2.现金存取管理(1)企业各部门应当制定现金存取计划，并经过财务部门审核后执行。
(2)存取现金时，必须有单证，由申请人和财务主管签字确认后方可实施。
(3)现金存取时，应当按照规定的存取时间和金额执行，不得随意提取或存入现金。
3.现金盘点管理(1)每年定期进行现金盘点，对账实物必须与账面一致。
(2)现金盘点由财务部门负责，其他部门配合做好盘点工作，盘点结果报告应当及时向企业领导报告。
(3)如有现金盘点差异，必须及时查明原因，并限期调账。
4.现金监督管理(1)各部门应当对所属现金资金进行日常监督，并定期向财务部门进行汇报。
(2)财务部门应当建立健全现金监督管理制度，确保现金资金的安全管理。
(3)严禁私自挪用现金，对挪用现金的责任人将依法追究刑事责任。
四、责任落实对于违反现金管理制度的行为，将按照公司相关规章制度进行惩处，直至解除劳动合同。
对于造成公司经济损失的，追究经济赔偿责任。
以上就是本现金管理制度的总则，各部门、单位及人员应当严格遵守，确保现金管理工作顺利开展。
同时，希望全体员工都能认真履行现金管理责任，做到心中有数，做到科学管理，确保企业资金安全和财务管理顺畅。
现金集中收付管理制度
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
2．根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
3．各种劳保、福利费用及国家规定的对个人的其他支出。
4．支付给公司外部个人的劳务报酬.
5．出差人员必须随身携带的差旅费及应予以报销的出差补助费用。
6．结算起点以下的零星支出。
7．向股东支付红利.
8．根据规定允许使用现金的其他支出。
第6条除第5条第2点、第3点外，公司支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付；确需全额支付现金的，经会计及财务部经理同意后，报开户银行审核后可予以支付现金。
第3章现金收支工作总体规定
第7条现金收支必须坚持收有凭、付有据，堵塞由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。
第8条除财务部或受财务部委托的出纳外，任何单位或个人都不得代表公司接收现金或与其他单位办理结算业务。
第9条出纳不准以白条抵充现金。现金收支要坚持做到日清月结,不得跨期、跨月处理现金账务。
第10条出纳不得擅自将公司现金借给个人或其他单位，不得谎报用途套取现金，不得利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不得将单位收入的现金以个人名义存入银行，不得保留账外公款。
第11条出纳因特殊原因不能及时履行职责时，必须由财务部经理指定专人代其办理有关现金业务,出纳不得私自委托.
第4章现金收取工作规定
第12条出纳在收取现金时，应仔细审核收款单据的各项内容，收款时坚持唱收唱付,当面点清；应认真鉴别钞票的真伪，防止假币和错收。若发生误收假币或短款,由出纳承担一切损失.
第13条因业务需要，在公司外部收取大量现金的，应及时向公司财务部和公司负责人汇报，并妥善处置，任何人不得随意带回自己的家中，否则，发生损失由责任人赔偿.
营业现金收款及备用金管理制度(五篇)
营业现金收款及备用金管理制度一、实行店长负责制。
(一)店长负责备用金的领用和使用管理，并对公司负责。
(二)店长负责监督收银员收银、核实收银款项与电脑账是否吻合，负责交接班的管理和监督。
(三)店长负责门店现金缴存银行、与公司财务部出纳人员的对账工作。
(四)店长负责门店的所有资金安全，负责留存现金的保管，门店保险柜钥匙和密码的保管与使用。
(五)店长需协助公司财务部出纳人员不定期到店查验备用金情况。
二、备用金管理(一)备用金领用1、门店备用金限额元整(大写元整。
)。
门店开业前一天，以店长借款的方式到公司总部财务部借支。
首次零钱由总部财务部负责兑换，以后各店备用金的换零由店长自行负责，如遇节假日大促销备用金不足，店长可提前申请临时备用金，临时备用金需在促销结束后归还财务部。
2、店长需根据单班营业额大小分配给收银员作为收银备用金，并由收银员填写《备用金明细交接表》，签字确认后用于门店收银找零使用。
(二)备用金兑换门店备用金需进行兑换时，收银员不得私自兑换备用零钱，须由店长或店长授权人员进行兑换。
(三)备用金交接门店收银备用金实行定员定额制，收银员进行交接时，应扣除自己管理的备用金放至指定钱袋，并在《备用金明细交接表》上注明，签字确认。
(四)备用金使用范围门店备用金仅用于顾客找零时使用，不得挪用，不得用于门店其他开支或费用。
三、收银管理(一)基本工作要求1、收银人员上岗时严禁携带私人物品(私款)和私换钱币。
2、收银员在收银前应整理好收银工具，检查钱箱是否有遗漏钱币，核对备用金数额，然后输入密码，进入销售状况，打开钱箱，放入备用金。
3、收银人员在收银时不得离开收银台，当特殊情况需要离开收银台时，应退出收银系统账户，并请店长或店助予以代班。
4、收银员严禁将营业款带出收银台，不得随意打开钱箱查看数字和清点现金。
5、收银员要熟悉店内的特色服务和商品，了解商品信息和促销活动，主动进行二次推荐。
6、严格依照收银员基本服务用语规范，做好唱收唱付。
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第24条支付个人的临时工工资、顾问费等，出纳根据有关规定和公司领导的批示，以及经过审核的支出凭单，并由经办人、收款人签章后，支付现金，同时办理代扣个人收入所得税手续。
内控制度名称
现金集中收付制度
执行部门
内控制度编号
监督部门
制度受控状态
生效日期
第1章总则
第1条目的
为加强公司现金收取与支付管理，规范收取与支付行为，特制定本制度。
第2条适用范围
本制度适用于公司现金收取和支付业务。
第3条公司所有经济往来，除本制度规定的范围可以使用现金外，其他均应当通过开户银行进行转账结算。
2．根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
3．各种劳保、福利费用及国家规定的对个人的其他支出。
4．支付给公司外部个人的劳务报酬。
5．出差人员必须随身携带的差旅费及应予以报销的出差补助费用。
6．结算起点以下的零星支出。
7．向股东支付红利。
8．根据规定允许使用现金的其他支出。
第6条除第5条第2点、第3点外，公司支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付；确需全额支付现金的，经会计及财务部经理同意后，报开户银行审核后可予以支付现金。
第25条因采购地点不确定、交通不便、银行结算不便，且生产经营急需或特殊情况必须使用大额现金时，由使用部门向财务部提出申请，经财务部经理及总经理同意后，准予支付现金。
第6章附则
第26条本制度由财务部会自年月日起开始实施。
第28条相关文件表单
1．“借款单”。
2．《员工借款管理制度》。
第14条现金收讫无误后，出纳在收款凭证上加盖现金收讫章和出纳个人章，并及时编制会计凭证。
第15条公司每天的现金收入，应及时足额送存银行，不得坐支，不得用于直接支付本公司自身的支出；应及时入账，不得私设小金库，不得账外设账，严禁收款不入账。
第16条非现金出纳代收现金时，要及时登记“现金收付款项交接簿”办理交接手续，“现金收付款项交接簿”要同现金日记账一起保管归档。
第5章现金支付工作规定
第17条公司支付现金，可以从本公司现金的库存限额中支付或者从开户银行提取，不得从本公司的现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况需要坐支现金的，必须经会计、财务部经理和总经理同时批准同意。
第18条对于需支付现金的业务，会计人员必须审查现金支付的合法性与合理性，对于不符合规定或超出现金使用范围的支付业务，会计人员不得办理。
第22条任何部门和个人，都不得以任何理由私借或挪用公款。个人因公借款，按《员工借款管理制度》的规定办理。公司员工因工作需要借用现金，需填写“借款单”，注明借用现金的用途，经部门经理批准后，送财务部会计人员审核，经财务部经理审批后方可支取。各业务人员应及时清理借款，公司应视业务需要制定还款期限及措施。
第19条办理现金付款手续时，会计人员应认真审查原始凭证的真实性与正确性，审查是否符合公司规定的签批手续，审核无误后填制现金付款凭证。
第20条出纳必须根据审核无误、审批手续齐全的付款凭证支付现金，并要求经办人员在付款凭证上签字。
第21条支付现金后，出纳要在付款凭证上加盖现金付讫章和出纳个人章，并及时办理相关账务手续。
3．“现金收付款项交接簿”。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
第3章现金收支工作总体规定
第7条现金收支必须坚持收有凭、付有据，堵塞由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。
第8条除财务部或受财务部委托的出纳外，任何单位或个人都不得代表公司接收现金或与其他单位办理结算业务。
第9条出纳不准以白条抵充现金。现金收支要坚持做到日清月结，不得跨期、跨月处理现金账务。
第10条出纳不得擅自将公司现金借给个人或其他单位，不得谎报用途套取现金，不得利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不得将单位收入的现金以个人名义存入银行，不得保留账外公款。
第2章现金收取和支付范围
第4条现金的收取范围
1．个人购买公司的物品或接受劳务。
2．个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款。
3．无法办理转账的销售收入。
4．不足转账起点的小额收入。
5．其他必须收取现金的事宜。
第5条在下列范围内可以采用现金支付，不属于现金支付范围的业务应当根据规定通过银行办理转账结算。
1．员工薪酬，包括员工工资、津贴、奖金等。
第11条出纳因特殊原因不能及时履行职责时，必须由财务部经理指定专人代其办理有关现金业务，出纳不得私自委托。
第4章现金收取工作规定
第12条出纳在收取现金时，应仔细审核收款单据的各项内容，收款时坚持唱收唱付，当面点清；应认真鉴别钞票的真伪，防止假币和错收。若发生误收假币或短款，由出纳承担一切损失。
第13条因业务需要，在公司外部收取大量现金的，应及时向公司财务部和公司负责人汇报，并妥善处置，任何人不得随意带回自己的家中，否则，发生损失由责任人赔偿。