资产管理业务项目尽职调查底稿资料清单
资产评估尽尽职调查资料清单
尽调的资料清单目录一、资产评估总体所需资料 (3)二、流动资产评估所需资料 (3)三、长期投资评估所需资料 (5)四、房屋建筑物评估所需资料 (6)五、机器设备评估所需资料 (6)六、在建工程评估所需资料 (7)七、负债评估所需资料 (7)八、无形资产评估所需资料 (9)资产评估申报明细表填表说明 (11)一、房屋建筑物 (11)二、机器设备 (11)三、在建工程 (12)一、尽调总体所需资料1、被评估企业前三年及评估基准日审计报告2、委托方与被评估单位营业执照、税务登记证复印件（经过年检的营业执照副本）；3、法律诉讼明细表(应包括未决诉讼及未决仲裁). 说明及有关诉讼文件；4、近3年收购资产或公司的评估报告5、产权证明文件复印件（房产证、土地证、车辆行驶证<注意复印时要复印最后一次年检的印章，同时请使用人在复印件上标注已行驶里程>）；6、被评估单位验资报告（最后一期）、章程7、厂区总平面图；8、被评估单位填报的《基准日资产基础法评估申报表》；9、被评估单位填报的《收益法评估申报表》；10、重要合同（包括但不限于2012年销售合同、目前尚未到期的借款合同、抵押合同、基准附近主要采购及销售合同）；二、流动资产评估所需资料1、货币资金♦银行对账单、银行存款余额调节表♦对银行余额调节表中三个月以上的未达账项出具文字说明（签名、盖章）2、短期投资♦对无法变现的有价证券出具文字说明（签名、盖章）♦短期投资各项目（如：债券、股票等）复印件3、应收票据♦应收票据复印件♦对可能和已经坏账的应收票据出具坏账原因、坏账金额、及有关坏账依据（如对方企业破产，应要求企业提供法院判决书或其他外部证明材料）的文字说明（签名、盖章）。
♦对权属不明确的票据（如：用于抵押、质押的票据等），应由企业提供详细的文字说明（签名、盖章）和抵押、质押合同等法律文书的复印件。
♦应收票据在评估基准日的贴现率4、应收账款♦对应收账款中不能收回的项目，要求企业出具有关证明。
尽职调查需要提供的资料清单
客户:提供时间:1基本情况和组织架构备注1.1公司最新的营业执照、税务登记证和组织机构代码证1.2公司成立的相关政府批文1.3公司成立的验资报告、出资证明和资产评估证明及/或产权登记证；公司章程；公司现有注册资本及历次变更的验资报告、相关证明文件和工商变更登记证明1.4公司对外的正式的宣传介绍资料1.5最近两年公司的股东会（董事会）会议纪要1.6公司的组织架构图1.7公司对外投资的公司的营业执照、公司章程验资报告和最近两年的财务报表（审计报告）2生产经营情况7.1有关公司行业的介绍资料7.2公司从事该行业的许可证资料7.3公司安全和环保情况7.4公司产能情况7.5公司可供开采的矿产储量报告7.6公司最近前五位销售客户名单及金额7.7公司开采技术情况7.8公司员工及参加保险情况3财务状况3.1公司最近两年的审计报告（如有）、会计报表（资产负债表、利润表和现金流量表）及税务审核报告（如有）3.2公司最近两年的年度纳税申报表3.3公司所有银行的对账单和调节表3.4公司往来款清单，其中应收款项应注明账龄3.5公司存货明细和盘点表3.6公司短、长期投资清单3.7固定资产明细清单3.8在建工程明细清单3.9无形资产明细清单3.10矿采开采权协议3.11长期待摊费用明细清单3.12短、长期银行借款明细清单3.13银行贷款IC卡信息3.14分品种销售收入清单3.15两年的销售费用、管理费用和财务费用清单尽职调查--企业需要提供的资料清单4税收优惠和财政补贴4.1公司所得税和增值税等税种的税收优惠的相关税务批复4.2取得财政补贴的相关批复和文件4.3公司各项税率5主要资产的权属情况5.1公司主要资产的清单5.2主要资产的相关权证，包括土地：出让合同及土地使用权证房屋：房屋所有权证或租赁协议车辆：行驶证无形资产：相应的权利证书（包括专利证书等）设备：主要设备的购买合同、进口设备的报关单、项目购进设备的项目批文；5.3是否受限制的依据相应的抵押物登记证及抵押合同6关联方和关联交易6.1关联方明细和关联方关系6.2关联方交易和金额7担保和诉讼7.1公司对外担保金额7.2公司诉讼情况和进展8公司最近2年的违法行为8.1税收稽查情况及相关处罚文件8.2受海关、工商、环保等行政部门的处罚情况和相应文件。
资产证券化尽职调查清单
资产证券化尽职调查清单
（一）基础资产情况
1、近三年审计报告（报告附注资料）；财务报告；
2、以收费权作质押的抵押合同、借款合同等相关文件；如有其它涉及抵押，请同时提供；
3、基础资产收费权限证明文件，包括合同、协议、政府文件等；
4、评级报告及其它重要文件；
5、银行存款日记账、现金日记账的明细，包含对方科目；
6、销售客户统计表、收款方式说明（银行代收或现金收付方式）；
7、每个月现金流量收支分布情况；每个月的现金流量收支分布情况；
8、分年的成本明细表、管理费用明细表；
9、融资情况说明，并请提供相关借款情况统计表（包括借款日期、借款金额、借款利率、还款日期、借款银行名称、担保方式）及相关协议文件，发行债券的备案、批复文件
（二）原始权益人情况调查
1、全套工商登记资料
2、公司设立时及历次换发的企业法人营业执照(副本)
3、批准上述公司设立的政府主管部门批文
4、公司组织机构代码证、国税登记证、地税登记证、公司银行基本账户开户许可证、贷款证(卡)信息、外汇登记证、进出口业务的许可证等
5、公司董事、监事和高管人员的姓名、性别、年龄、学历、职称及任职经历；
6、公司组织结构图、部门职能介绍，以及公司主要内部控制制度及执行情况说明；
7、公司最近三年诉讼或者仲裁的情况说明及相关诉讼或仲裁文件。
xxx类型基础资产-资产证券化项目尽职调查资料清单(汇总)
近三年及一期公司经审计的财务报告
6
担保人对外借款、银行授信及对外担保情况说明
7
机构提供信用增级业务审批或管理流程、风险控制措施
8
担保人关于本次担保的相关股东会（或股东大会）、董事会批准决议
与主要客户（至少前10名）的业务合同
6、公司的财务资料
财务会计
近三年及一期公司经审计的财务报告
银行或其他金融机构对公司的授信文件
公司融资情况说明（包括不限于银行贷款、委托贷款、融资租赁、企业债券、中期票据、短期融资券、信托、资产支持票据、私募债等），并提供各融资方式相关合同文件
公司对外担保情况说明，并提供相应的担保合同
公司组织结构
有关公司各部门职责的说明
高管简介
内部治理文件
公司制度的总体说明
公司规章制度（包括不限于重要业务流程与内部控制要求等）
3、控股股东及实际控制人情况
基础证照
控股股东及实际控制人营业执照、公司章程等
组织结构
公司控股股东及实际控制人的组织结构
财务报告
公司控股股东及实际控制人最近一年及一期的财务报告及审计报告
公司对外抵押及质押情况说明，并提供相应的抵质押合同
7、风险调查（诉讼、仲裁及其他行政处罚、对外担保）
诉讼、仲裁情况
公司是否存在正在进行的或尚未了结的诉讼、仲裁和其他法律程序
如存在，请提供起诉状、上诉状、判决书或裁决书及可能出现的处理结果或已生效法律文书执行情况的说明等文件
公司所知道的任何有可能在未来引起诉讼或仲裁并将对公司产生重大不利影响的事实或潜在争议的说明。
公司历次变更的营业执照、历次备案的公司章程以及相关的工商登记文件
发起人、股东的出资情况
公司设立时各发起人的营业执照（或身份证明文件）、财务报告
项目尽职调查资料清单
XXXX项目尽职调查资料清单本阶段尽职调查范围XXXX公司及其控股子公司、参股子公司和分公司（以下简称“目标公司”）。
尽职调查文件提交时间要求为顺利推进本项目的进展，请目标公司于收到本清单之日起【三】日内提交尽职调查材料。
文件提供及整理要求为推进本项目的进展，加快尽职调查进程，请目标公司务必按下述要求提供并整理相关文件材料：●目标公司应根据本清单提供相关文件电子版，无电子版的提供完整、准确、复印清晰的文件文本复印件。
●如本清单有未列或未明确列出、但可能对目标公司造成重大影响的事件或文件，请自行进行说明并提供相关文件。
●对本清单进行标注在提供文件后，请目标公司打印本清单，并对于已经提供的文件，在清单上相应标注“已提供”；对于查明没有本清单列出的某项文件，根据情况请标注“无”或“缺失”；对于暂时无法提供但稍后才能提供的文件，请标注“待提供”并简单说明原因；鉴于目前我们对目标公司的股权结构、资产状况等情况尚无具体了解，因此，本清单中的某些问题或文件可能不适用。
如果不适用，请在相应的条款下标注“不适用”。
●文件提交时，电子版同时抄送XXX公司及各中介机构日常联系人。
公司设立及演变情况•历史沿革及基本情况简介•最新股权结构图（包括所有控股、参股公司及其股东、对外投资，请注明持股比例）•工商营业执照、工商注册登记表、税务登记证（国税、地税）、验资报告、股东名册及其他重要的登记文件•任何批准目标公司设立的政府批文（如适用）•公司章程、出资人协议•公司设立时的验资日（评估日）资产负债表和注册登记日（建帐日）资产负债表；•自设立以来发生过的公司名称、法定代表人、注册地址、业务范围等方面的变化情况；•历次股东大会及董事会决议、纪要，公司股权管理办法，发起人或股东的营业执照、年检记录；•投入的实物资产的明细表，权属证明和资产交接单；公司章程、该公司（有限责任公司）其他股东同意该股权出资的承诺函、该公司营业执照、该公司股权变更工商登记表等文件；资金的银行进帐单；无形资产的评估报告，并检查发起人协议。
尽职调查材料清单3资产调查
客户签名日期
编制索引号CF-A1 调查专题资产调查复核页次 1
客户签名日期
编制索引号CF-A1 调查专题资产调查复核页次 2
索引号：
固定资产、累计折旧及减值准备明细表
编制单位：（签章）年
１、如固定资产本期有减少情况，则在“备注”栏中说明减少原因
２、明细项的设置可根据公司实际情况调整
３、有用于抵押、担保的固定资产中应在“备注”中予以说明抵押的目的、抵押资产的范围、金额
第 3 页共 6 页
索引号：
在建工程明细表
编制单位：（签章）年
第 4 页共 6 页
在建工程减值准备明细表
编制说明：
１、计提及转回减值准备，应在备注栏中说明原因
第 5 页共 6 页。
尽职调查需提供资料清单
尽职调查需提供资料清单一、公司设立情况资料1、公司设立有关的所有批准文件、公司章程、投资协议、营业执照、法人组织机构代码证书、税务登记证、外汇登记证、工商登记文件、验资报告,及资产评估报告(如有)等，特殊行业的经营许可证等文件。
2、公司历次股本转让及质押的相关文件（如有）。
3、公司成立以来历次股东会、董事会等权力机构的重大事项决议、利润分配的决议等文件。
4、公司近三年经注册会计师审计的财务报告、所得税汇算清缴报告。
5、公司投资者的营业执照、法人组织机构代码证等组织文件或身份证明文件（就自然人股东而言）。
6、公司分支结构的营业执照及设立分支机构的政府批准文件（如适用）。
7、国家有关部门给予公司的任何形式的补贴或优惠政策的批文。
8、国有资产产权登记证（如适用）。
二、组织架构情况1、公司内部组织结构图及其说明。
2、董事会组成情况（董事长、董事的姓名、任期以及董事的兼职情况）。
3、公司高层人员名单及情况简介、公司总经理的职责范围、总经理和副总经理及其他高级管理人员名单以及选举决议/委派书。
4、公司所有分支机构的名单、与公司之间关系的情况说明。
5、公司附属企业名单（如适用）。
6、公司与下属企业间关系说明（包括内部划拨价格、盈亏冲销、共用设备、公司内部的租赁与安排等）（如适用）。
7、除合资或合作合同和公司章程以外，公司股东之间签订的与公司或公司的经营有关的意向书、备忘录、合同或协议。
三、产品生产及市场情况1、请提供公司产品的流程图、生产许可证（如有）、产品质量认证证明及证书（如有）及与公司业务相关的证书及奖项（如适用）等。
2、主要生产设施的清单，并说明其主要功能、生产能力。
3、公司主要产品所在行业国际国内情况及发展前景情况介绍。
4、公司所在行业的国际国内主要竞争对手及各自的市场占有率情况介绍。
5、公司主要业务的核心技术及公司的竞争优势情况介绍。
四、公司重大资产状况1、公司资产清单及价值【50万元以上】资产的入账价值凭证（合同、发票、报关单等）。
尽职调查清单——尽职调查清单资料文档
尽职调查清单
致××××公司：
请贵公司按下述所列各项提供有关资料的原件、复印件或书面说明（请同时提供电子文档），并对其完整性和真实性负责。
清单中重复或交叉的条目，以资料内容详尽者为准；任何不适用的具体事项，可予忽略。
注：若提供完全“ ”
若未提供“▲”
若需要进一步提供详细资料“○”，并备注说明。
注：1、若提供的文件系复印件，则须由公司加盖公章，且应提供原件供调查人员查验；
2、在资料准备过程中，若对本清单有任何疑问，请及时与相关人员沟通：人：
投资方代表：
审计会计师：
律师：。
(通用)证券资产证券化项目尽职调查底稿目录模版
(通用) 证券资产证券化项目尽职调查底稿目录模版1. 综述
1.1 项目背景
1.2 项目概况
1.3 相关方介绍
2. 证券资产证券化相关法律法规
2.1 证券法
2.2 公司法
2.3 合同法
2.4 会计法规
2.5 监管政策
3. 项目定价
3.1 资产估值
3.2 利率曲线
3.3 债券定价模型
4. 资产质量和业务风险
4.1 原始资产概述
4.2 原始质量特征分析
4.3 业务风险分析
4.4 原始资产信用风险
4.5 资产流动性分析
5. 债券信用风险
5.1 资产证券化债券信用风险分析
5.2 资产证券化债券信用评级
5.3 市场情况及未来变动因素
6. 证券化计划
6.1 证券化结构定价
6.2 证券化计划的主体和法律架构6.3 财务模型
6.4 分层计划设计
6.5 外部评级
7. 相关方及抵押品处理
7.1 原始权利人
7.2 服务提供商
7.3 保证人
7.4 抵押品及其评估
7.5 相关行为与交易记录
8. 审核资料
8.1 有效合同
8.2 资产证券化合同
8.3 财务报告及财务分析
8.4 风险警示揭示书
8.5 其他相关文件
9. 结论
9.1 主要风险
9.2 投资建议
9.3 审核意见
以上为证券资产证券化项目尽职调查底稿目录模版，按照各个部分的要求逐一实际调查并回答问题，以便达成尽职调查的目的。
项目尽职调查资料清单
务及资 信状况
11.2
债务明细及债权人名单（前五名客户与供应商公司名称，销售额，所占业务比重，评价 依赖程度）；
12.1 与公司生产经营有关的所有特许权合同和特许权经营合同；
重大合 同
12.2
请提供租赁合同、融资租赁合同、销售合同、经营管理权协议、重大运输合同、项目设 计合同、建筑合同；
12.3 其他与主营业务相关重要合同(包括但不限于采购合同、销售合同、服务合同等)。
竣工报告及竣工验收鉴定书 竣工结算报告 档案移交书（包括档案馆、建设单位等） 项目完整的竣工资料（包括过程资料、图纸以及其他）
23.4 施工机械及设备进场报验资料，包括机械设备的合格证、检测报告、维修保养记录等
23.5 对建设单位提供水准点、坐标点复核记录等测量资料
23.6 分包资质报审材料以及相关分包合同
23.7 项目的总体进度及完成情况
23.8 有关进度、费用方面的索赔资料
已完工 程准备
资料
24.1 24.2 24.3 24.4
5.5
5.6
对外长 期投资
6.1 6.2 6.3
关联交 7.1 易 7.2 7.3
8.1
8.2 房屋 建筑物 、土地 使用权 的情况
文件/资料
公司总体概况 公司基本情况介绍（公司提供）
最新一期年检的营业执照、组织机构代码证、开户许可证、外汇登记证、贷款卡信息查 询单、银行授信、银行信用评级证明及公司拥有的特殊经营资质及其相关政府审批文件 （包括但不限于特种许可、消防、卫生、涉外接待、环卫、排污等）； 自公司设立至尽调日公司历次信息变更资料（到注册地工商局可打印），内容包含公司 设立起涉及到所有的工商变更信息，包括营业范围变更、法人变更、章程变更、地址变 更、出资方式、增减注册资本、股权转让、股东变更、法人高管等人员变更等相关信 息，若以上变更资料打印不完整，应单独索要文件和说明； 公司成立及历次增资变动时的验资报告；若以非货币资金出资入股资产评估机构的评估 报告，国有资产管理部门对资产评估报告的确认书； 若是高新技术产业，出资入股高新技术成本的认定书； 若涉及到企业改制、重组、合并的相关资料，如重组方案、政府批文、股东会或董事会 决议、相关改制重组、合并协议等；若属于国企改制后的公司，则还需提供改制决议、 清产核资报告、职工代表大会决议、主管单位批复文件等。 公司设立以来的股权转让、增资/减资等股权变化情况及其相应的法律文件，如股权转 让协议、增资协议/减资文件、相关审批文件、验资报告、1.3中提及的工商变更登记文 历次股东及注册资本变化中，入股方式（增资或转让）、出资形式、投资额及出资到位 情况； 自然人股东如有委托代理情况，请提供相关委托持股文件或相关情况说明，实际权益人 的身份证明文件；
不良资产收购项目尽职调查工作底稿表(21项内容)超值
18
其他可证明卖方对资产所有权的文件
19
抵押物评估文件
20
资产评估报告（包括卖方内部评估报告和评估事务所外部评估报告）
21
所有与抵押物/抵贷资产拍卖有关的记录
22
相似资产当前市场价格和需求的研究报告
23
当地政府及土地行政主管部门规定的土地出让金标准等相关文件
24
抵押物出售或使用前翻修成本的报价
25
与抵押物相关的管理服务合同
8
所有权（占有权、使用权）证明或批准文件
9
土地使用权证
10
房产证（房地产、房产）
11
车辆、轮船、游艇、飞机等相关证件
12
定期存款存单或信用卡
13
股东证明或投资协议书（股份、股权/投资）
14
其他
15
若为划拨地，还需提供土地主管部门的批准证书及相关文件
16
所有与抵押物/抵贷资产拍卖有关的记录
17
资产的原始采购发票和相关证明文件
26
对抵押物现状的调查报告
27
周边类似资产拍卖或出售价值及其资产描述的参考资料（最近12个月 内）
28
最新的抵押物/抵贷资产照片、土地面积图和/或建筑平面图
29
其他和抵押物一般特性相关或会影响其价值的文件
编号： 7-1（抵/质押物情况） 调查人
调查地点
调查结果
调查方法及注意事项
（1）合同是否完备，有否原件；（2）合同的份数，对应借款合同的编号、笔数、本金、期限是否相一致；（3）抵押物名称、种类、位置、面积、数量、证 照号码、抵押值等明细信息；（4）签订日期是否与借款合同相印证（不能早于，但最高额担保除外；过分迟于也要注意）；（5）借款标注其他用途、但实属 “借新还旧”的，二次的抵押人是否相一致；（6）抵押担保的范围（7）属最高额担保的借款期间是否在担保期间之内；（8）合同的生效要素（如签名、盖 章）是否正确、齐全；（9）属法人担保的须有自然人作为法定代理人或授权代表签名（不能盖私章）（10）合同附件有否抵押物的权属凭证，凭证的权属人 及内容与抵押合同的各要素是否相符；（11）抵押物属共有的，全体共有人是否均在合同中签章确认；（12）合同有否约定实现担保物权适用民事诉讼法的 特别程序；（13）合同有否办理具强制执行效力公证手续；（14）是否存在多个抵押人，每个抵押人对应担保的借款情况，每个抵押人的担保内容
项目尽职调查资料清单
项目尽职调查资料清单一、组织性文件1、公司的组织性文件⑴公司的章程、细则、内部管理条例或其他有关公司组建及改组文件，包括目前有效的和任何对该文件进行修改的文件。
⑵公司的营业执照（正、副本），发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建成及改组有关的任何其他政府批文，包括任何对该文件进行修改的文件。
⑶公司的验资报告、出资证明和资产评估证明及/或产权登记证；公司现有的注册资本及其历次变更的证明文件和工商变更登记。
⑷公司历次股权变更的证明文件及相关的决议和协议。
2、下属企业的组织性文件⑴下属企业的合资、合作经营合同、章程及其修改文本。
⑵项目建议书、可行性研究报告、初步立项申请以及为设立下属企业向政府审批部门提交的任何其他文件及其批复。
⑶每个下属企业的营业执照（正、副本）、批准证书以及与设立该下属企业有关的任何其他政府批准文件。
⑷每个下属企业自组建以来的公司记录，包括股东会、董事会决议和会议纪录。
⑸下属企业的验资报告及出资证明、资产评估报告及审计报告。
3、公司股东的文件公司股东是否将其所持有的公司的股份设置了质押或其他第三者权益，如有，请提供有关合同及登记记备案文件。
二、业务文件1、公司和/或下属企业为从事其经营范围内的各项业务而获的由政府授予的所有经营许可证、批准及认证，包括但不限于从事现在正在进行的主要业务的经营许可证及批准（如法律要求）。
2、销售与促销调查。
3、竟争对手/市场份额4、公司和/或下属企业的业务发展目标。
三、财务文件1、历史财务报表分析。
2、未来5年财务预测（如有）⑴公司业务计划（未来3年）；⑵损益表预测：合并财务报表（未来3年）；⑶现金流量表预测；⑷资产负债表预测；3、最近的审计报告4、最近的评估报告5、或有债务说明6、租赁资产说明四、重要协议和合同1、任何以公司和/或下属企业为当事方的重大业务合同，包括但不限于融资担保合同、代理合同、销售合同及购买/采购合同。
2、任何以公司和/或下属企业为当事方的合资、合营、合作及合伙协议或意向书。
完整word版资产并购尽职调查清单常用
尽职调查清单页 15 共页 1 第尽职调查清单目录第一部分公司基本情况及历史沿革 (3)第二部分公司组织机构 (3)4 公司股东情况 .第三部分 ................................................................... ............................................................. 5 第四部分公司主要资产状况7 公司特许经营权、荣誉及奖励第五部分 ..............................................第六部分公司高管及员工情况 (7)第七部分8 公司财务相关资料 .............................................................关联交易及同业竞争情况9 .................................................... 第八部行业概况........................................................................ 12 第九部分 ..................................... 13 第十部分环境保护、产品质量、技术等标准公司业务、发展战略第十一部分 ........................................................1414 ..................................................... 诉讼、仲裁或行政处罚第十二部分页 15 共页 2 第尽职调查清单第一部分公司基本情况及历史沿革一、公司基本情况1.公司工商营业执照，包括公司历次变更的工商营业执照。
其中最近一期的营业执照应经年检及发证机关盖章。
管理尽职调查所需资料清单
管理尽职调查所需资料清单
本文档旨在提供一份管理尽职调查所需的资料清单，以协助您在进行尽职调查时收集和整理必要的信息。
公司基本信息
- 公司名称：
- 公司注册地：
- 公司成立日期：
- 公司经营范围：
- 公司所有者/股东：
- 公司现任高层管理人员：
财务信息
- 公司最近三年的财务报表：
- 损益表：
- 资产负债表：
- 现金流量表：
- 公司主要客户和供应商清单：
- 公司税务记录：
- 公司资本结构（股本情况）：
合法合规性
- 公司注册证明文件：
- 公司协议和合同清单：
- 公司执照和许可证清单：
- 公司知识产权注册和保护情况：- 公司劳动合同和劳动关系情况：- 公司相关诉讼和法律纠纷情况：
经营信息
- 公司的市场定位和竞争对手分析：- 公司主要产品/服务介绍：
- 公司销售渠道和销售数据：
- 公司供应链结构和供应商关系：- 公司的市场份额和市场发展计划：
人力资源
- 公司员工清单及其职位与薪酬：- 公司员工培训和发展计划：
- 公司人力资源政策和程序：
- 公司员工福利和离职制度：
注意：以上清单仅供参考，具体所需资料可能因实际情况而异。
在进行管理尽职调查时，请确保收集到的资料充分、准确，并遵守
适用法律法规。
尽职调查工作底稿——公司财务调查固定资产调查
调查结论
1、经查阅公司近两年经审计的财务报告，公司固定资产计价政策、折旧方法、使用年限和残值率的估计符合企业会计准则的相关规定。
其他应
说明事项
无
附件
3-6-1固定资产明细表
3-6-2固定资产权属证明文件
3-6-3按类别列示的固定资产及折旧明细表
3-6-4固定资产实地查看记录
3-6-5固定资产实际运行（使用）状况
3-6-6固定资产计价政策、折旧政策、使用年限及残值率情况
3-6-7固定资产折旧重新计算表
3-6-8购买固定资产及在建工程入账凭证及附件抽样记录
6、经查阅公司近两年经审计的财务报告，公司无融资租入固定资产。
7、经查阅公司近两年经审计的财务报告，公司用于抵押或担保的固定资产：
单位：元
项目
2015年12月31日
2014年12月31日
抵押借款
29,000,000.00
合计
29,000,000.00
截止到2014年12月31日短期借款2,900.00万元，系以公司的土地使用权、在建工程（生产车间、行政楼及宿舍楼）作抵押取得。2014年12月31日期末余额的2,900.00万元抵押借款已经于2015年归还。
上述固定资产均为公司生产经营所必需且正常使用的资产。
截止2015年12月31日，公司的各类固定资产运作良好，固定资产总体成新率50%以上，不存在需要计提减值准备的情形。
（2）固定资产增减变动情况
近年来，随着公司业务规模的扩张，固定资产投入逐步增加公司生产经营用固定资产市场供应充分，固定资产的更新不会对公司财务状况和经营能力产生重要影响。目前，公司固定资产能够满足生产经营的需要，不存在淘汰、更新、大修、技术升级等重大情形，不会对公司财务状况和持续经营能力产生较大的影响。
不良资产收购项目尽职调查工作底稿表
不良资产收购项目尽职调查工作底稿表1. 调查背景本次尽职调查的目的是对即将进行的不良资产收购项目进行风险评估和审慎决策。
本项目由收购方ABC公司发起，收购对象为不良资产处置公司。
2. 调查内容和方法2.1 调查内容•资产情况：列举不良资产处置公司的资产状况，包括银行贷款、担保物品、抵押物等资产情况。
•债务情况：分析处置公司的负债状况，包括银行贷款、债券等债务情况。
•收益情况：对处置公司未来的盈利情况进行分析，包括收入来源和盈利模式等。
•风险评估：对收购项目的风险进行评估，包括市场风险、政治风险、法律风险等。
•人员情况：对处置公司管理层和关键人员进行调查，了解其从业经历和专业能力。
2.2 调查方法•现场调查：走访处置公司并与相关负责人沟通，获得现场信息。
•文件调查：对处置公司的财务报表、审计报告和许多文件进行调查和分析。
•商业侦查：采用公开和非公开的商业资源，了解处置公司和业界的情况。
3. 调查结果3.1 资产情况银行贷款•贷款余额：50,000万元。
•利率：8%。
•还款期限：每年还款一次，总还款期限为5年。
抵押物质•房屋：5个。
•车辆：7辆。
•其他固定资产：2个。
3.2 债务情况银行贷款•贷款余额：30,000万元。
•利率：6%。
•还款期限：每年还款两次，总还款期限为10年。
3.3 收益情况收入来源•资产处置收入：100,000万元。
•利息收入：10,000万元。
•其他收入：5,000万元。
盈利模式•传统资产处置贸易模式。
•增值服务收费模式。
3.4 风险评估市场风险•不良资产市场竞争激烈。
•资产回收周期长。
政治风险•未来政策风险不确定。
法律风险•与银行、债权人等可能发生法律纠纷。
3.5 人员情况关键人员•总经理：张三。
•财务负责人：李四。
•资产处置负责人：王五。
4. 结论和建议根据本次尽职调查的情况，我们认为本次不良资产收购项目存在较大的市场和政治风险，需要谨慎考虑。
同时，我们建议在进行更深入的尽职调查和风险评估后再作决策。
尽职调查通用资料清单
尽职调查通用资料清单一、背景介绍尽职调查是指一方在进行商业交易或合作前对另一方进行详尽的调查和审核的过程。
通过尽职调查，可以了解到相关交易方的财务状况、法律风险、商业前景等信息，从而减少潜在的风险，并提高交易的成功率。
尽职调查通用资料清单是指在进行尽职调查过程中，可能需要收集的各类通用资料的清单。
二、尽职调查通用资料清单1. 公司基本信息- 公司名称- 公司注册地址- 公司成立日期- 公司注册资本- 公司所有权结构- 公司主要业务领域2. 公司财务信息- 财务报表（近三年）：包括资产负债表、利润表、现金流量表- 财务指标分析：比如净资产收益率、资产负债率、毛利率等指标- 融资情况：包括债务情况、股权融资情况等- 税务情况：包括纳税记录、税务合规性等3. 法律合规信息- 公司章程和备案文件- 公司股东协议和股权变更文件- 公司与关联方的交易和合作协议- 知识产权状况：包括商标、专利、版权等- 相关法律诉讼和仲裁案件的记录4. 商业运营信息- 市场状况：包括市场容量、市场份额、市场竞争格局等- 产品和服务信息：包括产品说明、技术状况、产品质量等- 客户和供应商情况：包括主要客户和供应商的信息和关系- 销售渠道和市场推广情况- 公司组织架构和人员情况：包括高管层和核心团队的信息5. 风险评估- 行业风险评估：包括行业前景、市场变化等- 市场风险评估：包括市场竞争、价格波动等- 法律风险评估：包括合规性风险、知识产权风险等- 财务风险评估：包括债务风险、资金链断裂等三、尽职调查的重要性尽职调查是商业交易或合作过程中不可或缺的环节。
通过对相关信息的收集和分析，可以帮助我们全面了解对方的情况，找到潜在的问题和风险，并做出明智的决策。
尽职调查可以帮助我们评估交易的可行性和潜在收益，同时也可以规避潜在的法律和商业风险，确保交易的成功。
四、尽职调查的步骤1. 制定调查计划：明确调查的目标和范围，确定所需的资料清单。
尽调前需提供资料清单资料清单
尽调前需提供资料清单资料清单
****公司尽调前需提供资料清单
1、工商登记资料（营业执照、税务登记证、公司章程、工商底档
资料等）
2、公司历史沿革情况描述；
3、公司业务情况描述；
4、公司组织结构图、股权结构图及主要股东情况
5、近三年财务报表及最近一期是财务报表及科目余额表（最末
级）；
6、公司近一年一期关联方往来情况；
7、公司近年资金使用情况、经营性现金流情况说明；
8、公司信用报告（最新）；
9、产品销售策略及实际运营情况
10、公司竞争优劣势分析情况分析；
11、近三年销售额最大的前5名客户名称及其相应的销售额及销
售占比；
12、公司设立以来是否进行过合并、分立、增资扩股、股权转让、
资产收购、资产置换及其他使公司在资产规模、营业记录方面发生重大改变的事项，如有，请提供相关协议/合同，并提供与上述事件相关的内部决策会议决议（包括但不限于股东会决议、董事会决议、总经理会议纪录）及政府批准或备案文件、对价支付凭证。
13、公司高新技术企业证书或申请高新技术企业的现状，公司享有
的税收优惠情况。
14、公司核心竞争优势；
15、公司的局限和目前主要的困难；
16、管理及研发团队情况；
17、公司主要资质情况；
18、公司主要获得的荣誉情况；
19、公司主要实物资产产权情况（主要是房产、土地和车辆）；
20、公司近三年规划情况。
资产评估管理类尽调资料清单
资产评估尽调资料清单管理类(一)企业法人营业执照副本复印件；(二)税务登记证、组织机构代码证复印件；(三)被评估单位成立时的批准文件；(四)国有资产产权登记证复印件（如有）；(五)现行有效的公司章程及其补充修订；(六)被评估单位成立及历次变更资本的验资报告；(七)被评估单位历次进行资产评估的评估报告；(八)被评估单位投资各方的合资协议或合同；(九)被评估单位历次进行的股权转让协议；(十)公司组织机构图，主要管理人员基本资料、财务会计机构及人员分工情况表；(十一)公司简介（包括历史沿革）；(十二)近一年董事会会议纪要或决议，股东大会记录、股东会、董事会重大决议等文件；(十三)涉及收入、成本的重要合同，包括主要原料采购合同、主要产品经销商合作合同等；(十四)存在控制关系的关联方具体情况及关联公司交易的定价原则；(十五)公司内部往来(应收、应付)清单，要求报出的数额能与之对应公司报出数额一致，即应收与应付额可以在合并报表中抵消。
如不一致，应调节一致，并做出相应的调整分录；(十六)公司内部销售与采购，费用收取与支付，按对方往来单位列出明细表，要求各单位报出的销售及收费应与对方报出的采购支付费用一致，如不一致，应作出调节，并作出相应的调整分录；(十七)关系企业生产经营的有关政策文件(如房地产开发、环保、安全生产等)；(十八)为他人提供担保的担保合同及担保资产清单；(十九)抵质押合同复印件及抵质押资产明细清单；(二十)销售广告代理合同复印件；(二十一)重要的财产保险相关材料；(二十二)涉及法律诉讼的相关材料；(二十三)公司2015年、2016年、2017年年度审计报告复印件，评估基准日财务报表；(二十四)委托人及被评估单位出具“承诺函”(法人代表签字、盖章件，所需份数另定，由评估机构出具格式)；(二十五)委托人及被评估单位出具《关于进行资产评估有关事项的说明》(法人代表签字、盖章件，所需份数另定，由评估机构出具格式)。
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3.重大债权
（1）
公司作为债权人的借款合同及配套的担保合同（含担保登记文件）
（2）
公司关于上述合同履行情况的说明
4、
7.重大债务
（1）
9.公司与银行之间的借款合同及配套的担保合同（含担保登记文件）
（2）
11.公司与关联方或其它公司之间的借款及担保合同（含担保登记文件）
（3）
13.股东借款合同及担保合同（含担保登记文件）
（6）
银行开户许可证
（7）
银行信贷登记咨询系统贷款卡
（8）
社会保险登记证/表及年检情况
（9）
外债登记证（适用于外资企业）
2、
公司最新章程
3、
公司股权架构图（包含公司股东、公司控股及参股子公司、分公司等）
4、
公司现任董事、监事及高级管理人员名单及任职情况
5、
现任法定代表人身份证明
二、历史沿革
1、
股权代持协议（如有）
九、保险
1、
公司财产保险的汇总表，包括但不限于一般责任保险、财产保险、火灾、失窃和意外损失保险等社会基本保险以外的所有保险
2、
一切保险索赔清单以及有关保险撤消或拒延的信函往来
3、
已按期缴清所有应缴保费的证明文件
十、诉讼、仲裁及行政复议及其它法律程序
1、
任何涉及公司或其股东的已经发生的、正在进行的或已有明显迹象表明可能要发生的诉讼、仲裁或者行政复议情况和文件，包括但不限于该诉讼、仲裁和行政复议之有关文件、判决书或仲裁裁决或行政复议裁定，其最新进展：应提供的文件包括但不限于：
1、
项目相关证照和政府审批文件
2、
项目可行性报告
3、
项目现行建设或开展情况
4、
抵质押物情况和相关权利凭证
5、
项目现行融资情况和债务情况介绍
6、
还款来源说明
c、若该物业用于出租，还需按附表3和4提供汇总表；
28.在建工程汇总表格式如附表5.
2、
其它资产
请提供公司固定资产明细表；以及公司在中国境内外拥有、租赁或被许可使用的所有重要财产(包括但不限于机器设备、电脑设备及系统、车、技术设备及其它重要的有形财产)的清单和和说明（原件）
公司所持有的其它公司的股份、股票、债券、债权凭证或其它投资工具的清单和说明（原件），及有关文件；
1.1 立案通知书或追加第三人通知书或仲裁受理通知书；
1.2 起诉书或仲裁申请书；
1.3 答辩状或仲裁答辩书；
1.4 反诉状或仲裁反请求书；
1.5 法院判决书、调解书，仲裁裁决书、仲裁调解书，行政处罚决定书（通知书）或行政复议决定书；
1.6 和解协议；
1.7 若有二审，请提供上诉状或上诉答辩状、二审法院判决书、调解书、裁定书；
（2）
21.公司关于对外担保相关合同履行情况的说明
22.
六、公司的业务资质
1
23.请提供与公司经营业务相关的资质证书以及其它政府批准和许可文件
七、财务资料
1、
公司最近三年的审计报告及最新一期的财务报表
2、
截至清单出具之日公司现有债务情况统计表
24.※包括向银行、其它金融机构贷款、股东借款、尚未付清的往来款、货款等；请列明债权人名称、尚未清偿完毕的债务数额、利息数额。
※包括经过信托、委托、代管等形式授权第三方代为行使股权的协议或相关文件
2、
股权回购协议（包括任何形式的回购选择权安排、回购承诺）（如有）
3、
公司股权受到任何质押、查封、冻结或其它司法强制执行措施等权利限制的相关文件
4、
公司股权是否存在权属争议的情况说明
5、
公司合并、分立相关文件
※包括合并、分立内部决议文件、政府审批文件、债权债务处理文件、公告文件、工商变更登记文件
（4）
14.涉及外债的请提供外管局的相关批文和登记文件
（5）
15.公司关于上述合同履行情况的说明
5、
16.其它融资合同
（1）
17.公司经过信托或其它方式融资的相关合同
（2）
18.公司关于上述合同履行情况的说明
6、
19.或有债务
（1）
20.公司为关联方或其它方提供担保的相关担保合同及相应的主合同及担保登记文件
2、
请提供由公司注册地主管工商行政管理部门出具的、盖有“工商档案查询专用章”的《公司注册登记资料查询单》
3、
请提供公司控股/参股子公司的最新营业执照、现行有效的公司章程及/或其它组织性文件、股权结构、最近一期的财务报告
五、重大债权债务
1、
1.人民银行出具的公司基本信用报告
2、
2.公司当前借款及担保包括对外担保情况汇总表
1.8 若有申请撤销仲裁裁决或申请不予执行仲裁裁决的，请提供有关申请书或答辩文件及法院的裁定书；若有对法院判决的执行异议，请提供相关文件；
2、
任何涉及到公司财产或其股东财产(包括但不限于其在公司及其主要子公司之股权上)的行政机关、司法机关的查封、冻结及其它强制执行的措施或程序
十一、融资项目情况和资料
3
25.其它应收款余额前十位明细（包括应收时间、应收单位及金额）
4
26.其它应付款余额前十位明细（包括应付时间、应付单位及金额）
八、主要资产
1、
27.土地及房产
请提供公司使用或拥有的土地（包括无证土地）及建筑物/构筑物（包括无证房屋）汇总表
a、土地汇总表的格式如附表1；
b、建筑物/构筑物汇总表的格式如附表2；
三、公司股东
1、
请提供公司法人股东最新营业执照、外商投资企业批准书（外商投资企业适用）、现行有效的公司章程及/或其它组织性文件、股权结构
2、
请提供公司自然人股东身份证明文件
4、
是否存在对子公司债权劣后的承诺函，若有，请提供
5、
最近一年及一期的经审计财务报告
四、公司子公司（视情况）
1、
请参照公司文件清单提供控股子公司文件（境外子公司除外）
资产管理业务项目尽职调查底稿资料清单
尽职调查资料清单
注：1、如有请提供，如无请标示“无”
2、请提供盖章公章的复印件，可先行提供扫描件、
公司最新的证照文件，包括：
（1）
最新经年检的营业执照（正本和副本）
（3）
组织机构代码证
（4）
税务登记证（国税和地税）
（5）
外汇登记证（适用于外资企业）