某上市公司费用报销管理条例

某上市公司费用报销管理条例

某上市公司费用报销管理条例

第一章总则

第一条为了规范某上市公司的费用报销管理，提高资金使用

效率，加强财务控制，根据公司运营情况，制定本条例。

第二条公司内所有员工在工作中发生的相关费用必须按照本

条例进行报销。费用类型包括但不限于差旅费、交通费、办公费、通讯费、餐费、采购费等。

第三条费用报销应遵循“公开、公平、公正”的原则。

第四条公司设立专门的费用报销审批流程和相应的审核人员，保证费用报销的规范和有效性。

第五条公司员工理应依法遵纪守法，自觉遵守公司财务制度，如有违反本条例操作，将依法追究相应责任。

第二章费用报销流程

第六条公司员工发生费用后，应及时申请费用报销。费用报

销申请必须填写明细、准确、完整，必要时需提交相关票据。

第七条费用报销申请必须在费用发生后的7个工作日内上报

主管部门审批。

第八条主管部门在收到费用报销申请后，应及时进行审批。

对于符合规定的费用可以直接通过，对于有争议或者金额较大的费用应及时与申请人沟通并进行核实。

第九条审批通过的费用报销申请，应及时进行报销操作。报

销操作必须在费用审批通过后的5个工作日内完成。

第十条报销操作应当保证凭证真实、合法、完整，并保留相

关单据备查。

第十一条报销审批流程应该留下相关审批记录，以备查阅和

核查。

第十二条费用报销申请和相关凭证应交由财务部门进行核对、审计和会计处理。财务部门应定期对费用报销情况进行统计分析，及时发现和纠正不合规行为。

第三章费用报销规定

第十三条差旅费报销应当按照国家规定的差旅标准执行，不

得超出规定范围。出差期间的差旅费用包括交通费、食宿费等必要的费用，须提供相关票据。

第十四条办公费报销应当符合公司规定的标准，具体包括办

公用品、设备租赁、水电费等费用。

第十五条通讯费包括电话费、网络费等相关费用。通讯费用

应当合理使用，不得用于个人通讯或私人消费。

第十六条餐费报销应根据实际发生情况，按公司规定的标准

进行报销。个人的餐费需要提供相关票据。

第十七条公司采购费用必须经过专门的采购程序和审批流程，采购人员必须按照公司规定的采购渠道和报销规定进行报销。

第十八条费用报销时，必须提供相应的票据和凭证。大于一

定金额的费用，应提供原始发票，小于一定金额的费用可提供相应的收据或凭证。

第四章监督与处罚

第十九条公司设立内部审计部门，对费用报销进行定期或不

定期的检查和审计，发现问题及时纠正并追究相关责任。

第二十条公司对违反公司财务规定、虚报冒领费用的行为，

将视情节轻重给予相应的处分，严重者将依法追究法律责任。

第二十一条公司接受国家有关部门的相关监管，对费用报销

进行审计和检查。

第五章附则

第二十二条本条例经公司董事会批准后即可实施，解释权归

公司。

第二十三条本条例自发布之日起正式施行。

第二十四条对于本条例未能涉及到的特殊情况，公司有权根

据实际情况进行补充和修改。

某上市公司费用报销管理条例，旨在保证公司资金的正常使用，提高财务管理效率。各部门务必严格执行本条例，加强对费用的申请、审批和报销的管理，切实提高公司的资金风险控制能力。第六章费用报销的约束和限制

第二十五条公司对于费用的报销设置了一定的约束和限制，

以保证费用的合理性和合规性。

第二十六条公司不允许员工私自报销与工作无关的费用，包

括但不限于个人生活开支、娱乐消费、赠送礼品等非必要费用。

第二十七条公司对于部门间的费用划分，要求明确责任界定

和费用归属。不得出现费用不明、责任不清的情况。

第二十八条公司对于特殊费用的报销，如业务招待费、会议

费等，要求员工提供详细的报销说明，并经过相应的审批程序。

第二十九条凡涉及金额较大或有争议的费用报销申请，必须

经过公司财务部门的审查和核实，确保其合理性和真实性。

第三十条公司对于费用的报销有权进行随机或定期的抽查，

以确保费用报销的规范和合规性。对于违反规定的行为，将依法追究相应责任。

第七章条例的执行和监督

第三十一条公司应设立专门的费用报销管理部门，负责制定和更新费用报销相关制度和流程，指导和管理员工的费用报销工作。

第三十二条公司应定期对费用报销的执行情况进行检查和验收，及时发现和整改问题，并记录整改情况。

第三十三条公司应加强对员工的培训和教育，提高员工的费用管理意识和自觉性，确保员工遵守相关规定。

第三十四条公司应建立健全的内部控制体系，加强对费用报销的监督和管理，确保公司资金的安全和合理使用。

第三十五条公司应依法建立监督和投诉渠道，接受员工和相关方面对费用报销管理的监督和投诉，并及时处理。

第八章处罚和追究责任

第三十六条对于违反公司费用报销管理条例的行为，公司将采取相应的纪律和法律措施，并追究相关责任。

第三十七条对于虚报冒领费用、违反财务规定、滥用职权等严重违反条例的行为，公司将给予严肃的处罚，包括但不限于警告、记过、降级、辞退等，并保留追究法律责任的权利。

第三十八条对于监管部门发现的违反财务规定的行为，公司

将积极配合相关部门的调查和处理，并依法接受处罚和监管。

第九章附则

第三十九条本条例的解释权归公司所有，公司有权对条例进

行修改和完善。

第四十条本条例自发布之日起生效，并适用于全体公司员工。

第四十一条如对本条例有任何疑问或建议，可向公司财务部

门咨询或提交意见，公司将及时处理。

以上是某上市公司费用报销管理条例的详细内容，各部门和员工必须严格执行，确保公司的资金使用合规和有效。同时，各级管理人员要加强对费用报销的监督和管理，确保公司财务的健康和稳定运行。