行政事业单位内部控制自查报告范文(精选4篇)
事业单位内部控制自评报告范文
事业单位内部控制自评报告范文尊敬的各位领导、同仁们:大家好!今天我来给大家分享一下咱们[事业单位名称]的内部控制自评报告。
这就像是咱们单位的一次自我体检报告,看看咱们内部管理这块儿有没有啥小毛病,要是有,就赶紧治治。
一、单位基本情况。
咱这个事业单位啊,就像一艘在社会服务海洋里航行的大船,承载着各种各样的任务。
我们的主要业务包括[列举主要业务],就好比这艘大船的不同功能区域,各自负责不同的使命。
单位内部设有[具体部门名称]等部门,这些部门就像是船上的各个工作小组,大家协同合作,让船稳稳地向前开。
二、内部控制工作的组织实施情况。
# (一)内部控制建设启动情况。
话说这内部控制建设啊,就像是给咱们单位这艘大船装一套先进的导航和控制系统。
之前呢,我们发现随着业务越来越多,有时候就像在雾里航行一样,有点摸不着方向,管理上也出现了一些小混乱。
于是,领导们大手一挥,决定开启这个内部控制建设工程。
我们专门成立了内部控制建设领导小组,组长就像船长一样,带领着各个部门的负责人这个小团队,开始规划咱们的内部控制建设路线图。
# (二)内部控制机构设置及人员配备情况。
我们的内部控制小组那可是兵强马壮(虽然可能有点夸张啦)。
里面有来自各个部门的精英,有熟悉财务的,就像船上的财务管家,能把钱的事儿管得明明白白;有精通业务流程的,就像是经验丰富的水手,知道每个业务环节该怎么操作才最有效率又不出错;还有擅长内部监督的,就像船上的瞭望员,时刻盯着有没有违规操作的情况。
大家分工明确,为了共同的目标——让咱们单位的管理更加规范有序。
# (三)建立健全内部控制制度情况。
这制度的建立啊,就像是给船上的每个岗位、每个操作流程都写了一本操作手册。
我们从预算管理、收支管理、资产管理等方面入手,一个一个地制定规则。
比如说预算管理吧,以前预算就像没头的苍蝇,有时候多了有时候少了,现在呢,我们有了详细的预算编制、审批、执行和监督流程。
就像给预算戴上了紧箍咒,让它乖乖听话,每一笔钱都花得有计划、有依据。
行政事业单位内部控制管理自查报告
根据县财政局《关于开展全县行政事业单位内部控制管理自查工作的通知》文件要求,为进一步提高内部管理水平,规范内部控制,加强廉政风险防控机制建设,高度重视,强化领导,明确职责,对单位内部控制制度的建设、执行及监督等方面进行了全面梳理,现就内部控制管理工作自查情况汇报如下:以下是为您推荐行政事业单位内部控制管理自查报告。
一、内部管理制度建立及执行情况一是高度重视内部控制制度建设工作,按照县财政局相关要求,成立了单位内部控制建设工作领导小组,负责贯彻实施单位内控工作、协调解决重大事项、监督指导工作开展。
二是强化内部控制机制建设,经济活动的决策、执行、监督实现有效分离,权责对等;建立健全了议事决策机制、岗位责任制、内部监督等机制。
三是完善了各项内部控制制度,建立了预算管理制度、收入管理制度、支出管理制度、政府采购管理制度、资产管理制度、建设项目管理制度、决策机制制度等一系列制度并有效执行。
四是关键岗位配备了具备相应能力的工作人员。
五是按照国家统一的会计制度对经济业务事项进行账务处理并编制财务会计报告,确保财务信息真实、完整。
二、单位经济活动管理情况各项经济活动严格遵守相关财经纪律,按照规定保管和使用印章及票据等;发生支出事项时按照规定审核各类票据的真实性、合法性,不存在使用虚假票据套取资金的情况;明确报销流程,按规定、按标准办理支出事项;合理设置岗位,明确相关岗位的职责权限,确保支出申请和内部审核、付款审批和付款执行、业务经办和会计核算等不相容岗位相互分离;按照支出业务的类型,明确内部审批、审核、支付、核算和归档等支出各关键岗位的职责权限;执收单位按规定缴款,无截留资金现象。
三、单位账户管理情况现有基本账户一个,一般存款账户六个,开设账户依据合规,明确了账户核算资金性质,按规定确定开户银行选择方式,实行利益回避制度,不存在银行账户漏报、瞒报情况;无未按规定设立的账户;不存在公款私存现象。
通过此次开展的行政事业单位内部控制管理自查工作,今后将适时关注各项内部控制制度改革动向,根据工作需要及相关财经法律法规的规定,及时调整、完善单位内部控制工作规则、规章制度及管理办法,确保各项业务工作得到有效控制、相互监督。
行政事业单位内控自评报告范文(精选7篇)
行政事业单位内控自评报告范文(精选7篇)行政事业单位内控自评报告范文行政事业单位内控自评报告范文怎么写?1.报告必须有工作情况的概述,有的比较简单,有的则比较详细。
这部分内容主要是对工作的主客观条件、有利与不利条件以及工作的环境和基础等进行简要分析。
2.成绩与缺点。
这是写报告的中心。
目的就是要肯定过往成绩,找出工作中的缺点。
成绩有哪些,有多大,具体表现在哪些方面,是怎样取得的;缺点有多少,表现在哪些方面,是什么性质的,怎样产生的,都应讲清楚。
3.经验和教训。
做过一件事,总会有经验和教训。
为便于今后的工作,须对以往工作的经验和教训进行分析、研究、概括、集中,并上升到理论的高度来认识。
今后的打算。
根据今后的工作任务和要求,吸取前一时期工作的经验和教训,明确努力方向,提出改进措施等。
行政事业单位内控自评报告范文(精选7篇)在经济飞速发展的今天,报告与我们愈发关系密切,其在写作上具有一定的窍门。
相信许多人会觉得报告很难写吧,以下是小编整理的行政事业单位内控自评报告范文(精选7篇),欢迎阅读,希望大家能够喜欢。
行政事业单位内控自评报告范文1公司自上市以来,董事会一直严格按照中国证监会、深圳交易所的有关规定,注重改进和完善公司的治理结构。
在浙江监管局辖区内曾率先引入符合有关条件和专业能力很强的四位独立董事;人数所占比例为公司董事会总人数的三分之一以上;并较早设立了董事会四个专业委员会,每年能按有关规定正常开展活动;为积极发挥独立董事的作用提供机制和工作平台。
报告期内,为加强和改善公司治理结构及内部控制制度的建立和健全,公司主要做了以下几方面工作:1、成立了以董事长聂忠海为组长的公司治理专项活动领导小组,通过认真学习有关文件精神;制定详细的专项工作实施计划;对照公司治理现状进行自查,形成了《公司“关于加强上市公司治理专项活动”的自查报告及整改计划》,经公司第三届董事会十三次会议审议通过,于xx年6月16日在巨潮资讯网上公布。
事业单位内部控制自查报告(共6篇)
事业单位内部控制自查报告(共6篇)第1篇:事业单位内部控制报告事业单位内部控制报告事业单位内部控制报告县直各单位,各乡镇财政所、分局:为贯彻落实省财政厅、监察厅、审计厅《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的实施意见》(财会〔XX〕212号)文件精神,进一步指导和促进各单位开展内部控制建立和实施工作,根据财政厅《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见》(财会〔XX〕1031号)要求,结合我县实际,提出如下工作方案:一、工作目标内部控制基础性评价,是指单位在开展内部控制建设之前,或在内部控制建设的初期阶段,对单位内部控制基础情况进行的“摸底”评价。
通过开展内部控制基础性评价工作,明确单位内部控制的基本要求和重点内容,围绕重点工作开展内部控制体系建设;同时,发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节,通过“以评促建”的方式,推动各单位于XX年底前如期完成内部控制建立与实施工作。
二、基本原则(一)坚持全面性原则。
内部控制基础性评价应当贯穿于单位的各个层级,确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖,综合反映单位的内部控制基础水平。
(二)坚持重要性原则。
内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上,重点关注重要业务事项和高风险领域,特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位,着力防范可能产生的重大风险。
各单位在选取评价样本时,应根据本单位实际情况,优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。
(三)坚持问题导向原则。
内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患,特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况,明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。
(四)坚持适应性原则。
内部控制基础性评价应立足于单位的实际情况,与单位的业务性质、业务范围、管理架构、经济活动、风险水平及其所处的内外部环境相适应,并采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。
三、主要任务(一)组织动员。
各行政事业单位应当于XX年8月中旬,全面启动本单位内部控制基础性评价工作,研究制订具体实施方案,精心组织本单位积极开展内部控制基础性评价工作。
单位内控自查报告(通用3篇)
单位内控自查报告(通用3篇)单位内控篇120xx年,农行榆林分行高度重视内控合规工作,大力推行合规理念,使全行广大干部员工逐步认识到良好的合规文化是农业银行实现长治久安和可持续发展的基础和根本保证,全行上下逐步形成了“抓合规,强基础、控风险、促发展”的良好工作氛围,连续四年被评为内控管理一类行,辖属支行内控管理一类行占比达到89%。
一、深入开展合规文化建设。
该行制定了合规文化建设规划,深入推进“六位一体”合规文化长效机制建设,确定目标和任务,并分解落实到各支行、各部门、各岗位。
落实合规教育“四个必讲”、合规等措施,增强合规文化建设的针对性、实效性和可操作性。
发挥合规文化建设的平台作用,将合规文化贯穿于经营管理全过程,全员主动自觉合规意识逐步增强。
二、扎实推进基础管理提升年活动。
制定了信贷、运营、财会、信息科技、人员管理五个方面精细化管理方案,进一步明确工作任务,完善管理手段,细化措施,强化执行,不断推进基础管理工作的标准化、规范化和流程化建设,切实提升精细化管理成效。
三、持续开展案件风险排查。
该行始终把案件风险排查作为案件防控的重要手段和内控合规管理工作的重要抓手,严格按照实施方案,先后组织开展了四次案件风险排查,始终保持案防高压态势,收到了良好的防控和警示效果。
四、完善监督检查措施。
该行将各部门尽职履责情况纳入对部门的内控考核体系,统筹整合了各部门检查监督需求,将专项检查与日常检查、现场检查与非现场检查、业务检查与行为排查有机结合起来,统一制定了年度检查计划,统筹监督检查资源,建立常态化、滚动式合规检查机制,形成了监督检查合力,提升了监督检查效能。
五、做好各类问题的整改。
该行通过内控合规管理信息系统(ICCS系统),狠抓各类问题的整改,对内外部检查和审计发现的各类问题,做到行为纠正到位、风险控制到位、责任追究到位,同时将整改工作纳入内控评价及综合绩效考评。
全年各类检查存在问题的整改率达到99%。
行政事业单位内控自查报告
行政事业单位内控自查报告尊敬的领导:根据行政事业单位内部控制标准的要求,本次自查报告将对我们单位的内控情况进行全面检查,以确保我们的管理和运作符合法律法规,并确保资产的安全性、可靠性和有效性。
一、行政事业单位内部控制的基本情况1. 公司概况:我单位成立于xxxx年,是一家xxxx类型的行政事业单位。
2. 内部控制责任:我单位设立了内部控制管理机构,并明确了各级管理人员的内部控制职责。
3. 内部控制制度:我单位已制定了一系列内部控制制度,包括财务管理制度、资产管理制度、人事管理制度等。
4. 内部控制意识:我单位定期开展内部控制培训,提高全体员工的内部控制意识和知识技能。
二、风险管理与控制1. 风险识别:我们对单位的主要风险进行了逐项识别,包括财务风险、运营风险、法律风险等。
2. 风险评估与控制:我们对风险进行了评估,并采取相应措施进行控制,确保风险在可控范围内。
3. 内部控制流程:我们建立了一套完整的内部控制流程,包括审批流程、报批流程等,以确保各项工作符合制度。
4. 内部控制监督:我们建立了内部控制监督机制,定期对各部门进行内部控制监督,及时发现和纠正问题。
三、财务管理与控制1. 财务制度:我单位已制定了一套完善的财务制度,包括会计核算制度、财务报告制度等。
2. 资金管理:我们建立了严格的资金管理制度,包括资金收支预算、资金用途监控等,确保资金的安全性。
3. 资产管理:我们建立了资产管理制度,对财产进行分类管理,确保资产的完整性和有效性。
4. 财务分析与监督:我们对财务数据进行定期分析,及时发现异常情况,并建立了财务监督机制,确保财务报告的准确性和可靠性。
四、人事管理与控制1. 人事制度:我单位已建立了严格的人事管理制度,包括招聘、任免、晋升等流程,确保选用和管理人员的合规性。
2. 内部控制意识:我们定期开展内部控制培训,提高员工的内部控制意识,避免人员纠纷等问题。
3. 人事监督与考核:我们建立了人事监督和考核机制,对各部门人员进行定期考核和监督,确保人员的合规性。
2024年行政事业单位内控自查报告
2024年行政事业单位内控自查报告一、引言本报告是根据行政事业单位《内部控制基本规范》的要求,结合我单位的实际情况编写的。
内控自查是行政事业单位加强管理、确保各项工作正常运行的关键环节。
通过自查,能够及时发现潜在的问题和隐患,并采取有效措施进行整改,提升行政事业单位的管理水平和服务质量。
二、内控自查总体情况在本次内控自查中,我单位按照《内部控制基本规范》的要求,全面检查了各项内控制度的制定、执行情况,以及内部流程、风险管控等方面的情况。
通过自查,发现了一些问题和不足,并针对性地提出了改进措施。
三、内部控制制度的建立和执行情况我单位建立了一系列的内部控制制度,并按照规定的流程和内容进行执行。
这些制度包括财务管理制度、人力资源管理制度、采购管理制度等。
通过自查,发现了一些内部控制制度的不完善和执行不到位的情况,主要表现在以下几个方面:1. 部分制度的制定不够细化和具体,缺乏可操作性。
2. 部分员工对制度的知晓和理解不足,执行过程中存在偏差。
3. 部分制度的执行结果没有得到及时归档和备案。
为解决这些问题,我单位将采取以下措施:1. 完善制度的细化和具体化,明确各个环节和步骤。
2. 加强员工对制度的培训和培养,提高执行的一致性。
3. 建立健全制度执行结果的归档和备案机制。
四、内部流程和风险管控情况我单位对于各项工作流程和风险控制进行了自查,并发现了一些问题和隐患。
主要表现在以下几个方面:1. 部分流程的设计不合理,存在重复、繁琐及环节不明确的情况。
2. 部分流程中缺乏有效的风险识别和控制措施。
3. 部分流程的执行效率较低,需要进一步优化和改进。
为解决这些问题,我单位将采取以下措施:1. 优化流程的设计,简化繁琐的环节,明确流程的各个阶段。
2. 加强风险识别和防范意识,建立健全风险控制机制。
3. 定期评估和优化流程的执行效率,提高工作效能。
五、内部监督和业务检查情况我单位通过自查,发现了一些内部监督和业务检查方面的问题。
内部控制建设自查报告三篇
内部控制建设自查报告三篇篇一:内部控制自查报告为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔20XX〕24号)的有关精神,依据《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔20XX〕21号)、《行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)》(财会〔20XX〕1号)和《天津市财政局天津市审计局关于落实〈财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见〉的通知》(津财会〔20XX〕27号)的有关规定,现将本单位内部控制建立与实施情况报告如下:一、单位开展内控自查工作情况我校各级领导在思想上对内部控制规范建设高度重视,认真履行职责,把落实内控规范作为当前和今后一个时期的重要工作来抓,切实加强对内部控制规范实施的组织领导,精心组织,周密安排,确保了内控规范的实施到位。
二、单位自查中发现的问题1.单位层面发现的问题008关键岗位构成、009轮岗机制问题2.业务层面发现的问题018机构设置、021岗位制衡问题三、整改措施及整改计划我单位曾多次向上级人事部门申请设置独立的财务部门,但由于本单位机构偏小,人员偏少,上级人事部门至今未能批准我单位的申请。
四、单位内控建设总体情况(一)单位内部控制工作部署情况加强组织领导。
建立内控组织机构,成立了以校主要领导为组长、分管领导为副组长、各部门负责人为成员的内控管理工作领导小组,明确职责和目标,形成由一把手亲自抓、分管领导具体抓、部门领导配合抓、层层抓落实的组织架构。
我校通过梳理流程完善程序,建立了以防范风险管理为核心,以控制手册和评价标准为主的方案,具体包括为:一是建立权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系;二是合理保证单位经济活动合规合法,有效规范本单位预算管理、收支管理、政府采购、资产管理、合同控制等各类经济活动等内容的控制方案;三是确保资产的安全完整和有效使用的控制方案;四是保证本单位财务信息的真实完整,强化财务信息分析和结果运用,为内部管理提供信息支持的控制方案。
内部控制建设自查报告三篇
内部控制建设自查报告三篇篇一:内部控制自查报告为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔20XX〕24号)的有关精神,依据《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔20XX〕21号)、《行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)》(财会〔20XX〕1号)和《天津市财政局天津市审计局关于落实〈财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见〉的通知》(津财会〔20XX〕27号)的有关规定,现将本单位内部控制建立与实施情况报告如下:一、单位开展内控自查工作情况我校各级领导在思想上对内部控制规范建设高度重视,认真履行职责,把落实内控规范作为当前和今后一个时期的重要工作来抓,切实加强对内部控制规范实施的组织领导,精心组织,周密安排,确保了内控规范的实施到位。
二、单位自查中发现的问题1.单位层面发现的问题008关键岗位构成、009轮岗机制问题2.业务层面发现的问题018机构设置、021岗位制衡问题三、整改措施及整改计划我单位曾多次向上级人事部门申请设置独立的财务部门,但由于本单位机构偏小,人员偏少,上级人事部门至今未能批准我单位的申请。
四、单位内控建设总体情况(一)单位内部控制工作部署情况加强组织领导。
建立内控组织机构,成立了以校主要领导为组长、分管领导为副组长、各部门负责人为成员的内控管理工作领导小组,明确职责和目标,形成由一把手亲自抓、分管领导具体抓、部门领导配合抓、层层抓落实的组织架构。
我校通过梳理流程完善程序,建立了以防范风险管理为核心,以控制手册和评价标准为主的方案,具体包括为:一是建立权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系;二是合理保证单位经济活动合规合法,有效规范本单位预算管理、收支管理、政府采购、资产管理、合同控制等各类经济活动等内容的控制方案;三是确保资产的安全完整和有效使用的控制方案;四是保证本单位财务信息的真实完整,强化财务信息分析和结果运用,为内部管理提供信息支持的控制方案。
行政事业单位内控自查范文
行政事业单位内控自查范文尊敬的领导和同事们:大家好!今天我来给大家分享一下咱们单位的内控自查情况,就像给咱单位做一次全面的“健康体检”,看看有没有啥小毛病或者隐藏的健康风险。
一、内控环境。
1. 组织架构。
咱们单位的组织架构看起来还是比较清晰的,就像一个分工明确的大家庭。
领导们各管一摊儿,各部门也知道自己的职责所在。
不过呢,偶尔也会有一点点小混乱,就像家庭聚会时,大家都想帮忙,但有时候会不小心抢了活儿或者有活儿没人干。
比如说,在一些跨部门的项目中,虽然有牵头部门,但有时候其他部门参与的积极性和配合度不是特别高,感觉像是参加别人婚礼的宾客,只在旁边看看热闹,没有全身心投入。
这就导致一些工作进展不是特别顺利,效率有点打折扣。
2. 人力资源政策。
咱们单位在人员招聘、培训和考核方面做得还不错。
招聘的时候还是比较严格的,就像挑选优质种子一样,想把有能力、有品德的人招进来。
培训也挺丰富的,像给小树苗浇水施肥,让大家不断成长。
但是呢,考核方面有点像一场不太严格的小测验,虽然有考核制度,但执行起来有时候会有点松。
有些同事可能觉得,只要不犯大错,就都能过关,这样就缺乏了一点激励大家努力向上的动力,就像长跑比赛没有了终点线的压力,大家都慢慢悠悠地跑。
二、风险评估。
1. 目标设定。
单位在制定工作目标的时候,大方向是明确的,就像在大海里航行有了灯塔。
可是呢,有些小目标就像雾里看花,有点模糊。
比如说,在年度工作计划里,有些任务只写了个大概,没有具体的量化指标。
这就好比让厨师做一道菜,只说做个好吃的菜,没说几个人吃、什么口味、什么时候做好,厨师就只能凭感觉做,很容易偏离大家的期望。
2. 风险识别与分析。
在风险识别这块,咱们有点像近视眼,一些明显的风险能看到,但一些隐藏在角落里的风险就容易被忽略。
比如在资金管理方面,大家都知道要防止贪污挪用这种大风险,但对于一些小的风险,像资金闲置造成的浪费,就没有足够重视。
就像家里有个小存钱罐,只想着别被小偷偷走,却没注意到钱放在罐子里很久都没花出去,错过了一些能让钱生钱或者发挥更大作用的机会。
行政事业单位内控自查报告3篇
行政事业单位内控自查报告3篇行政事业单位内控自查报告一:一、组织机构控制方面执行情况在组织机构控制方面,目前我局下设统筹股、基金管理股、审核股、办公室四个股室,通过制度建设做为组织机构控制的基础,对每个工作人员的职责进行了明确;建立了财务管理、档案管理、信息管理等制度,对每项业务的岗位职责进行了明确;建立了《业务办理流程》,对各项医保业务的操作规程进行了明确;建立了限时办理制度,做到业务限时办结,权责关系明确;严格实施授权管理,按照规定分配权限,信息系统管理明确;落实岗位责任制度,责任到人,职工之间相互监督、秉公办事,同时不定期开展岗位轮换,既熟悉了各岗位的业务,又避免了一个人长期在一个岗位工作带来的弊端。
通过各项制度的建立、执行,做到了有章可循,为内部控制的整体打下坚实的基础。
二、业务运行控制情况在业务运行控制方面,注重突出医疗保险关系建立和保险待遇享受中的牵制、制约关系,按照医疗保险政策相关规定,制定了职工医保、居民医保的参保缴费、待遇享受相关制度,明确管理,严格缴费基数,加强定点医疗机构管理,严格待遇报销支付,实行岗位控制。
同时,认真学习整理上级部门关于业务规范管理方面的文件或操作步骤,加强业务知识学习和交流,严格操作规范,实行程序控制,各项业务办理流程均按上级要求的规定执行。
三、基金财务控制情况在医保基金管理过程中,我们自始至终注意思想建设,认真严格执行各项政策及规章制度,并不断完善各项制度和监督机制,按照医保基金的管理政策,严格执行“收支两条线”管理,会计人员依据合法、有效的会计凭证进行财务记录,会计记录按照规定的要素完整准确地反映各项业务活动,会计报表由会计人员独立编制,会计档案按照要求及时整理归档,印章管理符合要求,基金账户开设符合规定,做到帐帐、帐表、帐单相符,会计核算没有出现违规操作现象,会计科目设置符合财务会记制度要求。
四、信息系统控制情况医保信息系统网络是整个医疗保险工作的基础,计算机网络能否安全有效的运行是医保工作的关键。
行政事业单位内控自查范文
行政事业单位内控自查范文一、前言。
各位领导和同事们!今天咱就来唠唠咱们单位的内部控制自查情况。
就像给自己单位来个全面的健康检查,看看哪些地方壮得像头牛,哪些地方有点小毛病需要调理调理。
二、单位基本情况。
咱这单位啊,那在本地也是响当当的,承担着[列举主要职能]等重要任务呢。
单位里的部门就像一个大家庭里的各个小家庭,有办公室管着行政事务,财务科掌管着钱袋子,业务科室忙活着各自的专业事儿,大家各司其职,总体上还算运转得有条不紊。
三、内控自查工作开展情况。
# (一)成立自查小组。
为了把这内控自查工作做好,咱专门成立了一个超厉害的自查小组。
小组里有各个部门的精英,就像复仇者联盟一样,有财务方面的高手,能把账目算得清清楚楚,像福尔摩斯破案一样,任何小差错都逃不过他的眼睛;还有业务骨干,对单位的各项业务流程门儿清,就像老中医摸脉,一搭手就知道正不正常。
# (二)确定自查范围和内容。
我们这次自查的范围那可广了,从单位的各项规章制度到实际操作流程,从财务收支到资产管理,从政府采购到项目建设,就像用梳子把单位的角角落落都梳了一遍。
自查内容也很详细,比如说在财务方面,是不是每一笔收支都有依据,票据是不是合规;在资产管理上,资产登记有没有遗漏,有没有资产闲置浪费的情况;在业务流程里,每个环节是不是都按照规定来办,有没有权力滥用的嫌疑。
四、内控自查发现的问题。
# (一)财务方面。
1. 报销凭证审核。
有时候报销凭证的审核就像走形式一样,有些小细节被忽略了。
比如说有几张发票上的签字有点龙飞凤舞,都快认不出来是谁签的了,这就好比是门禁管理,虽然门是关着的,但是锁没锁好可就难说了。
2. 预算执行。
预算执行就像火车沿着轨道跑,可有时候这火车就有点跑偏了。
年初制定的预算,到了年中发现有些项目的支出超了,有些项目的钱却还没花出去,就像火车头跑太快,后面车厢没跟上,或者是有些车厢还停在原地没动。
# (二)资产管理方面。
1. 资产清查不及时。
行政事业单位内部控制管理自查报告
行政事业单位内部控制管理自查报告随着我国行政管理体制改革的深入推进,行政事业单位的管理工作受到了越来越多的关注。
为了实现行政事业单位的高效、规范化的运行,保护行政事业单位和社会的利益,建立行政事业单位内部控制管理机制显得尤为必要。
内部控制是管理科学的重要概念之一,是指依据法规和机构内部规章制度,为达到机构的经营和管理目标,合理规划组织,合理运用资金和资源,有效识别风险并采取控制措施,做到信息的准确、完整与可靠,以及在合法、合理、安全的前提下审慎运作和持续监控的一系列控制活动的总称。
为了进一步完善行政事业单位的内部控制管理机制,防范和化解风险、保障公共利益,我得到上级机关的授权,按照行政事业单位内部控制标准(GB/T 23636-2009)和部门规定,组织本单位开展内部控制自查工作,并编制了本份《行政事业单位内部控制管理自查报告》。
自查工作重点内容如下:1.制定适当的内部控制制度。
内部控制制度应该是对机关内部经验、规章制度和国家有关规定的综合和创新运用,具有体现包容性、适度反省和前瞻性的特点。
本单位不断完善和修订相关制度法规,明确各职能部门职责分工,并强化内控意识和制度建设,形成相互配合、内外贯通、衔接紧密的内部控制制度。
但仍然存在制度落实不到位、执行漏洞等问题。
2.执行行政活动时应履行规定程序。
行政事业单位必须依法行政,不得违背国家法律、法规规章。
本单位建立了行政执法标准化体系,推崇依法行政、服务社会,从制度上确保了行政人员在执法过程中不违反法律规定。
但在执行行政活动时,还需进一步加强职工的法律意识和执政规范,完善文件审查把关和程序监督等措施。
3.强化财务管理制度建设。
财务管理是内部控制的重要组成部分。
本单位落实了防财富损失的相关制度,但仍需进一步加强财务管理制度的完善与执行。
如何落实账务档案管理、单据审批流程约束等制度,并建立能反映财务状况和财务报告的系统,以及开展财务外审等相关工作,都需要针对不同职能部门进行有针对性的完善和强化。
行政事业单位内部控制自查报告范文(精选4篇)
行政事业单位内部控制自查报告范文(精选4篇)行政事业单位内部控制自查报告范文(精选4篇)不经意间,一段时间的工作已经结束了,在工作开展的过程中,我们看到了好的,也看了到需要改进的地方,我想这个时候,你需要写一份自查报告了。
你还在为写自查报告而苦恼吗?下面是小编整理的行政事业单位内部控制自查报告范文(精选4篇),欢迎阅读,希望大家能够喜欢。
行政事业单位内部控制自查报告1 按照工程局公司及公司领导的要求,公司目前正与深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员进行对接,帮助指导和梳理公司各部门主要职责,人员职能量化,部门相关制度建设、各部门日常工作流程等工作任务。
分析整理出公司各部门在日常工作中需要注意的风险点,切实提高公司抗风险能力和各部门人员内控风险防范意识,为公司的长足发展扎实基础。
一、内部工作进展情况根据国家财政部、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引(企业内部控制《应用指引》、《评价指引》),以及中国证监会公告[20xx]41号对公司内控建设、实施和公司领导的相关要求,结合公司现阶段的发展状况,公司于20xx年5月28日召开了关于公司内控工作指导与培训启动会议,并制订了下一步工作方案。
截至目前,公司开展的主要工作有:(一)高度重视,成立内控实施工作领导小组和组织机构为确保公司内部控制体系建设有组织、有计划、扎实有效地进行,公司成立了内控实施领导小组,负责对内控实施工作的领导、组织与协调、分解工作任务和责任。
成立内部控制规范项目工作组,牵头部门为公司投资开发部。
(二)制定公司内控实施实施方案第一步:访谈公司总经理、副总经理及各部门主任。
第二步:根据访谈内容搭建公司流程框架。
第三步:指导各部门专员绘制流程图和编写流程说明。
第四步:搭建公司内控风险矩阵。
第五步:测试流程可行性。
目前公司内控流程框架已搭建完毕,根据公司内控领导小组统一部署安排,公司各个部门已开始进行流程图及流程描述的绘制和编写工作。
行政事业单位内控自查报告
行政事业单位内控自查报告尊敬的领导:一、自查目的和意义内控自查是指行政事业单位根据内部控制制度要求,对内部控制制度的合理性、有效性和执行情况进行自身检查的过程。
自查的目的是为了发现潜在风险和问题,及时采取措施进行整改,确保行政事业单位的正常运行,提高工作效率和服务质量。
二、自查内容和方法自查内容包括行政事业单位的组织结构、职责分工、内部控制制度、财务管理、人力资源管理、采购管理、合同管理、资产管理等方面。
自查方法主要采用了文件审查、实地查看、询问和核对等方式,确保全面了解内控制度的实施情况。
三、自查结果及问题发现通过自查,我们发现了以下问题:1.组织结构不够合理:存在职责重叠、职权不明、协调不畅等问题,需要进一步明确岗位职责,优化组织结构。
2.内部控制制度不完善:一些部门的内部控制制度存在缺失,需要进一步完善相关制度,确保内控制度的全面覆盖。
3.财务管理不规范:存在财务凭证填制不规范、账目核对不及时等问题,需要加强财务管理,确保财务数据的准确性和完整性。
4.人力资源管理不到位:存在员工考勤不规范、绩效考核不公平等问题,需要加强人力资源管理,提高员工的工作积极性和工作效率。
5.采购管理存在漏洞:存在超标准采购、超范围采购等问题,需要加强对采购活动的监督和管理,确保采购活动的合规性。
6.合同管理存在问题:合同签订不规范、履约不到位等问题,需要加强合同管理,确保合同的有效性和履约情况。
7.资产管理不规范:资产登记不完善、资产清查不及时等问题,需要加强资产管理,确保资产的安全和有效利用。
四、整改措施针对以上问题,我们制定了相应的整改措施:1.调整组织结构,明确岗位职责,优化工作流程。
2.完善内部控制制度,确保控制措施的全面覆盖。
3.加强财务管理,规范财务凭证填制,及时核对账目。
4.加强人力资源管理,建立健全考勤和绩效考核制度。
5.加强采购管理,严格按照规定进行采购活动。
6.加强合同管理,规范合同签订和履约情况。
行政事业单位内部控制自查报告
行政事业单位内部控制自查报告行政事业单位内部控制自查报告「篇一」为进一步加强行政事业单位内部控制建设,今年4月省财政厅、省审计厅、省人力社保厅联合印发了《关于加强行政事业单位内部控制建设的通知》(浙财会(XX)6号),对我省行政事业单位内部控制建设总体要求、主要措施和年度自我评价报告等工作提出了具体要求。
近日,省财政厅转发《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(浙财会(XX)26号),根据、省财政厅的部署要求,为进一步指导和促进各单位有效开展内部控制建设与实施工作,决定以量化评价为导向,开展单位内部控制基础性评价工作,推动各单位于XX年年底前如期完成内部控制建设与实施工作。
现就有关事项通知如下:1.强化组织领导,建立工作机制。
各单位应高度重视,切实加强本单位内部控制建设工作的组织领导,进一步明确工作职责,制定实施方案,做好工作部署、部门协调、进度跟踪、信息报送等工作,通过“以评促建”方式,推动单位内部控制水的整体提升。
2.认真组织开展基础性评价工作。
各单位要按照通知规定的'格式和要求,认真开展内部控制基础性评价工作,确保评价结果真实有效,并于XX年11月15日前将《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》和《行政事业单位内部控制基础性评价报告》报送省教育厅,评价报告主要内容包括基本情况、工作经验、存在问题(逐项列示存在扣分的评价指标、评价要点、扣分分值和扣分原因)和下一步重点工作、改进方向等。
联系人:省教育厅计财处单兴苗,电话:*************o3.加强监督检查。
XX年9—10月,省财政厅计划会同省审计厅、省人力社保厅等有关部门组织开展内部控制建设情况专项检查。
省教育厅将根据省里的统一部署,适时对各单位的内部控制建设工作进行督促、指导和检查,对未按要求及时提供评价报告,或在评价过程中弄虚作假、评价结果不真实的单位,作为今后各项监督检查工作的重点关注对象,一经查实,严肃追究相关单位和人员的责任。
行政事业单位内部控制自查报告范文
行政事业单位内部控制自查报告范文一年来,在领导及同事们的帮助指导下,通过自身的努力,我个人无论是在敬业精神、思想境界,还是在业务素质、工作能力上都得到进一步提高,并取得了一定的工作成绩,现将本人一年以来的工作、学习情况汇报一、加强学习,注重提升个人修养一是通过杂志报刊、电脑网络和电视新闻等媒体,认真学习贯彻党的路线、方针、政策,深入学习领会党的十六大、十六届五中全会精神,努力践行“三个代表”重要思想,不断提高了政治理论水平。
加强政治思想和品德修养。
二是认真学习财经、廉政方面的各项规定,自觉按照国家的财经政策和程序办事,三是努力钻研业务知识,积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训,严格按照***同志提出的“勤于学习、善于创造、乐于奉献”的要求,坚持“讲学习、讲政治、讲正气”,始终把耐得平淡、舍得付出、默默无闻作为自己的准则;始终把增强服务意识作为一切工作的基础;始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上,脚踏实地工作;四是不断改进学习方法,讲求学习效果,“在工作中学习,在学习中工作”,坚持学以致用,注重融会贯通,理论联系实际,用新的知识、新的思维和新的启示,巩固和丰富综合知识、让知识伴随年龄增长,使自身综合能力不断得到提高。
二、严格履行岗位职责,扎实做好本职工作一年来,本人以高度的责任感和事业心,自觉服从组织和领导的安排,努力做好各项工作,较好地完成了各项工作任务。
由于财会工作繁事、杂事多,其工作都具有事务性和突发性的特点,因此结合具体情况,按时间性,全年的工作一季度,完成年财务决算收尾工作,办好相关事宜,办理事业年检。
认真总结去年的财务工作,并为年订下了财务工作设想。
对各类会计档案,进行了分类、装订、归档。
对财务专用软件进行了清理、杀毒和备份。
完成年新增固定资产的建账、建卡、年检工作;二季度,按照财务制度及预算收支科目建立年新账,处理日常发生的经济业务。
按工资报表要求建立工资统计账目,以便于分项目统计,准时向主管部门报送财务、统计月报季报;充分发挥了会计核算、监督职能。
事业单位内控自查报告(精选4篇)
事业单位内控自查报告(精选4篇)事业单位内控自查报告1根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会【20__】24号)文件精神,以及《文山州财政局关于上报20__年度行政事业单位内部控制工作总结的通知》(文财会【20__】12号)文件要求,我局高度重视,强化领导,明确职责,对我局内部控制制度的建设、执行及监督等方面进行全面梳理,现就内控制度贯彻实施情况简要总结如下。
一、加强组织领导,强化内控制度建设我局高度重视内部控制制度建设工作,切实加强对内部控制制度建设的组织领导,切实强化内部控制制度的建设工作。
自20__年《行政事业单位内部控制规范(试行)》实施以来,在坚持内部控制制度建设全面性、重要性、制衡性、适应性等原则的前提下,我局对内部管理制度进行全面清理,形成了《文山州人力资源和社会保障局工作守则》,分总则、工作守则、规章制度、管理办法和工作程序共五章,内容涵盖了党风廉政建设、廉政风险防控、财务管理、会议、差旅、接待、固定资产及车辆管理等58条内部控制管理制度和办法。
通过强化内部控制制度建设,切实做到有章可行,有据可依。
二、认真履行职责,强化内控制度执行我局单位领导高度重视,认真履行对内部控制制度的建立健全和有效实施责任,切实开展内部控制风险评估、党风廉政建设风险防控工作。
认真执行“三重一大”制度、重大事项集体决策(党组会研究通过)及会签制度。
重点关注经费预算、资金收支、政府采购、固定资产、建设项目及合同管理等业务层面的经济业务风险。
实行不相容岗位相互分离及内部授权审批控制措施,业务经办、审核及审批职责相互分离,相互制约,相互监督。
出纳不兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、债权、债务账目的登记工作。
财务专用章由专人管理,个人名章由本人或授权人员保管。
按规定项目和标准征收非税收入,按规定开具财政票据,做到收缴分离、票款一致,并及时足额上缴。
严格执行政府采购、建设项目及合同控制等内控措施,确保内部控制制度规范有序运行。
行政事业单位内控建设自查报告范文
行政事业单位内控建设自查报告范文为切实推进依法理财、依法行政,提高行政事业单位内部风险防控,严肃财经纪律,规范财经秩序,确保财政资金安全规范高效运行,根据《财政部关于开展20PC年行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》和西峰区财政局转发《甘肃省财政厅关于健全防治“小金库”长效机制的通知》要求,近期,由区财政局组织,在全区范围内开展行政事业单位内部控制报告信息质量及防治“小金库”专项治理工作。
一是在内控制度贯彻实施中,全区基本完成了《财政部关于全面建设行政事业单位内部控制建设的指导意见》、《行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)》(财会计〔某某〕1号)有关要求,已全部建立并实施了内部控制制度。
二是根据要求,全区行政事业单位重点围绕预算管理、资产管理、采购管理、票据管理、现金管理、账户管理、财务管理等方面涉及“小金库”的财务行为和管理活动开展全面自查,对相关的实物、账薄、凭证等进行了认真的清查、核对,并报送了自查报告和“小金库”治理工作承诺书;三是成立“小金库”专项检查组,采取查阅会计账薄、会计凭证、审核原始凭证、核对银行存款、调阅会议记录、座谈等相结合的方式,对全区行政事业单位内部控制报告信息质量、财政资金及财务管理、会计信息质量和决算的真实性及防治“小金库”专项治理等四个方面进行了重点检查。
按照吉林省财政厅工作部署,3月9日上午,东丰县财政局组织召开全县行政事业单位内部控制报告编制培训暨内部控制建设情况监督检查工作部署会议。
会议的主要任务有两个:一是对全县20PC年度行政事业单位内部控制报告编制进行培训;二是部署安排某某年全县行政事业单位内部控制建设情况监督检查工作。
全县各系统主管部门和一级预算单位的财会科长参加了会议。
会议传达了财政部《关于印发〈行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)〉的通知》(财会1号),印发了东丰县财政局《关于开展20PC年度行政事业单位内部控制报告编制工作的通知》(东财会66号)和《关于开展全县行政事业单位内部控制监督检查工作的通知》(东财会67号);印发并解读了行政事业单位内部控制报告编制模板。
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行政事业单位内部控制自查报告范文(精选4篇)行政事业单位内部控制自查报告1 按照工程局公司及公司领导的要求,公司目前正与深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员进行对接,帮助指导和梳理公司各部门主要职责,人员职能量化,部门相关制度建设、各部门日常工作流程等工作任务。
分析整理出公司各部门在日常工作中需要注意的风险点,切实提高公司抗风险能力和各部门人员内控风险防范意识,为公司的长足发展扎实基础。
一、内部工作进展情况根据国家财政部、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引(企业内部控制《应用指引》、《评价指引》),以及中国证监会公告[20xx]41号对公司内控建设、实施和公司领导的相关要求,结合公司现阶段的发展状况,公司于20xx年5月28日召开了关于公司内控工作指导与培训启动会议,并制订了下一步工作方案。
截至目前,公司开展的主要工作有:(一)高度重视,成立内控实施工作领导小组和组织机构为确保公司内部控制体系建设有组织、有计划、扎实有效地进行,公司成立了内控实施领导小组,负责对内控实施工作的领导、组织与协调、分解工作任务和责任。
成立内部控制规范项目工作组,牵头部门为公司投资开发部。
(二)制定公司内控实施实施方案第一步:访谈公司总经理、副总经理及各部门主任。
第二步:根据访谈内容搭建公司流程框架。
第三步:指导各部门专员绘制流程图和编写流程说明。
第四步:搭建公司内控风险矩阵。
第五步:测试流程可行性。
目前公司内控流程框架已搭建完毕,根据公司内控领导小组统一部署安排,公司各个部门已开始进行流程图及流程描述的绘制和编写工作。
(三)组织公司内控专员进行培训为提高各部门内控专员的内控专业知识公司于20xx年6月3日组织各部门内控专员参加内控培训,培训主要由深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员对各部门专员在内控流程图绘制、绘图软件运用、流程描述的编写方面进行了培训,并规定了本周的工作任务及完成上交时间。
(四)根据工作方案制定内部控制规范详细工作计划,明确工作内容和目标根据工作方案要求精心筹划,分阶段实施。
本次内控体系建设共分为以下三个阶段实施:第一阶段项目计划与启动。
明确各部门内控专职负责人员,明确职责分工,由各部门专员主导负责绘制部门流程图和编写流程说明及风险矩阵。
内控实施领导小组负责组织内控工作按要求实施,并负责组织各部门专员参加内控知识培训。
第二阶段内控流程梳理。
通过对公司内部控制关键业务流程进行梳理,了解公司管理现状,建立公司内部控制文档(流程图、流程描述、输出文档),识别关键业务控制,找出各个流程中的风险点,加强各风险点的管控。
第三阶段内部控制检测与评价。
通过对标监管要求及企业管理实践,编制风险控制矩阵及自查表,评价公司内部控制执行有效性。
根据设计有效性和执行有效性评价结果编制内控缺陷汇总表。
目前,水电四局投资公司内控实施工作正在有序推进中。
二、下一步内控实施工作计划第一、继续按照内部控制实施工作方案稳步推进,按计划目标完成内部控制体系建设、整改与测评、项目总结与报告等各阶段内控实施工作任务,确保内控实施与评价工作平稳、有序、顺利进行,保证内控管理工作机制得以长效运行。
第二、深入贯彻实施公司内部控制体系,公司将制定完善的公司相关内部控制管理制度,有助于公司进一步完善公司治理,更有效的实现公司发展战略,有助于公司进一步健全战略风险、财务风险、运营风险、市场风险等方面的管控措施,防范各类风险,提升公司管理水平,夯实公司发展基础,为可持续发展提供强有力支持。
第三、进一步加强全员学习、培训,共同参与。
通过加强宣传、培训等方式,促进公司各部门、各级员工要深刻领悟内部控制规范体系要求,更新管理理念、掌握内控方法,在全公司形成“人人学内控、人人讲内控、个个受约束”的良好气氛,促进公司建立系统、规范、高效的内部控制管理机制。
三、内部控制实施体会根据上述工作,我们总结了一些基本经验,主要有以下方面:(一)正确认识内部控制规范实施的重要意义,明确内部控制建设工作的指导思想和工作目标。
实施以全面风险管理为导向的企业内部控制规范,全面提升企业管理水平,更有效的实现公司的发展战略,实现公司发展方式转变和可持续发展。
因此,规范的内部控制实施既是政府强化市场监管的有效措施,更是公司可持续发展的内生动力。
全面实施企业内部控制规范,建立健全以风险管理为导向的公司内部控制体系,有助于进一步完善公司治理,健全战略风险、财务风险、合规风险、安全生产风险、环境风险等方面的管控措施,防范和化解公司内、外部的各类风险,有利于维护社会公众合法权益。
实施内部控制规范的是现代公司制度落实到位的重要标志,是加强公司管理,是公司实现全面、协调、可持续发展的内生动力,是企业强化规范经营提升管理的需要,也是外部监管机构监督保障的需要。
水电四局投资开发有限公司,严格执行加强内控体系建设的工作目标,以规范管理、防范风险为目标,从建立健全内部控制制度入手,根据内部控制规范的相关要求,系统梳理公司已有的内部控制程序并加以完善,着力规范业务流程,明确岗位职责,强化制约,落实责任追究,形成公司健全有效的内部控制体系,确保公司战略目标的实现和可持续发展。
(二)管理层高度重视、全员积极参与。
公司成立内部控制规范实施工作领导小组,邀请深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员对公司内控工作进行指导和培训,同时明确牵头部门,安排专人负责此项工作,形成了以公司高管决策、协调,各业务部门为制度建设主体,职能部门协调、组织的工作机制。
内控规范实施工作小组具体负责对内部控制设计、运行的监督检查,并跟踪改进情况,反馈相关信息。
各部门、各建设部负责职责范围内相关业务风险管控流程的梳理,管理制度的’完善、执行,内部控制自我评价以及内部控制缺陷的整改等。
(三)广泛学习内部控制规范,积极开展业务培训,营造学内控,讲内控,守规章的氛围。
20xx年5月公司高管、职能部门、建设部及各业务部门的业务人员先后参加了公司召开的内控工作指导与培训专题会议,同时公司为各部门、各建设部配备了内部控制规范权威的学习资料,要求各部门组织员工学习。
通过学习和培训,更新管理理念,培育内控文化,掌握内控方法,在部门内部营造良好的开展内控氛围。
行政事业单位内部控制自查报告2 根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会【20xx】24号)文件精神,以及《文山州财政局关于上报20xx年度行政事业单位内部控制工作总结的通知》(文财会【20xx】12号)文件要求,我局高度重视,强化领导,明确职责,对我局内部控制制度的建设、执行及监督等方面进行全面梳理,现就内控制度贯彻实施情况简要总结如下。
一、加强组织领导,强化内控制度建设我局高度重视内部控制制度建设工作,切实加强对内部控制制度建设的组织领导,切实强化内部控制制度的建设工作。
自20xx年《行政事业单位内部控制规范(试行)》实施以来,在坚持内部控制制度建设全面性、重要性、制衡性、适应性等原则的前提下,我局对内部管理制度进行全面清理,形成了《文山州人力资源和社会保障局工作守则》,分总则、工作守则、规章制度、管理办法和工作程序共五章,内容涵盖了党风廉政建设、廉政风险防控、财务管理、会议、差旅、接待、固定资产及车辆管理等58条内部控制管理制度和办法。
通过强化内部控制制度建设,切实做到有章可行,有据可依。
二、认真履行职责,强化内控制度执行我局单位领导高度重视,认真履行对内部控制制度的建立健全和有效实施责任,切实开展内部控制风险评估、党风廉政建设风险防控工作。
认真执行“三重一大”制度、重大事项集体决策(党组会研究通过)及会签制度。
重点关注经费预算、资金收支、政府采购、固定资产、建设项目及合同管理等业务层面的经济业务风险。
实行不相容岗位相互分离及内部授权审批控制措施,业务经办、审核及审批职责相互分离,相互制约,相互监督。
出纳不兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、债权、债务账目的登记工作。
财务专用章由专人管理,个人名章由本人或授权人员保管。
按规定项目和标准征收非税收入,按规定开具财政票据,做到收缴分离、票款一致,并及时足额上缴。
严格执行政府采购、建设项目及合同控制等内控措施,确保内部控制制度规范有序运行。
按《会计法》规定建立会计机构,配备具有相应资格和能力的会计人员,并实行关键岗位工作人员轮岗制度。
根据实际发生的经济业务事项按照国家统一的会计制度及时进行账务处理、编制财务报告,确保财务信息真实、完整。
三、切实开展检查,强化内控制度监督认真开展内部控制制度执行情况专项检查,才能保障内部控制制度得到严格、规范运行,并达到合理保证经济活动合法法规、资金安全和有效使用、财务信息真实完整,有效防范舞弊和预防腐朽,提高公共服务的效率和效果。
近两年来,我局由社保基金监督科(内审)牵头,规划财务科配合,开展对社保、就业和医保等经办机构进行内部审计、内控专项检查及各项资金专项检查。
由局机关党委牵头,各科室配合开展廉政风险、岗位风险专项排查,确保良好的内部控制制度得到有效监督,切实防范内部控制运行风险。
同时,我局内部控制制度建设也存在制度更新不及时、执行力不到位和监督乏力等问题。
今后,我局将适时关注各项内部控制制度改革动向,根据人社事业发展变化及相关财经法律法规的规定,及时调整、完整我局内部控制工作规则、规章制度及管理办法,确保各项业务工作得到有效控制、相互监督。
同时,进一步加强预算管理,增强预算的科学性,使预算管理的约束力得到充分发挥,将内控意识和内控文化纳入人社文化建设中,使贯彻执行内部控制制度成为每一位职工的自觉行动。
另外,建议财政部门加大内部控制制度建设培训力度,定期开展、分批培训,推动内控体系建设进一步完善,促进各部门各项事业的健康、可持续发展。
行政事业单位内部控制自查报告3 一、组织机构控制方面执行情况在组织机构控制方面,目前我局下设统筹股、基金管理股、审核股、办公室四个股室,通过制度建设做为组织机构控制的基础,对每个工作人员的职责进行了明确。
建立了财务管理、档案管理、信息管理等制度,对每项业务的岗位职责进行了明确。
建立了《业务办理流程》,对各项医保业务的操作规程进行了明确。
建立了限时办理制度,做到业务限时办结,权责关系明确。
严格实施授权管理,按照规定分配权限,信息系统管理明确。
落实岗位责任制度,责任到人,职工之间相互监督、秉公办事,同时不定期开展岗位轮换,既熟悉了各岗位的业务,又避免了一个人长期在一个岗位工作带来的弊端。
通过各项制度的建立、执行,做到了有章可循,为内部控制的整体打下坚实的基础。
二、业务运行控制情况在业务运行控制方面,注重突出医疗保险关系建立和保险待遇享受中的牵制、制约关系,按照医疗保险政策相关规定,制定了职工医保、居民医保的参保缴费、待遇享受相关制度,明确管理,严格缴费基数,加强定点医疗机构管理,严格待遇报销支付,实行岗位控制。