公司资金预支管理规定.doc

公司资金预支管理规定

公司资金预支管理规定
第一条为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本规定。

第二条本规定所称的暂借款，是指因特殊用途的临时性借款，包括：
1.差旅费借款；
2.零星购物借款；
3.其他临时性借款。

第三条因公出差借款程序：
1.需借支差旅费时，应填写请款单，注明预借金额；
2.经部门负责人核实、分管领导审核、总经理审批；
3.到财务部办理借款手续；
第四条零星购物借款借款程序：
1.由采购部门作出书面采购计划；
2.经部门负责人核实、分管领导审核、总经理审批；
3.到财务部办理借款手续。

第五条借款限额：
1.除特殊情况外，借款金额一般以不超过员工一个月的工资额为限。

2.驾驶员、采购主管可领取定额借款（备用金），定额标准由各部门经理拟订报总经理批准。

第六条暂借款还款、报销期限：
1.出差人员，在返回公司5天内报销差旅费；
2.领用备用金的个人，要定期（不定期）报销，报销后预借备用金数额不得超出规定限额。

第七条借款人应按规定期限及时报销或还款。

第八条借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否则，应按情节轻重追究责任。

第九条财务部门在每月底进行暂借款清查，口头或书面通知当事人催其在规定时间内（原则为5天）清帐，否则从工资中扣除其借款。

第十条本规定由公司财务部解释，自日起施行。

公司预支款管理制度

公司预支款管理制度为规范公司的财务管理，提高公司财务管理效率和风险控制水平，制定本预支款管理制度。

二、预支款的定义1. 预支款是指公司为员工在出差、差旅、办公等相关费用支出前提供的资金，用于员工在正式报销前支付相应费用的资金。

2. 预支款应当用于正式报销的费用支出，包括差旅费、会议费、招待费、办公用品费等。

三、预支款管理流程1. 提交预支款申请员工需要提前向公司财务部门提交预支款申请，申请中需注明预支款金额、用途、预计使用时间等相关信息，并提交相关申请单据和凭证。

2. 预支款审批财务部门将审核员工提交的预支款申请，审批通过后，将预支款拨付给员工，并在系统中记录相关信息。

3. 使用预支款员工在使用预支款时，需按照使用目的和金额使用，如有超支需提前向财务部门说明原因并报备。

4. 预支款报销员工在使用预支款后，需在规定的时间内向公司财务部门提交相关费用报销单据，并在报销单中注明预支款的使用情况，财务部门将审核报销单据，核对预支款使用情况，并进行相应的核销。

5. 预支款结算财务部门将根据员工的实际报销情况，对预支款进行结算，将多余的部分退还给公司，不足的部分需要员工退还公司。

四、预支款管理注意事项1. 预支款的使用应当符合公司相关规定，并严格遵守财务管理制度。

2. 预支款不得用于个人消费支出，如发现违规使用将按照公司规定进行处罚。

3. 预支款需按照规定的时间进行报销，逾期未报销的将按公司规定进行处理。

4. 预支款使用需经过预算和审批程序，不得私自预支，如有违规行为将受到相应处罚。

五、违规处理对于违反预支款管理制度的行为，公司将根据相应规定进行处理，处理方式包括但不限于：责令退还预支款、降级处罚、终止劳动合同等。

六、本制度的解释权本预支款管理制度的最终解释权归公司财务部门所有，如有任何疑问或建议，请及时向公司财务部门反馈并进行沟通。

七、其他本预支款管理制度自颁布之日起正式实施，如有需要进行修订或调整的情况，将由公司财务部门另行颁布。

现金预支管理制度模板

现金预支管理制度模板第一章总则第一条为规范公司的财务管理，提高资金使用的效率和透明度，特制定本《现金预支管理制度》（以下简称“本制度”）。

第二条本制度适用于公司内部所有岗位的员工，包括全职、兼职以及临时工等。

第三条现金预支是公司为员工工作中产生的应付款项提供的预支款项，用于员工的日常开销。

第四条现金预支应根据员工的工作需要，以及公司财务情况进行合理的安排和审批。

第五条现金预支总额应当控制在公司财务可承受范围内，并按照公司财务制度进行管理。

第六条公司管理部门负责本制度的监督执行和更新。

第七条公司全体员工有义务遵守本制度的规定，并承担相应的责任。

第八条公司可根据需要对本制度进行修订，并及时通知全体员工。

第二章现金预支申请与审批第九条员工如需申请现金预支，应按照公司规定的流程进行申请。

第十条现金预支申请表应包括以下内容：1. 员工姓名、岗位和部门等基本信息；2. 预支金额；3. 预支事由和具体细节；4. 预计归还时间；5. 相关附件（如费用明细表、行程安排等）。

第十一条员工提交申请后，所在部门的直接上级经理应负责审核申请表和相关材料，并判断是否符合本制度的规定和公司财务情况。

第十二条经理审核通过后，应将申请和审批意见提交给财务部门进行最终审批。

第十三条财务部门在审批预支申请时，应核实申请人的基本信息和预支金额，并确认是否符合本制度和公司财务制度的规定。

第十四条财务部门在审批通过后，应通知员工领取预支金额，并记录在公司财务管理系统中。

第十五条财务部门应定期核对现金预支的记录和员工的归还情况，及时进行跟进和催收。

第三章现金预支使用和归还第十六条员工在使用现金预支时，应按照预支事由合理使用，并及时提供相关的费用明细和票据。

第十七条员工应在预计归还时间前归还现金预支，或在归还时间后的第一个工作日内归还。

第十八条如有特殊情况导致无法按时归还现金预支，员工应提前向所在部门经理说明情况，并提供必要的解释和证明。

第十九条经理在收到员工的说明和证明后，应根据情况决定是否延期归还，并及时将决定通知财务部门。

现金预支管理制度

现金预支管理制度一、概述现金预支是指企业向员工提供一定金额的现金资金，用于员工在公务出差、日常开支等方面的需要。

为了规范现金预支的管理，提高资金使用的透明度和合理性，企业必须建立并实施现金预支管理制度。

二、适用范围本制度适用于企业内部发放现金预支、有关现金预支报销的相关工作。

三、现金预支的申请1.员工需要提前提交申请表，申请表应包括以下内容：（1）预支金额；（2）预支事由；（3）预计使用时间；（4）预期归还时间；（5）申请人及上级审批人签名。

2.申请表需在申请前一周内提交给财务部门，经财务部门审核后，才能进行现金预支。

四、现金预支的审批流程1.初审：财务部门对申请表进行初步审核，确保表格填写完整，并与申请人核实相关信息。

2.复审：财务部门将申请表和初审意见提交给相关部门负责人，由其进行审批。

审批结果将通知申请人。

五、现金预支的发放1.资金发放：财务部门根据审批结果，将预支资金发放给申请人。

2.签订协议：申请人在领取资金时，需要签署《现金预支协议》，明确资金的用途、归还时间等。

六、现金预支的使用1.专款专用：申请人必须按照预支协议中规定的用途使用资金，不得私自挪用。

2.预支限额：根据不同职级设定不同的预支限额，超过限额的预支需特殊审批。

七、现金预支的报销1.报销时间：员工在使用完预支款项后，需在规定时间内及时报销。

2.报销材料：员工需提供有效的相关发票、单据等材料，以便财务部门核实并办理报销手续。

八、现金预支的归还1.归还时间：申请人必须按照预计归还时间还清预支款项。

2.归还方式：预支款项应直接支付到企业账户，除非特殊情况经财务部门同意，才可以以其他方式归还。

九、现金预支的核查1.定期核查：财务部门有权对现金预支的使用情况进行定期核查，确保资金使用的合规性和合理性。

2.异常处理：如发现资金使用存在不当情况，财务部门有权采取相应的处理措施。

十、责任追究对于不按规定使用现金预支资金、不按时归还的员工，将追究相应的法律责任，并给予相应的纪律处分。

借支、预支管理规定及办理流程

为了加强公司内部管理，规范财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度，下面是小编为您精心整理的关于财务报销制度及报销流程全文内容，仅供大家参考。

总则第一条、为了加强公司内部管理，规范财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度适用公司全体员工。

借支、预支管理规定及办理流程（原则上公司不借款给员工和支付预付款，遇特殊情况及征得总经理同意后方能借款，但必须严格按照流程操作并及时销账）第二条、借款管理规定（一）出差借款：出差人员凭审批后的｛出差申请表｝，填写借款或报销单，由部门经理审签后，报人事部门审核，并送分管领导，方能向财务部借款出差，返回后及时办理报销还款手续，不允许跨月借支及核销。

（二）公司对于200元以下的借款需求不予支持，各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款，借款未还原则上不得再次借款。

（三）借款销账时申请单做为报销凭证的附件，依照申请单据报销，超出申请范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；剩余金额必须退还，并在报销单上注明原借金额和退还金额。

第三条预支管理规定预支是指因公司业务需要，需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写“申请书”，向财务室出具采购申请单等材料，完备各项审批手续报总经理同意后，方可预支。

预支申请书及单据做为此后报销凭证的附件。

第四条、办理流程经手人按规定填写《申请单》，注明申请事由、金额《大小写须完全一致，不得涂改》一一主管部门负责人审核签字一一行政人事部经理审核签字一一财务复核一一总经理审批一一经手人持审批后的借款及预支申请单到财务部办理。

《经办人须在一周内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。

超出一周不销账者，须向财务室提交说明书并报分管领导签字同意，否则从员工工资中扣除。

》日常费用报销制度及流程第五条、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。

公司报销预支管理制度

公司报销预支管理制度第一章总则为规范公司内部报销预支管理工作，提高财务管理效率，保证资金的合理使用，特编制本管理制度。

本管理制度适用于公司内部各部门及所有员工。

对于公司内部其他管理规章制度与本制度不一致的，以本制度为准。

第二章报销预支申请流程1.报销预支申请需由申请人在月初填写报销预支申请表，注明预支金额及用途等。

2.申请表需经过所在部门主管审批，核实报销预支的必要性和合理性。

3.部门主管审批完成后，需提交财务部审批，财务部审批完成后方可进行预支报销。

4.财务部审核通过后，将预支款项转入员工指定账户。

第三章报销预支管理规定1.申请人应当如实填写预支申请表，并提供相关证据以证明预支款项的用途。

2.预支款项应当用于公务开支，不得私自挪用或违规使用。

3.公司内部禁止将预支款项用于个人消费或其他无关公务活动。

4.若发现预支款项被滥用或挪用，公司有权追回款项并做出相应的处罚措施。

第四章报销预支管理审批流程1.财务部门有权对预支款项的申请材料进行审核，包括申请表、相关证明文件等。

2.财务部门应当在三个工作日内完成对预支款项的审核工作，并明确审批结果。

3.审批结果包括通过、驳回、需补充资料等，申请人需根据结果进行相应的操作。

4.通过审批的预支款项将在五个工作日内转入员工指定账户，员工需做好资金使用记录。

第五章报销预支管理监督措施1.公司内部设有监督机构，对预支款项的使用情况进行监督检查。

2.监督机构有权要求申请人提供相关证据以证明预支款项的使用情况。

3.监督机构对于发现的违规使用行为有权将其移交相关部门进行处理。

4.对于监督机构的巡查结果，申请人应当如实协助，配合工作。

第六章报销预支管理制度的宣传和培训1.公司应当定期进行报销预支管理制度的宣传和培训，使员工熟悉相关规定。

2.员工应当在入职时接受相关培训，并对相关规定进行签订确认。

3.对于新制度的调整和修改，公司应当及时通知全体员工，并进行培训指导。

第七章附则1.本管理制度的解释权归公司财务部门所有。

财务预支流程规章制度

财务预支流程规章制度第一章总则第一条目的和依据为规范财务预支流程，加强资金使用管理，保障企业财务安全，制定本规章制度。

第二条适用范围本规章制度适用于企业内部所有预支款事项，适用于所有员工的预支款需求。

第三条定义1. 财务预支：企业员工因公出差、职务需要等原因发生的费用预支行为。

2. 预支款：企业向员工发放的用于支付出差、职务等费用的资金。

3. 预支单：员工提交的用于申请预支款的单据。

4. 预支款支出：企业向员工发放预支款的行为。

第二章预支款申请第四条预支款申请条件1. 员工必须是企业正式员工，具有法人资格。

2. 预支款需符合企业相关规定，且有明确的费用用途。

3. 预支款申请需经过所在部门主管审批并签字批准。

4. 预支款申请表需真实准确填写，附有必要的凭证。

第五条预支单的填写1. 预支单需填写员工姓名、所在部门、预支日期、预支款金额等基本信息。

2. 预支单需注明费用用途、具体金额、收款账户等详细信息。

3. 预支单需附上相关凭证，如订票凭证、会议邀请函等。

第六条预支单的审批1. 预支单需经所在部门主管审批并签字批准。

2. 预支单在审批流程中如需其他部门审批，则需提供相关部门的审批意见。

第七条预支款的发放1. 预支单经过审批后，财务部门将会在规定时间内将预支款发放到员工指定的账户。

2. 预支款需提供发放凭证，由员工签收确认收款。

第三章预支款管理第八条预支款的使用1. 预支款仅限于员工出差、职务等相关费用的支付。

2. 预支款不得用于个人消费或其他非法用途。

第九条预支款的报销1. 员工在预支款使用后，应及时办理费用报销手续，提供相关发票、单据等凭证。

2. 报销单需真实准确填写，注明详细的费用明细和使用情况。

第十条预支款的结算1. 经财务部门审批同意后，将会将报销款项直接汇入员工账户中，进行结算。

2. 若有差额或其他情况需处理，企业将会自行安排人员进行处理。

第四章监督检查第十一条监督责任1. 财务部门有责任监督员工的预支款使用情况。

公司报销预支管理制度

第一章总则第一条为了规范公司财务报销行为，加强资金管理，提高资金使用效率，确保公司资金安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门、员工及外聘人员。

第三条本制度遵循合法、合规、节约、高效的原则。

第二章预支范围及条件第四条预支范围：1. 差旅费：因公出差产生的住宿费、交通费、伙食补助费等。

2. 采购费：因公采购产生的预付款项。

3. 项目预支：根据项目需求，经审批后预支项目资金。

4. 其他经公司领导批准的预支事项。

第五条预支条件：1. 预支人需提交合法有效的预支申请，详细说明预支原因、金额及用途。

2. 预支金额不得超过公司规定的最高预支限额。

3. 预支申请需经部门负责人审核，总经理审批。

第三章预支流程第六条预支申请：1. 预支人填写《公司报销预支申请表》，详细说明预支原因、金额及用途。

2. 预支申请表经部门负责人审核，总经理审批。

第七条预支审批：1. 财务部门根据审批意见，办理预支手续。

2. 财务部门在收到审批意见后，及时通知预支人。

第八条预支领取：1. 预支人凭《公司报销预支申请表》和审批意见，到财务部门领取预支款项。

2. 预支人领取预支款项后，需在《公司报销预支申请表》上签字确认。

第四章预支报销第九条预支报销范围：1. 预支人应在规定时间内，按照预支用途报销实际发生的费用。

2. 报销费用应与预支金额相符。

第十条预支报销流程：1. 预支人填写《公司报销单》，附上相关票据，提交部门负责人审核。

2. 部门负责人审核通过后，提交财务部门。

3. 财务部门审核无误后，办理报销手续。

第五章监督与处罚第十一条公司对预支款项的使用情况进行监督，确保资金安全。

第十二条预支人未按规定用途使用预支款项，或报销金额与实际不符，公司将予以追回，并追究相关责任。

第十三条预支人未在规定时间内报销，公司将按照规定进行催报，逾期不报的，公司将追究其责任。

第六章附则第十四条本制度由公司财务部门负责解释。

第十五条本制度自发布之日起施行。

借支、预支管理规定及办理流程

为了加强公司内部管理，规范财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度，下面是小编为您精心整理的关于财务报销制度及报销流程全文内容，仅供大家参考。

总则第一条、为了加强公司内部管理，规范财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度适用公司全体员工。

借支、预支管理规定及办理流程(原则上公司不借款给员工和支付预付款，遇特殊情况及征得总经理同意后方能借款，但必须严格按照流程操作并及时销账)第二条、借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的{出差申请表}，填写借款或报销单，由部门经理审签后，报人事部门审核，并送分管领导，方能向财务部借款出差，返回后及时办理报销还款手续，不允许跨月借支及核销。

(二)公司对于200元以下的借款需求不予支持，各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款，借款未还原则上不得再次借款。

(三)借款销账时申请单做为报销凭证的附件，依照申请单据报销，超出申请范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账;剩余金额必须退还，并在报销单上注明原借金额和退还金额。

第三条预支管理规定预支是指因公司业务需要，需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写“申请书”，向财务室出具采购申请单等材料，完备各项审批手续报总经理同意后，方可预支。

预支申请书及单据做为此后报销凭证的附件。

第四条、办理流程经手人按规定填写《申请单》，注明申请事由、金额《大小写须完全一致，不得涂改》――主管部门负责人审核签字――行政人事部经理审核签字――财务复核――总经理审批――经手人持审批后的借款及预支申请单到财务部办理。

《经办人须在一周内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。

超出一周不销账者，须向财务室提交说明书并报分管领导签字同意，否则从员工工资中扣除。

》日常费用报销制度及流程第五条、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。

公司预支款管理制度

公司预支款管理制度第一章总则为规范和加强公司预支款管理，提高预支款使用效率，避免预支款风险，特制定本管理制度。

第二章预支款标准公司预支款标准应符合以下要求：1. 预支款金额应符合公司规定的范围，不得超过员工实际使用需求。

2. 预支款用途必须明确，不得用于非公司业务范围内的活动。

3. 预支款必须经过严格审批程序，符合公司相关部门的审批要求。

4. 预支款必须有明确的预支款报销流程和规定报销时限。

第三章预支款审批流程公司预支款审批流程如下：1. 员工提出预支款申请，须填写预支款申请表，并注明预支款金额、用途、报销方式等相关信息。

2. 相关部门负责人审核预支款申请，审批通过后转至财务部门进行预支款发放。

3. 发放预支款后，员工必须按照公司规定的报销时间限制内报销。

4. 财务部门会对员工的预支款报销进行审查，审核通过后将报销款项退还给员工。

第四章预支款管理责任1. 人力资源部门负责管理公司预支款政策，监督和指导各部门对预支款的使用规范。

2. 财务部门负责审批预支款申请，发放预支款，并对员工的报销进行核实和审核。

3. 各部门负责人负责对本部门的预支款使用情况进行监督和管理，确保预支款使用合理。

4. 员工应按照公司规定的预支款使用方式进行操作，确保预支款的正确使用和及时报销。

第五章预支款使用规范1. 预支款仅限于公司相关工作需要，不得用于私人消费或其他非公司业务范围内的活动。

2. 预支款必须遵守公司相关规定和制度，不得违反公司财务纪律和法律法规。

3. 预支款使用后必须按照公司规定的报销流程和时间要求进行报销。

4. 预支款使用不得超过公司规定的范围和金额，否则需承担相应的违规责任。

第六章预支款管理措施为加强公司预支款管理，制定如下管理措施：1. 建立健全公司预支款管理制度，明确预支款的使用标准和审批流程。

2. 设立专门的预支款审批部门，负责对员工的预支款申请进行审核和审批。

3. 定期对公司预支款使用情况进行检查和评估，及时纠正存在的问题。

公司预支管理制度

公司预支管理制度第一章总则第一条为规范公司各部门员工出差、差旅费用管理，防范风险和避免浪费，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门员工出差、差旅费用预支管理。

第三条出差范围包括但不限于参加会议、培训、考察、洽谈业务等活动。

第四条预支费用用于弥补出差期间的生活、食宿、交通等相应费用，严禁用于其他用途。

第五条出差部门应当根据公司制度和相关规定制定出差计划，并将计划提交人事部门进行备案。

第六条出差人员应当持有公司统一规定的出差证明，并在返程时将其提交出差部门进行审核。

第七条出差费用预支应当经出差部门和财务部门审核同意，方可进行。

第八条出差人员应当按照公司规定的程序和要求提交差旅费用报销，不得个人挪用差旅费用。

第九条对于涉及外事活动的差旅费用预支，必须事先获得公司领导的批准。

第十条出差人员应当严格按照预支的费用用途和范围进行支出，不得随意变更或进行闲置。

第十一条出差返回后应当及时归还未使用的预支差旅费用，并将差旅费用报销单提交财务部门进行核对。

第十二条出差人员应当如实填写差旅费用报销单，不得虚报或冒领费用。

第十三条财务部门应当对预支的差旅费用进行详细核对和登记，确保费用的合理性和安全性。

第十四条对于违反本制度规定的出差人员，公司有权进行相应的处罚和纠正，包括但不限于扣除工资、停发奖金等。

第十五条出差人员在出差期间发生意外或受伤，应当及时向公司报备，并按照公司规定的程序进行处理。

第十六条出差部门应当定期对出差管理制度进行检查和评估，保障制度的有效实施。

第十七条公司领导应当对差旅费用预支制度进行监督和管理，确保出差管理的规范化和规范化。

第十八条本制度自发布之日起正式施行，如有需要修改或补充，应当经公司领导部门审批。

第十九条对于未尽事宜，由公司领导部门进行解释。

第二章差旅费用预支管理流程第一节出差准备1. 出差部门领导根据需要制定出差计划，并确定出差人员名单。

2. 出差人员准备出差证明、出差行程、差旅费用预算表等相关资料。

现金预支管理制度范本

现金预支管理制度范本一、目的和范围本制度的目的是规范和管理企业的现金预支事项，确保预支款项的合理使用和准确记账，防止滥用和损失，提高财务管理的效率和透明度。

本制度适用于所有企业员工的现金预支申请、审批、发放和核销等相关环节。

二、申请与审批1.员工在有需要的情况下，可向所属部门主管提交现金预支申请。

申请表格应包含以下内容：（1）预支金额（2）预支事由和目的（3）预支日期（4）预支人员的姓名和部门（5）其他必要的附件文件（如相关收据、发票等）2.所属部门主管收到员工的申请后，应根据预支金额和事由的合理性，以及部门预算的限制等因素进行审批。

审批结果应在三个工作日内反馈给申请人。

3.如申请被批准，所属部门主管应将申请表及批准文件提交给财务部门，以备后续的发放和核销操作。

三、发放与核销1.财务部门在接到申请及批准文件后，应根据申请表上的信息向申请人发放预支款项。

预支款项可以以现金或银行转账的形式进行发放。

2.申请人收到预支款项后必须按照预支事由和目的的约定进行支出，同时需及时将相关的费用凭证（如收据、发票等）保存好，以备核销时使用。

3.申请人负责每月向财务部门提交预支核销报告，该报告应包含以下内容：（1）预支金额（2）预支事由和目的（3）实际支出的金额和详细说明（4）相关的费用凭证（如收据、发票等）4.财务部门收到核销报告后，应进行核实并与系统中的预支记录进行对比。

如发现核销金额与预支金额不符或有其他异常情况，应及时与申请人进行沟通和调整。

5.核销报告经财务部门审核确认后，预支记录将被标记为已核销。

核销金额将进行凭证登记，并按照相关的财务政策进行账务处理。

四、管理与监督1.财务部门负责对现金预支的管理与监督，包括但不限于预支申请的审批、预支款项的发放和核销的审核。

2.预支记录应定期进行清理和归档，以确保财务数据的完整性和安全性。

同时，应建立相应的备查文档，用于相关审计和复核工作。

3.对于违规行为，包括但不限于滥用预支款项、虚报预支事由等，一经发现，将追究相关责任人的法律和纪律责任。

因公预支资金业务办理规定4

因公预支资金业务办理规定一、员工因出差、采购商品或支付劳务费用等工作事由需要用款，但不能在与出纳人员办理交付钱款手续的同时提交等额发票的，应当办理预支申请审批手续。

二、用款人因公需要预支现金或转账支票，应当填写预支申请审批单（一式三联），履行申请、逐级审批和财务核查报备程序。

三、因公预支资金的审批人及权限。

因公预支资金的审批人及权限表四、预支资金申请人履行完毕相关上级的审批程序后，应当向会计核查人员提交预支申请申购单（一式三联），进行受理报备签字。

五、会计核查人员接到预支资金申请人提交的预支申请审批单后，应当及时进行以下业务处理：1、对预支申请审批单进行审核；2、填写付款凭证；3、在预支申请审批单进行受理报备签字，留存第二联作核查提示，将其余联次和付款凭证交借款人暂存。

六、出纳人员接到已由会计核查人员受理报备签字的预支申请审批单第一、第三联和付款凭证，应当及时进行以下业务处理：1、对票（单）据进行实质性审核；2、由出纳人员和预支资金申请人分别在预支申请审批单第一、第三联签字；3、根据付款形式，在预支申请审批单第一、第三联分别加盖“现金付讫”预支金额（元）核准人批准人金额≤5,000直接上级借款部门负责人 5,000＜金额≤15,000直接上级借款部门负责人财务部门负责人 15,000＜金额≤30,000直接上级借款部门负责人借款系统主管总监财务部门负责人30,000＜金额≤100,000直接上级借款部门负责人借款系统主管总监财务部门负责人借款系统主管副总经理财务主管副总经理金额＞100,000 直接上级借款部门负责人借款部门主管总监财务部门主管总监财务部门负责人借款系统主管副总经理财务主管副总经理总经理或“银行付讫”印章；4、对预支申请审批单依序登记编号；5、将现金或转账支票交给预支资金申请人复核确认；6、以转账支票形式借款的，出纳人员应当及时进行以下业务处理：（1）在预支申请审批单第一、第三联“票据号”栏登记支票号码；（2）填写转账支票领用登记表，并由领用人签名。

公司报销预支款管理制度

公司报销预支款管理制度我们需要明确预支款的定义。

预支款是指员工因公出差、采购或其他业务需要，在没有实际消费前，由公司预先支付给员工的款项。

预支款的管理涉及到申请、审批、发放、报销等多个环节，每个环节都需要严格的规定来保证资金的安全和流程的透明。

一、预支款申请1. 员工需填写预支款申请表，注明预支款的用途、金额及预计的还款日期。

2. 申请人需提供相关业务活动的支持文件，如出差计划、会议通知等。

3. 部门主管需对申请进行初步审核，并给出意见。

二、预支款审批1. 财务部门负责复核预支款申请的合理性及必要性。

2. 根据公司的财务状况和预算管理，决定是否批准预支款申请。

3. 预支款的审批权限应明确分配给具体的管理人员，避免权力过于集中。

三、预支款发放1. 经审批同意后，财务部门应在规定时间内发放预支款。

2. 预支款的发放方式可以是现金、银行转账等，确保有据可查。

3. 员工领取预支款时，需签署领款确认书，作为后续报销的依据。

四、费用报销与结算1. 员工应在约定的还款日期前，提交实际发生的费用凭证进行报销。

2. 财务部门负责审核报销凭证的真实性和合规性，并办理报销手续。

3. 若实际费用小于预支款金额，员工应退还剩余款项；若实际费用超出预支款，需按照公司规定处理。

五、异常处理1. 对于未能按时提交报销凭证或费用超出预算的情况，公司应设有相应的处理机制。

2. 员工未按时还款的，应根据公司规定收取滞纳金或采取其他措施。

3. 对于弄虚作假的行为，公司应严肃处理，必要时追究法律责任。

六、制度的更新与完善1. 公司应定期对报销预支款管理制度进行评估和修订，以适应企业发展和外部环境的变化。

2. 鼓励员工对制度提出合理化建议，不断完善管理流程。

2024年现金预支管理制度模版(三篇)

2024年现金预支管理制度模版一、目的为了规范公司现金预支管理，保障各部门现金使用需求，有效管理现金，制定本管理规定。

二、现金预支的类型现金预支包含个人预支、事务性预支及固定备用金。

____个人预支，与公司的经营业务无关，由使用人提起申请；2.事务性预支，指因执行某项事务而产生的预支，包括：出差预支，招待预支，采购预支，其他事务性预支等等，由经办人提起申请；3.固定备用金，指公司为执行某一系列常规性事务，需要经常性提前支付而准备的现金，如出纳备用金，综合事务备用金(快件，运费，机票等)。

三、预支流程说明预支执行“前款不清，后款不借”的原则；____个人预支1)申请额度及审批权限累计申请金额不超过月应发工资的____%，由部门经理审批，经财务审核后则可直接支付。

部门经理承担担保还款的责任。

累计申请金额超过月应发工资____%的，属财务审核不认真造成的，财务承担超出部份的担保还款责任；总经理特批产生的，则由总经理承担担保还款的责任。

2)还款要求员工当月预支应于预支日后的首个薪资发放日与工资冲抵结算；会计按月分部门分人员结出实预支余额明细，与出纳核对，按月分部门向各主管对账跟进。

2.事务性预支1)事务性预支依据申请事务性预支，需附相关的经审批的申请表，如。

出差预支，需附出差申请单；招待预支，需附招待报批单；采购预支，需附采购申请单等，各相关申请表均需符合相关的管理规定。

2)事务性预支审批流程出差预支、招待预支，金额在____元以下的，部门负责人具审批权；超过____元的，报总经理审批。

采购预支，由采购人员提起申请，须参照采购计划单执行，经财务审核，总经理审批后方可执行。

3)冲抵要求专款专用，报销按借支情况对应申请；报销冲抵时间不能超过一个月；借支余额财务随时核对数据，按月分部门向各主管核对跟进。

3.固定备用金1)固定备用金类型固定备用金分为公司出纳备用金、工厂出纳备用金、综合事务备用金(快件、运费、机票等)，须有总经理或总经理指定授权人签批。

预支款管理办法

目录第一章总则 (4)第二章预支款管理规定........... ... (4)第三章附则............................... (5)第一章总则第一条目的为规范本公司的职工预支款项，特制订本管理办法。

第二条适用范围预支款项是指公司员工因执行公务而以个人名义向公司预借部分资金（银行转账）。

包括对外支付的劳务费、货款、预付款、定金、押金等。

第二章预支款管理规定第三条员工借款应遵循“谁经办，谁借款，谁使用，谁报销”、“前款不清,后款不借”的原则，严禁委托他人代理借款及报销事项。

第四条预支款项办理程序及相关规定（一）借款人必须填写“借款单”，如实填写借款日期、金额、用途；并由借款人签字确认，同时通过金蝶预算系统进行申请，扣除预算额度，经有批准权限的负责人审核签批。

（二）以下各类情况不予借款：员工个人出差所需差旅费、非公司正式员工、非公务事项。

（三）有明确收款单位的借款一律采用银行转账办理；暂无收款单位的通过银行网银转入借款人银行卡, 报销时须提供付款刷卡小票以及垫付款项的原因后，财务方可直接将资金支付到员工个人银行账户内。

（四）借款单上需注明外部单位名称及银行账号。

对外办理结算后，经办人必须及时向收款方索取正规的收款收据或正式发票，及时粘贴发票、填写费用报销单（实物资产由资产管理员办理相关资产入库），经相关负责人审核后到财务部办理报销及核销预借款手续。

（五）因会议、采购等借款时，须随附会议通知、签报等作为附件。

第五条借款人员应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用或私存私用，否则将承担相关责任。

第六条预支款项核销规定原则上借款经办人应在借款事项完成后的七个工作日内办理费用报销手续。

如果超过七个工作日不能办理的，需提前以邮件形式向财务部说明情况，经财务部同意后可延期办理报销手续，但需在借款日起二个月以内核销借款手续。

年底，所有的职工预支款必须全部归还。

第三章附则第七条本办法由财务部负责编纂，定期进行复核，必要时更新。

员工预支费用管理制度范本

一、目的为了规范公司员工预支费用行为，确保公司资金安全，提高工作效率，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括正式员工、试用期员工及临时工。

三、预支费用条件1. 遇到突发情况，如家庭紧急事件、重大疾病、自然灾害等，导致生活出现暂时困难；2. 因公司工作需要，如出差、培训等，确需预支费用；3. 经公司领导批准的其他合理预支情况。

四、预支费用额度1. 试用期员工：入职十五天后，预支额度不得超过试用期工资的二分之一；2. 正式员工：预支额度不得超过本人月工资的二倍；3. 因突发情况预支，额度不得超过本人月工资的五倍；4. 预支费用总额度不得超过当月工资的50%。

五、预支费用流程1. 员工填写《员工预支费用申请书》，附上相关证明材料；2. 部门主管审核预支费用的合理性，签署意见；3. 人事部门对预支费用申请进行审核，签署意见；4. 财务部门根据审核结果，办理预支手续；5. 预支费用到账后，员工需在规定时间内报销，报销额度不得超过预支额度；6. 财务部门对报销进行审核，确认无误后办理报销手续。

六、预支费用担保1. 员工预支费用时，需提供内部员工作为担保人；2. 担保人月工资需达到或超过预支人所预支工资额度的80%；3. 担保人不得有私人借支或为同事担保行为的记录。

七、预支费用监督1. 部门主管负责对员工预支费用进行监督，确保预支费用合理、合规；2. 财务部门负责对预支费用进行审核，确保预支费用真实、合规；3. 公司定期对预支费用进行审计，确保预支费用管理制度得到有效执行。

八、违规处理1. 员工未按规定预支费用，或提供虚假证明材料的，一经发现，取消预支资格，并追回已预支费用；2. 担保人未履行担保义务，导致公司损失的，应承担相应责任；3. 部门主管和财务部门未按规定履行审核职责，导致公司损失的，应承担相应责任。

九、附则1. 本制度由公司人力资源部负责解释；2. 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。

财务部现金预支管理制度

财务部现金预支管理制度
一、目的
为规范公司财务部现金预支管理，确保资金使用的合规性、安全性和有效性，特制定本管理制度。

二、适用范围
本制度适用于公司全体员工在进行日常业务活动中的现金预支行为。

三、预支原则
1. 预支现金应以实际业务需要为前提，严禁无故预支或超额预支。

2. 预支现金的额度应根据实际业务规模和性质合理确定。

3. 预支现金必须有明确的用途和预计还款时间。

4. 预支现金的员工应对预支款项的合理使用和及时归还负责。

四、预支流程
1. 员工提出预支申请：员工根据业务需要填写《现金预支申请表》，明确预支金额、用途、预计还款时间等信息，并提交直接上级审批。

2. 直接上级审批：直接上级对申请表进行审核，确保预支的合理性和必要性，并在申请表上签字确认。

3. 财务部门审核：财务部门对经过上级审批的申请表进行复核，检查预支额度是否符合规定，并进行登记。

4. 预支款项发放：财务部门在审核无误后，按照申请表上的金额发放预支款项，并由员工签字确认。

5. 预支款项归还：员工应在预计还款时间前归还预支款项，并附上相应的费用报销单据。

五、监督与责任
1. 财务部门负责对现金预支的全过程进行监督，确保制度的执行。

2. 员工未按规定归还预支款项的，财务部门有权从其工资中扣除相应金额。

3. 对于违反本制度的行为，公司将视情况给予相应的纪律处分。

六、附则
1. 本制度自发布之日起执行。

2. 对本制度的解释权归公司财务部门所有。

3. 本制度如有更新，以最新版本为准。

公司费用预支管理制度

第一章总则第一条为规范公司费用预支管理，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门、各岗位的员工。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合法合规原则：费用预支必须符合国家法律法规和公司制度；（二）勤俭节约原则：合理控制费用支出，避免浪费；（三）授权审批原则：费用预支实行分级审批，明确审批权限；（四）责任追究原则：对违反本制度的行为，依法依规追究责任。

第二章费用预支范围及标准第四条费用预支范围：（一）差旅费：员工因公出差产生的交通、住宿、伙食、通讯等费用；（二）业务招待费：因业务需要，用于接待客户、合作伙伴等产生的费用；（三）办公费：日常办公所需的文具、打印、复印、通讯等费用；（四）其他经公司领导批准的费用。

第五条费用预支标准：（一）差旅费：根据出差地点、天数、职务等因素，制定合理的差旅费标准；（二）业务招待费：根据接待对象、目的等因素，制定合理的业务招待费标准；（三）办公费：根据实际需求，制定合理的办公费标准。

第三章费用预支流程第六条提交预支申请：（一）员工根据实际需要，填写《费用预支申请表》，注明预支用途、金额、期限等信息；（二）部门负责人审核《费用预支申请表》，签署意见后报送财务部。

第七条财务部审批：（一）财务部对《费用预支申请表》进行审核，确认无误后，办理预支手续；（二）财务部根据公司制度，对预支费用进行监督，确保费用合理使用。

第八条预支费用报销：（一）员工在预支期限到期后，将相关票据、费用明细等提交财务部；（二）财务部审核票据及费用明细，确认无误后，办理报销手续；（三）报销后的剩余款项，如无特殊原因，应在一个月内退回财务部。

第四章责任追究第九条对违反本制度的行为，公司将依法依规追究相关责任人的责任，包括但不限于：（一）挪用、侵占公司资金；（二）虚报、冒领费用；（三）未按规定报销费用；（四）其他违反本制度的行为。

第五章附则第十条本制度由公司财务部负责解释。

现金预支管理制度范本(3篇)

现金预支管理制度范本第一章总则第一条为规范财务管理，加强财务预算控制，加强对于资金的使用和管理，制定本制度。

第二条公司职工可以根据需要向财务部门申请现金预支。

第三条现金预支是指公司职工按照预算要求，在事先预计的时间范围内提前向职工支付部分工资的行为。

第四条现金预支的用途应当符合公司业务拓展、员工生活或工作所需要的实际情况。

第五条现金预支的申请、审批、核准、领取、归还、登记等事项，应遵循本制度的要求。

第六条现金预支的核算以公司财务报表为准。

第七条本制度适用于公司职工的现金预支管理。

第八条财务部门负责本制度的日常管理和具体执行。

第二章申请程序第九条职工需填写《现金预支申请表》，并经所在部门负责人签字同意。

第十条填写《现金预支申请表》时，应准确填写预支金额、预支用途和预支时间等信息。

第十一条职工填写《现金预支申请表》前，应仔细查看公司财务预算和现金流量情况，确保预支金额符合公司规定。

第十二条财务部门在收到职工的现金预支申请后，应进行审核，并在5个工作日内作出批准或不批准的决定，并书面通知职工。

第三章批准程序第十三条财务部门经审核小组审核通过后，将申请表转交给财务负责人签字，同时在申请表中注明核准金额。

第十四条财务负责人签字后，申请表交给公司总经理审批。

第十五条公司总经理审批通过后，财务部门应通知申请人，并将批准金额填入申请表。

第十六条如现金预支金额超过设定的预算金额，应报公司董事会审批。

第四章领取程序第十七条职工获得现金预支批准后，应在3个工作日内携带现金预支申请表前往财务部领取现金。

第十八条职工领取现金时，应向财务部门提供有效身份证明，并签署领取单。

第五章归还程序第十九条职工在现金预支的规定时间内应将预支款项归还财务部门。

第二十条职工在规定时间内无法归还预支款项时，应向财务部门申请展期，并填写《现金预支展期申请表》。

第二十一条若职工离职或变更部门或职位时，应立即归还预支款项，并在离职或变更前办理预支结清手续。