王府井百货公司内控制度
王府井的规章制度
王府井的规章制度第一条王府井是一座具有悠久历史和丰富文化底蕴的古城，同时也是一座现代化的繁华商业中心。
为了维护公共秩序，增强城市管理效能，保障市民生活安全和享受宁静的市容环境，制订了以下规章制度。
第二条王府井的街道交通秩序应当有序，所有车辆须遵守交通信号，礼让行人，禁止违章驾驶。
行人应当在斑马线上过马路，禁止乱穿马路，防止发生交通事故。
第三条王府井的商业活动应当遵守市场规则，不得进行欺诈行为，禁止售假冒伪劣商品。
所有商户须遵守商品价格公示规定，严禁价格欺诈和串通涨价。
第四条王府井的环境卫生管理应当得到重视，所有商户须保持店面卫生整洁，不得乱倒垃圾，保持店外环境整洁。
市民应当自觉丢弃垃圾，不得随意乱扔烟蒂和纸屑。
第五条王府井的市容环境应当整洁美观，不得擅自搭建牌楼、广告牌和招牌，不得私搭乱建。
严禁乱贴乱画，保持城市街道整洁有序。
第六条王府井的安全管理应当做到万无一失，加强安保力量，防范各类安全风险。
市民应当自觉遵守公共安全规定，不得在公共场所投放烟头、纸屑等易燃物品，不得私自携带易燃易爆物品。
第七条王府井的文明交流应当秉持礼貌，平等相待，互相尊重。
市民应当自觉遵守城市文明行为规范，不得发出嘈杂声音，不得随地吐痰，不得随地吐槟榔渣，共同维护城市文明形象。
第八条王府井的消防安全应当引起重视，所有建筑物应当符合消防安全要求，必须定期进行消防检查。
禁止私拉乱接电线，保障消防通道畅通。
第九条王府井的公共设施应当得到保护，不得恶意损坏公共设施，不得私占公共用地。
市民应当自觉爱护公共财物，不得乱涂乱画，不得破坏公物。
第十条王府井的规章制度有效期为三年，必须严格执行，不得违反。
对于违反规定的行为，将依法进行处罚，并进行公开曝光，维护王府井的社会秩序和市容环境。
王府井的规章制度，一方面要规范市民行为，提高市容环境质量，另一方面也要倡导市民自觉遵守规则，共同维护城市的美好形象。
希望所有居民和游客都能积极配合，共同营造和谐宜居的王府井。
百货管理制度模板
百货管理制度模板一、总则1. 本制度适用于公司旗下所有百货商场的管理工作。
2. 百货商场应遵循公平、公正、公开的原则，确保商场运营的高效和有序。
3. 本制度旨在规范百货商场的经营行为，提高服务质量，维护消费者权益。
二、组织结构与管理职责1. 百货商场应设立管理团队，包括但不限于总经理、部门经理、楼层主管等。
2. 总经理负责商场的整体运营和管理，部门经理负责各自部门的日常管理工作。
3. 楼层主管负责本楼层的日常巡视、员工管理及顾客服务工作。
三、员工管理1. 所有员工必须遵守公司的规章制度，服从管理。
2. 员工应接受定期培训，提升个人职业素养和服务技能。
3. 对于表现优秀的员工，商场应给予表彰和奖励。
四、商品管理1. 商场应确保所有商品来源合法，质量合格。
2. 对于商品的陈列、定价、促销等活动，应有明确的管理规定。
3. 定期对商品进行盘点，确保库存的准确性。
五、顾客服务1. 提供优质的顾客服务，包括但不限于咨询、导购、售后服务等。
2. 建立顾客投诉处理机制，确保顾客的合理诉求得到及时解决。
3. 定期收集顾客反馈，不断优化服务流程。
六、安全管理1. 确保商场内的安全设施完好，定期进行安全检查。
2. 制定紧急情况应急预案，包括火灾、地震等自然灾害的应对措施。
3. 对员工进行安全教育和培训，提高安全意识。
七、财务管理1. 商场应建立健全财务管理制度，确保财务数据的准确性和完整性。
2. 定期进行财务审计，防止财务风险。
3. 对于财务人员的招聘和培训，应有严格的标准和程序。
八、卫生与环境管理1. 商场应保持清洁卫生，为顾客提供舒适的购物环境。
2. 定期对商场进行清洁和消毒，特别是公共区域和卫生间。
3. 加强对食品区的卫生管理，确保食品安全。
九、促销与广告管理1. 商场的促销活动应遵守相关法律法规，不得进行虚假宣传。
2. 广告内容应真实、合法，不得误导消费者。
3. 对于促销活动的效果进行评估，不断优化营销策略。
百货公司日常管理制度范本
第一章总则第一条为加强百货公司内部管理，提高工作效率，确保公司正常运营，特制定本制度。
第二条本制度适用于百货公司全体员工，包括正式员工、临时工、实习生等。
第三条本制度旨在规范员工行为，明确工作职责，保障员工权益，提高公司整体管理水平。
第二章工作时间与考勤第四条百货公司实行每日八小时工作制，具体工作时间由公司根据实际情况进行调整。
第五条员工应按时上下班，不得迟到、早退、旷工。
如有特殊原因需请假，需提前向部门经理请假，经批准后方可离岗。
第六条员工应遵守考勤制度，如实记录考勤情况。
考勤记录作为工资、奖金发放的依据。
第七条公司对迟到、早退、旷工等行为进行处罚，具体规定如下：（一）迟到、早退一次，扣除半天工资；（二）旷工一天，扣除一天工资；（三）连续旷工三天或累计旷工五天，公司有权解除劳动合同。
第三章工作纪律与行为规范第八条员工应遵守国家法律法规，遵守公司各项规章制度，维护公司形象。
第九条员工在工作中应保持良好的工作态度，积极履行工作职责，确保工作质量。
第十条员工应爱护公司财物，合理使用办公设备，节约用水、用电。
第十一条员工应保守公司商业秘密，不得泄露公司机密信息。
第十二条员工应保持工作区域整洁，不得乱扔垃圾，不得在办公区域吸烟。
第四章培训与考核第十三条公司定期对员工进行培训，提高员工业务水平和工作能力。
第十四条公司对员工进行考核，考核内容包括工作态度、工作能力、工作业绩等方面。
第十五条考核结果作为员工晋升、调薪、奖惩的依据。
第五章奖惩制度第十六条公司对表现优秀的员工给予奖励，奖励形式包括奖金、晋升、培训等。
第十七条公司对违反公司规章制度、损害公司利益的员工进行处罚，处罚形式包括警告、罚款、降职、解除劳动合同等。
第六章附则第十八条本制度由百货公司人力资源部负责解释。
第十九条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第二十条本制度如需修改，经百货公司董事会批准后生效。
百货商场管理制度最新
百货商场管理制度最新百货商场是一个集多种商品和服务于一身的大型零售商店。
由于百货商场的规模较大，所以需要有一套完善的管理制度来确保商场能够高效运营。
以下是百货商场最新的管理制度，共计1200字以上。
一、组织与管理1.商场设立一个总经理负责管理和运营，下设市场营销部、运营管理部、商品采购部、人力资源部、财务部等部门，每个部门均有相应的部门负责人。
2.商场实行集中决策制度，在重要事项上由总经理负责决策，并由各部门负责人提供相关的建议和意见。
3.商场设立内部审计部门，负责对商场的各项经营活动和内部流程进行审计和监督，确保商场的运作合规。
二、市场营销管理1.商场定期进行市场调研，了解市场需求和竞争情况，并根据调研结果制定营销策略和活动方案。
2.商场设立客户服务中心，负责处理客户投诉和建议，并提供良好的售后服务。
3.商场与各品牌商进行合作，定期进行促销活动和品牌宣传，提高品牌知名度和销售额。
三、运营管理1.商场制定完善的流程和标准化操作手册，明确各个环节的职责和流程，并定期对流程进行评估和改进。
2.商场设立库房管理部门，负责统一管理商品的入库、出库和库存管理，确保物品的安全和库存的准确性。
3.商场设立安保部门，加强商场的安全管理，保障员工和顾客的人身安全。
四、商品采购管理1.商场与多家供应商建立长期合作关系，并定期进行供应商评估，选取合适的供应商提供商品。
2.商场采用定量采购和计算机管理系统，根据历史销售数据和市场需求预测，合理控制库存，并保证商品供应的及时性和完整性。
3.商场对新品进行审核和评估，确保商品的质量和价格合理，并制定年度采购计划和预算。
五、人力资源管理1.商场建立人才引进和培训机制，招聘和培养高素质的员工，提高商场的整体素质与竞争力。
2.商场定期进行员工满意度调研，了解员工的需求和意见，并根据调研结果进行改进和优化。
3.商场设立薪酬福利部门，制定完善的薪酬体系和福利政策，提高员工的工作积极性和满意度。
北京一家百货公司的工作制度
北京一家百货公司的工作制度
百货商场员工管理制度
一、员工日常行为规范
1.上班前，员工要仔细检查gfd是否规范，胸卡是否佩戴好。
2.进入商场时，要自觉服从安保人员的安排和管理，依次进入商场。
3.进入现场后，不允许进入商品区。
你应该在指定的区域排队，为晨会做准备。
4.晨会期间关闭所有通讯工具，认真听讲，服从安排。
5、营业时间内，参照《商场服务规范》之《仪容仪表》及《营业中服务规范》执行。
6.在商场通道遇到顾客，要主动给顾客让路。
7、导购员不准乘坐电梯。
8.员工应严格按照楼层统一安排的时间用餐，并做好工作交接。
9.导购员饮水时应在员工通道内，库管员可在仓库内饮水，但取水时不得露出盛水容器。
10.工厂派员工查班时，必须按顺序在收银台的一边，切不可一哄而上。
1.员工下班时，应全部离开员工通道，不得在商场内长时间停留或聊天。
二、厂派员工入、离职管理规定。
百货商城内部管理制度模板
一、总则第一条为加强百货商城内部管理，提高经营效益，确保商场安全、有序、文明经营，特制定本制度。
第二条本制度适用于百货商城全体员工，包括但不限于管理人员、营业员、保洁员、安保人员等。
第三条本制度旨在规范员工行为，提高服务质量，保障顾客权益，维护商场形象。
二、组织架构及职责第四条百货商城设立总经理、副总经理、部门经理等岗位，明确各部门职责。
第五条总经理负责商场全面工作，对商场经营效益、员工管理、顾客服务等方面负总责。
第六条副总经理协助总经理工作，分管商场运营、安全管理、员工培训等方面。
第七条各部门经理负责本部门日常工作，确保各项制度、规定得到有效执行。
三、员工管理第八条新员工入职前，应参加公司组织的入职培训，熟悉公司规章制度、企业文化等。
第九条员工应遵守国家法律法规，遵循公司规章制度，服从工作安排。
第十条员工应具有良好的职业道德，树立良好的服务意识，维护商场形象。
第十一条员工应积极参加公司组织的各项活动，提高自身综合素质。
第十二条员工因违反公司规章制度，将根据情节轻重给予警告、记过、降职、辞退等处分。
四、顾客服务第十三条员工应热情、耐心、周到地为顾客提供服务，解答顾客疑问。
第十四条员工应主动了解顾客需求，为顾客提供个性化服务。
第十五条员工应保护顾客隐私，不得泄露顾客信息。
第十六条员工应关注顾客满意度，对顾客投诉及时处理，确保顾客权益。
五、安全管理第十七条百货商城应建立健全安全管理制度，确保商场安全。
第十八条员工应严格遵守安全操作规程，确保自身及他人安全。
第十九条员工应定期参加安全培训，提高安全意识。
第二十条员工发现安全隐患，应及时报告，不得隐瞒、拖延。
六、卫生管理第二十一条百货商城应保持环境卫生，定期进行清洁、消毒。
第二十二条员工应养成良好的卫生习惯，保持工作区域整洁。
第二十三条员工应按规定使用清洁工具，不得乱扔垃圾。
七、奖惩制度第二十四条对在工作中表现突出的员工，给予表扬、奖励。
第二十五条对违反公司规章制度、影响商场形象的员工，给予批评、处分。
百货公司办公室管理制度
第一章总则第一条为加强百货公司办公室的管理，提高工作效率，确保办公秩序，根据国家有关法律法规，结合我公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于百货公司所有办公室及其工作人员。
第三条办公室管理应遵循以下原则：1. 高效、严谨、务实、创新；2. 规范、有序、和谐、文明；3. 保障办公环境整洁、安全、舒适。
第二章办公秩序第四条办公室工作人员应遵守国家法律法规，自觉维护公司形象，树立良好的职业道德。
第五条工作人员应按时上下班，不得迟到、早退、旷工。
如因特殊情况需请假，应提前向主管领导请假，并办理相关手续。
第六条办公室内不得吸烟、饮酒，不得大声喧哗，保持安静的工作环境。
第七条工作人员应爱护公共财产，不得随意损坏、浪费办公用品。
第八条办公室内不得私拉电线、乱接电源，确保用电安全。
第九条工作人员应遵守保密制度，不得泄露公司商业秘密。
第三章工作纪律第十条工作人员应严格遵守工作纪律，认真履行岗位职责，提高工作效率。
第十一条工作人员应积极主动完成工作任务，不得推诿、拖延。
第十二条工作人员应认真对待客户，热情服务，树立良好的企业形象。
第十三条工作人员应加强学习，提高自身业务能力和综合素质。
第四章办公环境第十四条办公室应保持整洁、有序，工作人员应定期打扫卫生，维护办公环境。
第十五条办公室应保持良好的通风、采光条件，确保工作人员身心健康。
第十六条办公室内不得存放易燃、易爆、有毒有害等危险物品。
第五章奖惩第十七条对遵守本制度、表现突出的工作人员，公司给予表彰和奖励。
第十八条对违反本制度、影响公司形象的工作人员，公司将根据情节轻重给予警告、记过、降职等处分。
第十九条对严重违反本制度、造成重大损失的工作人员，公司将依法解除劳动合同。
第六章附则第二十条本制度由百货公司办公室负责解释。
第二十一条本制度自发布之日起实施。
本制度旨在规范百货公司办公室的管理，提高工作效率，为员工创造一个良好的工作环境。
希望全体员工严格遵守，共同努力，为公司的发展贡献力量。
百货公司的公司管理制度
第一章总则第一条为规范百货公司的运营管理，提高公司整体运营效率，确保公司持续健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于百货公司全体员工，包括但不限于管理人员、销售人员、客服人员、后勤保障人员等。
第三条本制度遵循公平、公正、公开的原则，旨在保障员工权益，提升公司形象。
第二章组织架构第四条百货公司设立董事会、总经理、各部门经理、主管和员工等层级。
第五条董事会负责公司的战略规划、重大决策和监督公司经营状况。
第六条总经理负责公司的日常运营管理，组织实施董事会决策。
第七条各部门经理负责本部门的日常管理工作，确保部门工作目标的实现。
第八条主管负责对本部门员工进行管理、培训和考核。
第九条员工应遵守公司规章制度，服从上级领导，积极完成工作任务。
第三章人力资源管理制度第十条招聘与录用1. 公司根据业务发展需要，制定招聘计划。
2. 通过多种渠道发布招聘信息，确保招聘过程公开、公平、公正。
3. 对应聘者进行面试、笔试等环节，择优录用。
第十一条培训与发展1. 公司为员工提供岗前培训、在职培训、晋升培训等。
2. 员工应积极参加公司组织的培训，提升自身业务能力。
第十二条考核与晋升1. 公司对员工实行定期考核，考核结果作为薪酬调整、晋升的重要依据。
2. 员工晋升应遵循公平、公正的原则，根据岗位需求和员工能力进行选拔。
第四章财务管理制度第十三条财务核算1. 公司财务部门负责财务核算、报表编制、资金管理等。
2. 财务核算应准确、及时，确保公司财务状况真实、透明。
第十四条资金管理1. 公司实行严格的资金管理制度，确保资金安全。
2. 各部门负责人对所属部门的资金使用负直接责任。
第五章物流管理制度第十五条采购管理1. 公司采购部门负责制定采购计划，确保商品质量、价格合理。
2. 采购过程中，应遵守国家法律法规，维护公司利益。
第十六条仓储管理1. 公司设立仓储部门，负责商品的保管、盘点等工作。
2. 仓储部门应定期对商品进行盘点，确保库存准确。
百货日常管理制度
第一章总则第一条为规范百货公司日常管理工作，提高工作效率，确保商品质量和服务质量，保障消费者权益，特制定本制度。
第二条本制度适用于百货公司所有员工，包括管理人员、销售员、客服人员、后勤保障人员等。
第三条百货公司日常管理工作应遵循以下原则：1. 法规原则：遵守国家法律法规，遵循市场规则，维护公司合法权益。
2. 顾客至上原则：以顾客需求为导向，提供优质服务，满足顾客期望。
3. 诚信经营原则：诚实守信，公平交易，树立良好的企业形象。
4. 效率优先原则：提高工作效率，降低成本，实现经济效益最大化。
第二章组织架构与职责第四条百货公司设立以下组织架构：1. 总经理室：负责公司整体战略规划、决策与执行。
2. 财务部：负责公司财务核算、预算管理、成本控制等。
3. 人力资源部：负责员工招聘、培训、薪酬福利、绩效考核等。
4. 采购部：负责商品采购、供应商管理、库存管理等。
5. 销售部：负责商品销售、客户关系维护、市场推广等。
6. 客服部：负责顾客咨询、投诉处理、售后服务等。
7. 后勤保障部：负责公司后勤保障、设备维护、安全保卫等。
第五条各部门职责：1. 总经理室：负责公司整体管理工作，协调各部门工作，确保公司战略目标的实现。
2. 财务部：负责公司财务核算，确保财务数据准确、及时，为公司决策提供依据。
3. 人力资源部：负责员工招聘、培训、薪酬福利、绩效考核等工作，确保员工队伍稳定、高效。
4. 采购部：负责商品采购，确保商品质量，合理控制库存，降低采购成本。
5. 销售部：负责商品销售，提高销售额，拓展市场，提升公司知名度。
6. 客服部：负责顾客咨询、投诉处理、售后服务等工作，提高顾客满意度。
7. 后勤保障部：负责公司后勤保障，确保公司正常运营。
第三章商品管理第六条商品采购：1. 采购部门应根据市场调研和销售预测，制定采购计划，合理采购商品。
2. 采购商品应满足以下要求：质量合格、价格合理、品种齐全、货源稳定。
3. 采购部门应与供应商建立长期合作关系，确保商品质量。
百货公司管理制度模板范文
一、总则第一条为了加强百货公司的管理，提高工作效率，保障公司利益，特制定本制度。
第二条本制度适用于百货公司全体员工。
第三条百货公司实行统一领导、分级管理、责任到人的管理原则。
二、组织架构第四条百货公司设立总经理室、各部门、班组三级组织架构。
第五条总经理室负责公司的全面工作，对董事会负责。
第六条各部门负责本部门的日常工作，对总经理室负责。
第七条班组负责具体实施工作任务，对部门负责。
三、工作制度第八条员工上班时间应严格遵守作息时间，不得迟到、早退、旷工。
第九条员工应着装整洁，佩戴工牌，保持良好的精神面貌。
第十条员工应积极参加公司组织的培训和学习，提高自身业务能力。
第十一条员工应爱护公司财产，合理使用办公用品。
第十二条员工应遵守公司保密制度，不得泄露公司商业秘密。
四、人事管理制度第十三条公司实行劳动合同制度，员工与公司签订劳动合同。
第十四条公司根据员工工作表现和绩效考核结果，对员工进行晋升、调岗、降职、辞退等人事调整。
第十五条公司为员工提供社会保险、住房公积金等福利待遇。
五、财务管理制度第十六条公司实行财务预算制度，各部门应按照预算执行。
第十七条公司财务收支应遵守国家财务会计制度，确保财务真实、合法。
第十八条公司对财务报表、账目等进行定期审计。
六、安全管理制度第十九条公司建立健全安全管理制度，加强安全管理，预防事故发生。
第二十条员工应遵守安全操作规程，确保自身和他人的安全。
第二十一条公司定期进行安全检查，发现安全隐患及时整改。
七、附则第二十二条本制度由百货公司总经理室负责解释。
第二十三条本制度自发布之日起实施。
百货公司管理制度旨在规范公司管理，提高员工素质，促进公司持续发展。
全体员工应认真遵守本制度，共同努力，共创美好未来。
百货公司日常管理制度
第一章总则第一条为加强百货公司内部管理，提高工作效率，保障公司经营秩序，维护公司利益，特制定本制度。
第二条本制度适用于百货公司全体员工。
第三条本制度依据国家有关法律法规、公司章程及公司实际情况制定。
第二章组织架构第四条百货公司设立总经理、副总经理、各部门经理及员工。
第五条总经理负责全面工作，对董事会负责。
第六条副总经理协助总经理工作，分管各部门。
第七条各部门经理负责本部门工作，对总经理负责。
第八条员工按照岗位要求，服从领导，执行命令。
第三章工作时间与休息第九条百货公司实行标准工作时间，具体工作时间根据国家规定和公司实际情况确定。
第十条员工应按时上下班，不得迟到、早退、旷工。
第十一条员工每月累计加班不得超过36小时，加班工资按国家规定执行。
第十二条员工享有国家规定的法定节假日、年假、产假、婚假、丧假等假期。
第四章工作纪律第十三条员工应遵守国家法律法规，遵守公司规章制度。
第十四条员工应廉洁自律，不得利用职务之便谋取私利。
第十五条员工应保守公司商业秘密，不得泄露公司内部信息。
第十六条员工应积极参加公司组织的各项活动，增强团队凝聚力。
第十七条员工应爱护公司财产，不得损坏、浪费。
第五章岗位职责第十八条各部门应明确岗位职责，制定岗位说明书。
第十九条员工应熟悉岗位职责，按照岗位要求开展工作。
第二十条员工应主动接受上级领导的工作安排，积极配合同事完成工作任务。
第二十一条员工应定期参加业务培训，提高自身业务水平。
第六章考勤与考核第二十二条公司实行考勤制度，员工应按时打卡，如实记录工作时间。
第二十三条公司定期对员工进行考核，考核内容包括工作业绩、工作态度、团队协作等方面。
第二十四条考核结果作为员工晋升、奖惩的依据。
第七章奖惩第二十五条公司对表现优秀的员工给予奖励，包括但不限于奖金、晋升、培训等。
第二十六条公司对违反公司规章制度的员工进行处罚，包括但不限于警告、罚款、降职、辞退等。
第二十七条奖惩标准由公司制定，具体奖惩事项由人力资源部门负责实施。
百货商场管理制度规定
百货商场管理制度规定第一章总则第一条目的和依据为了规范百货商场的管理行为，提高企业的运营效率和服务质量，保护员工和消费者的合法权益，特订立本规定。
本规定依据《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国消费者权益保护法》等法律法规。
第二条适用范围本规定适用于本公司的百货商场管理部门、各部门及全体员工。
第三条术语定义本规定中的相关术语定义如下： 1. 百货商场：指本公司所经营的以出售各类商品为重要业务的商场。
2. 管理部门：指百货商场的管理机构，负责协调各部门的运营和管理工作。
3. 部门：指百货商场内设立的各个业务板块，如采购部、销售部、人力资源部等。
第二章员工行为规范第四条诚信守法1.员工在工作中必需遵守国家法律法规，不得从事非法活动。
2.员工应当恪守职业操守，忠诚于企业，严禁利用职务之便谋取私利。
第五条保密责任1.员工在工作中取得的商业秘密和客户信息，应当严格保密，禁止泄露给任何第三方。
2.员工应妥当保管和使用公司的电子设备和软件，不得擅自处理或外借。
第六条文明礼仪1.员工应当遵守公共秩序，注意仪表仪容，在与客户和同事交往中呈现良好素养和礼貌。
2.员工不得以任何形式对他人进行辱骂、鄙视或恶意诋毁。
第七条工作纪律1.员工应按规定上下班，不得迟到早退，不得擅自离岗。
2.员工应依照岗位职责和工作布置，乐观完成工作任务，不得有意拖延或推卸责任。
第三章安全与环境管理第八条安全管理1.公司应建立健全安全管理制度，规定各部门的安全责任和应急预案。
2.员工应严格遵守安全操作规程，正确使用消防设施和应急设备。
3.员工在发现可疑情况或安全隐患时应及时报告相关部门，共同维护安全环境。
第九条环境保护1.公司应订立环境保护方针和目标，推行节能减排措施，提倡环保行为。
2.员工应节省用水用电，妥当处理废弃物，乐观参加环保活动。
第四章服务质量管理第十条客户导向1.公司应建立完善的客户服务体系，供应优质的商品和服务，满足客户需求。
超市内部控制制度
超市内部控制制度介绍超市内部控制制度旨在确保超市的运营和管理达到高效、安全和合规的目标。
本文档将概述超市内部控制制度的主要要素和重要步骤。
目标超市内部控制制度的目标包括：1. 提高超市的运营效率和效能。
2. 确保超市的资产和财务信息的安全。
3. 遵守适用的法律、法规和内部规定。
4. 发现和防止潜在的错误、失误、欺诈和浪费。
5. 保护超市员工和顾客的权益。
要素超市内部控制制度包含以下要素：1. 控制环境：超市管理层应建立稳固的内部控制环境，包括明确的组织结构、责任和权限分配，以及良好的道德和职业行为标准。
2. 风险评估：超市应定期进行风险评估，识别可能对超市运营和财务状况造成损害的内外部风险。
3. 控制活动：超市应实施各种控制活动，包括审查和批准的程序、授权和记录的要求，以确保超市的业务符合规定和标准。
4. 信息和通信：超市应确保及时、准确和完整的信息和通信流动，在内部员工之间以及与外部合作伙伴之间保持有效的沟通。
5. 监督和反馈：超市管理层应建立有效的监督和反馈机制，以检查内部控制制度的有效性并对其进行持续改进。
步骤建立和实施超市内部控制制度的步骤包括：1. 评估需求：首先，超市管理层应评估超市的需求和风险，确定内部控制制度的范围和要求。
2. 设计制度：根据评估结果，超市管理层应设计一套适合超市特点的内部控制制度，明确相关的政策、流程和程序。
3. 培训和沟通：超市管理层应对所有员工进行培训，确保他们了解内部控制制度，并与员工进行反馈和沟通。
4. 实施和监督：超市管理层应监督内部控制制度的实施情况，并定期进行内部审核和评估，发现并纠正潜在问题。
5. 持续改进：超市管理层应根据实际情况和反馈结果，进行内部控制制度的持续改进和优化。
总结超市内部控制制度是确保超市高效、安全和合规运营的重要手段。
通过建立稳固的控制环境、评估风险、实施控制活动、加强信息和通信，并进行有效的监督和持续改进，超市可以最大程度地提高运营效能，保护资产，并满足各类法律、法规和内部规定的要求。
王府井商场运营管理方案
王府井商场运营管理方案一、背景介绍王府井商场是一家位于北京市王府井大街的知名购物中心，拥有多年的经营历史和庞大的商业面积。
为了适应市场竞争和满足消费者需求的变化，商场管理方面面临着一系列的挑战和机遇。
本文将提出一种运营管理方案，旨在优化商场的运营效率和提升消费者的购物体验。
二、运营管理目标1.提高商场的客流量和销售额2.提升商场的品牌知名度和美誉度3.提供优质的购物体验和服务4.加强商家合作，并持续引入新的品牌三、运营管理策略1. 改进商场布局商场的布局直接影响着消费者的购物体验。
通过对商场内部布局的优化，可以提高客流量和销售额。
具体做法包括：•分析消费者流动和购物习惯，合理规划商场的商品陈列和区域划分。
•配置导购员和服务人员，以提供有针对性的购物指导和专业服务。
•创建轻松、舒适和便捷的购物环境，包括照明、进出口、通道宽度等方面的设计调整。
2. 强化品牌推广提升商场的品牌知名度和美誉度对于吸引更多的消费者和商户至关重要。
以下是一些建议：•通过线上渠道和社交媒体平台扩大商场品牌的影响力，增加线上线下融合的推广活动。
•与知名品牌合作，共同推出限量版产品或活动，以吸引更多消费者的关注。
•组织有趣的活动和展览，以吸引更多的游客和参观者。
3. 提升服务质量提供优质的购物体验和服务能够有效地留住消费者，同时也为商场树立良好的口碑。
以下是一些关键措施：•培训商场员工，提升其服务意识和专业能力。
•设立投诉和意见反馈渠道，及时解决消费者的问题和抱怨。
•确保商场内的设施、卫生和安全都符合标准，并进行定期维护和检查。
4. 引入新的品牌持续引入新的品牌是保持商场竞争力的关键。
以下是一些策略：•主动寻找具有潜力的新品牌，并开展合作谈判。
•提供合理的租金和优惠政策，吸引新品牌入驻。
•举办品牌推介会和展览，为新品牌增加曝光机会。
四、实施计划与评估为了有效地实施上述运营管理策略，可以采取以下步骤：1.制定详细的实施计划，包括时间表和责任分工，确保每项策略都能够得到有效执行。
百货公司管理制度
百货公司管理制度第一章总则第一条为规范百货公司的经营管理行为，促进百货公司的健康发展，根据相关法律法规，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于百货公司内部管理的各个领域，包括但不限于人事管理、财务管理、营销管理、库存管理等。
第三条百货公司的管理原则是以市场需求为导向，坚持诚信经营，实行科学管理，追求卓越，不断创新，提高管理水平和服务质量，为顾客提供更加优质的商品和服务。
第四条所有员工必须遵守本管理制度，违反管理制度的员工将受到相应的处罚，包括警告、罚款、降级、辞退等。
第五条百货公司制度的任何修改必须经过公司董事会或者相关部门的审议和决定，并经全体员工知晓并执行。
第六条百货公司所有员工都必须接受公司的培训和考核，不符合公司要求的员工将受到相应的处理。
第七条百货公司将定期对管理制度进行评估和调整，并不断优化完善，以适应市场的变化和公司的发展需求。
第八条本管理制度自发布之日起生效，具有法律约束力。
第二章人事管理第九条百货公司注重员工的培训和发展，建立科学的岗位设置、招聘、考核、晋升和薪酬激励制度，激发员工的工作积极性和创造力。
第十条任何员工要遵守公司规章制度，服从公司的安排，认真完成工作任务，不得违反公司的管理制度和相关规定。
第十一条百货公司将定期对员工的工作表现进行评估和考核，根据评估结果进行奖惩，提高员工的工作积极性和绩效水平。
第十二条百货公司建立健全的人事档案管理制度，对员工的个人信息、合同、薪酬等进行严格保密，不得泄露。
第十三条百货公司对员工的违纪行为将进行处理，包括警告、罚款、降级、辞退等。
第十四条百货公司禁止任何形式的歧视、欺凌和性骚扰等不良行为，严禁涉黄、赌博、毒品等违法犯罪行为。
第十五条百货公司将对员工的职业道德、敬业精神、团队合作等能力进行评价和培养，提升员工的综合素质和职业水平。
第十六条百货公司将不定期组织员工的学习和培训，提高员工的专业知识和技能，以适应市场的变化和公司的发展需求。
百货公司管理制度模板
一、总则第一条为加强公司内部管理，提高工作效率，保障公司各项业务顺利开展，特制定本管理制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，各部门应严格遵守。
第三条本制度由人力资源部负责解释和修订。
二、组织架构与职责第四条公司设立总经理办公室、人力资源部、财务部、采购部、销售部、仓储部、客服部等部门。
第五条各部门职责如下：1. 总经理办公室：负责公司整体战略规划、行政事务管理、对外联络等。
2. 人力资源部：负责员工招聘、培训、考核、薪酬福利、员工关系等。
3. 财务部：负责公司财务规划、资金管理、成本控制、税务申报等。
4. 采购部：负责商品采购、供应商管理、库存管理等。
5. 销售部：负责商品销售、市场推广、客户关系维护等。
6. 仓储部：负责商品入库、出库、盘点、保管等。
7. 客服部：负责客户咨询、投诉处理、售后服务等。
三、员工管理第六条员工招聘：1. 人力资源部根据公司发展需要，制定招聘计划。
2. 招聘流程包括发布招聘信息、筛选简历、面试、体检、录用等。
第七条培训与考核：1. 公司定期对员工进行岗位培训，提高员工业务能力。
2. 建立绩效考核制度，对员工的工作绩效进行考核。
第八条薪酬福利：1. 公司实行岗位工资制度，根据岗位价值和员工表现确定薪酬。
2. 提供五险一金、带薪年假、节日福利等。
四、财务管理第九条资金管理：1. 财务部负责公司资金收支管理，确保资金安全。
2. 严格执行预算管理制度，控制成本。
第十条成本控制：1. 各部门应合理使用资源，降低成本。
2. 定期进行成本分析，找出成本控制点。
五、商品管理第十一条商品采购：1. 采购部根据销售预测和市场信息，制定采购计划。
2. 严格执行采购流程，确保商品质量。
第十二条库存管理：1. 仓储部负责商品入库、出库、盘点、保管等工作。
2. 建立库存管理制度，确保库存准确。
六、销售与市场推广第十三条销售管理：1. 销售部负责制定销售策略，提高销售额。
2. 建立销售目标责任制，激励员工。
王府井百货公司内控制度
北京王府井百货（集团）股份有限公司内部审计制度(二OO八年六月四日第六届董事会第四次临时会议通过)第一章总则第一条为加强北京王府井百货（集团）股份有限公司（以下简称公司）对经营风险的控制，提高公司运作效率和经济效益，根据《公司章程》、《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司审计部依据国家有关法律法规以及《公司章程》对公司及公司所属分、子公司（下称所属单位）进行审计检查和评价，在法定的职权范围内作出审计报告和审计决定。
第三条公司及公司所属单位的经营活动、管理工作、财务收支及核算，依据本规定接受审计检查和审计监督。
公司及公司所属单位的负责人对本单位向审计部提供的财务会计资料的真实性、完整性负责。
第四条审计部与审计人员办理审计事项，应当遵守相关职业规范，恪守独立、客观、公正的原则，保持专业胜任能力和应有的关注，并对执业过程中获知的信息保密。
第五条审计人员依法履行职责，受法律保护。
第二章审计组织机构及人员第六条公司内部审计机构为审计部。
审计部在董事会审计委员会（以下简称审计委员会）领导下开展审计工作，并向董事会审计委员会报告工作。
第七条审计人员应当具备与其从事的审计工作相适应的专业知识和业务能力，熟悉公司的经营活动和内部控制。
第八条审计人员应具有较高的政策水平和工作能力，熟悉业务、胜任工作，应具有财务专业或经济类专业知识，并不断通过后续教育来保持和提高专业胜任能力。
第九条审计人员对其在履行职责中知悉的国家秘密和被审计单位的商业秘密及公司规定的保密事项，负有保密责任。
第十条公司实行审计回避制度，审计人员与办理的审计事项或与被审计单位（部门）有利害关系的，应事先申明，不得参与该项审计工作。
第三章审计工作职责及审计形式第十一条审计部应根据公司各阶段工作重点，组织安排审计工作。
审计部的职能是：1．依据国家的法律、法规和公司规章制度，制定、修改公司审计制度，并提交审计委员会审议，并由公司董事会审议通过。
某百货有限公司内部控制关键节点及管理职责
内部控制关键节点及管理职责一、资金控制（一）资金管理风险与关键环节点控制1、资金管理风险资金，是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和其它货币资金。
可以说，资金是公司进行经营活动的必要前提条件，没有资金或资金不足，公司的经营活动就难以实现，因此，公司进行资金管理，保证资金安全，提高资金使用效率至关重要。
公司在进行资金管理过程中，至少应当关注以下风险：（1）资金管理违反国家法律、法规，可能遭受外部处罚，导致经济损失和信誉损失；（2）资金管理未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失；（3）银行账户的开立、审批、使用、核对和清理不符合国家有关法律、法规要求，可能导致公司受到处罚造成资金损失；（4）资金记录不准确、不完整，可能造成账实不符或导致财务报表信息失真；（5）有关票据的遗失、变造、伪造、被盗用以及非法使用印章，可能导致资产损失、法律诉讼或信用损失。
2、资金管理关键环节控制公司在进行资金管理、实施资金内部控制过程中，为减少或避免上述可能发生的风险，应加强以下关键环节控制：（1）职责分工、权限范围和授权审批程序应当明确，机构设置和人员配备应当科学、合理；（2）现金、银行存款的管理应当合法、合规，银行账户的开立、审批、使用、核对、清理、严格有效，现金盘点和银行对账单的核对应当严格按规定执行；（3）资金的会计记录应当真实、准确、完整和及时；（4）票据的购买、保管、使用、销毁等应当完整记录，银行预留印签和有关印章的管理应当严格有效。
（二）职责分工与授权批准1、资金管理控制岗位职责资金管理的基本要求为“账款分离”，公司实行资金内部控制，应建立岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理资金业务的“不相容岗位”相互分离、制约和监督。
所谓“不相容岗位”，是指如由一人担任就可能发生错误和舞弊行为，也可能掩盖其错误和弊端行为的职务。
不相容职务分离的核心是“内部牵制”，它要求每项经济业务要经过两个或两个以上的部门或人员的处理，使得单个人或部门的工作必须与其他人或部门的工作相一致或相联系，并受其监督和制约。
百货公司行政管理制度
百货公司行政管理制度为了提高公司的运营效率和管理水平，加强内部规范化建设，特制定本百货公司行政管理制度。
本制度适用于本公司的所有职工，是本公司行政管理工作的基础文件，如有其他制度与本制度不一致的地方，以本制度为准。
第一章总则第一条本制度的主要目的是：规范公司的行政管理，建立健全的行政管理体系，实现公司内部管理科学化、规范化、信息化、人性化。
第二条公司的行政管理主要任务是：保护公司的合法权益、创造合法利润、优化营商环境、共享管理成果、提高经济效益和行政效能。
第三条公司的行政管理主要原则是：客观公正、依法依规、信息公开、效益优先、诚信服务、创新管理。
第四条公司的行政管理主要内容是：机构设置、人员编制、管理制度、规章制度、行政指导、行政决策、行政监督、行政服务等。
第二章领导班子建设第五条公司领导班子应树立正确的管理观念，牢固树立服务意识，强化团队协作，加强学习、创新和实践，实现领导素质的全面提升。
第六条公司领导班子应完善自身管理制度，创新自身工作方式和方法，加强管理经验总结和传承，努力提高管理工作的科学化和规范化。
第七条公司领导班子应主动承担企业社会责任，积极参与公益事业，争做社会主流力量的代表。
第三章机构设置和人员编制第八条公司应根据业务需要，合理规划机构设置和人员编制。
机构设置应做到科学合理、职责明确，人员编制应做到科学配置、能力匹配。
第九条公司应实行人才流动机制，鼓励干部员工自主选择岗位，按照能力和工作业绩进行评价，实现人尽其才、岗位适其才的目标。
第十条公司应加强对职工的培训和培养，提高职工的素质和能力，创造良好的工作氛围和团队精神，促进职工发展。
第四章管理制度和规章制度第十一条公司应建立健全科学的管理制度和规章制度，使公司的各项工作都能依照制度、规章得以开展。
第十二条公司的管理制度和规章制度应从本质上防范各种风险，确保公司的经营稳定和顺利进行。
第五章行政指导和行政决策第十三条公司应实行科学决策制度，建立健全决策机制，确保公司的决策能够真正集中力量办大事。
王府井商场财务管理制度
一、总则为加强王府井商场的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障商场经济活动的健康发展，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本商场实际情况，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵循国家法律法规和政策，严格执行财务制度，确保财务工作合法合规。
2. 坚持勤俭节约，合理使用资金，提高资金使用效益。
3. 增强财务透明度，确保财务信息真实、准确、完整。
4. 加强内部控制，防范财务风险。
三、财务管理组织机构1. 商场设立财务部，负责商场的财务管理工作。
2. 财务部下设会计、出纳、审计等岗位，明确岗位职责，确保财务工作有序开展。
四、财务管理内容1. 资金管理（1）加强资金预算管理，合理编制资金预算，确保资金合理使用。
（2）严格执行资金支付审批制度，控制资金支出。
（3）加强资金回收管理，提高资金回笼率。
2. 成本费用管理（1）加强成本费用核算，合理分摊成本费用。
（2）严格控制成本费用支出，降低经营成本。
（3）定期分析成本费用构成，找出成本费用控制的重点。
3. 固定资产管理（1）建立健全固定资产管理制度，明确固定资产的购置、使用、报废等环节的管理要求。
（2）加强固定资产的盘点工作，确保固定资产的实物与账务相符。
（3）合理配置固定资产，提高固定资产使用效率。
4. 应收账款管理（1）建立健全应收账款管理制度，明确应收账款的管理流程。
（2）加强应收账款催收工作，降低坏账风险。
（3）定期分析应收账款构成，找出应收账款管理的薄弱环节。
5. 会计核算（1）严格按照会计制度进行会计核算，确保会计信息真实、准确、完整。
（2）加强会计凭证审核，确保会计凭证的合法性和合规性。
（3）定期进行会计报表编制，为管理层提供决策依据。
五、财务监督与审计1. 财务部对商场的财务活动进行日常监督，确保财务工作合法合规。
2. 定期进行内部审计，对财务工作进行自查自纠，发现问题及时整改。
3. 邀请外部审计机构对商场财务进行审计，确保财务信息的真实性、准确性和完整性。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
北京王府井百货（集团）股份有限公司
内部审计制度
(二OO八年六月四日第六届董事会第四次临时会议通过)
第一章总则
第一条为加强北京王府井百货（集团）股份有限公司（以下简称公司）对经营风险的控制，提高公司运作效率和经济效益，根据《公司章程》、《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司审计部依据国家有关法律法规以及《公司章程》对公司及公司所属分、子公司（下称所属单位）进行审计检查和评价，在法定的职权范围内作出审计报告和审计决定。
第三条公司及公司所属单位的经营活动、管理工作、财务收支及核算，依据本规定接受审计检查和审计监督。
公司及公司所属单位的负责人对本单位向审计部提供的财务会计资料的真实性、完整性负责。
第四条审计部与审计人员办理审计事项，应当遵守相关职业规范，恪守独立、客观、公正的原则，保持专业胜任能力和应有的关注，并对执业过程中获知的信息保密。
第五条审计人员依法履行职责，受法律保护。
第二章审计组织机构及人员
第六条公司内部审计机构为审计部。
审计部在董事会审计委员会（以下简称审计委员会）领导下开展审计工作，并向董事会审计委员会报告工作。
第七条审计人员应当具备与其从事的审计工作相适应的专业知识和业务能力，熟悉公司的经营活动和内部控制。
第八条审计人员应具有较高的政策水平和工作能力，熟悉业务、胜任工作，应具有财务专业或经济类专业知识，并不断通过后续教育来保持和提高专业胜任能力。
第九条审计人员对其在履行职责中知悉的国家秘密和被审计单位的商业秘
密及公司规定的保密事项，负有保密责任。
第十条公司实行审计回避制度，审计人员与办理的审计事项或与被审计单位（部门）有利害关系的，应事先申明，不得参与该项审计工作。
第三章审计工作职责及审计形式
第十一条审计部应根据公司各阶段工作重点，组织安排审计工作。
审计部的职能是：
1．依据国家的法律、法规和公司规章制度，制定、修改公司审计制度，并提交审计委员会审议，并由公司董事会审议通过。
2．制定公司审计工作程序。
3．根据公司董事会要求，制定公司年度审计工作计划。
4．向公司董事会提交公司年度审计工作总结报告。
5．审计公司及公司所属单位财务收支、经营活动的真实性、合规性和效益性。
6．审计公司及公司所属单位预算的执行情况。
7．审计公司及公司所属单位经营管理、效益情况。
8．对公司及公司所属单位负责人任期内的经济责任进行审计。
9．对公司及公司所属单位的负责人进行离任审计。
10．对公司及公司所属单位发生的专项事项进行审计。
11．对公司及公司所属单位内部控制制度的健全性、有效性及风险性进行评审。
12．向公司审计委员会提交年度审计管理建议书。
13．负责公司审计人员的业务培训。
14．组织审计人员的岗位资格和后续教育培训。
第十二条审计形式：
1．财务审计：对公司及公司所属单位的财务计划、财务预算执行和决算情况，与财务收支相关的经济活动及经济效益情况，资金和财产管理情况等进行审计监督。
2．经营管理和经济效益审计：审查公司及公司所属单位经营业绩的真实性和年度经营目标的完成情况。
3．经济责任审计：对公司及公司所属单位负有经济责任的管理人员进行责任审计，审查公司下达的各项经济指标的完成情况，以及遵守公司制度的执行情况，以促进加强经营管理，提高公司经济效益。
4．离任审计：公司所属单位总经理离任、调职，对其任职期间履行职责情况及经济活动情况进行审计。
5．工程项目审计：对公司及公司所属单位新建、改扩建、大修、装修项目的概算、预算、付款、决算进行审计。
6．专项事项的审计：对公司及公司所属单位与经营活动有关的特定事项进行专项审计调查。
7．内控审计：审查公司及公司所属单位内部控制的充分性和有效性，并提出改进意见，促使各项工作规范化。
8．后续审计：在审计部向公司审计委员会提交正式审计报告后，对被审计单位是否及时有效地采取改进措施解决存在的问题进行审查。
9．临时性的审计：公司董事会、审计委员会认为需要审查的其他事项。
第四章审计工作权限
第十三条审计部在审计工作过程中行使下列权限：
1．审核被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表、资金、资产和信息系统的设计与运行，查阅其他有关文件、资料，必要时索取相关资料复印件，被审计单位不得拒绝。
2．有权就审计事项的有关问题，向有关部门和个人进行调查并取得有关证明材料。
3．对阻挠、妨碍审计工作，以及拒绝提供有关资料的部门或个人，经公司总裁批准，可采取封存有关账册、冻结资产等必要的临时应急措施，并提出追究有关人员责任的建议。
4．审计部进行审计时，被审计单位不得转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、会计账簿、财务会计报告以及其它与财务收支有关的资料，不得转移、隐匿所持有的违反国家规定所得的财产。
对正在进行的严重违反国家法律法规和公司规章制度及损害公司利益的行为，经公司总裁批准后，有权做出临时制止决定，并提出纠正处理的意见及改进建议。
5．审计人员发现被审计单位规章制度和企业管理存在缺陷，应向被审计单位总经理提出改进管理、提高效益的合理化建议。
6．向公司审计委员会、董事会反映有关情况。
第十四条审计部在实施各项审计时，应做到事实清楚，数据准确，评价恰当，处理有据，反馈落实。
第五章审计对象和审计时限
第十五条审计对象为：公司各部门、分子公司及相关责任人员。
第十六条审计部可根据实际情况，对被审计单位实施定期或不定期、全面或局部审计。
1．对公司所属单位实施至少两年一次的财务、经营管理、经济效益和经济责任审计。
2．当公司所属单位总经理岗位发生变更时，对其进行离任审计。
3．根据公司董事会、审计委员会关注和急需处理的问题，进行临时性审计。
第六章审计工作程序
第十七条审计部根据公司董事会、审计委员会的要求，编制年度审计工作计划，经批准后执行。
第十八条审计工作的主要程序
1．根据审计年度工作计划，在考虑公司风险、管理需要及审计资源的基础上选择审计对象，编制年度审计项目计划，并制定具体审计项目的工作计划及审计工作方案报审计委员会批准。
2．对已批准的审计项目，审计部将审计通知书于实施审计工作的3日前发往被审计单位，由被审计单位负责人签收。
3．对临时性的审计项目，审计部立即向审计委员会申请签发审计通知书，签发后即刻通知被审计单位，审计部当即进入审计。
4．审计部在开展审计业务时，要进行财务审计和管理审计。
5．在审计过程中，要按规定的格式编制内容完整、记录清晰、结论明确、反映客观的工作底稿，并保证其真实性。
6．现场审计终结后，审计部应在15个工作日内出具审计报告，并将审计报
告送达被审计单位。
7．审计部在20个工作日内将审计报告及被审计单位的反馈意见一并报审计委员会。
审计委员会认为必要时，可将相关情况通报公司财务总监、总裁、董事长、董事会。
8．将公司审计委员会批准签发的审计报告送达被审计单位，被审计单位应针对审计中发现的问题制定整改措施15个工作日内送交审计部。
审计部负责检查、督促整改措施的落实情况。
第十九条审计终结后审计部应建立审计档案，审计档案应遵照公司档案管理的规定进行管理。
第七章罚则
第二十条对违反本制度，具有下列情况之一的单位、直接责任人以及其他相关人员，由审计部提出给予通报批评、经济处罚或行政处分的建议，由公司董事会给予相关人员行政处分或经济处罚。
1．拒绝向审计人员提供有关文件、账簿、报表、凭证、资料和证明材料的；
2．阻挠内部审计人员行使职权，抗拒、破坏监督检查的；
3．弄虚作假，隐瞒事实真相的；
4．拒不执行审计意见和审计处理决定的；
5．打击报复内部审计工作人员的。
第二十一条对违反本规定，具有下列行为之一的审计人员，由公司董事会给予相关人员行政处分或经济处罚。
1．滥用职权、弄虚作假，徇私舞弊，牟取私利的；
2．玩忽职守，泄露公司机密，给公司或被审计单位造成较大经济损失的。
上述情节严重、构成犯罪的，应移送司法机关依法追究刑事责任。
第八章附则
第二十二条本制度未尽事宜，参照国家有关规定办理。
第二十三条本制度由公司董事会负责解释。
第二十四条本制度自董事会通过之日起施行。