公司日常备用金管理办法
备用金规章制度(三篇)
备用金规章制度第一章总则第一条为了规范和管理备用金的使用和管理，保障企业正常运转和应急需要，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司的备用金管理，包括备用金的设立、使用、审批、报销等各个环节。
第三条公司备用金的设立总额以公司资金状况和运营需要为基础，由财务部门负责具体核定，并报经公司领导层批准后生效。
第四条备用金只能用于公司正常运营中出现的紧急情况和突发事件，不得挪作他用。
第五条备用金由公司财务部门进行管理，备用金的余额和使用情况定期向公司领导层报告并公示。
第六条使用备用金应严格按照相关程序进行，备用金的使用必须经过申请、审批、报销等多个环节。
第七条收回备用金余额时，须经公司领导层的批准，由财务部门负责收回并进行账务处理。
第二章设立第八条公司设立备用金的依据和目的是为了应对突发事件、紧急需求和产业链的风险，保障公司的正常运营。
第九条备用金的设立应根据公司的运营规模、风险评估和行业特点等因素进行合理规划和核定，确保备用金的足额性和有效性。
第十条备用金的设立应经过公司领导层的审批，并在内部进行公示。
第十一条设立备用金时，应明确备用金的用途、使用范围、管理权限和使用条件等，确保备用金的合理使用。
第三章使用第十二条备用金的使用范围包括但不限于以下情况：1. 自然灾害或其他不可抗力导致的突发事件，如地震、火灾、洪水等；2. 突发设备故障或事故导致的紧急维修和替换；3. 供应商破产或其他供应链问题导致的紧急采购；4. 其他经公司领导层认可的紧急情况。
第十三条对于需要使用备用金的情况，申请人应填写备用金使用申请表，详细说明使用理由、金额和计划等，并附上相关证明材料。
第十四条备用金的使用申请应由申请人提交给其上级主管部门，经层层审批后上报公司财务部门。
第十五条公司财务部门对备用金使用申请进行审核，并根据备用金管理权限和程序进行审批。
第十六条备用金的使用必须符合公司的财务制度和内部控制要求，严禁出现超标使用和挪作他用的情况。
备用金规章制度(五篇)
备用金规章制度第一条为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度。
第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条允许设备用金的部门：办公室、采购部、科研部、深圳分公司。
第四条备用金限额：办公室____元人民币（含食堂伙食费），采购部____元人民币，科研部____元人民币，深圳分公司____元人民币。
第五条备用金的用途：办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。
备用金务必做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发现严肃处理。
第六条各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员名单报公司财务备案。
备用金管理人员的职责：（一）办理借款手续;（二）办理借出手续;（三）办理报销手续;（四）负责登记备查账目。
第七条备用金借款。
各部门指定专人后，需要到财务部门办理备用金借款手续，借款人为部门，经办人为部门的备用金管理人。
财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门领导签字同意、经办人签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续。
财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳，出纳经复核无误后才能办理付款手续。
第八条备用金的报销。
备用金管理人员对其部门使用的备用金，采取用完即时报销办法。
报销时，经办人员到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，按公司费用报销办法进行报销。
第九条备用金管理经办人，要认真审核各项报销凭证，对不合法、不合规的票据拒绝报销。
对审查不细，经财务审查出不合格的票据，由备用金经办人个人承担。
第十条备用金经办人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查备用金支出是否在原核定的范围，发现不在原核定范围内的支出，财务人员拒绝报销。
第十一条备用金的补齐。
备用金管理人员在备用金报销后即时按定额补足。
公司备用金管理制度（4篇）
公司备用金管理制度第一章总则第一条为了规范公司备用金的管理，确保公司资金的安全和有效利用，制定本管理制度。
第二条公司备用金是公司用于应对突发事件或紧急情况，保障日常运营和业务发展的资金。
第三条公司备用金的管理原则是：安全、规范、高效、透明。
第四条公司备用金的使用范围包括但不限于以下情况：自然灾害、劳动纠纷、重大事故、法律诉讼等突发事件。
第五条公司备用金的使用应严格按照法律法规的规定，并经过相应程序和授权。
第二章管理的权限和程序第六条公司备用金管理的权限属于公司的财务部门。
财务部门应设立备用金管理专项岗位，负责备用金的申领、核销等工作。
第七条公司备用金的申领应满足以下条件：（一）备用金申请人应提供详细的申请理由和相关证明材料；（二）备用金申请人应提供具体的使用计划和预算；（三）备用金申请人应按照公司规定的程序提交申请，经相关部门审批后方可申领。
第八条公司备用金的核销应满足以下条件：（一）备用金的使用应符合公司的相关规定和程序；（二）备用金的使用应提供相关的支出凭证和报销材料；（三）备用金的支出应经过相关部门的核对和审批。
第九条公司财务部门应建立备用金管理的记录和档案，记录备用金的申领、核销和使用情况，并定期进行审计和检查。
第三章使用的限制和责任第十条公司备用金的使用应符合以下限制：（一）备用金的使用应严格按照公司的规定和程序，不得私自挪用或私自支出；（二）备用金的使用应按照预算和计划进行，不得超出预算范围；（三）备用金的使用应遵守财务纪律和法律法规的规定。
第十一条公司备用金的使用责任应按照以下原则：（一）备用金的申领人应对申领的备用金的使用负责，确保备用金的安全和合理使用；（二）公司财务部门应对备用金的管理和使用负责，确保备用金的发放和核销符合规定；（三）公司领导应对备用金的管理和使用负有最终责任，对备用金的使用情况进行监督和审查。
第四章监督和检查第十二条公司备用金的使用应接受公司内部的监督和检查，包括但不限于内部审计、经济责任审计等方式。
公司备用金管理制度(精选3篇)
公司备用金管理制度（第一篇）此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。
***公司备用金管理制度为维护公司资产的完整，提高资金利用水平，加强对备用金业务的管理，依据***公司财务管理组制度制定本制度。
第一条备用金的使用范围：会所日常零星开支。
详细是指单笔金额在******年元以下(含******年元)的日常开支。
其次条备用金由分公司出纳员从公司财务部借支，并负责管理。
消失现金短款的状况时，出纳员须担当补偿短款部格外，还须接受相应的行政惩罚。
消失长款状况时，长款部分归公司全部，出纳员须接受相应的行政惩罚。
第三条备用金报销规定为每周一次，出纳员将前全部报销单据提交到财务部进行报销，取得报销金额的备用金。
第四条出纳员保险柜库存现金不得超过******年元，其他备用金存于银行账户上。
出纳员每日查询银行账户余额并打印后进行对账，确认无误后制作每日备用金报表，并报送店长及分公司经理。
第五条款项借支必需严格根据公司所规定的流程进行，并执行前款不清后款不借的原则，如有特别状况，则由分公司经理签字确定前款的报销时间后方与借支。
第六条备用金借支金额不得超过借款人当月全部工资的80%，并且累计借款余额不得超过5000元。
第七条报销时限规定：1、属于选购的，在货物交库的次日完成报销。
2、其他支出在业务完成后的次日内进行报销。
特别状况由店长签字说明缘由后方赐予报销。
超期未报销的则根据每超期一天10元的标准进行惩罚。
超期未报销的，在发放工资时仍未报销，则一次性从工资中扣除，扣除的金额包括全部借支金额及罚款。
第八条出纳员休息，则由店长指定人员负责从出纳员处借支现金备用，待出纳员上班后马上进行单据和现金的交接。
第九条出纳员定期每周进行盘点，出具盘点表，并报送店长一份，自留一份存档。
第十条店长定期于每月的月底最终一天进行备用金盘点，要求双方签字确认，连同处理意见，一份交公司财务部，双方各留一份存档。
第十一条店长每月需进行2-3次的不定期盘点，每次盘点及处理结果都必需存档保留。
备用金管理制度(精选9篇)
备用金管理制度（精选9篇）在生活中，各种制度频频出现，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。
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备用金管理制度篇一一、目的为了加强公司各部门备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
但必须做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
二、范围是各部门人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费、搬运、货运、临时网费及日常性费用之类的借用款项。
三、职责1、由财务中心门负责备用金的审核、发放和收回；2、由各有关部门负责人负责备用金发放的初审及协助备用金的收回；3、由总经理负责备用金的审批。
四、备用金分类为保证日常临零支付而单独储备的现金。
备用金分定额备用金、临时备用金、出纳备用金三种：1、定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的。
特点；2、临时备用金是指因公司业务需要而暂时借支的现金，具有一次性、时间较短的特点；3、出纳备用金是指因结算需要而准备的库存现金，具有金额较大、流转快的特点，一般不超过规定限额。
五、管理要求：1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。
各部门需将备用金帐户管理人员的情况报财务中心备案；2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，备用金帐户按季度结清，备用金管理员应于每季度10号前将收支情况以电子报表形式报公司财务中心；3、公司财务中心有权对各部门的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的制度，不得出现白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金；4、定额备用金每年为一次周转期，即年底收回备用金，备用金归还后如需要继续借用，其借款审批手续需重新办理。
六、备用金的使用程序：1、定额备用金和临时备用金的使用：1）借款部门填写《备用金申请表》——部门经理签字——中心负责人签字——财务中心核签备用金额度——总经理审批——会计记帐——出纳审核付款；2）各部门内部使用备用金，备用金专管员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款；3）备用金专管员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出，每季度10号前备用金专管员汇总清理备用金帐户，并将备用金帐户的收支情况报财务中心备查；4）借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金专管员发出催办通知后还不办理者，备用金专管员可通知财务中心将从下月起直接从借款人工资中抵扣。
备用金的管理制度
备用金的管理制度备用金的管理制度（通用5篇）备用金的管理制度篇1第一条、为了加强公司各办事处备用金的管理，提高资金利用效率，有效掌握资金占用，特制定本制度。
其次条、备用金是各办事处工作人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条、实行备用金制度有利于各办事处工作人员乐观敏捷地开展业务，从而提高工作效率，但必需做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发觉严厉处理。
第四条、备用金的管理要求：1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。
各办事处需将备用金帐户管理人员的状况报部公司备案。
2、备用金管理员准时做好备用金帐户的收支记录，每周五下班前将本周的收支状况以电子报表形式报公司人事行政部。
3、备用金帐户按月结清，备用金管理员应于每月25日结清备用金帐户，将备用金帐户的支出凭证分类整理随备用金帐户的收支状况表以快递方式报公司人事行政部。
4、公司财务部有权对各办事处的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的财务制度，不得消失白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金。
第五条、备用金的申请：1、备用金的申请必需严格遵守公司的财务制度，由办事处负责人提出申请，经人事行政部审核，公司总经理审批后，方能划入指定帐户。
2、备用金申请时间为每月1日。
3、上月备用金帐户没有结清的，不能申请下月的备用金。
第六条、备用金的支出范围：1、办事处日常办公支出;2、办事处所辖市场的项目实施与管理支出;3、办事处所用办公设备/固定资产类支出;4、办事处所连辖市场开发支出;5、其他得到批准的支出;第七条、备用金的使用程序：1、办事处人员需支取备用金时，需填写"借款单'，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由备用金专管员审核后，方可使用备用金。
2、借款人员完成业务后应在三日内到备用金专管员处，填写好"报销单'的各项规定内容，并经主管经理审批后，再将"报销单'返回备用金专管员处，专管员审核无误后，办理报销手续。
备用金管理制度范本(4篇)
备用金管理制度范本一、总则本备用金管理制度是为了规范备用金的使用和管理，确保备用金的安全、合理、便捷使用，提高资金使用效益，维护公司的正常经营秩序，并遵守相关法律法规、规章制度。
二、备用金的定义与种类（一）备用金是指公司在日常经营活动中为应对紧急或特殊情况而设立的一笔资金，用于临时支出、应急需求或其他特殊用途。
（二）备用金分为固定备用金和流动备用金两种。
1. 固定备用金：公司按照一定比例提取的一笔固定金额的备用金，主要用于公司日常经营活动中常见的紧急情况。
2. 流动备用金：公司按照实际需要不定期提取的一笔资金，主要用于应对突发事件、特殊项目或其他非常规性支出。
三、备用金管理权限（一）备用金的使用和管理由公司财务部门负责，相关人员必须具备相应的财务知识和经验。
（二）备用金使用必须符合公司规定的流程和程序，并经过公司领导的批准。
（三）备用金管理权限分为以下几个等级：1. 财务总监、财务经理：拥有备用金的最高管理权限，负责备用金的安全和准确使用。
2. 部门经理：有权申请备用金使用，并负责备用金在本部门的使用和追踪。
3. 员工：必须经过部门经理审批后，方可使用备用金。
四、备用金的管理流程（一）备用金的申请和预算1. 部门经理根据实际情况，编制备用金使用预算，并报送财务部门审批。
2. 财务部门根据预算情况和公司资金状况，审核并批准备用金的使用额度。
3. 批准后，将备用金使用额度划拨至相关部门经理的费用管理账户。
（二）备用金的使用1. 部门经理持有备用金管理卡，凭此卡办理备用金使用。
2. 使用备用金时，部门经理必须填写备用金使用申请表，并附上相关的凭证和支持文件。
3. 部门经理应及时向财务部门报备备用金使用情况，包括金额、用途、报销情况等，并将相关凭证和支持文件交予财务部门。
（三）备用金的结算和追踪1. 财务部门每月对备用金的使用情况进行核对，确保备用金的合理使用。
2. 财务部门要求部门经理提供备用金使用情况的台账，包括详细的使用记录和相关凭证。
备用金的管理制度(五篇)
备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。
一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。
2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。
3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。
4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。
5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。
6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。
二、备用金的范围备用金使用的范围。
①因公出差所需的费用。
②办公用品等零星的购置。
③因公需要的财务费用(年检、审计报告等)④领导安排其他应急所需资金。
属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。
三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1 理借款手续。
2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。
3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。
4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
2024公司备用金管理制度范本
2024公司备用金管理制度范本[公司名称]备用金管理制度第一章：总则第一条：为规范备用金的使用和管理，保障公司资金的安全性和合理性，制定本制度。
第二条：本制度适用于公司各部门和员工，涉及备用金的使用和管理事宜均按照本制度执行。
第二章：备用金的定义和来源第三条：备用金是指公司临时准备的用于应对紧急情况或方便日常运营所需的资金。
第四条：备用金的来源可以是公司自有资金中划拨的一部分，也可以是外部借款、捐赠等。
第三章：备用金的使用第五条：备用金的使用应符合公司的经营需要和法律法规等相关要求，必须经过正式的申请和批准程序。
第六条：备用金的使用需提供相应的备用金使用申请表，并由相关部门负责人进行审核和批准。
第七条：备用金的使用应根据具体的用途进行分类，并明确资金的用途和金额。
第八条：备用金的使用需及时录入公司的财务系统，并按照相关制度进行报账和结算。
第四章：备用金的管理第九条：备用金应由财务部门进行专人负责管理，定期进行审核和监督。
第十条：备用金必须存放在指定的银行账户中，不得用于其他用途。
第十一条：对备用金的使用和余额应进行定期的监测和核对，确保资金的安全性和合理性。
第十二条：备用金的结余应经公司领导班子批准后进行调整和处理，不得私自使用或挪作他用。
第五章：违规处理第十三条：对于违反备用金管理制度的行为，将依据公司相关制度进行处理，并追究相关人员的责任。
第十四条：对于严重违规行为，可能会给予相应的经济处罚，并移交相关部门依法处理。
第六章：附则第十五条：本制度的解释权归公司所有，如有需要，将随时进行修订和调整，并经公司领导班子批准后生效。
（以上仅为参考范本，具体制度可以根据公司实际情况进行修改和完善）。
公司备用金管理制度(6篇)
公司备用金管理制度公司财务____文件公司备用金管理制度(修订版)为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。
二、备用金范围1、采购员零星采购备用金；2、个人因公出差零星开支备用；3、经常性的零星开支备用金；4、项目兼任财务人员备用金；5、其他备用金。
三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。
四、备用金借款和报销手续程序1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。
财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。
公司财务____文件3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、____以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。
对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。
五、备用金额度1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过____元，超过____元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。
2024年公司备用金管理制度范文（二篇）
2024年公司备用金管理制度范文悦生堂财务规定为强化公司对各部门及项目部备用金的管控，规范财务管理，提升资金使用效率，确保成本费用核算的准确性，减少资金损失，特制定本规定。
一、鉴于前台收银操作的需要，现申请设立____元的前台备用金，专门用于收款结算。
1. 前台收银员需填写借款单，提交财务部，以申请借款。
2. 每日对账结束后，应核对备用金，如有支出，需立即向财务部报账，确认现金余额，财务部应及时处理报销，补足备用金。
3. 前台人员不得擅自挪用备用金，如有特殊情况需支付，须立即通知财务部及部门负责人。
4. 借用备用金的人员须在两周内完成冲账。
对于无故拖延者，财务部在发出最后通牒后仍未处理的，有权从下月起直接从其工资中抵扣，无需另行通知。
5. 备用金必须在年终进行全面清理，不得跨年度使用。
如因特殊原因必须跨年度使用，需在年底重新办理借款手续，并冲销当年借款。
二、物品采购财务流程1. 发文→请购单→借款单→报销单(1)采购金额较大的物品，需先发出文件，待总经理批准后方可进行请购。
(2)对于非即时结算的供应商，可在请购完成后进行采购，按月或季度结账。
申请结账时必须填写报销单，附上：收据、收货记录、请购单，如有合同需附合同。
(3)发文需部门总经理签字，借款单、请购单、报销单需店长、财务、总经理签字方为有效。
(4)未按流程采购的物品，财务部将不予报销，需退回改正后重新处理。
(5)禁止未经许可的先行动作。
(6)对于紧急需要付款的情况，需请示总经理，由总经理申请财务总监批准后方可借款。
(7)为确保财务制度的规范性，各部门应提前做好次月的工作计划，以提高工作效率。
三、关于收入的财务规定(1)每笔收入必须由收银员详细记录，相关凭证保存完整，次日将每日收入上报给出纳，出纳整理凭证后，交由会计进行记账。
(2)现金实行每班结算，每日汇总，责任明确到每位收银员。
(3)银行账户每日对账，确保资金及时入账，账目相符。
(4)各部门不得擅自挪用收入资金。
公司日常备用金管理制度
第一章总则第一条为加强公司日常备用金的管理，确保资金的安全、合规使用，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门、各项目部及全体员工。
第三条本制度依据国家相关法律法规和公司财务管理制度制定，旨在规范备用金的使用和管理。
第二章备用金的管理范围与额度第四条备用金的管理范围包括但不限于以下事项：（一）日常办公用品采购费用；（二）员工差旅费用；（三）业务招待费用；（四）零星采购费用；（五）其他因公支出。
第五条备用金额度根据公司业务规模、部门需求等因素确定，原则上不超过3-5天零星支付所需现金。
第三章备用金的管理与使用第六条备用金由财务部门统一管理，各部门设立备用金管理员，负责本部门备用金的日常使用和管理。
第七条备用金的使用应遵循以下原则：（一）专款专用，不得挪作他用；（二）合理使用，避免浪费；（三）及时报销，确保资金回笼。
第八条备用金使用流程：（一）部门提出备用金使用申请，经部门负责人审批后报财务部门；（二）财务部门审核申请，批准后向备用金管理员发放备用金；（三）备用金管理员根据实际需要，按照审批金额发放备用金；（四）备用金使用完毕后，部门及时报销，财务部门审核报销单，报销无误后办理报销手续。
第四章备用金的监督与检查第九条公司定期对备用金的使用情况进行监督检查，确保备用金的安全、合规使用。
第十条监督检查内容包括：（一）备用金使用是否符合规定；（二）备用金收支是否清晰、准确；（三）备用金管理是否存在漏洞。
第五章罚则第十一条违反本制度，挪用、侵占备用金者，一经查实，将严肃处理，视情节轻重给予警告、记过、降职、辞退等处分，并追究相关责任。
第十二条对备用金管理人员失职、玩忽职守，导致备用金损失的，将依法承担相应责任。
第六章附则第十三条本制度由公司财务部门负责解释。
第十四条本制度自发布之日起施行。
公司备用金管理制度例文(3篇)
公司备用金管理制度例文第一章总则第一条为规范公司备用金的管理，合理利用备用金资源，并确保备用金的安全、有效、合规使用，制定本制度。
第二条公司备用金指公司在业务运营过程中形成的、用于应急救助、支付紧急支出或参与业务拓展的一种流动性较高的资金，包括现金、存款、理财产品、股票等。
第三条公司备用金应按照公开、公正、公平、合法、披露的原则进行管理和使用，保证备用金的安全性、流动性和稳定性。
第四条公司备用金的管理负责人应具备高度的责任心和严格的自律意识，忠实履行管理职责，按照法律法规和有关制度的要求进行备用金的管理和使用。
第五条公司备用金的管理工作应遵循节约用途、合理用量、规范程序、专人负责、安全保密的原则。
第六条公司备用金管理制度的具体实施范围适用于公司内所有部门和各级职工。
第七条公司备用金管理制度的修订和解释权归公司备用金管理工作负责人或委托的机构拥有。
第八条公司备用金管理制度的执行与未尽事宜，应根据实际情况按照相关法律法规和管理规定进行处理。
第二章备用金的设立与使用第九条公司备用金的设立应按照公司业务规模和风险情况合理确定，设立备用金应由公司总经理提出方案，经公司董事会审议通过后执行。
第十条公司备用金的使用应符合公司的业务需要和公司政策，应当严格按照公司备用金申请、审批、报销的流程进行，避免违规使用。
第十一条公司备用金的使用应遵循公开、透明、公正的原则，确保备用金使用的公共利益，防止个人或小团体的权益损害。
第十二条公司备用金的使用范围包括但不限于以下几个方面：1. 因突发事件或紧急情况而产生的紧急支出；2. 参与业务拓展、招商引资、合作洽谈等需要支付的费用；3. 公司经营活动中可能产生的其他特殊支出。
第十三条公司备用金的使用必须经过备用金管理的同意和授权，并在备用金使用申请上签字确认。
第十四条公司备用金的使用应及时报备备用金管理工作负责人，备用金管理工作负责人应及时跟踪备用金的使用情况。
第十五条公司备用金的使用必须按照备用金使用的用途，合理安排使用和节约开支，不得存在浪费、挥霍的情况。
公司备用金管理制度
公司备用金管理制度公司备用金是指公司为应对突发事件、应急情况或日常经营所需而设立的一笔资金。
为了规范备用金的使用和管理，公司制定了以下备用金管理制度：一、备用金的来源和设置方式1.备用金的来源公司将每月的营业收入的10%作为备用金。
备用金只可用于公司经营、发展或应急情况下的支出，不得用于其他用途。
2.备用金的设置方式备用金将由财务部门在公司内部的专用账户进行设立和管理。
备用金账户只能由授权人员才能进行资金操作和使用。
二、备用金的使用范围和程序1.备用金的使用范围备用金主要用于以下情况：- 突发事件或自然灾害所导致的损失修复或重建；- 公司经营中所需的紧急支出，如设备维修、紧急采购等；- 员工福利和激励措施，如年终奖、员工活动等；- 其他公司经营发展所需的紧急支出。
2.备用金的使用程序- 公司部门或员工需要使用备用金时，需向公司财务部门提出申请；- 财务部门将根据申请的紧急情况和备用金余额，决定是否批准申请；- 若申请获得批准，财务部门将根据具体情况划拨相应金额至申请部门或员工账户；- 申请人在使用备用金后，需及时向财务部门提供相关使用情况和报销材料。
三、备用金的管理与监督1.备用金的管理- 公司设立备用金专项管理小组，负责定期对备用金的使用情况进行审计和监督；- 财务部门将对备用金账户进行日常管理和资金监控，确保备用金的安全和透明度。
2.备用金的监督- 公司将设立备用金专项审计制度，对备用金的使用情况进行定期审计；- 监事会及股东会将对备用金的管理进行审议和监督，确保备用金的合规使用。
四、备用金的结余利用1.备用金的结余备用金的结余是指在特定期限内未使用的备用金，公司将根据实际情况决定是否继续保留或调整备用金的金额。
2.备用金的利用备用金的结余可用于公司发展、产品研发或紧急情况下的支出。
公司将制定详细的利用方案，并经相关部门和股东会审议和批准。
五、备用金管理制度的修改与解释公司备用金管理制度的修改须经监事会和股东会审议和批准，并及时向全体员工公告。
公司备用金管理制度范本(五篇)
公司备用金管理制度范本悦生堂财务制度为了加强公司对有关部门及项目部备用金的管理，规范财务，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
一、由于前台收银需要，现前台申请____元备用金用于收款结算。
1.前台收银填制借款单，交到财务部，申请借款，2.每日对账结束后，核对备用金，如有花费，及时到财务处报销，确认现金，财务及时报销补齐备用金。
3.前台人员不能私自挪用备用金，有特殊情况需要支付的及时告知财务以及部门领导。
4.借用备用金的人员最晚两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。
5.备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。
对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。
二、物品采购财务程序1.发文→请购单→借款单→报销单(1)需要采购物品金额较大的，必须先打发文，等总经理审批过了之后再进行请购。
(2)(2)对于不是现结的供货商可以在请购完成之后进行购买，按月或者按季度结账，申请结账时必须填制报销单，报销单后附：发票、收货记录、请购单、有合同的后面附合同。
(3)发文由部门总经理签字，借款单、请购单、报销单有店长，财务、总经理签字才能有效。
(4)对于不按照流程的采购物品，财务部不予报销，退回改正后再进行报销。
(5)严禁先斩后奏。
(6)对于急需要付款的情况，请示总经理，总经理申请财务总监，通过之后方可借款。
(7)鉴于财务制度的规范，各部门应及时做好次月的工作计划，以便于提高工作效率。
三、关于收入的财务制度(1)每笔收入收银员必须记录清楚明白，相关凭证保存完整，次日将每日收入上报出纳处，出纳整理凭证记录完整后，交由会计进行记账。
(2)现金每班一结，每日一总结，责任到每一位收银员。
(3)银行账每日对账，确保资金及时到账，账账相符。
(4)各部门不能私自挪用收入的资金。
(5)财务及时计算收入上报总经理，现金及时存入银行。
备用金管理制度(14篇)
备用金管理制度(14篇)备用金管理制度篇1为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。
二、备用金范围1、采购零星客户礼品备用金；2、个人因公出差零星开支备用；3、项目突发事件备用金；4、其他备用金。
三、实行备用金制度有利于项目部工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。
四、备用金借款和报销手续程序1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。
财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。
3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
4、因业务原因长期借用备用金的'人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款（备用金管理人员可由财务人员管理）。
对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。
五、备用金额度1、采购客户零星礼品用款，单次不得超过元备用金管理制度篇2目的:备用金的设立是为了一些部门或个人因为业务的特殊性而出现的，为了保证备用金的完整性和安全性，特拟定以下制度。
备用金管理的制度范文(五篇)
备用金管理的制度范文为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。
一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。
2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。
3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。
4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。
5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。
6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。
二、备用金的范围备用金使用的范围。
①因公出差所需的费用。
②办公用品等零星的购置。
③因公需要的财务费用(年检、审计报告等)④领导安排其他应急所需资金。
属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。
三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1 理借款手续。
2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。
3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。
4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
公司日常备用金管理制度
第一章总则第一条为了加强公司资金管理，确保公司日常经营活动的顺利进行，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各子公司及全体员工。
第三条公司日常备用金是指为满足公司日常经营活动中临时性、零星开支的需要，由公司财务部门统一管理的备用资金。
第二章管理原则第四条公司日常备用金管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：备用金的使用必须符合国家法律法规和公司内部规章制度。
2. 专款专用原则：备用金只能用于规定的用途，不得挪作他用。
3. 节约原则：合理控制备用金规模，避免浪费。
4. 安全原则：确保备用金的安全，防止资金流失。
第三章备用金规模及审批第五条备用金规模由公司财务部门根据公司实际情况和经营需要确定，报经公司总经理批准后执行。
第六条备用金的使用分为以下几种情况：1. 日常办公费用：包括办公用品、水电费、通讯费等。
2. 临时性开支：如差旅费、招待费等。
3. 紧急性开支：如突发事件处理、设备维修等。
第七条备用金的使用审批程序如下：1. 使用部门填写《备用金申请单》，列明用途、金额、预算等。
2. 经部门负责人审核同意后，报财务部门审批。
3. 财务部门对申请单进行审核，确认无误后，由出纳办理支付手续。
4. 出纳在支付备用金后，及时在《备用金登记簿》上登记，并妥善保管相关凭证。
第四章备用金的使用与报销第八条备用金的使用必须严格按照审批程序进行，严禁擅自使用备用金。
第九条使用备用金时，应按照以下规定操作：1. 使用部门应填写《备用金领用单》，列明用途、金额、预算等。
2. 出纳在核实无误后，按照审批金额支付备用金。
3. 使用人应在使用完毕后，及时填写《备用金报销单》，列明实际支出金额、用途、凭证等。
4. 报销单经部门负责人审核、财务部门审核后，报公司总经理审批。
第十条报销备用金时，应提供以下凭证：1. 发票或收据；2. 银行转账凭证；3. 其他相关证明材料。
日常备用金报销管理制度
第一章总则第一条为规范公司日常备用金的管理和使用，提高资金使用效率，保障公司正常运营，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门、各岗位员工日常备用金的报销管理。
第三条日常备用金是指公司为满足日常业务需求，由财务部门拨付给各部门或个人的、用于临时性、零星开支的现金。
第四条本制度遵循合法、合规、节约、高效的原则。
第二章备用金拨付第五条各部门或个人需使用日常备用金时，应提前向财务部门提出申请，经批准后方可拨付。
第六条申请拨付日常备用金时，应提交以下材料：1. 日常备用金申请表；2. 支出用途说明；3. 预算部门或个人签字确认。
第七条财务部门根据实际情况，对申请进行审核，审核通过后，按照规定程序拨付备用金。
第三章报销管理第八条使用日常备用金后，应及时办理报销手续。
第九条报销流程如下：1. 填写《日常备用金报销单》，列明支出项目、金额、用途等；2. 提供相关原始凭证，如发票、收据等；3. 经部门负责人审核签字；4. 报送财务部门审核；5. 财务部门审核无误后，办理报销手续。
第十条报销单据应符合以下要求：1. 内容真实、完整、清晰；2. 金额准确无误；3. 日期、用途等填写规范。
第十一条报销金额不得超过审批权限和实际支出。
第十二条财务部门对报销单据进行审核，如有不符之处，应通知报销人及时更正。
第十三条财务部门对报销事项进行汇总，定期编制备用金使用情况报告，报公司领导审批。
第四章备用金管理第十四条各部门或个人应妥善保管日常备用金，不得挪用、侵占。
第十五条日常备用金应定期盘点，确保账实相符。
第十六条财务部门应定期检查各部门或个人日常备用金的使用情况，对违规使用行为进行纠正。
第十七条对日常备用金的管理和使用情况，公司应定期进行内部审计。
第五章附则第十八条本制度由财务部门负责解释。
第十九条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第二十条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充和修改。
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一、目的：
为了加强各部门备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，根据公司特制定本制度。
二、管理范围：
适用于公司总部及各部门
三、备用金管理的原则
1、坚持定额管理原则
备用金的申报和借支必须在预算定额的范围内，没有列作预算的备用金不得借支。
2、专款专用原则
借款人不能编造借款理由，套取使用备用金，已提取的备用金不得挪作他用。
3、时效性管理原则
备用金的时效为一年。
4、权责对等，责任连带原则
部门负责人为其借用备用金员工的第一管理人，借款人为部门负责人的，主管领导为其第一管理人。
第一管理人应根据实际工作需要审核下属借用备用金的真实性、必要性和借款标准，并督促其及时办理冲账、还款手续。
第一管理人在备用金不能按期收回时负连带责任。
四、管理细则：
1、申请备用金
1）本公司备用金采取按需申请的方式，以供日常零星开支之用。
2）各部门根据需求向公司提出部门备用金需求申请，申请中必须包含备用金额，持续备用时间。
财务人员必须见总经理或财务部负责人签字，并阅读对应的文件及经办人的证件方可支付备用金。
备用金发放形式可按照双方需求进行打卡或者发放现金。
3）备用金每年申请一次，并保证备用金的长效性。
4）该备用金限用于购置公司易耗品及事务性临时开支，如：支付各部门工作人员差旅费、水电费、通讯费、办公费、汽车费用等以现金方式借用的款项。
其余购置办公设备、装修或金额较大的开支，均应先行呈准后始得办理。
2、备用金监管
1）备用金实行本人借支本人负责，主管领导负连带责任的管理办法，不得转给他人。
借款人无法偿还时，相关损失由主管领导承担连带责任，若存在特殊情况，由借款人或主管领导写出书面申请，按法定代表人批示的意见办理。
2）借用备用金额度，由所在部门根据实际业务和本办法规定的额度标准进行合理核定，同时每半年对使用人员、额度和用途范围审定一次，审定结果报财务部门备案。
3、使用备用金
各部门若有购买或支付需求时，使用人必须提前申请，注明用途。
1）使用金额在1000元以内，需经部门负责人签字批准；
2）使用金额大于1000元小于申请备用金的需经二级领导签字批准；
3）使用金额大于申请备用金金额以上的申请需经过总经理签字批准。
备用金管理员可根据申请支付相应的资金，完成支付，由资金使用人签字确认。
备用金管理员必须收好所有的申请，做好存档工作。
4、账务清理
1）所有账务的使用完成后，应向资金使用人索取发票或收据，并核实公司抬头、对方单位、部门负责人签字、品名、金额、数量等。
对于不符合要求的发票有权拒付。
备用金管理者应做好账务统计工作，所有账务从使用到报销必须保持在一个月之内；
2）资金管理员每月底将本月的费用进行统计汇总后，交由财务进行冲账，财务在接到冲账单据时，需对单据再次进行核对，确保其准确无误后给予冲账处理，并按照备用金冲账金额给予备用金管理员备用金补充；
3）公司或部门备用金管理员每月必须做好资金使用明细报表，每季度需和公司财务进行一次对账处理，财务需查看每笔资金使用申请，确保公司账务准确无误；
4）备用金管理员应每半年对备用金全额冲账和还款，由公司财务和备用金管理共同进行处理，清零后财务按照申请时间，应重新办理申请审批手续。
超出规定期限不冲账或不还款者，财务部门除在工资及其他收入中扣除借用金额外，可按每日1%的比例扣罚滞纳金。
5）对于临时出差借款的，应自返回公司之日起一周内到财务部门办理报销冲账和还款手续。
其他临时业务借款的，应自借款之日起二十日内到财务部门办理报销冲账和还款手续。
6）借用备用金人员应在规定期限内及时冲账和还款，超出规定期限一个月不冲账或不还款者，财务部门除在工资及其他收入中扣除借用金额外，可按每日1%的比例扣罚滞纳金。
7）财务部门的备用金管理人员每月末对备用金台账进行核对盘点，及时督促借款人冲账和还款。
8）借用备用金员工在工作变动或离职时,人力资源部门须及时书面通知财务部门核对调整相关财务手续,待财务部门反馈后方可办理员工变动或离职。
本办法未定事项，按惯例或会计一般处理原则办理。
**********************公司
2014年*月*日
主题词：
报送：
抄送：
行政部备用金申请
尊敬的公司领导：
为解决公司各类临时性现金支付，确保顺利完成各项工作，特向公司申请行政备用金***元，请批示。
使用和监管办法附后：
附：
行政部备用金管理办法
1、申请备用金额为****元，有效期为1年；
2、该资金用于公司内部所需的各类临时性现金支付（包括：临时办公用品购买、公司物
管费、水电气费、接待费用等）；
3、备用金由****管理，公司行政主管监管；
4、2000元以内的使用权限由行政主管批示使用；
5、该资金每季度和财务进行对账处理，每半年进行清零一次；
6、管理员必须做好账务统计及冲账工作，每月需向上级领导进行使用汇报工作；
严格执行公司备用金管理制度。
申请部门：***
申请人：***
审核：
批准：。