小公司财务管理制度2010年最新范本
小公司财务管理制度(5篇)
小公司财务管理制度(5篇)小公司财务管理制度(5篇)在发展不断提速的社会中，管理制度对公司或者企业起到的作用已然越来越大，管理制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。
大家知道小公司财务管理制度的格式吗下面是小编收集整理的小公司财务管理制度，欢迎大家阅读参考学习！小公司财务管理制度篇1一、财务管理制度1、严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律，按《会计法》办事，遵章守法，做好财务会计工作。
2、财务部负责全公司的经济总核算，并要综合公司资金运作的情况、管理费收入和费用开支的资料定期向总经理报告。
3、负责组织各部门编制收支预算草案，根据总经理的指令，结合公司的情况进行综合平衡。
编制公司年度的财务预算草案，定期对执行情况进行分析，并作出书面报告送总经理。
4、管理和控制各部门编制收支计划，平衡工作，严格检查备用金的使用，严格执行库存现金限额制度，负责全公司资金运作的组织和调动，定期把资金变化情况向总经理汇报。
5、遵循权责发生制原则及时完成收支核算，做好财务记载，正确核算，按时准确编报会计报表。
6、每月按时向各商铺收取租金及管理费，做好收支结算表、欠缴管理费情况表，编制月、季、年度损益表和资产负债表。
7、负责公司的各项财产登记、核对工作，保证资产更新的资金来源，保障资产的更新换代。
8、对公司的各项开支力求做到严格审核、合理开支，对违反规定，未经审批的开支一律不得报销。
二、会计核算管理制度1、采用借贷记帐法，以权责发生制为原则，收入与其相关的成本、费用应当相互配比。
2、合理划分收益性支出与资本性支出，凡支出的效益仅与本会计年度相关的，应当作为收益性支出(如办公费用的支出);支出的效益与几个会计年度相关的，应当作为资本性支出(如固定资产的购置)。
3、会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、会计核算以人民币为记帐本位币;会计记录的文字均使用中文;会计凭证使用复式记帐凭证。
5、会计科目的设置，会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料的编制，必须符合国家统一的会计制度的规定，并应及时向董事会和有关部门报送会计报表。
小公司财务管理规章制度模版（三篇）
小公司财务管理规章制度模版第一章总则第一条为规范小公司财务管理活动，提高财务管理水平，保障公司财务安全，推动公司可持续发展，制定本规章制度。
第二章财务部门管理第二条财务部门是公司的专业部门，负责公司的财务管理工作。
财务部门的职责如下：1. 制定、实施公司的财务制度和管理办法；2. 负责公司的日常会计核算和账务处理；3. 编制、审核和分析财务报表；4. 计划和预算管理，负责编制公司的年度预算；5. 负责公司的资金管理和资金运作；6. 负责与税务机关的联系和纳税申报；7. 提供财务咨询和支持其他部门的财务决策；8. 审核和管理公司的财务合同；9. 审核和管理公司的往来账务。
第三章财务核算和报表第三条财务核算是公司的核心工作，财务部门应严格按照相关制度和规定进行财务核算，确保账务的准确性和可靠性。
第四条财务报表是公司对外公开披露财务信息的重要文件，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
财务部门应按照相关要求及时编制、审核和公布财务报表。
第四章资金管理第五条公司的资金管理是财务部门的重要工作之一，财务部门应合理管理和运用公司的资金，确保资金的安全和有效使用。
第六条资金管理工作包括以下方面：1. 编制公司的资金计划和预测，确保公司有足够的资金储备；2. 定期对公司的资金情况进行分析和评估；3. 负责公司的资金调度和运作，确保资金的合理配置；4. 统筹公司的资金融通和外汇管理；5. 建立健全的资金监控和风险控制机制。
第七章税务管理第八条公司应按照国家税收法律法规的要求，及时缴纳各项税费。
财务部门负责公司的税务管理工作，具体职责如下：1. 负责与税务机关的联系，及时了解税务政策和规定；2. 审核和管理公司的纳税申报工作；3. 组织和指导各部门的税务核算和报表测算；4. 及时处理税务问题，解答各部门的税务咨询。
第九章合同管理第十条公司的合同管理工作由财务部门负责，财务部门应根据公司的需要建立健全的合同管理制度，确保合同的合法性和有效性。
财务管理制度范本小公司
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理和会计监督，规范财务行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司全体员工，包括但不限于财务部门、业务部门及其他相关部门。
第三条本制度旨在确保财务工作遵循合法性、合规性、真实性、准确性和及时性的原则。
第二章财务部门职责第四条财务部门负责公司财务管理的全面工作，具体职责如下：1. 贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2. 建立健全公司财务管理制度，制定财务工作流程，并监督执行。
3. 负责公司资金的管理、核算、分析和报告工作。
4. 负责公司财务预算的编制、执行和监督。
5. 负责公司财务报表的编制、审核和报送工作。
6. 负责公司税务申报和缴纳工作。
7. 负责公司固定资产的核算和管理。
8. 负责公司财务档案的管理工作。
第三章资金管理第五条资金管理应遵循以下原则：1. 保障资金安全：确保公司资金安全，防止资金损失。
2. 提高资金使用效率：优化资金配置，提高资金使用效率。
3. 合规经营：遵守国家法律法规，确保资金来源合法合规。
第六条资金收支管理：1. 公司资金收支必须通过公司银行账户进行，严禁使用个人账户进行公司资金收支。
2. 资金支出需按照公司预算和审批程序进行，严禁无预算、无审批的支出。
3. 资金收入需及时入账，不得拖延。
第四章会计核算第七条会计核算应遵循以下原则：1. 真实性：会计凭证、账簿、报表等会计资料必须真实反映公司的经济业务。
2. 准确性：会计核算必须准确无误。
3. 及时性：会计核算必须及时完成。
第八条会计凭证的编制：1. 会计凭证必须真实、完整、准确，符合国家会计制度的要求。
2. 会计凭证的编制必须经过相关人员审核签字。
第五章内部控制第九条公司应建立健全内部控制制度，确保财务管理的有效性。
1. 财务部门与业务部门之间应相互独立，相互制约。
小公司财务管理制度(精选3篇)
小公司财务管理制度（第一篇）此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。
全体财务人员应仔细贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。
敬业爱岗，不做有损于公司的事。
严格根据公司财务管理制度做好自己的本职工作。
对待工作仔细踏实，树立为客户服务意识。
贯彻公司质量方针和质量目标。
一、财务部门职责范围1、仔细贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格根据财务工作程序执行。
3、实行切实有效的措施保证公司资金和财产的平安，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支方案，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用猜测、核算、考核和掌握，督促有关部门降低消耗、节省费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策供应有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、参加公司购销合同的评审工作。
9、准时核算和上缴各种税金。
10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
11、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素养。
12、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
二、财务管理制度1、公司财务收支严格执行“收支两条线”，不得坐支现金。
当天发生的经营收入当天必需存入银行。
2、收款收据、发票、现金支票、转账支票等重要凭证和票据由会计统一管理、登记，不得缺号、跳号使用，领用、收回作废(联数齐全)存根收回由会计设立专项登记簿登记。
3、公司的费用开支标准严格执行财政部门、地方政府、董事会或经理办公室所规定的标准，不得超标，尽量减小财务支出。
4、财务印鉴必需分别保管，财务收支日清月结，财务手续合规齐全。
三、财务报销制度1、费用报销严格执行先审核后报销的制度。
一切费用的报销应先由会计按规定的标准审核、经总经理审批后方可报销。
2、公司财务支出实总经理一支笔审批制度。
小公司财务管理制度范本（通用11篇）
小公司财务管理制度范本（通用11篇）小公司财务管理制度范本篇1一、会计人员工作职责(一)、按照国家财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划、预算，遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，从经费角度上保证教学计划的完成。
(二)、按照国家会计制度的规定记帐、算帐、报帐，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结。
按要求编制会计报表，按期上报，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。
(三)、按照勤俭建校，勤俭办事的原则，定期检查、分析预算执行情况，考核经费使用效果，发现浪费现象，及时向领导提出改进措施。
(四)、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。
(五)、按月做好经费分类帐，了解和掌握专项经费的情况。
二、出纳人员工作职责(一)、根据学校发展方针批准的计划和预算，及时合理地供应资金，正确执行单位预算计划。
贯彻艰苦创业，勤俭节约的方针，坚持少花钱多办事，充分发挥资金使用的经济效益和社会效益，积极促进教育事业计划的圆满完成。
(二)、遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，严格按照财务制度、现金管理制度、银行结算制度以及财务工作规范办理各种收付款业务。
(三)、按照国家会计制度的规定，记帐、算帐、投帐，做到手续完备，内容真实。
数字准确，帐目清楚，日清月结，帐帐相符，帐款相符，帐单相符帐表相符。
(四)、根据核算中心的规定，及时正确交接原始凭证。
(五)、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。
财务管理制度一、依据有关法律、法规的规定，加强会计基础工作，严格执行会计法规制度，会计、出纳必须持证上岗，保证会计工作依法有序地进行。
财务负责人、财务会计、出纳都必须自觉执行《会计法》和各项财务规定。
二、妥善保管会计凭证、帐册、报表与财务档案资料，并及时立卷归档。
小公司财务管理制度模板(十篇)
小公司财务管理制度模板第一章总则第一条为了加强集团有限公司（以下简称集团公司）财务管理和会计监督，规范财务行为，适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要，根据《中华人民共和国会计法》，《企业财务通则》，《企业会计准则》，《公司法》，以及有关法规、政策、制度,结合本第一章总则第一条为了加强集团有限公司（以下简称集团公司）财务管理和会计监督，规范财务行为，适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要，根据《中华人民共和国会计法》，《企业财务通则》，《企业会计准则》，《公司法》，以及有关法规、政策、制度,结合本集团的实际情况,制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司，各全资子公司（含事业性质、企业化管理单位）和控股子公司（以下简称所属企业）。
第三条集团公司和所属企业是独立法人，依法享有民事权利，承担民事责任，独立核算，自主经营，自负盈亏。
集团公司各职能部门不具有企业法人资格，不得自立银行帐号。
第四条集团公司对国家授权经营的国有资产负有保值增值责任，集团公司对各所属企业所占用的国有资产实行占有责任制。
各所属企业必须设立会计机构，根据内部牵制制度合理配备会计人员，及时、准确、真实地核算企业所发生的各项经济业务，并实行有效的会计监督。
第五条各所属企业应加强经营管理，努力降低成本、费用，确保企业财产的安全完整，提高资源的使用效率。
第六条各所属企业的财务部门和财务人员必须自觉地接受集团公司财务监督管理，除法定的会计帐册外，不得另立会计帐册，对会计帐册应妥善保管，未经集团批准不得销毁;对企业的资金，不得以个人名义开立帐户存储，严禁资金体外循环。
第七条集团公司对各所属企业的管理以产权为纽带，享有投资收益权。
第八条各所属企业不得以其资产对非控股子公司或集团以外的法人提供担保，因特殊原因需提供担保的，必须经集团公司批准。
第二章集团公司财务管理机构及职责第九条集团公司设计划财务部，对所属各企业及参股公司占有的集团资产实行统一管理。
小公司财务管理制度范文(十篇)
小公司财务管理制度范文一、会计人员工作职责（一）、按照国家财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划、预算，遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，从经费角度上保证教学计划的完成。
（二）、按照国家会计制度的规定记帐、算帐、报帐，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结。
按要求编制会计报表，按期上报，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。
（三）、按照勤俭建校，勤俭办事的原则，定期检查、分析预算执行情况，考核经费使用效果，发现浪费现象，及时向领导提出改进措施。
（四）、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。
（五）、按月做好经费分类帐，了解和掌握专项经费的情况。
二、出纳人员工作职责（一）、根据学校发展方针批准的计划和预算，及时合理地供应资金，正确执行单位预算计划。
贯彻艰苦创业，勤俭节约的方针，坚持少花钱多办事，充分发挥资金使用的经济效益和社会效益，积极促进教育事业计划的圆满完成。
（二）、遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，严格按照财务制度、现金管理制度、银行结算制度以及财务工作规范办理各种收付款业务。
（三）、按照国家会计制度的规定，记帐、算帐、投帐，做到手续完备，内容真实。
数字准确，帐目清楚，日清月结，帐帐相符，帐款相符，帐单相符帐表相符。
（四）、根据核算中心的规定，及时正确交接原始凭证。
（五）、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。
财务管理制度一、依据有关法律、法规的规定，加强会计基础工作，严格执行会计法规制度，会计、出纳必须持证上岗，保证会计工作依法有序地进行。
财务负责人、财务会计、出纳都必须自觉执行《会计法》和各项财务规定。
二、妥善保管会计凭证、帐册、报表与财务档案资料，并及时立卷归档。
三、认真执行现金管理制度，仔细审核每张收据，力争每笔业务均符合财务收支标准。
小公司财务管理制度范本(10篇)
小公司财务管理制度范本第一章总则第一条为了加强集团有限公司（以下简称集团公司）财务管理和会计监督，规范财务行为，适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要，根据《中华人民共和国会计法》，《企业财务通则》，《企业会计准则》，《公司法》，以及有关法规、政策、制度,结合本第一章总则第一条为了加强集团有限公司（以下简称集团公司）财务管理和会计监督，规范财务行为，适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要，根据《中华人民共和国会计法》，《企业财务通则》，《企业会计准则》，《公司法》，以及有关法规、政策、制度,结合本集团的实际情况,制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司，各全资子公司（含事业性质、企业化管理单位）和控股子公司（以下简称所属企业）。
第三条集团公司和所属企业是独立法人，依法享有民事权利，承担民事责任，独立核算，自主经营，自负盈亏。
集团公司各职能部门不具有企业法人资格，不得自立银行帐号。
第四条集团公司对国家授权经营的国有资产负有保值增值责任，集团公司对各所属企业所占用的国有资产实行占有责任制。
各所属企业必须设立会计机构，根据内部牵制制度合理配备会计人员，及时、准确、真实地核算企业所发生的各项经济业务，并实行有效的会计监督。
第五条各所属企业应加强经营管理，努力降低成本、费用，确保企业财产的安全完整，提高资源的使用效率。
第六条各所属企业的财务部门和财务人员必须自觉地接受集团公司财务监督管理，除法定的会计帐册外，不得另立会计帐册，对会计帐册应妥善保管，未经集团批准不得销毁;对企业的资金，不得以个人名义开立帐户存储，严禁资金体外循环。
第七条集团公司对各所属企业的管理以产权为纽带，享有投资收益权。
第八条各所属企业不得以其资产对非控股子公司或集团以外的法人提供担保，因特殊原因需提供担保的，必须经集团公司批准。
第二章集团公司财务管理机构及职责第九条集团公司设计划财务部，对所属各企业及参股公司占有的集团资产实行统一管理。
小公司财务管理制度（精选8篇）
小公司财务管理制度（精选8篇）小公司财务管理制度篇1一、总则1、依据<中华人民共和国会计法>、<企业会计准则>制定本制度;2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度;财务管理细则一、总原则1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制:属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理;属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。
2、严格执行<会计法>和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
二、财务工作(一)财务经理职责1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。
同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。
3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4、其他相关工作。
(二)财务主管职责1、负责管理公司的日常财务工作。
2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。
5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行;协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
8、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。
小公司财务管理制度范文(四篇)
小公司财务管理制度范文一、财务管理目标1.确保财务安全和稳定；2.提高公司的财务管理效率；3.优化公司的财务资源配置；4.保证公司的财务信息的真实、准确、完整。
二、财务管理职责1.制定公司的财务管理政策和制度，并监督执行；2.负责编制公司的财务预算和报告；3.监督公司的日常财务活动，包括收款、付款等；4.负责公司的财务分析和报告，提供决策支持；5.协助公司进行财务风险管理和控制。
三、财务管理制度1.财务预算管理制度（1）制定财务预算管理制度，明确预算编制的程序、要求和责任；（2）财务预算应包括年度预算、季度预算和月度预算；（3）财务预算的编制应充分参考公司的经营计划和市场环境。
2.财务报告管理制度（1）财务报告应包括资产负债表、利润表和现金流量表；（2）财务报告应定期编制，并及时提交给公司领导和有关部门；（3）财务报告的编制应遵循会计准则和法律法规的要求。
3.资金管理制度（1）制定资金管理制度，明确款项收付的程序、要求和责任；（2）加强对公司的资金流动和存储的监督和控制；（3）合理安排公司的资金使用，优化资金的利用效率。
4.成本管理制度（1）制定成本管理制度，明确成本计算和分析的方法和标准；（2）加强对公司各项成本的监督和控制；（3）提高成本管理的效率，降低公司的成本费用。
5.缴税管理制度（1）制定缴税管理制度，明确纳税义务和缴税程序；（2）及时和准确地缴纳各项税费，遵守税法法规；（3）加强对纳税情况的监督和核查，防止税务风险。
以上是一份小公司财务管理制度的范文，具体制度的内容可以根据公司的实际情况进行调整和完善。
同时，财务管理制度的执行需要各部门的配合和支持，确保制度的落地和执行效果。
财务部门还应保持与公司管理层和外部机构的沟通和合作，提升对公司的财务管控水平。
小公司财务管理制度范文（二）【公司名称】财务管理制度第一章总则第一条目的和依据1. 本制度的目的是为了规范公司财务管理的行为，保护公司财产安全，提高财务管理效率。
小公司财务管理制度范本(7篇)
小公司财务管理制度范本第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行<会计法>，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
小公司财务管理制度范本(十篇)
小公司财务管理制度范本第一条为规范协会的财务行为，加强协会财务管理，保障协会健康发展，根据协会《章程》，特制定协会财务管理制度。
第二条本协会财务管理制度基本原则是：执行国家有关法律、法规和财务规章制度以及本协会章程，遵循“来自会员，服务会员，勤俭节约，合理使用”的原则管理和使用资金。
第三条协会为非赢利性组织，协会经费来源主要为：1、会员交纳的会费;2、企业和个人的捐赠;3、政府和有关单位的资助;4、协会资金的银行利息;5、协会开展有偿服务的收入等。
第四条协会经费的使用范围为：1、为开展本会工作所需的办公费和其它必须的开支;2、本会工作人员的报酬或补贴;3、刊物、资料、书报费用支出;4、专家、学者讲学、咨询的报酬;5、与国内、国际有关社会团体、组织来往活动的费用;6、给予对本团体做出重大贡献的有关社会团体或个人的奖励。
第五条本协会的财务管理工作遵守国家的法律、法规和财务管理制度，切实履行财务职责，如实反映财务状况，接受上级主管部门和财务审计部门的检查、监督。
第六条本协会要认真做好财务收支计划，按需合理筹集资金，有效利用各种资产。
严格遵守成本开支范围，划清各项费用界限。
第七条实行民主理财，财务公开，协会会长向办公会议和会员代表大会报告财务收支状况，如实反映协会收支情况。
第八条协会配备的财务人员具备基本的业务素质，并保持稳定性，在财务人员变动时，应事先办理好审计和财务交接手续。
第九条会计账户必须在本协会所在地营业所开户，结算方式应为转帐和现金票据，坚决取消存折存款。
第十条协会的现金支出凭证除需要有经办人签字外，还必须有财务负责人（协会会长）签字。
严格控制开支，紧缩管理费支出。
秘书长应及时在会长办公会议上通报协会的各项经费收支情况，并接受审议。
第十一条本协会建立严格的财务管理制度，保证会计资料合法、真实、准确、完整。
会计人员调动工作或离职时，必须与接管人员办清交接手续。
第十二条协会换届或更换法定代表人之前，必须接受广东省民政厅社团登记管理机关和广东省教育厅组织的财务审计。
小公司财务管理规章制度范文(三篇)
小公司财务管理规章制度范文是为了规范和优化小公司财务管理流程，提高财务管理效率，保障公司财务安全而制定的一系列规章制度。
下面是一个小公司财务管理规章制度的草案：1. 财务部门的职责和权限1.1 财务部门负责整理、记录和报告公司财务数据，并提供相应的财务分析与报告。
1.2 财务部门有权制定公司的财务管理制度，并监督执行情况。
2. 财务核算规则2.1 所有支出必须按照公司财务核算规则进行报销，必须有相应的支出凭证和报销单据。
2.2 所有收入必须按照公司财务核算规则进行登记和确认。
3. 支出审批流程3.1 除特殊情况外，所有支出必须经过相关部门的审批，审批流程要严格执行，不得违规操作。
3.2 财务部门有权拒绝未经审批的支出支付申请。
4. 财务报表和账务核对4.1 财务部门必须按照规定的时间和格式准备财务报表，并确保报表的准确性和完整性。
4.2 财务部门必须定期对公司的账务进行核对，以确保账务的准确性。
5. 财务审计和内部控制5.1 财务部门要配合公司进行年度财务审计工作，确保审计的顺利进行。
5.2 财务部门要加强对财务管理的内部控制，防止财务风险的发生。
6. 资金管理和使用6.1 财务部门必须根据公司的资金需求和使用计划进行资金管理，确保资金的安全和有效利用。
6.2 财务部门要加强对资金使用的监督和审计，防止资金的滥用和浪费。
以上是一个草案，具体的小公司财务管理规章制度需要根据公司的实际情况进行具体制定。
同时，为了确保财务管理规章制度的有效执行，公司应该加强员工的财务管理培训和监督，建立健全的内部控制机制。
小公司财务管理规章制度范文（二）第一条【目的和依据】本规章制度的目的是规范小公司的财务管理，保护公司的财务利益，维护公司的正常经营秩序。
本规章制度依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规。
第二条【财务管理职责】1. 小公司财务管理部门负责制定和实施公司的财务管理制度。
2. 公司各部门负责根据财务管理制度进行预算编制、财务经营分析和费用控制等工作。
小公司财务管理规章制度范文(4篇)
小公司财务管理规章制度范文第一章总则第一条为规范小公司的财务管理，维护公司财务安全和稳定运行，制定本制度。
第二条所有公司员工都应当遵守本制度的规定，严守财务纪律，保护公司财产。
第三条公司财务管理的原则是公开、公平、公正、透明，拒绝任何损害公司利益和员工利益的行为。
第二章财务部门职责第四条财务部门是公司的核心部门，主要负责公司财务管理的具体实施工作。
第五条财务部门应当按照国家相关法律法规，编制和落实财务制度和财务管理办法。
第六条财务部门应当及时、准确地完成公司财务核算工作，做好财务报表的编制和管理工作。
第七条财务部门应当保存公司财务档案，确保财务信息的安全和可靠性。
第三章财务授权和管理第八条公司财务授权制度要求所有财务操作必须经过授权，未经授权不得进行。
第九条公司财务部门应当进行严格的财务管理，有权对公司各级管理人员的财务操作进行监督和审计。
第十条公司财务部门有权对公司员工的报销申请进行审核，要求员工提供相关的报销凭证和合法的发票。
第四章财产管理第十一条公司财产应当按照相关制度进行登记、管理和清查，任何人不得侵占和私自处置公司财产。
第十二条公司财产的处置应当经过合法的程序，遵循公司相关规定和国家法律法规。
第十三条公司财产的利用和处置应当根据公司的经营需要和实际情况进行，不得挪用和浪费财产资源。
第五章财务风险防控第十四条公司应当建立健全的内部控制体系，加强对财务风险的预防和控制。
第十五条公司应当建立完善的风险管理制度，明确责任和权限，减少财务风险。
第十六条公司应当建立健全的财务审计制度，定期对财务活动进行审计，保障公司财务安全。
第十七条公司应当加强对内部人员的财务教育和培训，提高员工财务管理的能力和素质。
第六章财务违规处理第十八条对于违反财务管理规定的行为，公司将按照公司规定和国家法律法规进行处理，严肃追责。
第十九条对于盗窃、挪用、贪污公司财产的行为，公司将追究相关人员的刑事责任。
第二十条对于严重违反财务纪律，损害公司利益的行为，公司有权终止其劳动合同或解除其工作合同。
小公司财务管理制度范文(八篇)
小公司财务管理制度范文第一章总则第一条为了加强集团有限公司（以下简称集团公司）财务管理和会计监督，规范财务行为，适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要，根据《中华人民共和国会计法》，《企业财务通则》，《企业会计准则》，《公司法》，以及有关法规、政策、制度,结合本第一章总则第一条为了加强集团有限公司（以下简称集团公司）财务管理和会计监督，规范财务行为，适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要，根据《中华人民共和国会计法》，《企业财务通则》，《企业会计准则》，《公司法》，以及有关法规、政策、制度,结合本集团的实际情况,制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司，各全资子公司（含事业性质、企业化管理单位）和控股子公司（以下简称所属企业）。
第三条集团公司和所属企业是独立法人，依法享有民事权利，承担民事责任，独立核算，自主经营，自负盈亏。
集团公司各职能部门不具有企业法人资格，不得自立银行帐号。
第四条集团公司对国家授权经营的国有资产负有保值增值责任，集团公司对各所属企业所占用的国有资产实行占有责任制。
各所属企业必须设立会计机构，根据内部牵制制度合理配备会计人员，及时、准确、真实地核算企业所发生的各项经济业务，并实行有效的会计监督。
第五条各所属企业应加强经营管理，努力降低成本、费用，确保企业财产的安全完整，提高资源的使用效率。
第六条各所属企业的财务部门和财务人员必须自觉地接受集团公司财务监督管理，除法定的会计帐册外，不得另立会计帐册，对会计帐册应妥善保管，未经集团批准不得销毁;对企业的资金，不得以个人名义开立帐户存储，严禁资金体外循环。
第七条集团公司对各所属企业的管理以产权为纽带，享有投资收益权。
第八条各所属企业不得以其资产对非控股子公司或集团以外的法人提供担保，因特殊原因需提供担保的，必须经集团公司批准。
第二章集团公司财务管理机构及职责第九条集团公司设计划财务部，对所属各企业及参股公司占有的集团资产实行统一管理。
小公司财务制度范文（4篇）
小公司财务制度范文第一章总则第一条为规范小公司的财务管理，提高财务管理的效率和质量，保障公司财务活动的合法性、合规性和准确性，制定本制度。
第二条本制度是小公司的财务管理制度，是公司员工财务管理行为的基准和规范。
第三条小公司财务制度的内容包括：财务组织与职责、财务会计、财务预算、财务报告、资金管理、成本控制、内部审核等。
第四条小公司的财务制度应经董事会批准，并由公司的财务总监组织实施和监督。
第五条小公司的财务制度由财务总监负责修订，修订后的制度须经董事会审查并报批。
第六条公司员工在开展财务活动时，应严格按照本制度的规定执行。
违反本制度规定的，将承担相应的法律责任和经济责任。
第二章财务组织与职责第一节财务组织第七条小公司设立财务部门，负责公司的财务管理工作。
财务部门包括财务总监、会计人员和财务助理等。
第八条财务总监是负责公司财务管理工作的负责人，主要职责有：负责起草、修订财务制度；组织实施公司的财务管理工作；监督财务会计工作的准确性和规范性；协助董事会进行财务决策等。
第九条会计人员是负责公司财务会计工作的核算人员，主要职责有：按照会计原则，准确记录和分类公司的财务交易；编制财务报表；提供财务分析数据等。
第十条财务助理是负责协助财务总监和会计人员开展财务管理工作的工作人员，主要职责有：协助财务总监起草和修订财务制度；与会计人员协作，进行财务数据的录入和整理；协助进行财务分析等。
第二节财务职责第十一条财务部门的主要职责包括：负责公司的财务管理工作；编制财务预算；制定财务报告；管理公司的资金；控制成本；开展内部审核等。
第十二条具体财务职责如下：（一）制定公司的财务管理制度，明确公司的财务管理职责和流程。
（二）负责公司的财务会计工作，确保会计准则的执行和财务报表的准确性。
（三）编制公司的财务预算，协助董事会进行财务决策。
（四）及时、准确地提供财务报告，为公司的经营决策提供参考和支持。
（五）管理公司的资金，确保资金的安全性和合理利用。
小公司财务管理制度范本（三篇）
小公司财务管理制度范本【公司名称】财务管理制度第一章总则第一条为规范和有效地管理公司财务工作，完善资金使用、财务收支等方面的制度，保证公司财务的安全、合法和有效管理，制定本财务管理制度。
第二条本制度适用于公司所有职工，包括公司高管、部门负责人、财务部门人员及其他相关人员。
第三条公司的财务管理原则是公开、公正、公平、合法。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部门，负责全面管理公司的财务工作。
财务部门的具体职责包括：1. 制定并监督公司财务管理制度；2. 审核和监督公司各项财务业务的合规性；3. 负责编制公司的财务报表及其他财务报告；4. 监督公司资金的使用和流动性的管理；5. 参与公司重要决策的财务分析。
第五条公司财务部门下设会计岗位、出纳岗位和财务分析岗位。
1. 会计岗位负责公司的财务核算、账务处理和报表编制等工作；2. 出纳岗位负责公司的资金管理、支付和收款等工作；3. 财务分析岗位负责公司财务数据的分析和报告等工作。
第六条公司应聘请具有会计专业背景的人员担任财务部门核心岗位，确保财务工作的准确性和高效性。
第七条公司应当建立健全内部控制体系，将财务管理纳入公司全面风险管理的范畴，确保财务风险的可控性。
第三章资金管理第八条公司设立资金管理制度，包括资金的申请、审批、支付、收款和结算等方面的规定。
第九条公司应该制定详细的资金预算，合理安排资金使用计划，确保资金的充分利用和收支平衡。
第十条公司应建立资金监控机制，定期检查资金流动情况，及时发现和解决资金管理中的问题。
第十一条公司应保证资金安全，严格遵守相关法律法规，加强对资金流动的监督和控制，防范资金风险。
第十二条公司应遵循公开、透明的原则，制定资金管理的各项规定，并向全体员工宣传、培训。
第四章财务报告第十三条公司按照国家有关规定，编制和报送财务报表。
第十四条公司应定期公示财务报表，并在指定范围内公开披露。
第十五条公司应对外提供真实、准确、完整的财务信息，确保财务报告的透明度和可靠性。
小公司财务管理制度标准范本三篇.doc
小公司财务管理制度标准范本三篇第1条小公司财务管理制度标准模式第一章总则1.1为了建立现代企业制度，建立健全财务管理制度，根据《中华人民共和国会计法》0+企业会计准则0+企业财务通则0+企业会计制度，制定本财务管理制度。
1.2本管理制度适用于XXXX公司及其控股公司；各部门、人员必须在财务会计工作中认真执行本管理制度。
第二章会计机构、会计人员管理2.1公司设立财务部为财务会计机构。
财务部的职责是在公司总经理的领导下，具体负责整个公司的财务管理和会计工作，包括会计人员管理、指导和检查各独立会计单位的会计工作、协助公司领导筹集资金、合理分配和使用资金；做好与仓库部门的对账工作，指导仓库保管员建立账户、对账；责成车间统计师做好工时、材料消耗量编制、建立车间工艺流程、建立适合自身企业需求和发展的成本核算模型、建立成本管理体系和控制体系；做好财务分析，为公司领导决策提供各种信息，做好领导顾问。
2.2财务部有财务部门、供应部门、存储部门、审计部门；职位设置为部长、科长、主管会计、每个职位的会计、出纳、成本会计、采购员、后台管理员、仓库保管员。
2.3各岗位人员必须具备相应的资质和资格，并持有相关证书。
2.4财务会计人员变更工作岗位时，交接手续按会计法办理。
原材料仓库、成品仓库核算和车间统计，由财务部负责业务管理。
仓库保管员和车间统计员换岗时，财务部会同有关部门办理交接手续。
2.5财务会计人员、库管员、车间统计员执行岗位设置、人员设置、职责设置制度，根据绩效考核结果兑现劳动报酬。
第三章流动资产管理3.1流动资产包括现金、各种存款、应收账款和预付账款、其他应收款、存货等。
3.2现金管理3.2.1现金出纳会计应认真执行《现金管理暂行规定》及相关现金管理规定。
严格控制费用报销和个人贷款。
个人贷款、对外支付实行总经理一次签批制，由经办人员签字，部门负责人审核并注明。
总经理授权的人员也可在总经理外出或生产经营急需时签字批准，但总经理返回后应办理相关手续。
小公司财务管理制度范文（2篇）
小公司财务管理制度范文一、财务管理目标1.确保财务安全和稳定；2.提高公司的财务管理效率；3.优化公司的财务资源配置；4.保证公司的财务信息的真实、准确、完整。
二、财务管理职责1.制定公司的财务管理政策和制度，并监督执行；2.负责编制公司的财务预算和报告；3.监督公司的日常财务活动，包括收款、付款等；4.负责公司的财务分析和报告，提供决策支持；5.协助公司进行财务风险管理和控制。
三、财务管理制度1.财务预算管理制度（1）制定财务预算管理制度，明确预算编制的程序、要求和责任；（2）财务预算应包括年度预算、季度预算和月度预算；（3）财务预算的编制应充分参考公司的经营计划和市场环境。
2.财务报告管理制度（1）财务报告应包括资产负债表、利润表和现金流量表；（2）财务报告应定期编制，并及时提交给公司领导和有关部门；（3）财务报告的编制应遵循会计准则和法律法规的要求。
3.资金管理制度（1）制定资金管理制度，明确款项收付的程序、要求和责任；（2）加强对公司的资金流动和存储的监督和控制；（3）合理安排公司的资金使用，优化资金的利用效率。
4.成本管理制度（1）制定成本管理制度，明确成本计算和分析的方法和标准；（2）加强对公司各项成本的监督和控制；（3）提高成本管理的效率，降低公司的成本费用。
5.缴税管理制度（1）制定缴税管理制度，明确纳税义务和缴税程序；（2）及时和准确地缴纳各项税费，遵守税法法规；（3）加强对纳税情况的监督和核查，防止税务风险。
以上是一份小公司财务管理制度的范文，具体制度的内容可以根据公司的实际情况进行调整和完善。
同时，财务管理制度的执行需要各部门的配合和支持，确保制度的落地和执行效果。
财务部门还应保持与公司管理层和外部机构的沟通和合作，提升对公司的财务管控水平。
小公司财务管理制度范文（二）【公司名称】财务管理制度第一章总则第一条为规范和有效地管理公司财务工作，完善资金使用、财务收支等方面的制度，保证公司财务的安全、合法和有效管理，制定本财务管理制度。
小公司财务管理制度2010年最新范本
小公司财务管理制度2010年最新范本（用心整理的精品word文档，可以编辑，欢迎下载）作者：------------------------------------------日期：------------------------------------------小公司财务管理制度2010年最新范本时间：2010-03-26 | 来源：世界工厂网 | 责任编辑：飞儿 | 阅读：与大公司不同，小公司需要有适合自己的财务管理制度，世界工厂网提供了，2010年小公司财务管理制度最新范本，以供参考。
与大公司不同，小公司需要有适合自己的财务管理制度，世界工厂网提供了，2010年小公司财务管理制度最新范本，以供参考。
全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。
严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。
对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。
贯彻公司质量方针和质量目标。
一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
9、及时核算和上缴各种税金。
10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。
11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
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公司财务管理制度2012年
一、财务部职责范围
1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
9、及时核算和上缴各种税金。
10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。
11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
二、借款和各种费用开支标准及审批制度
借款审批及标准：
1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报财务经理及总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后，重新贴制费用报销单，作为清帐依据，并入帐。
2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取“借款单”，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
3、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在1000元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价2000元以上者，属固定资产。
需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后，方可由相应部门办理。
购置固定资产必须开具正式发票。
4、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报总裁批准后执行。
所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。
5、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。
6、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。
7、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。
8、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员做担保并由总裁批准后方可借支。
9、车辆维修费及汽油费管理制度
⑴公司车辆维修保养由办公室统一管理，维修费用周转金等，审批程序同第1条。
；
（2）公司汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。
三、日常费用报销：
1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。
3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销;
4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销;
5、补充说明
如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相
应的审批权力;或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。
财务部总监岗位职责
1、编制和执行预算、财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效使用资金。
2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
3、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。
4、承办公司领导交办的其他工作。
财务部经理岗位职责
1、负责协助财务总监组织本公司的财务管理和经济核算工作。
2、制定和管理税收政策及程序。
3、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。
4、组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。
5、参与项目部与施工队、采供部与材料供应商的结算。
6、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监督执行会议决议。
7、负责全公司财务人员的业务指导和学习的工作，合理协调各岗位工作，并考核财会人员工作业绩，不断提高财务人员的业务素质。
8、完成领导布置的其他工作。
9、负责会计监交工作。
财务基础工作规范
财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门日常具体工作进行指导和解释。
一、票据
1、票据的种类：
(1) 外部取得的原始发票;
(2) 公司自制的差旅费报销单;
(3) 公司自制的支出证明单。
2、票据的报销要求：
(1) 外部取得的原始发票：要求填写齐全、字迹清晰，包括客户名称(填写陕西艺林实业有限责任公
司)、服务项目、金额(大小写应一致)、收款单位盖章、日期。
(2) 公司自制的差旅费报销单：此报销单专为出差报销使用，后附出差火车、船、飞机等票据、住宿
发票、写明出差天数、出差补贴、核出总报销金额。
票面不允许有任何涂改。
(3) 公司自制的支出证明单：此支出证明单有两种用途，一种为对于确实无法取得原始票据的情况，
填写此单据，经相关领导签字后，可以报销;另一种为对于一次报销，票据非常多的情况，使用支出证
明单进行票据汇总。
此票面不允许有任何涂改。
二、凭证
1、凭证的编号：凭证统一使用记帐凭证，按时间发生先后顺序统一编号，编号要求使用号码打印机。
2、凭证的编制人员：凭证执行谁负责谁编制，编制后应及时签章，各项目工地由专职会计进行具体分
工。
3、凭证的填写要求：要求用楷书书写，字迹要清晰，摘要栏要求详细、逐行填写，不得省略，各级科
目统一使用，整个票面不允许有任何涂改。
4、凭证的审核：对于会计人员编制的凭证，实行交叉审核;最终由财务负责人进行最后审核。
凭证的审核必须及时，以防因记帐不及时造成核算控制的滞后，原则上所有凭证必须在编制后的第二天
审核完毕，第三天登帐完毕。
5、凭证的保管：凭证统一由一名财务人员进行装订、保管，此人对凭证的总体情况负责。
三、帐簿
1、由于会计核算均使用电算化，大部分帐簿由电脑自动生成，定期打印，仍保留如下手工帐簿：总帐
、现金日记帐、银行存款日记帐、应付帐款明细帐、工程施工明细帐、工程材料明细帐。
2、以上各帐簿由相应负责人进行记录。
3、以上各帐簿的记录应使用楷书，书写清楚，按月合计，按季度进行累计。
如果有填写错误应使用划
线更正法或红字冲消法，并由经办人盖章。
四、报表
1、报表分为对外报表和对内报表。
2、对外报表为向各主管机关报送的报表，主要有资产负债表、损益表、其他报表。
3、对内报表为公司内部要求填制汇总的各种报表，内部报表有：按部门分类的管理费用表，按区域、
人员分类的经营费用表，按工程、供应商进行分类的进货付款表，按工程分类的项目管理费用表，按供
应商、工程进行分类的应付帐款表，按工程、分包队伍进行分类的预付帐款表，以上报表为按月填报;
工程成本分析表，在工程完工时，结合预算、结算、实际使用情况进行统计的报表。
4、以上报表由指定会计负责进行编制。
并建立相应的编制审核程序。