项目决算报告

附件8

项目决算报告披露的内容

一、项目概况

二、计划达成情况

（一）项目建设的依据

（二）批准建设内容

（三）资金筹措计划及使用情况

三、资金到位及管理情况

四、项目工程完成情况

五、投资完成及资金具体使用情况

六、财务管理及财产移交情况

七、附表

表1 资金来源明细表（单位：万元）

建筑工程结算表（单位：万元）

附件8

项目专项审计报告披露的内容

八、项目单位的基本情况

（单位性质、法定代表人、业务范围）

九、项目的基本概况

（一）工程名称

（二）项目实施的依据（批准文件）

（三）建设时间

（实际开工日期、实际竣工、试运行日期）

（四）项目实施的前期手续是否合乎程序要求

（五）项目申报的绩效目标

（立项时与环保局签订合同内容）

（六）验收监测的结果是否达到预期目标

（七）项目验收的相关手续是否齐备

十、项目资金使用情况

（一）项目的计划总投资

（二）工程项目建设资金来源及到位情况

（明确财政补助资金的到账时间、金额，及计入的核算科目）

（三）工程价款结算情况

（项目形成固定资产的具体金额，是否完成移交手续）

（四）项目资金支出情况

（支出是否符合合同的要求，计划投资与实际支出差异的原因）

（五）项目财务管理情况

（是否独立设账或设专门科目，账务处理是否符合相关的会计制度）

十一、审计结论

十二、其他说明事项

十三、附件（复印件全部加“此件与原件相符”并盖公章）

1.项目竣工财务决算审定表（复印件）

2.财政补助资金的银行进账单（复印件）

3.项目实施单位的财务入账凭证（复印件）

4.项目支出明细表(表中应注明财政补助资金的使用对象)

项目支出明细表

5.主要费用支出凭证（包括项目实施单位支付给工程单位的

支出凭证的复印件）（复印件）

6.固定资产移交证明——固定资产移交入帐凭证（复印件）

7.注册会计师证书（复印件）

8.会计师事务所执业证书（复印件）

企业法人营业执照（复印件）