金融学 第六章 商业银行

政策性银行
其它金融机构
中国人民银行
国有商业银行 股份制商业银行 城市商业银行 城市信用社 农村金融机构 外资银行 邮政储蓄银行
国家开发银行 中国农业发展银行 中国进出口银行 信托公司 企业集团财务公司 金融租赁公司 货币经纪公司 汽车金融公司 金融资产管理公司
证券公司 保险公司
农村商业银行 农村合作银行 农村信用社 村镇银行 贷款公司 农村资金互助社
3
美洲银行集团
4
花旗集团
5
汇丰银行
6
农业信贷银行集团
7
三菱东京日联银行
资料：近年来全球主要大银行并购案
合并机构
合并时间
瑞士联合银行与瑞士银行公司合并
德意志银行收购美国信孚银行 合并
国民银行与美洲银行合并
旅行者集团与花旗银行合并
汇丰银行收购美国利宝银行
法国农业信贷银行收购里昂信贷银行
1995年三菱银行与东京银行合并；2001年东 京三菱银行、三菱信托银行和日本信托银 行组成的“三菱东京金融集团；三菱东京 集团与联合金融集团（UFJ）
2、总行分行制 在总行之外可以设有若干分支机构的银行制度。 优点: 有利于增强银行实力，分散风险， 缺点：容易形成垄断，加大了银行内部控制的难度
3、控股公司制 由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。控股公司对银行的有效控制权 是指能控制一家银行25%以上的投票权。 优点：能够有效地扩大资本总量，扩大经营范围，
3、投资业务
投资业务是商业银行购买有价证券的经营活动。
投资业务的意义：
取得收益
分散风险
保持流动性
案例：巴林银行倒闭事件
1995年2月，英国银行巴林银行，突然宣布倒闭。倒闭的原因是该行驻新加坡期货公司总经理、首席交 易员尼克·利森的错误投资所至。 1994年下半年，利森认为，日本经济已开始走出衰退，股市将会有大涨趋势，于是大量买进日经225指 数期货合约和看涨期权。1995年1月16日，日本关西大地震，股市暴跌，利森所持多头头寸遭受重创，损失 高达2.1亿英镑。
2、存款业务 是商业银行外来资金的主要来源，
（1） 企业存款 活期存款（支票存款） 定期存款
（2）储蓄存款 活期储蓄 定期储蓄
2010年我国商业银行的存款种类与结构图
2004年～2010年储蓄存款占全部存款的比重 （%）
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
储蓄存款占全 部存款的比重 42
两种运作模式：
一是德国模式，在银行内设置业务部门全面经营银行、证券、和保险；
二是英美日模式，通过设立金融控股公司，银行以控股公司的名义从事证券、保险和风险投资 等业务。
我国商业银行投资设立基金管理公司、租赁公司和信托公司情况 （截至2007年底）
行别
工商行 农行 建行 交行
基金管理公司
工银瑞信 05.4
我国银行业统计数据（2007年底）
总资产 （亿）比例（%） 280070.9 59.2 72494.0 15.3 33404.8 7.1 1311.7 0.3 6096.7 1.3 6459.8 1.4 43434.9 9.3 17687.5 3.7 12524 2.6
税后利润 （亿） 26433.0 564.4 248.1
（1）贷款的分类
根据期限：分为短期贷款和中长期贷款
根据是否有担保：分为信用贷款和担保贷款
根据偿还方式：分为一次性偿还和分期偿还贷款
根据贷款的风险不同，可将贷款分为五类，即正常、关注、次级、可疑、损失，简称五级分类法。 （2）不良贷款
是指客户不能按期、按量归还本息的贷款，在五级贷款分类法中，后三级属于不良贷款。
1999年排名
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
银行
全球前10家海外银行排名
海外资产占总资产比 （%）
海外利润占总利润比 （%）
运通银行（美国） 渣打银行（英国） 瑞士信贷银行 瑞士联合银行 瑞士银行集团 汇丰银行（英国） 花旗银行集团（美国） 奥地利信贷银行 荷兰银行 百利银行（法国）
79.89 74.00 73.00 68.40 67.20 65.00 63.00 57.35 57.09 55.05
1997 1998 1998 1998 1999 2002
2005
案例：银行并购的互补效应（2000-9）
名称 大通曼哈顿银行
优势
众多的分支机构 丰富的客户源 充足的资本 既有的批发业务
劣势
较低的市场价值 传统的商业银行概念 较低的非利息收入 有待开发欧洲与亚洲市场
JP摩根银行
极强的国际批发业务 成熟的投资银行技能 广泛的欧洲和亚洲市场业务 较高的市场价值
库存现金 在中央银行存款 同业存款
短期贴现 证券投资
长期金融资产
信贷投资
（二）资产业务的构成
1、现金资产
流动性最强的资产，基本不给银行带来直接的收益，法律对其持有量有严格的规定。
主要构成：
①库存现金
②存放在中央银行的存款准备
③存放在同业的存款
④托收中现金
2、信贷资产
信贷资产反映的是银行的贷款业务，贷款是商业银行的最大资产业务，也是银行获取收益的主要渠道。
四、现代商业银行的发展趋势
1、集中化 通过银行间的并购迅速实现规模扩大与资本集中，实现金融资源的流动与重组，提升本国银行业竞争
优势 。 并购原因：宏观上 :金融全球化、放松管制降低了并购成本、降低金融风险； 微观上：增强资本实力、有利于全能化、节约和优化资源配置。
合并后名称
1
瑞士联合银行
2
德意志银行
2、投资类金融中介机构 投资银行、投资基金管理公司、证券公司
3、保障类金融中介机构 保险公司、养老基金、失业保险基金、医疗保险基金
4、金融信息咨询服务类中介机构 信用评估公司、会计师事务所
三类金融中介机构的主要负债和资产（美国）
金融中介机构类型
融资类机构 商业银行
储蓄贷款协会 互助储蓄银行 信用社 保障类机构 人寿保险机构 财产保险公司 公共与私人养老基金 投资类机构 共同基金 货币市场共同基金 金融公司
我国主要商业银行不良贷款情况表 2005-9-30 单位：亿元、％
不良贷款 其中：次级类贷款
可疑类贷款 损失类贷款 不良贷款分机构 主要商业银行 国有商业银行 股份制商业银行 城市商业银行 农村商业银行 外资银行
余额
12808.3 3955.0 5110.9 3742.4
11707.3 10175.4 1531.9 1027.1
金融学 第六章 商业银 行
第一节 金融中介概述
一、金融中介的定义
金融中介是指为从事金融活动及为金融活动提供相关服务的各类金融机构。
性质：为实体经济部门提供融资、投资等服务；
通过提供金融服务产品而成为一种特殊的企业；
经营活动具有内在风险性且对国民经济的影响巨大。
二、金融中介的分类
1、融资类金融中介机构 各类银行、信用合作社、财务公司、信托投资公司、 金融租赁公司
汇款行汇往外地但 汇入行尚未实际解付
应解汇款
银行已收到汇款 但尚未付给收款人
二、商业银行的资产业务 商业银行是运用资金的业务，是商业银行获取收益的重要方式，主要由现金、贷款、投资、固定资产等
组成。
（一）从盈利性和流动性角度对银行资产的分类
盈利性
生利资产 非生利资产
信贷资产 投资
现金资产
流动性
一级储备 二级储备
缺点：容易形成垄断，不利于自由竞争
集团 中信集团
光大集团
平安集团
资料：我国部分金融控股集团涉足的领域
银行 中信实业银行
保险
证券
信诚人寿（合资） 中信证券
信托 中信信托
其他
中信期货经纪有 限责任公司
光大银行 平安银行
光大永明人寿
光大证券 申银万国
平安人寿、财险 平安证券 平安信托
平安海外控股公 司
主要负债
存款
存款 存款 存款
保费 保费 雇员和雇主缴款
股份 股份 商业票据、股票、债券
主要资产
工商信贷、消费者信贷、抵押贷款 抵押贷款 抵押贷款 消费者信贷
公司债券和抵押贷款 政府债券、公司债券 公司债券、公司股票
股票、债券 货币市场工具 消费者信贷、工商信贷
中央银行
商业银行 中 国 金 融 中 介 体 系
41.8 32.2
不良贷款占比
8.58 2.65 3.42 2.51
8.70 10.11 4.51 9.74 5.80 0.92
注：主要商业银行包括国有商业银行和股份制商业银行。
资料：1999年以来不良资产处置 1999年,四家资产管理公司,剥离了四大国有商业银行近14000亿元的不良贷款。 2003年底对中、建两行股份制改造，核销建设银行569亿元、中国银行1400亿元损失类贷款。 2004 年6月,通过剥离和核销手段,集中处置了中国银行、建设银行、交通银行合计4364亿元不良贷款。 2005年5月工商银行2460亿元损失类不良贷款被等值剥离给华融资产管理公司。 2005年6月工商银行4590亿元可疑类不良贷款按地区分为 35个资产包出售给四大资产管理公司。
分支机构的局限 客户群结构的局限
2008年
1 （3） 2 （2） 3 （8） 4 （5） 5 （1） 6 （6） 7 （4） 8 （7） 9 （10） 10 （9） （）为07年
2008年世界大银行排名
银行名称
汇丰集团（英） 花旗集团（美） 苏格兰皇家银行（英） 摩根大通公司（美） 美国银行（美） 三菱东京日联金融集团（日） 农业信贷集团（法） 中国工商银行（中） 桑坦德银行 （西班牙） 中国银行（中）