1财务管理制度(ISO版)160913

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财务管理制度(ISO版)

一、目的为公司健康成长，规范财务管理,做好成本控制，防范财务风险以及公司战略分析等需要，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司各部门及财务相关的人员。

三、财务管理规范1、印章和网银密钥要分开保管。

财务章、发票章、合同章和经办人网银密钥由出纳人员保管；公章、法人私章和授权人网银密钥由财务经理保管.2、一切收入均要及时告知财务人员,并及时提供相应的凭证给财务做账。

账户的管理由两个财务人员相互监督和制约，其中一人只能持卡和动态密码，另一人只能有使用网银,支取款项时需两人合作才能完成交易.若账户金额有变动，两人都能同时收到短信预警.3、销售货款和维保等费用及时跟踪结清。

收款方式应采用汇款和现金，避免收取银行汇票和商业汇票等汇兑票据，这类票据的兑现工作繁琐容易出错，并可能产生贴息和缴纳税金。

4、水电费收款、废品变卖及维修保养收费等现金收入，应及时交与财务出纳入账，并由财务收款人给开出收款收据。

5、材料采购、外协加工、货物运输及广告服务等一切费用支出,原则上均要取得增值税专用发票,对于实在无法提供增值税专用发票的供方，也应索取普通发票。

材料采购原则上要求与供方协商月结和收到发票后付款,6、财务付款时除了发票之外还应附带供方送货单，款到发货或预付款支付可后补送货单。

1万元(含）以上的采购额度应附带相关的合同。

7、出纳付款时依《请款单》为支付凭据，请款单位填写《请款单》经部门领导签字方为有效，金额超过（含)1万元的款项还应总经理签核或总经理授权签核。

8、出纳人员做好现金日记账，每日要盘点现金结存,若现金结存余额超过5000元，应缴存到银行保管。

9、财务人员做好逐月的银企对账,现金日记账和总账相对应。

与代理记账单位时时交流和互动,相关发票张数和金额等要有移交记录。

及时进行相关财务数据归纳统计、成本核算和运营分析，每月底提交相应的财务报表。

10、统计并核算跟踪固定资产及其折旧、报废和更替事宜，监督各部门固定资产盘点。

财务管理制度

财务管理制度财务管理制度在现在社会，人们运用到制度的场合不断增多，制度一般指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则，也指在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范或一定的规格。

到底应如何拟定制度呢？以下是小编为大家整理的财务管理制度，欢迎大家分享。

财务管理制度 1第一章总则第一条教育工会是在教育局党领导下相对立的群众组织，工会财务工作直接在工会员会的领导下，在上级工会及本单位财务部门的业务指导下，负责工会经费核算和管理工作。

第二条工会财务机构暂由单位财务处设专人兼管。

第三条工会财务工作以中华人民共和国《会计法》，《会计人员工作规则》和中华人民共和国《工会法》、《中国工会章程》以及有关部门颁发的有关条例为工作准则。

第四条工会财务人员要严格执行各项财务制度，发挥会计的映和监督职能，遵守财经纪律，维护国家、集体和全校教职工的合法利益。

第五条工会财务人员要坚持党的四项基本原则，认真学习专业知识，正圈理会计账务，熟练运用计算技术和分析方法，提高业务素质，树立全心全意为人民服务的思想和无私奉献的精神，自觉抵制不正之风，为领导当好参谋，为全校教工当好家、理好财。

第二章工会资金的筹集第六条经费收入：严格制度，依法办事，全面落实拨交经费的政策，按规定及时向上级工会上缴经费。

第七条会费收入：根据“工会法”规定，凡工会会员均按本人每月基本工资收入的0.5％及时、准确、足额交纳会费。

第八条其他收入：接纳行政的有关补助、职工福利经费和其他部门的损赠等。

第三章经费使用和管理第九条坚持经费立管理原则。

教育工会在银行设立账户，单核算。

根据审定的预算，工会经费开支由工会主席“一枝笔”审批，重事项要经工会员会审批。

第十条坚持“量入为出，收支平衡”的原则，工会经费主要用于为职工服务和工会活动。

第十一条坚持管理原则。

接受会员会或会员代表会的监督；接受工会经费审员会的审。

第十二条坚持为职工服务原则。

严格执行工会经费的开支范围和标准，工会经费不得用于筏会活动的开支，不得支付社会摊派或变相摊派的费用；不得为单位和个人提供资金拆借、经济担保抵押。

财务管理制度原文及解释

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保财务信息的真实、准确、完整，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，各部门、各子公司应严格按照本制度执行。

第三条公司财务管理遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务行为合法合规。

（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整，不得虚假记载、误导性陈述。

（三）及时性原则：及时反映公司财务状况，确保财务信息时效性。

（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，实现公司经济效益最大化。

第二章财务组织机构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理及监督工作。

第五条财务部职责：（一）编制公司年度财务预算、月度财务计划，并监督实施。

（二）建立健全财务管理制度，确保财务行为规范。

（三）负责公司财务报表编制、审计、报批等工作。

（四）管理公司资金，确保资金安全、合理使用。

（五）负责公司税务申报、缴纳等工作。

（六）监督各部门、各子公司财务行为，确保财务制度执行。

第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下原则：（一）集中管理原则：公司资金统一由财务部集中管理。

（二）分级管理原则：各部门、各子公司根据实际需要，合理使用资金。

（三）授权管理原则：财务部根据授权，审批资金使用。

第七条公司资金管理包括以下内容：（一）资金预算编制与执行。

（二）资金结算管理。

（三）现金管理。

（四）银行账户管理。

第四章费用管理第八条公司费用管理遵循以下原则：（一）合规性原则：费用支出符合国家法律法规和公司规章制度。

（二）合理性原则：费用支出合理，不得浪费。

（三）效益性原则：费用支出应有利于提高公司经济效益。

第九条公司费用管理包括以下内容：（一）费用预算编制与执行。

（二）费用报销管理。

（三）费用审计。

第五章财务报表与审计第十条公司财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，按照国家有关规定编制。

第十一条公司财务报表经审计后，由财务部报公司领导审批。

财务管理制度(完整)[2]

财务管理制度(完整)财务管理制度一、目的为了规范公司的财务活动，保证财务信息的真实、完整、准确和及时，提高财务管理水平和效益，根据国家有关法律、法规和会计准则，结合公司的实际情况，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司总部及各分支机构的财务部门和其他涉及财务业务的部门。

三、基本原则坚持合法、合理、公正、安全的原则，遵守国家有关财务管理的法律、法规和政策。

坚持预算管理、核算管理、监督管理和责任追究相结合的原则，建立健全财务内部控制体系。

坚持统一领导、分级管理、相互协作、各司其职的原则，明确财务管理的职责和权限。

坚持科学化、规范化、信息化和现代化的原则，不断提高财务管理的效率和水平。

四、组织机构公司设立财务部，作为公司财务管理的核心部门，直接向总经理负责，主要职责如下：负责制定和执行公司的财务管理制度和规范，参与公司的战略规划和经营决策。

负责编制和执行公司的年度财务预算和决算，监督和分析公司的财务状况和经营成果。

负责组织和实施公司的会计核算工作，编制和报送公司的各类财务报表。

负责管理公司的资金运作，包括资金筹集、使用、支付、结算等。

负责管理公司的资产负债，包括固定资产、存货、应收应付等。

负责管理公司的税务事宜，包括纳税申报、税收优惠、税务稽查等。

负责管理公司的审计事宜，包括内部审计、外部审计等。

负责管理公司的成本控制，包括成本核算、成本分析、成本控制等。

负责管理公司的风险防范，包括风险识别、风险评估、风险控制等。

负责指导和监督各分支机构的财务工作，统一各分支机构的会计政策和会计准则。

负责培训和考核公司的财务人员，提高其业务素质和专业能力。

负责与外部机构（如银行、证券、保险等）及相关部门（如税务局、审计局等）进行沟通和协调。

公司各分支机构设立财务科或财务人员，作为分支机构财务管理的执行部门或人员，直接向分支机构主管领导和总部财务部负责，主要职责如下：负责执行总部财务部制定的财务管理制度和规范，按照总部财务部的要求开展财务工作。

财务管理制度完整免费完整版

财务管理制度完整免费完整版财务管理制度完整免费完整版1. 引言本旨在规范和指导企业的财务管理工作，确保财务活动合规、高效，并促进企业的可持续发展。

财务管理制度是企业内部控制的核心，对于保障企业财务的安全、准确和透明具有至关重要的作用。

2. 财务组织与职责2.1 财务部门设置及职责划分2.1.1 财务部门的组织结构2.1.2 财务部门人员职责及权限划分2.2 财务岗位设置及职责划分2.2.1 财务岗位设置的原则与要求2.2.2 财务岗位职责及权限划分3. 财务制度与流程3.1 财务制度3.1.1 财务制度的概念与作用3.1.2 财务制度的框架及内容3.2 财务流程3.2.1 财务流程的设计原则与方法3.2.2 关键财务流程及操作步骤3.3 内部控制3.3.1 内部控制的意义和目标3.3.2 内部控制的要素和组成3.3.3 内部控制制度的建立和运行4. 财务核算与报表4.1 会计核算制度4.1.1 会计核算制度的原则与要求4.1.2 会计科目的设置与使用4.2 经济业务核算4.2.1 经济业务核算的流程与方法4.2.2 期末结转与年度结算4.3 财务报表编制4.3.1 财务报表的概念和种类4.3.2 财务报表的编制要求4.4 财务指标分析4.4.1 财务指标的定义与分类4.4.2 财务指标分析方法与应用5. 资金管理5.1 资金管理目标和原则5.2 资金预算与计划5.2.1 资金预算的编制要求5.2.2 资金计划的制定和执行5.3 资金运营管理5.3.1 应收账款管理5.3.2 对付账款管理5.3.3 现金管理5.3.4 银行存款与往来款项管理5.4 资金审批与控制5.4.1 资金审批流程的设计与执行5.4.2 资金控制制度的建立和运行6. 税务管理6.1 税务法律法规6.1.1 税法及相关法规介绍6.1.2 税务登记和备案6.2 税收筹画6.2.1 合法避税与合理避税6.2.2 税务筹画方法和技巧6.3 税务申报与纳税6.3.1 税务申报流程与要求6.3.2 税务会计与报表的编制6.4 税务风险管理6.4.1 税务审计与税务风险预警6.4.2 税务检查与处理7. 财务管理信息系统7.1 财务管理信息系统的作用和优势7.2 财务管理信息系统的设计与实施7.3 财务管理信息系统的应用与改进8. 附件材料本所涉及的附件如下：附件1：财务组织架构图附件2：财务流程图附件3：内部控制流程图附件4：财务报表模板附件5：资金计划表附件6：税务申报表格9. 法律名词及注释本所涉及的法律名词及注释如下：1. 公司法：指中华人民共和国公司法2. 税收征管法：指中华人民共和国税收征管法3. 财务报告审查与监管：指财务报告审查监督管理办法。

财务管理制度

财务管理制度第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务行为，保障单位资金安全，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的财务管理工作。

本单位所属各部门、分支机构应按照本制度的规定，严格执行财务管理规定，确保财务管理工作有序开展。

第三条财务管理的基本原则：（一）合法性原则。

财务管理工作应严格遵守国家法律法规，确保财务行为的合法性。

（二）真实性原则。

财务收支必须真实反映单位经济业务，不得编造、虚报、漏报财务状况。

（三）效益原则。

单位应合理使用资金，提高资金使用效益，实现财务目标。

（四）监督原则。

建立健全财务监督机制，对财务活动进行有效监督，确保财务安全。

第四条财务管理部门的职责：（一）贯彻执行国家财经政策，制定本单位财务管理制度。

（二）组织编制单位财务预算、决算，及时报告财务状况。

（三）负责单位资金筹集、使用、管理，确保资金安全。

（四）监督、检查所属部门、分支机构的财务管理工作。

（五）建立健全内部控制制度，防范财务风险。

第二章财务预算管理第五条财务预算编制：（一）财务预算编制应遵循统筹兼顾、合理分配、确保重点、弹性控制的原则。

（二）单位应根据事业发展计划和财务状况，编制年度财务预算。

（三）财务预算包括收入预算、支出预算、资金预算等，应当细化到项目、部门。

第六条财务预算审批：（一）财务预算经单位领导审批后，报上级主管部门备案。

（二）财务预算一经批准，单位各部门、分支机构应严格执行，不得擅自调整。

（三）财务预算执行过程中，确需调整的，应按照审批程序重新办理。

第七条财务预算执行：（一）单位应建立健全财务预算执行监督机制，确保预算执行情况良好。

（二）财务部门应定期分析预算执行情况，为领导决策提供依据。

（三）单位各部门、分支机构应按照预算规定使用资金，确保资金使用效益。

第三章财务收支管理第八条财务收支管理：（一）单位财务收支必须符合国家法律法规和财务制度规定。

财务管理制度全文DOC

目录第一章财务管理制度 (1)1.1财务规定 (1)1.2资金审批制度 (1)1.3行政费用支出管理制度 (2)1.4办公费用、会议费用及其他费用管理制度 (2)1.5行政费用报销制度 (2)1.6企业差旅费开支制度 (3)1.7审批支付环节控制内容 (3)1.8财产管理制度 (5)1.9资金、现金、费用管理 (7)第二章发票管理制度 (10)2.1对外销售开具发票规定 (10)2.2增值税进项发票规定 (11)第三章企业报销制度 (12)3.1原则 (12)3.2财务部门审核 (12)3.3报销手续 (12)第四章票据管理 (18)4.1票据管理原则 (18)4.2收据管理 (18)4.3支票管理 (18)第五章私车公用费用报销制度 (18)第六章往来帐务管理制度 (19)6.1应付帐款管理 (19)6.2应收帐款管理 (19)第七章印鉴保管 (21)第一章财务管理制度1.1财务规定为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合企业详细状况，制定本制度。

（一）、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨。

（二）、财务管理工作要贯彻“勤俭办公”方针，勤俭节省、精打细算。

在企业经营中制止铺张挥霍和一切不必要开支，减少消耗、增长积累。

（三）、会计协助总经理管理好整个财务会计工作，对财务会计工作负责。

（四）、财务人员要认真执行岗位责任制，各司其职、互相配合，如实反应和严格监督各项经济活动。

（记账、算账、报账必须做到手续完备，内容真实，数字精确，账目清晰、日清月结、按期报账。

）（五）、各级领导必须切实保障财会人员依规章制度行使职权和履行职责。

（六）、财务人员在办理会计事务中，必须坚守原则、照章办事。

对于违反财经纪律和财务制度事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级部门汇报。

（企业支持财务人员坚守原则，按财务制度办事，严禁任何人对勇于坚守原则财会人员进行打击报复。

财务管理制度

财务管理制度第一章总则1.1制度目的1.1.1本财务管理制度的目的在于规范财务管理流程，确保财务运作的合法性、规范性和高效性，为企业决策提供准确、可靠的财务信息，保障企业经济运行的稳健性。

1.1.2本制度适用于本单位内的所有财务管理人员，包括财务主管、会计等，以及涉及到财务事务的全体员工。

1.2适用范围1.2.1本制度适用于企业内的所有财务活动，包括财务核算、预算管理、资金管理、成本管理、税务管理等方面。

1.2.2所有涉及财务管理的人员都必须遵守本制度。

1.3基本原则1.3.1透明公正：财务管理应当遵循透明、公正、真实、准确的原则，确保财务信息的真实性和客观性。

1.3.2合规合法：财务活动必须遵循相关法律法规，合法合规开展各项财务活动。

1.3.3效益最大化：在合法的前提下，财务活动应当以效益最大化为目标，为企业创造最大的价值。

第二章财务核算管理2.1会计政策2.1.1制定合适的会计政策，明确会计处理方法和原则，确保财务报表的准确和一致。

2.1.2定期评估会计政策的适用性，根据企业经营状况和法规变化进行及时调整。

2.2财务报表编制2.2.1按照财务会计准则编制财务报表，确保报表真实、完整、准确地反映企业财务状况。

2.2.2财务报表应当在规定时间内按照法定要求报送相关监管机构，确保信息的及时披露。

2.3固定资产管理2.3.1建立固定资产台账，包括资产名称、规格型号、购置日期、原值、折旧情况等详细信息。

2.3.2对固定资产进行定期盘点和折旧核算，确保资产的准确计量和管理。

第三章预算管理3.1年度预算编制3.1.1制定年度财务预算，包括收入预算、支出预算、投资预算等，确保企业财务活动有章可循。

3.1.2预算编制应当综合考虑市场环境、行业发展趋势、企业自身情况等多方面因素，提高预测准确性。

3.2预算执行和调整3.2.1按照预算制度进行执行，定期进行预算执行情况的评估和分析。

3.2.2针对实际经营状况，及时调整预算，确保预算的灵活性和实效性。

财务管理制度(完整)[1]

财务管理制度(完整)财务管理制度一、目的为了规范财务活动，保证财务信息的真实、完整、准确和及时，提高财务管理水平，加强财务监督和控制，制定本制度。

二、合用范围本制度合用于本单位的所有财务人员和相关部门。

三、基本原则坚持预算管理，实行收支平衡，合理安排资金使用，有效控制成本，提高效益。

坚持会计核算，按照国家有关法律法规和会计准则，建立健全财务账簿和报表，反映财务状况和经营成果。

坚持审计监督，定期对财务活动进行内部和外部审计，发现问题及时整改，防止财务风险。

四、组织机构本单位设立财务部门，负责全面组织、指导和协调本单位的财务工作。

具体职责如下：负责编制本单位的年度预算和决算，并报上级主管部门审批。

负责执行本单位的预算，监督各部门的收入和支出情况，及时调整预算结余。

负责管理本单位的资金，合理安排资金收付计划，办理银行存取款业务，做好现金和银行存款的登记和核对工作。

负责管理本单位的固定资产，做好固定资产的购置、使用、保养、折旧、盘点和处置等工作。

负责管理本单位的应收对付账款，做好应收对付账款的登记、核对、催收和结算等工作。

负责管理本单位的库存物资，做好库存物资的入库、出库、盘点和核算等工作。

负责进行本单位的会计核算，按照会计准则和规范，做好日常记账、期末结账、报表编制等工作。

负责配合本单位的审计工作，提供必要的财务资料和说明，并按照审计意见进行整改。

负责培训和考核本单位的财务人员，并做好人员调配和激励工作。

负责处理本单位的其他财务事务。

五、操作流程1. 预算管理预算编制：每年年初，各部门根据上年实际情况和当年发展目标，编制当年的部门预算，并报送财务部门汇总。

财务部门根据各部门预算和总体要求，编制本单位的年度预算，并报上级主管部门审批。

预算执行：每月，各部门根据预算安排，进行收支计划和申请，经财务部门审核后，按照规定程序办理收付款业务。

财务部门根据各部门的收支情况，及时调整预算结余，保证预算平衡。

预算监督：每季度，各部门向财务部门报送季度预算执行情况报告，财务部门对各部门的预算执行情况进行分析和评价，并提出改进意见。

财务管理制度

财务管理制度(优选)财务管理制度在当下社会，很多情况下我们都会接触到制度，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。

那么什么样的制度才是有效的呢？下面是小编整理的财务管理制度，仅供参考，大家一起来看看吧。

财务管理制度1为严肃财经纪律，控制各种资金使用范围，加强学校财务管理，防止浪费，勤俭办学，使有效的资金发挥其应有的效益，特制定以下财务制度。

一、严肃收费政策，严格收费手续1、学校的收费严格的按照省教育厅、省发改委、省财政厅印发的《省义务教育阶段学校推行的“一费制”收费方案》，严格执行，公示收费。

2、按照上级财务规定，严格的执行“收支两条线”，学校的收费资金先缴财政专户，转回后方可使用。

二、严格控制经费开支1、经费的使用，须有申报手续，购物须填写申购单，由校长审批后方可购买，使用经费在五千元以上须学校校委会研究决定，并制定实施方案方可实行。

2、学校所需的物品，统一由总务处购买，并做好登记，然后发放，并签好领取手续，非经学校批准的，一切个人购买的物品学校不予报销。

3、购物发票务必经审查实属工商税务部门注册的正规发票，报销发票做到有四人以上签字（校长、总务主任、会计、经办人）方可报销。

4、任何人不准挪用学校公款，教师出差办事使用资金一律自行垫付，回校结算。

5、学校的由出纳员保管，法人章、收费票据、及财务档案由会计保管。

三、坚决制止乱收费和私设“小金库”。

学校代收代管的项目按照上级规定严格执行，合理收费，定期结算，做到多退少补。

国家推行的`学生“一补”政策，学校坚持公平、公正、公开的原则，按照上级的要求，严格按程序操作执行，建立领导小组，健全实施方案，理解社会各界的监督。

学校每年度向全校教职工通报学校的收入和支出状况。

学校的出纳人员，按照财务和现金管理的有关规定，做好资金的收付工作，对违反财务制度的开支，有权拒付，根据原始凭证，及时记帐，天天盘点库存现金，月月核对银行存款，做到帐款相符，帐据相符，不出差错，库存现金务必控制在限额500元以内，不准公款私存。

财务管理制度(完整)

财务管理制度(完整)一、目的为了规范和加强财务管理，保证财务活动的合法、合理、安全、有效，提高财务信息的准确性和时效性，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于本单位及其下属各部门、分支机构的所有财务人员和相关人员。

三、基本原则合法原则：财务活动必须符合国家法律、法规和规章的规定，不得违反国家的财经政策和纪律。

真实原则：财务信息必须真实、完整、准确地反映本单位的经营状况和财务状况，不得虚构、隐瞒或歪曲事实。

完整原则：财务信息必须包括本单位所有的收入、支出、资产、负债和权益等项目，不得遗漏或删减。

独立原则：财务人员必须独立履行职责，不受其他人员或部门的干预或影响，不得从事与财务工作无关或有损于财务工作的活动。

责任原则：财务人员必须对本单位的财务管理和财务信息承担责任，对发生的错误或问题及时纠正或报告，对造成的损失或后果承担相应的责任。

监督原则：本单位的领导和内部审计部门对财务管理和财务信息进行监督和检查，发现问题及时处理或反馈，对违反本制度的行为进行纠正或处罚。

四、组织机构财务总监：主管本单位的全面财务管理，制定和执行财务政策和计划，组织和协调各项财务工作，审批重要的财务事项，对外代表本单位进行财务沟通和协商。

财务经理：协助财务总监进行日常财务管理，指导和监督各项财务工作，审核和签发各类财务文件，汇总和分析各类财务报表，提出改进意见和建议。

会计主管：负责本单位及其下属各部门、分支机构的会计核算工作，编制和报送各类会计报表，执行会计政策和制度，处理会计事项和问题。

出纳主管：负责本单位及其下属各部门、分支机构的现金和银行存款管理工作，执行收付款制度和流程，审核和登记收付款凭证，保管现金和银行账户。

会计：根据会计主管的安排，按照会计政策和制度进行会计核算，登记会计账簿，开具会计凭证，参与编制会计报表，协助处理会计事项和问题。

出纳：根据出纳主管的安排，按照收付款制度和流程进行收付款操作，开具收付款凭证，登记收付款账簿，保管现金和银行账户。

财务管理制度(完整)[3]

二、适合范围本制度适合于公司总部及各分支机构的财务部门和其他涉及财务事务的部门。

三、基本原则坚持合法、合理、公正、诚信的原则，遵守国家有关财务管理的法律、法规和政策，维护公司的合法权益。

坚持预算管理和责任制的原则，按照预算编制、执行、监督和评价的程序，实现收支平衡，提高资金使用效率。

坚持会计核算和监督制度的原则，建立健全会计账簿、凭证、报表等会计资料，确保会计信息的真实、完整、准确和及时。

坚持内部控制和风险防范的原则，建立健全内部控制体系，防止和纠正财务违规和失误，降低财务风险。

坚持绩效考核和激励机制的原则，建立科学合理的财务指标体系，定期对各部门和个人进行财务绩效考核，奖惩分明。

四、组织机构和职责（一）总经理总经理是公司的最高决策者和执行者，对公司的财务管理负总责。

其主要职责有：制定公司的发展战略、经营目标和预算方案，审批重大投资项目和资金使用计划。

监督公司的财务状况和经营成果，定期听取财务部门的汇报，审阅并签署重要会计报表。

指导和协调各部门之间的财务工作，处理重大财务问题和纠纷。

任命或者解聘公司的财务总监，并对其进行考核和评价。

（二）财务总监财务总监是公司的最高财务管理者，直接向总经理汇报工作。

其主要职责有：负责组织编制公司的年度预算方案，并监督执行情况。

负责组织编制公司的月度、季度和年度会计报表，并向总经理汇报。

负责管理公司的资金运作，包括筹集、使用、结算、支付等，并控制资金风险。

负责管理公司的税务事宜，包括申报、缴纳、优化等，并处理税务检查。

负责管理公司的成本核算和控制，包括成本预测、分析、评价等，并提出成本节约建议。

负责管理公司的内部控制体系，包括内部审计、监督检查等，并处理内外部审计意见。

负责管理公司的财务人员，包括招聘、培训、考核、激励等，并建立财务团队的凝结力和创新力。

财务管理制度

财务管理制度
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第一章总则
1、目的
该制度旨在规范化和完善本公司财务管理工作，加强财务管理规章制度，有效的提升财务管理水平，同时降低企业经营风险，全面保障企业财政安全，同时为本公司的发展牢固打下基础。

2、适用范围
本制度适合于本公司的所有财务处理行为，包括财务记录和审计，财务决策，财务报表，财务费用计提，税务管理，财务报告及报表披露，财务风险评估，财务指标分析，财务决策支持，财务决策等。

第二章财务记录管理
1、财务报表
（1）财务报表应遵循国家有关法律和有关法规及财务报告准则。

（2）财务报表应以会计期间为单位，及时据实准确反映各项财务收支情况，及时报送下级和上级财务监管单位。

（3）财务报表应经过审计，正确无误，技术合乎。

2、财务记录
（1）财务记录主要包括：资产负债表、损益表、现金流量表、财务分析报表；
（2）财务记录应准确反映处理人的财务变动和财务财务状况；
（3）财务记录应完整、准确、真实、有效地反映收支情况，防止资金挪用、财务操纵。

财务管理制度

财务管理制度第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务行为，保障单位资金安全，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的财务管理工作。

本单位所属各部门、分支机构和所属企业均应遵守本制度。

第三条财务管理的基本原则：（一）依法依规原则。

严格遵守国家法律法规，执行国家财务政策和单位财务规章制度。

（二）效益原则。

充分运用财务手段，优化资源配置，提高单位经济效益。

（三）稳健原则。

合理预测财务风险，确保单位财务稳定运行。

（四）透明原则。

财务活动应公开、透明，接受单位内部和外部的监督。

第四条财务管理的主要任务：（一）制定财务计划。

根据单位发展目标和预算要求，编制财务预算和财务计划，并组织实施。

（二）筹集资金。

通过多种渠道筹集资金，确保单位资金需求。

（三）使用和管理资金。

合理使用资金，提高资金使用效率，确保资金安全。

（四）建立健全财务报告制度。

准确、及时、完整地反映单位财务状况，为决策提供依据。

（五）建立健全财务内部控制制度。

防范财务风险，保障单位资产安全。

第二章财务组织管理第五条单位应设立财务部门，负责财务管理工作。

财务部门的基本职责如下：（一）贯彻执行国家财务法律、法规和政策，制定单位财务规章制度。

（二）组织编制财务预算和财务计划，并提出资金筹集、使用的建议。

（三）负责单位资金筹集、调度和管理，确保资金安全、流动和效益。

（四）负责财务报告的编制和报送，及时反映单位财务状况。

（五）负责财务内部控制制度的建立健全和执行，防范财务风险。

（六）负责单位资产的管理和评估，保障资产安全。

（七）配合审计、税务等部门的检查，接受外部监督。

第六条单位领导应高度重视财务管理，关心和支持财务工作。

单位领导对财务报告的真实性、完整性负责。

第七条单位应加强财务队伍建设，提高财务人员的政治素质、业务能力和职业道德。

财务人员应具备相应的专业技术资格和工作经验。

完整版财务管理制度

完整版财务管理制度1. 统一财务管理制度的目的和依据1.1 目的统一财务管理制度的主要目的是规范企业内部财务管理的流程和门槛，加强对企业财务安全的保障。

1.2 依据统一财务管理制度的内容主要遵照了国家财政部的相关政策法规以及企业内部的管理要求。

2. 财务管理制度的适用范围这份财务管理制度适用于公司内的所有职工、员工、管理人员以及外部相关人员。

3. 财务管理制度的行为准则3.1 保密原则公司员工必须维护企业的商业机密和财务信息，禁止私自分发公司财务报表和资料。

必须确保公司财务信息保密安全。

3.2 审批流程公司的各部门必须在财务支出方面严格遵循企业现有的审批流程。

对于超出财务预算的支出必须保证先获得高层领导的同意。

3.3 费用预算公司内的各部门必须根据财务预算合理调整部门的费用情况，保证公司内部的费用预算合理有序。

3.4 报账凭证要求在报账过程中，公司员工应该规范填写报账单据，并且必须附带支撑文件，确保报账凭证的完整有效性。

4. 财务管理制度的具体实施4.1 财务结算制度公司财务收支必须按照规定的程序和标准进行结算，不得以任何形式干扰公司的财务收支和结算程序。

4.2 财务报表编制和公布制度对于企业内部财务报表的编制和公布，公司必须严格依照国家财政部的相关文件规定进行操作。

要求企业主动公布财务报表的内容及其价值，落实企业财务的透明操作。

4.3 财务记录制度公司建立完备的财务记录制度，并加强对财务信息的管理，确保财务记录准确无误，方便审计人员进行内部审核。

4.4 资产保护制度公司对于各种资产的管理必须加强保护措施，建立完备管理制度，规范企业各职工和管理人员的行为，确保资产安全。

5. 财务管理制度的完备要求对于企业内部财务管理人员和职工，必须严格遵照企业财务管理制度中所规定的各项标准和流程进行操作，确保企业内部的财务运转正常可靠，帮助企业实现健康、持续、高效的财务管理。