技术创新评价指标体系及绩效评价模型研究

创 新 产 出
创新产品利税占全部利税比例U14 w14 ° Y14 创新产品市场占有率U15 w15 ° Y15 生产效率提高率U16 w16 ° Y16 资本收益率U 资本收益率 17 w17 ° Y17
U
y
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科技成果转化率U18 w18 ° Y18 技术创新收入占投入经费比例U19 w19 ° Y19 技术创新收入占销售收入比例U110 w110 ° Y110 用户对创新产品的接受程度U111 w111 ° Y111 专利拥有增加数U112 w112 ° Y112 继续教育人数占职工总数比例U21 w21 ° Y21 获岗位资格证书人数占职工总数比例U22 w22 ° Y22 环境状况的改善程度U23 w23 ° Y23 社会效益U2
模型就是对现实世界中客观事物的一种简要描述、模仿和抽象。常用的模型有许多种， 本文所说的技术创新评价模型是指指标化的数学模型，它的建立和分析过程如下： 3.1 3.1 技术创新绩效评价模型的建立及 技术创新绩效评价模型的建立及判断矩阵的建立 新绩效评价模型的建立及判断矩阵的建立、 判断矩阵的建立、求解与检验 企业技术创新绩效评价是一个系统化的整体， 对企业技术创新指标体系建立的过程， 也 就是建立企业技术创新绩效评价模型的过程， 所以上一部分建立的技术创新指标体系， 也就 是技术创新绩效评价的数学模型。 下面根据层次分析法中判断矩阵的定义， 我们将建立各个 指标层的判断矩阵并对其求解，然后进行判断矩阵的一致性检验。 我们以人力投入的子因素层为例建立它们之间的判断矩阵A， 以人力投入P1为判断准则， 根据表（二）所示的判断尺度分别考虑它的子因素层指标P11、P12、 P13、 P14 之间的相对 重要程度。
P1 P11 P12 P13
P11
a°11 a°21 a°31
P12
a°12 a°22 a°32
-3-
P13
a°13 a°23 a°33
P14
a°14 a°24 a°34
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P14
a°41
a°42
a°43
a°14 M a°44
a°44
a°11 K B = M O a° L 41
p3 ，且 p1 + p2 + p3 = 1 ，则综合判断矩阵中各个元素为：
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k1 p1∗∑ b ij k1=1 n k2 p 2∗ ∑ b ij k 2=1 m
k3 p 3∗ ∑ b ij
h
aij =
表（二）判断尺度表
判断尺度 1 3 5 定义 对P1而言，P1i和P1j同样重要 对P1而言，P1i比P1j 稍微重要 对P1而言，P1i比P1j重要 判断尺度 7 9 2，4，6，8 定义 对P1而言，P1i比P1j重要的多 对P1而言，P1i比P1j绝对重要 介于上述两个相邻判断尺度之间
建立判断矩阵B如下：
1. 引言
企业的生存和发展取决于竞争优势， 而竞争优势的根本支撑和决定因素是技术创新。 对 技术创新进行系统分析和综合评价，对于企业科学地认识自身的技术创新状态,采取有效的 技术创新战略,保持和提高竞争优势,获得最佳经济效益和社会效益具有特别重要的理论意 义和现实意义 。 虽然企业技术创新绩效问题已引起国内外理论界的广泛关注, 并有许多学者尝试着去 解决, 但从总体上看,仍然存在一下不足：(1)虽然有关技术创新绩效测度指标很多,但没有 反映企业进行技术创新的长期发展能力和对社会贡献的指标 。(2)从指标性质看,比率、价 值型指标比较多,绝对、实物型指标比较少,易受通货膨胀、利率、汇率、政策等多种因素的 影响,使企业技术创新绩效评价在某些方面缺乏可比性,进而造成评价结果失真。(3)指标设 计不但存在一定的主观随意性,存在着要么指标体系繁杂,要么指标之间存在一定的重复交 叉的问题,易造成重复计算。而且在指标全面性与关键性、绝对与相对指标之间结合的科学 性方面也有待于进一步提高 。（4）指标权重的确定多采用专家打分法或德尔斐法，加入 了许多主观因素，权重确定的客观性不强。 本文针对上面所提出的不足，在参考前人成果的基础上，力求科学、合理、客观地构建 企业技术创新绩效评价指标体系， 并利用层次分析法确定指标体系中的权重， 根据经济评价 中经济效益的思想，对企业技术创新绩效综合评价方法作了一些有效的探索。
aij表示以 P1 为判断准则，列向量P=( P11、P12、 P13、 P14)T中P1i元素相对于行向量P =( P11、P12、 P13、 P14)中P1j元素的相对重要程度。
、
为了减少评价者的主观因素影响， 使建立的判断矩阵与实际的客观情况差距较小， 我们 采取选择企业管理层、技术专家层、技术创新研究学者分别判断它们之间的相对重要程度， 并依据三类专家不同判断值进行简单加权平均综合。依据不同的企业经营者、技术专家、技 …、A1n ， A21 、A22 、 …、 A2 m ， A31 、 术创新研究学者我们可以建立三类判断矩阵 A11 、A12 、
[2] [1] [1]
2 技术创新评价指标体系设计
2.1 技术创新评价指标体系设计原则 技术创新是一个周期性的技术经济过程，评价指标体系不仅应全面、科学、客观地反映 其投入产出的经济效益、社会效益；而且指标体系的建立应注意技术创新的成长性，应与企 业经营发展战略一致。所以，为了保证评价结果的客观、公平、科学，企业技术创新指标体 系的设计应遵循以下原则： （1）科学性原则。指标体系的科学性是确保评估结果准确合理的基础，一项评估活动是 否科学很大程度上依赖其指标、标准、程序等方面是否科学。因此，设计企业技术创新绩效 评估指标体系时要考虑到企业技术创新元素及指标结构整体的合理性， 从不同侧面设计若干
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技术创新评价指标体系及绩效评价模型研究
张豪磊1，冯忠良2，冯莉1
1.中国水利水电建设工程咨询西北公司，陕西 西安 710065； 2.西南石油大学研究生院，四川 成都 610500
E-mail：zhangx@188.com
摘要： 摘要：技术创新绩效评价是国内外理论界广泛关注的问题，本文在参考前人成果的基础上， 力求科学、合理、客观地构建企业技术创新绩效评价指标体系，并利用层次分析法中确定指 标权重的方法，在改进的基础上，确定指标的权重，最后根据经济评价中经济效益的思想， 对企业技术创新绩效综合评价方法作了一些有效的探索。 关键词：技术创新绩效 评价系统 指标体系 中图分类号： 中图分类号：
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反映企业技术创新状况的指标，并且指标要有较好的可靠性、独立性、代表性、统计性 。 （2）系统整体性原则。构建企业技术创新能力评价指标体系是一项复杂的系统工程，指 标体系从宏观到微观层层深入， 形成一个完善的评价系统， 强调不同生产工艺的技术创新程 度，并反映不同企业所处行业技术创新能力特点 。 （3）客观性原则。客观准确地反映企业技术创新活动的实际情况，克服因人而异的主观 因素影响，尽量加大可直接量化指标的比例，减少人的主观因素对评价结果的影响 ． （4）可比性原则。一套指标体系是对多个企业的企业技术创新绩效状况进行综合评估， 因此，该指标体系的设计必须充分考虑到各企业间统计指标的差异，在具体指标选择上，必 须是各企业共有的指标涵义，统计口径和范围尽可能保持一致，以保证指标的可比性 。 （5）可行性原则。在实践中，基于一些客观原因如财务及技术秘密等，有些采样数据是 无法获取的，或者获取这些样本需要花费较大的成本，因此，在设计指标体系时，必须遵循 可行性原则 。 （6）实用性原则。评价指标要以统计指标为基础，设置要少而精，不可贪多求全，要突 出重点 。 （7）成长性原则。对企业技术创新绩效的测定不仅要分析过去与当前技术创新行为的业 绩，还要研究企业潜在的、未来的技术创新绩效 。 2.2 企业技术创新活动的绩效评价指标体系 根据上述设计原则，本文提出企业技术创新活动绩效评价指标体系如下表（一）。
[3] [4] [3] [3] [4] [3]
[3]
表（一）企业技术创新活动绩效评价指标体系 企业技术创新活动绩效评价指标体系
目标层 主因素层 子因素层 专业技术人员占职工总数比例P11 创 新 投 入 人力投入P1
w11 X11 w12 X12 w13 X13 w14 X14 w21 X21
w1 X1
A32 、…、 A3h ，如下所示：
1 K b 11 A11 = M O 1 b L 41 2 K 14 b 11 M ， A12 = M O 2 1 b L b 44 41
b
1
n K 14 b 11 M ，…， A1n = M O n 2 b L b 44 41
b
1
14
h K b 11 M ，…， A3h = M O h 2 b L b 44 41
Байду номын сангаас
b
2
14
M h b 44
b
h
14
h表示技术创新研究学者的个数， A31 、 A32 、…、 A3h 分别表示每位技术专家层专家根 据自己的经验，以 P 1 为准侧，对P11、P12、 P13、 P14两两比较所得到的判断矩阵。 假设同一类专家所做的判断没有差别， 只对其出做的判断进行算术平均即可， 而对于不 同类的专家层， 他们所做判断的重要程度是不同的， 其重要程度可以由三类不同的专家共同 讨论决定，设企业管理层、技术专家层、技术创新研究学者所做判断的权重分别为 p1 、 p2 、
w2 Y2
。
技术创新对社会积累率U24 w24 ° Y2 技术创新对社会贡献率U25 w25 ° Y25 就业率的提高率U26 w26 ° Y26 资源利用效率U27 w27 ° Y27 对社会相关产品的带动作用U28 w28 ° Y28
3 技术创新绩效评价模型的建立 技术创新绩效评价模型的建立及分析 评价模型的建立及分析
专业技术人员中科技人员比例P12 专业技术人员中中级职称比例P13 专业技术人员中高级职称比例P14 技术创新总费用/ 技术创新总费用/产品销售收入P21
P
企业技术创新活动绩效 η
X
财力投入P2
w 2 X2
R&D总费用 R&D总费用/ 总费用/产品销售收入P22
w22 X22 w23 X23 w24 X24
2 K b 11 M ， A22 = M O 2 1 b L b 44 41
b
1
14
m K b 11 M ，…， A2 m = M O m 2 b L b 44 41
b
2
14
M m b 44
b
2
M n b 44
b
n
14
n表示企业管理层专家的个数， A11 、 A12 、…、 A1n 分别表示每位企业管理层专家根据 自己的经验，以 P 1 为准侧，对P11、P12、 P13、 P14两两比较所得到的判断矩阵。
1 K b 11 A21 = M O 1 b L 41
技术引进费用/ 技术引进费用/产品销售收入P23 技术改造费用/ 技术改造费用/产品销售费用P24
经济效益U1
w1 Y1
。
物资消耗降低率U11 w11 ° Y11 创新产品单位成本降低率U12 w12 ° Y12 创新产品销售收入η 创新产品销售收入η占总销售收入比例 占总销售收入比例U13 w13 ° Y13
b
m
14
m表示技术专家层专家的个数， A21 、 A22 、…、 A2 m 分别表示每位技术专家层专家根据 自己的经验，以 P 1 为准侧，对P11、P12、 P13、 P14两两比较所得到的判断矩阵。
1 K b 11 A31 = M O 1 b L 41
2 K b 11 M ， A32 = M O 2 1 b L b 44 41