《柜面业务应知应会手册》-第六篇 公司业务

《柜面业务应知应会手册》-第六篇公司业务2008-03-15 20:371．什么是单位人民币活期存款？单位人民币活期存款是单位客户存入银行后随时可以支取的存款。

包括各类企事业单位的结算户存款和基金户存款。

2．单位人民币活期存款适用对象有哪些？企业法人；企业法人内部单独核算的单位；实行财政预算管理的行政机关、事业单位；县级（含）以上军队、武警单位；外国驻华机构；社会团体；单位附设的食堂、招待所、幼儿园；外地常设机构；私营企业、个体经济户和承包户。

外地临时机构可以开立临时存款账户。

3．如何办理单位人民币活期存款的开户？该产品是如何计、结利息的？客户填制开户申请书，提供《企业法人执照》或《营业执照》正本或其他规定的材料，送交盖有存款人印章的印鉴卡片，银行审核同意后开立活期存款账户。

开立基本存款账户的，银行审核同意后，客户还应向中国人民银行当地分支机构申请核发开户许可证。

每季末月的20日为结息日，银行按照本结息期活期存款账户的余额变动情况计算并支付活期存款利息。

单位人民币活期存款没有期限限制，按结息日中国人民银行规定的活期存款利率计息，遇利率调整不分段计息。

4．什么是单位人民币定期存款？单位人民币定期存款是一种事先约定支取日的存款，即银行与存款人双方在存款时事先约定期限、利率，到期后支取本息的存款。

单位定期存款（不含大额可转让定期存款）实行账户管理。

5．单位人民币定期存款产品适用服务对象哪些？企业、事业单位、机关、部队和社会团体等。

6．办理单位人民币定期存款业务操作步骤如何？客户在银行办理单位定期人民币存款业务可事先在建行开立存款活期账户，从活期存款户中将资金转入新开立的定期存款账户，也可在建行直接开立定期账户将资金存入。

A.在建行已开立活期存款账户的客户办理单位定期人民币存款业务的操作程序：（1）客户持开户申请书、经过年检的营业执照正本(或副本)、加盖单位公章、财务专用章、人名章（法定代表人或财务负责人）的预留印鉴、法定代表人授权书等材料，至银行结算柜台申请办理单位定期人民币存款业务。

（2）银行根据客户的申请为单位开立定期存款账户。

（3）银行从活期账户中将相应的资金转至定期存款账户中。

（4）银行向客户出具“单位定期存款开户证实书”。

B.未在建行开立活期存款账户的客户办理单位定期人民币存款业务的操作程序：（1）客户携开户申请书、经过年检的营业执照正本(或副本)、加盖单位公章、财务专用章、个人名章（法定代表人或财务负责人）的预留印鉴、法定代表人授权书等材料，并持支票、银行汇票至银行结算柜台申请办理单位定期人民币存款业务。

（2）银行根据客户的申请为单位开立定期存款账户。

（3）银行将支票、银行汇票资金存入定期存款账户。

（4）银行向客户出具“单位定期存款开户证实书”。

7．什么是单位通知存款？单位通知存款是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。

8．单位通知存款的服务对象有哪些？法人和其他组织。

9．单位通知存款操作程序是什么？（1）客户出示当地工商行政管理机关核发的《营业执照》正（副）本或持单位介绍信，在银行开立单位通知存款账户，并预留印鉴。

印鉴应包括单位财务专用章或公章，以及法定代表人或其授权的代理人的名章和财务人员名章。

（2）银行将客户资金存入单位通知存款账户。

（3）银行向客户开具记名存款凭证。

（4）存款人提前通知银行，约定支取存款日期和金额。

（5）在约定的支取存款日，客户到银行支取约定金额的存款。

10．通知存款如已办理通知手续而不支取或在通知期限内取消通知的，通知期限内是否计息？不计息。

11．单位通知存款部分支取如何处理？通知存款部分支取，留存部分高于最低起存金额的（50万元），需重新填写《通知存款开户证实书》，从原开户日计算存期；留存部分低于最低起存金额的予以清户，按清户日挂牌公告的活期存款利率计息。

12．什么是单位协定存款？单位协定存款是指可以开立基本存款账户或一般存款账户的中华人民共和国境内的法人及其他组织（以下简称单位）与银行签订《人民币单位协定存款合同》，约定基本存款额度，对基本存款账户或一般存款账户中超过该额度的部分按协定存款利率单独计息的一种存款方式。

13．单位协定存款的操作程序是什么？（1）客户与银行签订《人民币单位协定存款合同》，约定合同期限和基本存款额度。

（2）客户的存款资金不超过基本存款额度的，按照活期存款利率计息；客户的存款资金超过基本存款额度的，银行自动对超过部分按照单位协定存款利率单独计息。

（3）每季末月的20日为结息日，银行计算并支付单位协定存款账户的利息。

14．如何确定单位协定存款期限与利率？单位协定存款的期限由客户与银行在《协定存款合同》中约定，最长不超过1年(含1年)，到期时任何一方没有提出终止或修改合同，即视为自动延期。

单位协定存款基本存款额度以内的存款按结息日中国人民银行规定的活期存款利率计息，超过基本存款额度的存款按结息日中国人民银行规定的协定存款利率计息。

15．什么是外汇存款？外汇存款业务是指客户将外汇款项存入在银行开立的外汇账户获得相应利息的业务。

外汇账户包括经常项目外汇账户、资本项目外汇账户和外币专用账户。

16．外汇存款的操作程序有那些？（1）客户持申请开立外汇账户的申请报告、营业执照或其他批准设立的有效证件和外汇管理局要求提供的其他材料到外汇管理局申请核发《开立外汇账户批准书》。

（2）客户凭外汇管理局核准的《开立外汇账户批准书》和营业执照等相关材料到银行开立外汇账户并预留印鉴。

（3）客户通过外汇账户办理存款和转帐等结算业务。

17．外汇存款产品的期限与利率都有哪些？根据存款期限的不同，外汇存款分成外币活期存款、外币7天通知存款和外币定期存款。

外币活期存款和外币7天通知存款不分金额大小，一律执行中国银行业协会公布的利率。

外币定期存款按照存款数额的大小分为外币小额存款和外币大额存款。

外币小额存款是指存款金额在中国银行业协会确定的大额存款起始金额以下的外币存款。

外币大额存款是指存款金额在中国银行业协会确定的大额存款起始金额或以上的外币存款。

目前中国银行业协会确定的各币种的大额存款起始金额为：300万美元、340万欧元、200万英镑、2300万港元、3亿日元、440万加拿大元、530万瑞士法郎、560万澳大利亚元或相当于300万美元的其他货币。

外币小额存款的期限包括一个月、三个月、六个月、一年和两年等五个档次，全部执行中国银行业协会公布的固定利率。

目前，中国建设银行公布大额存款利率的外币币种包括美元、英镑、欧元、日元、港币、加拿大元、瑞士法郎和澳大利亚元。

外币大额存款可以分为外币大额定活两便存款（目前仅针对个人）和外币大额定期存款。

外币大额定期存款设固定利率和浮动利率两种方式。

在固定利率方式下，外币大额定期存款设七天、一个月、三个月、六个月、一年和两年等六个期限档次。

在浮动利率方式下，外币大额定期存款设一年和两年等期限档次，浮动方式可按每一个月、三个月、六个月进行浮动。

18．什么是固定资产贷款？固定资产贷款是指银行向借款人发放的，主要用于固定资产项目的建设、购置、改造及其相应配套设施建设的中长期本外币贷款。

19．客户申请固定资产贷款须具备什么条件？客户申请银行固定资产贷款，须符合下列条件：（1）借款人必须符合《贷款通则》的要求；（2）符合国家产业政策和银行信贷政策，具有有权部门批准的项目建议书、可行性研究报告、初步设计、开工报告等；（3）资本金比例不得低于20%；配套资金来源明确并有保证；（4）还本付息有可靠的资金来源；（5）新建项目必须实行项目法人制。

20．客户应遵照什么流程办理固定资产贷款？（１）申请客户向银行提出借款申请，应提供的相关资料主要有：①营业执照；法人代码证书；法定代表人身份证明；贷款证卡；②经财政部门或会计（审计）师事务所核准的前三个年度及上个月财务报表和审计报告（成立不足3年的企业，提交自成立以来的年度和近期报表）；税务部门年检合格的税务登记证明；③公司合同或章程；企业董事会（股东会）成员和主要负责人、财务负责人名单和签字样本等。

④如为第三方保证贷款，还需要提供担保人相关材料（２）签定合同如银行进行调查和审批后认为可行，则客户将与银行签订借款合同和担保合同等法律性文件。

如银行认为不可行，则将企业申请材料退还。

（３）落实担保客户与银行签定借款合同后，需落实第三方保证、抵押、质押等担保，办理有关担保登记、公证或抵押物保险、质物交存银行等手续。

（４）贷款获取。

客户办妥银行发放贷款前的有关手续，借款合同即生效，银行可向借款人发放贷款，借款人可按合同规定用途支用贷款。

（５）还款。

按用款实际期限，贷款即将到期时，借款客户应筹集资金以按时归还银行借款。

21．如何确定固定资产贷款的期限及利率？（1）期限，根据客户的申请和项目评估结果确定。

（2）利率，按照人民银行有关中长期贷款利率管理规定执行。

22．什么是流动资金贷款？流动资金贷款是指建设银行向借款人发放的用于企事业单位正常生产经营周转或临时性资金需要的本外币贷款。

23．客户申请流动资金贷款须具备什么条件？客户向银行申请流动资金贷款必须符合下列条件：（1）借款人必须符合《贷款通则》的要求；（2）生产经营活动符合国家产业政策；外汇管理政策和银行的信贷政策；（3）生产经营正常，财务制度健全，资金使用合理；拥有法定资本金，有不少于正常流动资金周转需要量30%的营运资金。

24．客户应遵照什么流程办理流动资金贷款？（1）申请客户向银行提出流动资金贷款申请，应提供的相关资料主要有：①营业执照；法人代码证书；法定代表人身份证明；贷款证卡；②经财政部门或会计（审计）师事务所核准的前三个年度及上个月财务报表和审计报告（成立不足3年的企业，提交自成立以来的年度和近期报表）；税务部门年检合格的税务登记证明；③董事会（股东会）成员和主要负责人、财务负责人名单和签字样本等；④担保人相关材料等。

（2）签定合同。

如银行进行调查和审批后认为可行，则客户将与银行签订借款合同和担保合同等法律性文件。

如银行认为不可行，则将客户申请材料退还。

（3）落实担保客户签定借款合同后，需进一步落实第三方保证、抵押、质押等担保。

并办理有关担保登记、公证或抵押物保险、质物交存银行等手续。

（4）贷款获取客户办妥发放贷款前的有关手续，借款合同即生效，银行即可向借款人发放贷款，借款客户可按照合同规定用途支用贷款。

（5）还款按用款实际期限，贷款即将到期时，借款客户应筹集资金以按时归还银行借款。

25．流动资金贷款的期限及利率等是如何确定的？（1）期限，流动资金贷款的期限主要根据借款人的生产经营周期、还款能力和贷款人的资金实力，由借贷双方协商确定，一般不超过1年，特殊情况最长期限不超过3年（含3年）。