海典软件2019年财务状况报告

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海典软件2019年财务分析结论报告

海典软件2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为1,166.76万元，与2018年的1,581.15万元相比有较大幅度下降，下降26.21%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在市场份额迅速扩大的情况下，营业利润却出现了较大幅度的下降，企业未能处理好扩大市场份额和提高盈利水平之间所存在的矛盾，应尽快采取措施处理市场扩展所带来的经营危机。

二、成本费用分析2019年营业成本为4,916.56万元，与2018年的4,022.54万元相比有较大增长，增长22.23%。

2019年销售费用为2,466.41万元，与2018年的1,214.01万元相比成倍增长，增长1.03倍。

2019年大幅度的销售费用投入带来了营业收入的大幅度增长，企业的销售活动取得了明显的市场效果，但相对来讲，销售费用增长明显快于营业收入的增长。

2019年管理费用为2,245.21万元，与2018年的1,777.85万元相比有较大增长，增长26.29%。

2019年管理费用占营业收入的比例为18.3%，与2018年的19%相比有所降低，降低0.71个百分点。

但企业经营业务的营利能力并没有提高，应注意管理费用支出的合理性。

本期财务费用为-32.56万元。

三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力并没有提高。

因此与2018年相比，资产结构趋于恶化。

四、偿债能力分析从支付能力来看，海典软件2019年是有现金支付能力的。

本企业无付息负债，不存在负债经营风险。

五、盈利能力分析海典软件2019年的营业利润率为9.51%，总资产报酬率为6.94%，净资产收益率为19.61%，成本费用利润率为12.07%。

企业实际投入到企业内部资料，妥善保管第页共1 页。

海典软件2019年现金流量报告

内部资料，妥善保管
第页共 1 页海典软件2019年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2019年现金流入为24,830.05万元，与2018年的24,995.34万元相比有所下降，下降0.66%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为13229.94万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的53.28%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加1327.47万元。

在当期的现金流入中，企业通过收回投资、变卖资产等大的结构性调整活动所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的
38.26%。

2019年经营现金收益率为10.82%，与2018年的28.73%相比有较大幅度的降低，降低17.91个百分点。

二、现金流出结构分析
2019年现金流出为22,245.97万元，与2018年的28,209.56万元相比有较大幅度下降，下降21.14%。

表企业企业属于知识密集型企业。

最大的现金流出项目为工资性支出，占现金流出总额的39.66%。

831317海典软件2022年财务分析报告-银行版

海典软件2022年财务分析报告一、总体概述海典软件2022年资产总计为17,351.1万元，比2021年有较大幅度的下降，下降25.54%。

而2021年企业资产总计比2018年增长103.17%。

从这三期情况看，企业资产总计并不稳定。

海典软件2022年负债总计为8,935.18万元，比2021年有较大幅度的下降，下降17.12%。

而2021年企业负债总计比2018年增长90.44%。

从这三期情况看，企业负债总计并不稳定。

海典软件2022年营业收入为12,730.21万元，比2021年有较大幅度的下降，下降17.90%。

而2021年企业营业收入比2018年增长65.75%。

从这三期情况看，企业营业收入并不稳定。

海典软件2022年是在2021年亏损280.27%的基础上，继续亏损48.71%，并且亏损有所增加。

从这三期来看，企业仍然亏损运转，亏损额有扩大趋势。

三期资产负债率分别为49.36%、46.27%、51.5%。

经营性现金净流量三期分别为2,687.46万元、-1,077.73万元、-4,028.67万元。

关键财务指标表二、资产规模增长匹配度2022年资产增长率与负债增长率差距不大，资产增长率为-25.54%，负债增长率为-17.12%。

收入增长率与资产增长率差距不大，收入增长率为-17.9%，资产增长率为-25.54%。

净利润与资产变化不匹配，净利润下降48.71%,资产下降25.54%。

资产总额和营业收入均大幅度下降，亏损在增加。

资产、收入、净利润变化一致。

要关注企业经营收缩的严重性。

资产规模增长匹配情况表三、负债规模增长从三期数据来看，总负债分别为5,660.96万元、10,780.68万元、8,935.18万元，2022年较2021年下降了17.12%，主要是由于短期借款等科目减少所至。

从三期数据来看，营业收入分别为9,355.11万元、15,505.92万元、12,730.21万元，2022年较2021年下降了17.9%。

831317海典软件2022年经营成果报告

海典软件2022年经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2022年利润总额为负3,981.57万元，与2021年负2,369.84万元相比亏损有较大幅度增长，增长68.01%。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

2、营业利润2022年营业利润为负3,959.96万元，与2021年负2,369.08万元相比亏损有较大幅度增长，增长67.15%。

以下项目的变动使营业利润增加：公允价值变动收益增加1.27万元，投资收益增加4.97万元，信用减值损失增加11.24万元，其他收益增加22.87万元，资产减值损失减少4.17万元，营业税金及附加减少6.69万元，营业成本减少352.48万元，销售费用减少434.82万元，研发费用减少587.18万元，共计增加1,425.69万元；以下项目的变动使营业利润减少：资产处置收益减少3.49万元，财务费用增加72.63万元，管理费用增加156.39万元，共计减少232.51万元。

各项科目变化引起营业利润减少1,590.87万元。

3、投资收益2022年投资收益为负112.14万元，与2021年负117.11万元相比亏损有所减少，下降4.24%。

4、营业外利润2022年营业外利润为负21.61万元，与2021年负0.76万元相比亏损成倍增加，增加27.39倍。

5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2022年的营业收入为12,730.21万元，比2021年的15,505.92万元下降17.90%，营业成本为5,386.39万元，比2021年的5,738.87万元下降6.14%，营业收入和营业成本同时下降，但营业收入下降幅度大于营业成本，表明企业经营业务盈利能力下降。

实现利润增减变化表(万元)二、成本费用分析1、成本构成情况海典软件2022年成本费用总额为17,426.93万元，其中：营业成本为5,386.39万元，占成本总额的30.91%；销售费用为3,402.01万元，占成本总额的19.52%；管理费用为3,288.58万元，占成本总额的18.87%；财务费用为-279.29万元，占成本总额的-1.6%；营业税金及附加为139.28万元，占成本总额的0.8%；研发费用为5,489.96万元，占成本总额的31.5%。

831317海典软件2022年经营风险报告

海典软件2022年经营风险报告一、经营风险分析1、经营风险海典软件2022年盈亏平衡点的营业收入为11,328.59万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。

营业安全水平为11.01%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过1,401.62万元，企业仍然会有盈利。

从营业安全水平来看，企业有一定的承受销售下降打击的能力，但营业安全水平并不太高。

2、财务风险企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。

经营风险指标表二、经营协调性分析1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供850.74万元的营运资本，投融资活动是协调的。

营运资本增减变化表(万元)长期投资0 - 581.49 - 195.58 -66.372、营运资本变化情况2022年营运资本为850.74万元，与2021年的5,340.82万元相比有较大幅度下降，下降84.07%。

3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够为企业带来6,278.26万元的流动资金，经营业务是协调的。

经营性资产增减变化表(万元)项目名称2018年2021年2022年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)存货633.78 - 825.06 30.18 494.33 -40.09 应收账款508.28 - 882.88 73.7 686.07 -22.29 其他应收款68.46 - 127.45 86.16 130.97 2.76 预付账款132.24 - 127.52 -3.57 110.91 -13.02 其他经营性资产2,025.01 - 2,023.16 -0.09 1,014.84 -49.84 合计3,367.78 - 3,986.06 18.36 2,437.11 -38.86经营性负债增减变化表(万元)项目名称2018年2021年2022年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%) 应付账款36.26 - 3.21 -91.15 12.55 291.02 其他应付款40.02 - 54.87 37.09 41.61 -24.17 预收货款3,969.75 - 0 -100 0 - 应付职工薪酬1,486.86 - 2,886.69 94.15 1,735.98 -39.86 应付股利0 - 0 - 0 - 应交税金128.08 - 173.62 35.56 163.47 -5.85 其他经营性负债0 - 7,006.54 - 6,761.77 -3.49 合计5,660.96 - 10,124.93 78.86 8,715.37 -13.924、营运资金需求的变化2022年营运资金需求为负6,278.26万元，与2021年负6,138.87万元相比，经营活动创造的资金有所增加。