商业计划书财务部分范文通用版
策划书财务分析报告范文(3篇)
第1篇一、项目背景随着我国经济的快速发展，市场竞争日益激烈，企业面临着前所未有的挑战。
为了提升企业竞争力，实现可持续发展，本报告针对某企业即将开展的新项目进行财务分析，旨在为项目决策提供科学依据。
二、项目概述1. 项目名称：智能生产线升级改造项目2. 项目简介：本项目旨在通过引进先进的生产设备和工艺，提升企业生产效率，降低生产成本，提高产品质量，增强市场竞争力。
3. 项目周期：预计项目实施周期为24个月。
4. 项目投资：项目总投资预计为人民币1.5亿元。
三、财务分析1. 投资估算（1）设备购置费：人民币5000万元（2）安装调试费：人民币1000万元（3）土建工程费：人民币2000万元（4）其他费用：人民币2000万元（5）预备费：人民币500万元总计：人民币1.5亿元2. 资金来源（1）企业自筹资金：人民币3000万元（2）银行贷款：人民币1.2亿元（3）政府补贴：人民币1000万元3. 财务预测（1）销售收入预测| 年份 | 销售收入（万元） || ---- | -------------- || 第1年 | 8000 || 第2年 | 9000 || 第3年 | 10000 || 第4年 | 11000 |（2）成本费用预测| 年份 | 生产成本（万元） | 销售费用（万元） | 管理费用（万元） | 财务费用（万元） || ---- | -------------- | -------------- | -------------- | -------------- || 第1年 | 6000 | 800 | 1000 | 500 || 第2年 | 5800 | 750 | 900 | 450 || 第3年 | 5600 | 700 | 800 | 400 || 第4年 | 5400 | 650 | 700 | 350 |（3）利润预测| 年份 | 利润总额（万元） | 净利润（万元） || ---- | -------------- | -------------- || 第1年 | 2000 | 1500 || 第2年 | 2200 | 1650 || 第3年 | 2400 | 1800 || 第4年 | 2600 | 1950 |4. 投资回报率分析（1）投资回收期：根据上述财务预测，项目投资回收期为第3年，即3年即可收回全部投资。
商业计划书财务分析报告(3篇)
第1篇一、项目背景随着我国经济的快速发展，商业竞争日益激烈，企业要想在市场中立足，必须制定合理的商业计划，并对财务状况进行全面分析。
本报告针对某公司商业计划进行财务分析，旨在为公司提供决策依据。
二、公司概况1. 公司名称：XX科技有限公司2. 成立时间：2010年3. 主营业务：软件开发、系统集成、技术咨询4. 注册资本：1000万元5. 公司规模：现有员工50人，其中研发人员30人6. 公司业绩：2019年营业收入5000万元，净利润300万元三、项目简介1. 项目名称：智能办公系统研发及推广2. 项目背景：随着我国企业信息化程度的不断提高，对办公系统的需求日益增长。
本项目旨在研发一款具有自主知识产权的智能办公系统，满足企业对办公自动化、信息化的需求。
3. 项目目标：通过三年时间，实现智能办公系统在国内市场的广泛应用，成为行业领军企业。
四、财务分析1. 投资估算（1）研发费用：300万元（2）市场推广费用：500万元（3）运营成本：300万元（4）流动资金：200万元总计：1400万元2. 收益预测（1）销售价格：每套系统10万元（2）销售数量：第一年1000套，第二年1500套，第三年2000套（3）销售毛利率：40%（4）销售净利率：20%（5）投资回报期：3年3. 财务指标分析（1）营业收入：第一年10000万元，第二年15000万元，第三年20000万元（2）净利润：第一年2000万元，第二年3000万元，第三年4000万元（3）资产负债率：第一年50%，第二年40%，第三年30%（4）流动比率：第一年1.5，第二年2.0，第三年2.5五、风险评估与应对措施1. 市场风险（1）应对措施：加大市场调研力度，了解市场需求，优化产品功能；加强品牌建设，提高市场知名度。
2. 技术风险（1）应对措施：加大研发投入，确保技术领先；与高校、科研机构合作，引进高端人才。
3. 竞争风险（1）应对措施：提高产品性价比，满足客户需求；加强售后服务，提高客户满意度。
商业计划书财务部分
商业计划书财务部分商业计划书财务部分篇一：商业计划书(财务部分)撰写方法商业计划书——财务分析部分撰写要点商业计划书框架结构1.执行概要2.企业描述（或产品与服务）3.行业分析4.市场分析5.营销计划6.企业组织结构（或管理团队）7.运营计划（或公司战略）8.财务规划（或财务分析）9.附录财务分析部分撰写要点▲财务可行性分析的前提——技术的可行性和市场的可行性▲财务可行性分析的依据——市场预测和公司战略一、财务分析的内容（一）公司的性质（参见《公司法》的相关规定）有限责任公司、股份有限公司、合伙制公司、个人独资公司（二）投资额预测（1）固定资产投资（2）无形资产投资（3）开办费（4）流动资金垫支等（三）资金来源（1）投资者投入股本规模：股本总额及各投资者出资金额股本结构：各投资者出资在总股本中所占比例（2）风险投资（是否需要和可能？）（3）贷款（是否需要和可能：长期，短期？）※注意利用公司所在地优惠政策；※注意利用大学生创业优惠政策。
（四）销售（劳务）收入预测1.产品或劳务的定价（参考市场营销中的定价策略）2.销售量或劳务量的预测（备注：预测期一般不少于5年）注意：必须以“行业分析”、“市场分析”和公司战略目标为依据进行预测。
（五）成本费用预测1.说明成本费用的构成及性质2.按照产品或劳务类别列表反映备注：如果可以进一步将各项成本费用划分为变动成本和固定成本两个部分，则便于计算盈亏平衡点。
（六）利润预测根据“收入预测”和“成本费用预测”，通过编制“利润表”的方式进行预测。
注意：开办初期可能会出现亏损（负利润），属正常现象，不影响项目的可行性。
关于税金：（参考相关税法）1.所得税：一般企业所得税税率为25%，微利企业为20%，高新技术企业为15%，并参考所得税优惠政策。
2.增值税（确定属于一般纳税人还是小规模纳税人）3.营业税（营业税金及附加）4.城市维护建设税、教育费附加（营业税金及附加）（六）项目投资现金流量预测（参考“财务管理”相关内容）1.现金流入量—依据”销售（劳务）收入预测”2.现金流出量—依据“成本费用预测”和其他支出3.现金净流量现金净流量=现金流入量－现金流出量注意：编制项目投资现金流量表，而不是定期财务报告中的现金流量表。
财务计划书范本3篇
财务计划书范本3篇Model financial plan汇报人：JinTai College财务计划书范本3篇前言：本文档根据题材书写内容要求展开，具有实践指导意义，适用于组织或个人。
便于学习和使用，本文档下载后内容可按需编辑修改及打印。
本文简要目录如下：【下载该文档后使用Word打开，按住键盘Ctrl键且鼠标单击目录内容即可跳转到对应篇章】1、篇章1：财务计划书范文2、篇章2：财务部工作计划书模板标准版3、篇章3：财务工作计划范文通用版篇章1:财务计划书范文针对这次会议的主题，我从小处谈，对自己进行一次剖析。
我是从外地来到上海寻求发展，之所以来，就是在当地有一种强烈的危机感，由于当地经济的落后，不知自己的前途在哪里。
自从来到大华，依靠大华的飞速发展，我也成了一个新上海人。
由于房产行业的升温和发展，公司又做得如此成功，让我感到一种相对的稳定。
自己内心的那种紧迫感和奋发向上的精神在一点点的消褪。
公司领导的这次会议主题很及时，让自己又一次认识到自身在工作中、在意识上都存在许多不足。
基于这个目的，回想这一阶段工作，再和其他财务经理相比，还存在许多的问题，希望在20XX年的工作中能够不断改进，不断提高，努力做到适岗。
第一、财务工作距财务管理的要求还有很大的差距。
阳城的财务工作更多的还是会计工作，仅仅停留在事中记帐、事后算帐，对事务发展的预见性不够，不能将工作做在前面，往往是碰到问题解决问题，而不能做到防患于未然;另外，作为财务负责人对企业经营活动的参与不够主动，不能深入的掌握其经营活动的特性，只能是按照公司或领导的要求报送数据、资料，在对企业经营进行分析时往往会将企业实际丢在一边，只是按照理论上的指标去计算、去解释。
所以这方面的工作距领导的要求还相差太远。
第二、会计工作中仍有许多待改进之处去年集团公司财务管理部下发了《大华集团财务管理制度》以及组织我们学习了财政部《会计工作基础规范》，对我们的会计工作提出了具体的要求。
商业计划书财务预测与融资计划
商业计划书财务预测与融资计划1. 引言本文档旨在提供一份详细的商业计划书，重点关注财务预测和融资计划。
我们将详细介绍我们的商业模式、市场分析、财务预测和融资需求，以便吸引潜在投资者和合作伙伴为我们的项目提供资金支持。
2. 商业模式我们的商业模式是基于提供一种全新的智能家居解决方案。
我们将开发和销售智能设备和软件平台，使用户能够通过手机或其他智能终端远程控制家居设备，提高生活的舒适度和安全性。
我们计划通过向消费者销售硬件设备、软件订阅和增值服务来实现收入。
3. 市场分析在市场分析部分，我们将详细研究智能家居市场的规模、增长趋势和竞争状况。
根据市场调研数据，智能家居市场正在迅速增长，并有望在未来几年达到数十亿美元的规模。
由于人们对生活便利性和智能化的追求，智能家居设备的需求将会持续增长。
我们的竞争分析将涵盖现有的智能家居解决方案提供商、他们的产品和定价策略。
我们将通过技术创新和市场定位来区分自己，并提供更好的用户体验和服务。
4. 财务预测财务预测是商业计划书中关键的部分之一。
我们将提供一份详细的财务预测，包括收入、成本、利润和现金流量表。
我们将根据市场需求和销售预期，估计每月和每年的收入和成本。
我们还将考虑其他因素，如市场竞争和经济环境的变化，以制定可行和可持续的财务预测。
5. 融资计划为了实现我们的商业计划，我们将需要一定的初始资金来支持产品研发、市场推广和销售渠道建设。
根据我们的财务预测，我们计划在未来两年内融资100万美元，以满足我们的资金需求。
我们将使用多个融资渠道，包括风险投资、银行贷款和自筹资金。
我们将与潜在投资者和合作伙伴进行谈判，并提供详细的投资回报计划和风险分析，以展示我们的潜力和可行性。
6. 风险和挑战在商业计划中，我们将评估和解释可能面临的风险和挑战。
这些风险包括市场竞争、技术风险、法律和政策风险等。
我们将提供相应的风险管理策略，以减轻风险对项目的影响。
7. 结论商业计划书的财务预测和融资计划是一个全面评估商业模式和市场前景的重要组成部分。
商业计划书财务假设
文档从互联网中收集，已重新修正排版，word格式支持编辑，如有帮助欢迎下载支持。
商业计划书财务假设篇一：创业计划书财务模块在我们公司开始初期，注册资金为200万元，由合作伙伴江西日报、团队出资和其他企业入股组成。
其中风险出资按各自岀资的百分比计算在公司发展的第二阶段，子公司的建立及合作伙伴的变动，为此我们的股本结构也会发生相应的变化。
我们采用的资产折旧率为5%,银行利率为10%,而我们的无形资产来源于企业的品牌效应和市场推广等，利用的计算公式有：资产总额二流动资产总额+固定资产总额+无形资产篇二：商业计划书（财务部分）北京正乐佳科技有限公司商业计划书公司名称：北京正乐佳科技发展有限公司注册年月：1997年11月公司性质：民营独资公司公司地址：北京市海淀区中关村知春路26号邮编：100800融资负责人姓名：陈勇电话：010—文档从互联网中收集，已重新修正排版，word格式支持编辑，如有帮助欢迎下载支持。
e-mail:公司主页：北京正乐佳科技有限公司商业计划书提纲第一章：计划书概要（刘晓虹）主要内容：简短的公司介绍；公司的投资人，主要产品（产品开发计划——影视风暴等）和业务范围；市场概貌（谁是企业的顾客，他们有哪些需求）；营销策略；销售计划；管理者及其组织（介绍精干的组织结构和优秀的团队, 主要从组织的特点和优势进行介绍）；财务计划（公司过去和未来的盈利状况，大额投资计划）；资金需求状况等。
第二章：公司介绍（刘晓虹）主要内容：1、公司的理念，公司的发展目标和战略：2、公司的经营范围、过去背景和现状（包括对公司的过去和现在作中肯的分析和评价）。
3、风险企业家自己的背景、经历、经验和特长等。
（突出企业家强烈的进取和创新精神）。
第三章：产品和服务（雷军）主要内容：1、产品的作用和技术性能介绍，突岀本公司产品和其他公司类似产品的不同之处（包括公司原来的产品）；2、主要产（本文来自：小草范文网：商业计划书财务文档从互联网中收集，已重新修正排版，word格式支持编辑，如有帮助欢迎下载支持。
商业计划书财务部分范文5篇
商业计划书财务部分范文5篇商业计划书财务部分范文【篇1】一、投资局限性手持5w，可投资的项目有局限，就拿投资茶餐厅来说，承受的租金是，80平方米月租金10000元以下.或者40平方米6000以下，最好选择靠闹市又近住宅小区的地方.租金支付最好是一个月一付，或三个月一付!二、装璜及设施略三、经营特色及毛利计划小吃的最大特点，就是做一些一般人做不好，但利润相当高的食品.如果不是加盟店，投资这5w，起码做老板的是一个美食专家，能做出各种适合地方习惯的美食来，再规范化制作过程.店里有：粤式制作螺蛳，用骨头煲，加入酸竹笋再炒，一碟制作成本为2元，售价为5元.香芋蒸饺，选用桂林产的香芋，减少肉的含量，香味感觉丰厚.制作成本为2元10个，售价5元10个。
四、员工使用请两班员工，一个收款，一个收桌兼洗碗，三个在厨房式窗口内操作，一个派外卖送货.收款人是老板或相任人当的，关系到打折促销问题管理.员工要统一服装，员工聘用要交200元押金，统一服装问题差不多算投资相抵，不算统一服装方面的投资.员工基本工资为800-1200元，再将每月营业额的5%做员工奖金，按出勤率平均分配.五，营销策略(购价券，再换物)1.为了节约成本，可以印名片式的小广告分发在附近的小区或商店或市场中.除了装璜置物再留3000元做流动资金外，尽量用在广告上.2.开业前一个月派发8折优惠券.六、毛利润分析总结开小餐厅，做的是特色，一般人不想做而做不好的食品，着重的是地方口味，食品品位高，毛利润率才高。
食品再好吃，推销手段也要独特.本店采用抽牌打折，是一种买一送一机率销售手段，让享受美食的人们获得打折刺激，也是一个乐。
商业计划书财务部分范文【篇2】一、本公司近期、中期、中长期、长期发展计划：1、近期——在武汉设立总部，从武汉做起。
2、中期——从武汉发展到北京、上海、杭州、广州。
3、中长期——由中期的五个城市扩展到东部沿海城市。
4、长期：由东部沿海城市发展到全国。
商业策划书财务目标3篇
商业策划书财务目标3篇篇一商业策划书财务目标一、财务目标概述1. 提高盈利能力：在短期内，我们的目标是实现盈利，以收回投资并为企业的持续增长提供资金。
2. 增加市场份额：通过有效的市场营销和销售策略，我们希望在目标市场中获得更大的份额，提升企业的知名度和竞争力。
3. 实现可持续增长：长期来看，我们致力于实现稳定的增长，通过不断创新和优化业务模式，保持企业的竞争优势。
4. 提高股东回报：为股东创造价值是我们的核心目标之一。
我们将通过合理的资本配置和股息政策，回报股东的投资。
二、财务指标与预测1. 销售额增长：在未来[X]年内，我们预计销售额每年增长[X]%。
2. 净利润：计划在[X]年内实现净利润的增长，达到[具体金额]。
3. 资产回报率：争取在未来[X]年内，将资产回报率提高至[具体百分比]。
4. 市场份额：预计在[X]年底，市场份额将达到[具体百分比]。
这些指标将作为我们监控和评估业务绩效的基准，并指导我们的资源分配和决策制定。
三、资金需求与融资计划1. 自筹资金：我们将利用自有资金和留存收益来满足部分资金需求。
2. 银行贷款：如有需要，我们将考虑申请银行贷款，以获得额外的资金支持。
3. 股权融资：在适当的时候，我们可能会寻求股权融资，以吸引外部投资者。
我们将确保融资计划与财务目标相匹配，并合理安排资金的使用，以最大程度地提高投资回报率。
四、风险管理与应对措施1. 市场风险：密切关注市场动态，及时调整营销策略，以应对市场变化。
2. 竞争风险：不断创新，提升产品和服务质量，保持竞争优势。
3. 财务风险：合理控制成本，优化资本结构，降低财务风险。
4. 法律法规风险：遵守相关法律法规，及时应对政策变化。
通过有效的风险管理，我们将降低不确定性对财务目标的影响，并确保企业的稳定发展。
五、财务监控与评估为了确保财务目标的实现，我们将建立完善的财务监控和评估体系：1. 定期财务报告：每月将编制详细的财务报告，及时向管理层和股东汇报业绩。
策划书财务分析范文3篇
策划书财务分析范文3篇篇一《策划书财务分析范文协议书》甲方（委托方）：姓名/公司名称：[甲方姓名/公司名称]地址：[甲方地址]联系电话：[甲方电话]乙方（受托方）：姓名/公司名称：[乙方姓名/公司名称]地址：[乙方地址]联系电话：[乙方电话]一、服务内容1. 乙方将根据甲方的要求，提供一份策划书财务分析范文。
2. 范文应包括但不限于财务预测、成本分析、收益分析、风险评估等内容。
3. 乙方应确保范文的准确性、完整性和可行性。
二、服务费用及支付方式1. 甲方应向乙方支付服务费用[具体金额]元（大写[大写金额]）。
2. 甲方应在收到范文后的[具体日期]内支付服务费用。
3. 支付方式为[支付方式，如银行转账、等]。
三、双方权利和义务1. 双方应保持密切沟通，确保乙方充分了解甲方的需求和要求。
2. 甲方应提供必要的资料和信息，协助乙方完成财务分析范文。
3. 乙方应保守甲方的商业秘密，不得将相关信息泄露给第三方。
4. 乙方应按照约定的时间和质量要求完成范文，并及时交付给甲方。
5. 甲方有权对范文提出修改意见，乙方应根据甲方的意见进行修改。
四、违约责任1. 若一方违反本协议的任何条款，应承担相应的违约责任。
2. 若乙方未能按时交付范文或范文质量不符合要求，乙方应承担相应的责任，包括但不限于重新提供范文、退还服务费用等。
3. 若甲方未能按时支付服务费用，甲方应承担相应的责任，包括但不限于支付逾期利息等。
五、协议变更与终止1. 本协议的任何变更或补充需经双方书面协商一致，并签署相关协议。
2. 在履行完本协议约定的服务后，本协议自动终止。
六、争议解决本协议的解释和执行均适用[法律适用地]法律。
如双方在本协议履行过程中发生争议，应通过友好协商解决；协商不成的，任何一方均可向有管辖权的人民法院提起诉讼。
七、其他条款1. 本协议一式两份，甲乙双方各执一份。
2. 本协议自双方签字（或盖章）之日起生效。
甲方（签字/盖章）：__________________日期：__________________乙方（签字/盖章）：__________________日期：__________________篇二策划书财务分析一、项目概述本项目旨在[项目名称]，通过[具体策略或方法]，实现[项目目标]。
商业计划书财务规划
商业计划书财务规划Business plan financial planning汇报人：JinTai College商业计划书财务规划前言：本文档根据题材书写内容要求展开，具有实践指导意义，适用于组织或个人。
便于学习和使用，本文档下载后内容可按需编辑修改及打印。
成功的商业计划书应有好的启动计划。
计划是否简单，很容易明白和操作。
计划是否具体及适度的，计划是否包括特定的日期及特定的人负责特定的项目以及预算。
一：商业计划书财务分析7财务分析7.1融资说明公司拟吸收风险投资500万元，主要用于智能网卡类业务、多业务数据计费系统、决7.2财务预测7.3财务比率分析 20xx年度财务状况表单位：万元/人民币从上表可以看出，公司目前流动比率稍低，资产负债率极低。
这一方面表明公司财务风险主要体现为资金短缺风险，即资金不能满足公司快速发展的需要,但公司有较大潜力,故需吸引资金以便共同发展。
7.4盈亏平衡分析因现有需产业化产品基本已研发成功，根据该产品市场适应能力预计在投资当年即可实现盈亏平衡，并可实现相应数量利润。
7.5风险投资的回报与退出风险投资者并不是要长期持有公司股份，而是要在适当的时候退出，并取得收益。
我们把投资者在退出时候的资本最大化增值放在重要的位置，将始终坚持“企业价值最大化”的经营目标。
投资者退出的方式主要有ipo（首次公开发行）、出售、清算或破产三种，其中ipo是最成功的退出方式，根据公司的发展战略规划争取在三年内上市，使风险投资家成功退出。
二：创业计划书财务分析财务分析1.资金需求说明公司成立时每位股东出资15万，共为60万初期资本。
2.资金投入计划预计第一季度购买厂房、生产线、用于产品研发、开拓市场共计投入22万元，购买原材料生产产品投入14万元。
招聘生产销售员工支付工资24000元，其他与经营活动有关的现金19万元。
预计第一季度利润表单位：元预计第一季度资产负债表单位：元风险分析1.市场与竞争风险在市场竞争中，竞争的基本动机和目标是实现最大化收入。
商业计划书财务预测模板
When I wake up every day, it is not the bells, but the dreams that strike me.通用参考模板（页眉可删）商业计划书财务预测模板财务是公司的根，那么对商业计划书怎么策划呢?下面可以参考的!商业计划书财务预测模板摘要一句话说明理念由来。
(切入点)一句话说明市场的需要。
(市场前景)一句话说明你们提供了什么需要。
(产品)一句话说明还有谁提供了这些需要。
(竞争对手)一句话说明你们提供的比他们提供的强在哪?(优势)一句话说明你们如何做出这个“强”。
(研发)一句话说明你们如何把“强”弥补到“需要”那里去。
(市场运作)一句话说明你们弥补的需要能赚多少。
(盈利模式)一句话说明你们赚的分给我们多少，要我们提供什么。
(回报)一句话介绍一下你们。
(团队优势)如摘要的思维逻辑，正文就是在这样的思维框架下进行。
还没有注册公司的话则自行换为“团队”，再引用“公司”的思路自行编制计划书，而我给的这份思路文案里，有一部分是可以删除的。
正文要求:所有一句话能说完的，绝不两句话。
第一章基本情况篇公司叫什么。
公司在哪。
公司是什么性质。
公司股东有哪些。
控股结构是怎样。
公司主要业务是什么。
公司员工组成是怎样。
公司财务怎样。
公司近期目标和长期目标是什么。
第二章公司管理概述。
高层是哪些。
高层简介。
高层怎么分工。
管理体系是什么。
融资后要设立哪些机构及相关的人员配备。
管理层及关键人员将采取怎样的激励机制和奖励措施。
管理层的薪酬，是否有员工持股计划。
公司是否建立人事管理制度。
对有关知识产权、技术秘密和商业秘密采取的保护措施。
公司是否存在关联经营。
公司、公司主要管理人员是否卷入法律诉讼及仲裁事件中，对公司有何影响。
第三章行业情况概述。
市场前景怎么样。
谁在使用产品。
使用的目的，为何购买。
列出产品的前三大客户类型，以及他们购买力。
所投资的产品行业目前所处发展阶段。
是否拥有的专门技术、版权、专利、配方等。
商业计划书财务部分范文
商业计划书财务部分范文一、项目概况本商业计划书旨在提供一份完整的财务分析，为投资者和合作伙伴提供准确的财务信息，帮助他们了解项目的盈利能力和回报率。
以下将从财务计划、资金需求和财务指标等方面进行详细阐述。
二、财务计划1.收入预测根据市场调研和竞争分析，预计公司在第一年可实现销售额100万元，年复合增长率为20%。
在第二年和第三年，销售额分别预计为120万元和144万元。
2.成本预测公司的主要成本包括生产成本、人力成本和营销成本。
预计第一年的总成本为70万元，第二年为84万元，第三年为100.8万元。
成本预测将根据市场需求和生产能力进行动态调整，以确保公司的盈利能力和市场份额。
3.利润预测根据收入和成本的预测，预计公司在第一年可实现净利润30万元，第二年为36万元，第三年为43.2万元。
利润率分别为30%、30%和30%。
三、资金需求1.初期投资公司计划在项目启动阶段进行一次性投资，用于购买设备、租赁场地和开展市场推广等。
初期投资总额为50万元，其中30万元用于设备购置，20万元用于市场推广。
2.运营资金公司需要足够的运营资金来支持日常生产和经营活动。
预计第一年的运营资金需求为20万元，第二年为25万元，第三年为30万元。
运营资金的主要来源包括股东投资和获得的银行贷款。
3.融资计划为满足资金需求，公司计划通过股权融资和银行贷款的方式进行融资。
预计融资总额为50万元，其中30万元来自股权融资，20万元来自银行贷款。
四、财务指标1.投资回报率（ROI）ROI是衡量投资回报效果的指标，计算公式为（净利润/总投资）× 100%。
根据财务预测，公司的ROI分别为60%、72%和86.4%。
2.资产负债率资产负债率反映了公司在运营过程中债务占资产的比例，计算公式为（负债总额/资产总额）× 100%。
根据财务预测，公司的资产负债率分别为50%、45%和40%。
3.现金流量现金流量是衡量公司现金收入和支出的指标，包括经营活动、投资活动和筹资活动的现金流量。
商业计划书财务预测模板
商业计划书财务预测模板
有效、符合商业计划书财务预测模板的要求：
1.目标及预期结果
本次财务预测的目标是确定公司在未来3年内的财务状况，包括收入增长、支出减少及公司资本的增长情况。
预期结果是阐明该计划实施后的数据预测，及其实现后公司的财务情况。
2.收入和支出预测
（1）收入预测
预期未来三年收入将保持年均增长，增长速度为10%，具体如下：
年度收入增长率
第一年1000万10%
第二年1100万10%
第三年1210万10%
（2）支出预测
预期未来三年支出将保持年均减少，减少速度为10%，具体如下：
年度支出减少率
第一年900万10%
第二年810万10%
第三年729万10%
3.利润分配模式预测
预计未来三年，公司利润分配比例将保持50%：50%，即50%的利润用于再投资、50%的利润分配给股东。
4.现金流量预测
预计未来三年现金流量将增长，具体如下：
年度现金流量
第一年300万元
第二年330万元
第三年363万元
5.负债及净资产预测
未来三年负债将保持年均减少，减少速度为5%，具体如下：
年度负债减少率
第一年800万5%
第二年760万5%
第三年724万5%。
财务计划模板模板(通用范文20篇)
财务计划模板模板（通用范文20篇）财务计划模板模板篇1为了使财务工作更好地为统计事业的发展服务，加强财务管理，完财务制度，做到财务工作长计划、短安排，使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。
一、财务基础工作(一)制定财务制度及相关流程执行标准。
1、从公司实际出发依据《企业会计准则》制定公司财务制度。
2、制定各项财务工作的执行流程及规范标准。
3、寻求创新和突破，细化和改善财务管理工作中各环节的监督、管理职能。
4、完善内部控制，不断查找财务工作中存在的漏洞，对发现的问题及时上报公司，并对应完善相关制度。
(二)拟定财务人员配置及岗位职责1、根据公司发展需要，拟定财务部岗位及岗位人员配置，制定岗位职责、工作标准、考核制度。
2、按照规范、精细、科学的标准，提升财务人员综合素质和强调工作的主动性，以提升财务部整体工作水平。
(三)会计核算管理1、进一步规范会计科目按照公司业务的具体需求，依据《企业会计准则》科学合理地对会计科目进行归类，规范会计科目的使用方法，从而使会计科目更具有科学性、一致性。
2、理顺现金收支、货款结算流程为保证现金收支的安全性、合理性，避免在支付现金环节出现漏洞，规定经办人员必须填写现金、费用支付单据，写明支付原由，并必须经公司财务部总监签，方可支付，使现金按标准管理，做到有据可查，避免收付风险。
3、加强财务指标分析力度①按时完成月度、季度、年度的财务分析报表，上报数做到零差错。
②重点针对销售额、费用额、利润额三项指标着重进行分析。
③对促销推广活动的投入、产出及其实施效果进行分析，重点关注影响各项指标的相关因素，提出促销推广中存在的问题。
④通过高质量的财务分析为企业未来经营发展和战略决策提供重要依据。
二、财务管理工作(一)强化财务监管职能1、加强对库存的监管库存是企业正常经营的基本保证，尤其是对于我公司来说库存商品占有较大的份额，存在品种繁多，销售状况参差不齐的状况，为保证库存商品的准确性，财务部每月对各品牌的库存盘点结果进行抽查，对有问题商品，及时发现，及时督促相关部门予以整改，并对产生问题的部门进行考核，通过考核与监督，降低问题商品的数量，努力提高存库存周转率，减少库存损失。
公司财务计划书范文(5篇)
公司财务计划书范文(5篇)公司财务计划书范文(5篇)财务的工作需要高效和细致，影响着企业的正常运营，所以需要制定一个合理的工作计划。
工作中有计划才会有目标，才能把握好方向，才能更好的完成工作。
以下是小编整理的公司财务计划书范文，欢迎大家借鉴与参考！公司财务计划书范文篇1一、加深了对银行价值最大化的理解何谓价值最大化，是指企业通过合理经营，采用最优的经营策略，充分考虑资金的时间价值和风险与报酬的关系，在保证企业长期稳定发展的基础上使企业总价值最大。
通俗的讲，是把企业视同一项资产组合拿到“市潮去卖得到的价值最大化。
“价值最大化”克服和避免了“规模最大化”、“质量最大化”目标的狭隘；“价值最大化”也不同于利润最大化，它不仅反映以即期效益为核心的现实财务状况，也考虑了企业未来价值增长的发展潜力，它不仅计量了现实经营损失和风险成本，也综合考虑了资本收益的要求，是银行经营安全性、流动性、效益性和成长性的高度统一。
作为现代商业银行，必须树立价值最大化的经营理念，深刻认识和领会价值最大化理念的精髓，并探讨实现价值最大化的有效途径。
我们银行将“成为最具价值创造力的银行”确定为发展的远景。
其实质就是要求我们银行能持续保持优异的经营业绩，在国际通行的财务指标上达到领先水平；在市场价值的增长上达到同业领先水平；树立全面的价值观，能够为股东、客户、员工和社会等利益相关者提供优厚的价值回报。
二、在实践中印证了理论，锻炼了能力。
拓展式训练不同于竞技比赛、军事训练。
它是一种培训，是一种通过每一个人的亲身参与、挑战自身的心里障碍从而获得提升的一种体验式培训。
它以“先行后知”而区别与其他培训，精华就在于参与后的交流和领悟。
通过拓展训练给我感悟最深的是一个人的力量是有限的，团队的力量是无限的，“1+12！”。
一个人不可能完美，但团队可以；每个角色都是优点缺点相伴相生，合作能弥补能力不足。
发展的道路并不平坦，困难和挑战无处不在，有些是我们难以想象的，有些是我们不敢逾越的，但是团队可以完成只身一人不敢完成的任务，团队可以完成只身一人不能完成的任务。
商业策划书的财务3篇
商业策划书的财务3篇篇一商业策划书的财务一、财务摘要本部分将提供有关公司财务状况的关键信息，包括预期收入、成本和利润。
它应该是一个简洁而清晰的概述，能够吸引读者的注意力并提供有关公司财务健康状况的重要见解。
二、公司财务状况1. 收入预测：提供详细的收入预测，包括每个产品或服务的预期销售额以及整个公司的总收入。
考虑市场趋势、竞争情况和公司的营销策略。
2. 成本分析：列出主要的成本项目，如原材料采购、员工工资、营销费用等。
分析成本结构，以了解公司的运营效率和潜在的成本节省机会。
3. 利润预测：根据收入预测和成本分析，计算预计利润。
解释利润的来源和潜在的增长因素。
4. 现金流量预测：提供现金流量预测，包括现金流入和流出的详细情况。
考虑到公司的投资和融资活动，以确保公司有足够的资金来支持其运营和发展。
三、财务指标1. 毛利率：计算毛利润与营业收入的比率，以衡量公司产品或服务的盈利能力。
2. 净利润率：计算净利润与营业收入的比率，以评估公司的盈利能力。
3. 资产负债率：衡量公司的负债水平与资产规模的关系，以评估其偿债能力和财务风险。
4. 投资回报率：计算投资回报率，以评估公司的资本使用效率和盈利能力。
四、融资需求1. 资金需求：说明公司需要的资金数量，以及这些资金将用于哪些方面，如扩大生产、研发、市场推广等。
2. 融资渠道：列出可能的融资渠道，如银行贷款、股权融资、债券发行等，并说明每种渠道的优缺点。
3. 资金使用计划：详细说明资金的使用计划，包括预计的时间安排和具体用途。
五、财务风险与应对措施1. 市场风险：分析市场波动对公司财务状况的潜在影响，并说明公司采取的应对措施，如多样化产品或服务、市场调研等。
2. 竞争风险：评估竞争对手对公司财务状况的影响，并说明公司的竞争优势和应对策略。
3. 经营风险：识别公司运营过程中的潜在风险，如供应链中断、劳动力成本上升等，并说明公司的应对措施。
4. 财务风险：分析公司的财务风险，如债务水平过高、流动性问题等，并说明公司采取的风险管理措施。
商业策划书财务规划3篇
商业策划书财务规划3篇篇一商业策划书财务规划协议书甲方：[甲方公司名称]法定代表人：[甲方代表姓名]地址：[甲方公司地址]联系电话：[甲方联系电话]乙方：[乙方公司名称]法定代表人：[乙方代表姓名]地址：[乙方公司地址]联系电话：[乙方联系电话]一、服务内容1. 乙方将为甲方提供商业策划书财务规划服务，包括但不限于市场分析、财务预测、资金预算等方面的内容。
2. 乙方将根据甲方提供的信息和要求，制定合理的财务规划方案，并提供相关的建议和意见。
二、服务期限本协议的服务期限为自[开始日期]至[结束日期]。
三、服务费用及支付方式1. 甲方应向乙方支付的服务费用为人民币[具体金额]元（大写[大写金额]）。
2. 甲方应在本协议签订后的[具体日期]内，向乙方支付服务费用的[百分比]%作为预付款，即人民币[具体金额]元（大写[大写金额]）；在乙方完成财务规划方案并经甲方确认后的[具体日期]内，支付服务费用的[百分比]%，即人民币[具体金额]元（大写[大写金额]）。
3. 乙方应在收到甲方支付的预付款后[具体日期]内，开始提供服务。
四、双方的权利和义务1. 双方应互相配合，提供必要的信息和协助，以确保财务规划工作的顺利进行。
2. 甲方应按时支付服务费用，并对乙方提供的财务规划方案进行认真审核和确认。
3. 乙方应保守甲方的商业秘密，不得向第三方泄露甲方的财务信息和相关资料。
4. 乙方应按照本协议的约定，按时完成财务规划工作，并保证方案的合理性和可行性。
五、违约责任1. 若甲方未按时支付服务费用，每逾期一天，应按照未支付金额的[百分比]%向乙方支付违约金。
2. 若乙方未按照本协议的约定完成财务规划工作，每逾期一天，应按照服务费用的[百分比]%向甲方支付违约金。
3. 若双方违反本协议的其他约定，应承担相应的违约责任。
六、协议的变更和解除1. 本协议的变更和解除须经双方协商一致，并签订书面协议。
2. 若因不可抗力等不可预见、不可避免的原因导致本协议无法履行或部分无法履行，双方应互相协商解决。
商业计划书的财务预测模板
商业计划书的财务预测模板商业计划书的财务预测模板主要包括以下几个方面的内容：收入预测、成本预测、利润预测、现金流预测和财务指标预测。
下面将详细介绍每个方面的内容。
首先是收入预测。
在进行收入预测时，需要考虑产品或服务的售价和销售量。
根据市场调查和竞争对手的情况，预测售价和销售量，并计算出每个月或每个季度的收入。
同时，还需要考虑销售渠道和销售额的季节性变化等因素，对收入进行修正和调整。
接下来是成本预测。
成本包括直接成本和间接成本。
直接成本主要包括原材料、人工和设备等直接用于产品或服务生产的成本。
间接成本则包括企业运营和管理的费用，如办公室租金、员工工资、市场推广费用等。
在进行成本预测时，需要明确每个项目的具体费用，并根据生产计划或服务量的变化进行调整，以得出每个月或每个季度的成本。
利润预测是在收入和成本的基础上计算得出的。
利润等于收入减去成本。
根据收入预测和成本预测，计算每个月或每个季度的利润。
同时，还需要考虑税费和其他费用，如利息等，对利润进行修正和调整。
现金流预测是对企业现金收入和支出情况的预测。
现金流主要包括经营现金流、投资现金流和筹资现金流。
经营现金流是指企业日常经营活动产生的现金流入和流出。
投资现金流是指企业购买资产或进行投资活动产生的现金流入和流出。
筹资现金流是指企业通过融资或还款活动产生的现金流入和流出。
根据收入预测、成本预测和其他财务信息，预测每个月或每个季度的现金流，并计算出经营、投资和筹资活动的净现金流。
最后是财务指标预测。
财务指标是对企业财务状况和经营情况的综合评价。
常见的财务指标包括盈利能力指标、偿债能力指标和运营能力指标等。
根据利润预测、现金流预测和资产负债表等财务信息，计算每个月或每个季度的财务指标，并分析其变化趋势和原因。
总之，商业计划书的财务预测模板是一个重要的工具，可以帮助企业预测未来的财务情况，制定合理的经营策略。
通过准确的财务预测，企业可以提前发现问题和风险，并做出相应的调整和决策，以实现经营目标并提高竞争力。
财务计划2024(万能模板7篇)
财务计划2024（万能模板7篇）财务计划2024篇11、做到认真详细的审核各项费用凭证及报销，月末按要求及时准确填报各类帐、表;月末资金库存无损失，贷款重要凭证保管无丢失。
2、会计与出纳互相监督，工作上出现问题及时纠正，以避免为单位造成损失。
3、根据会计制度与会计准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作。
4、随时核算客户及往来单位的往来情况，并及时将有关情况汇报给厂长。
5、妥善保管会计档案资料，对各种会计凭证、报表归档、立卷、调阅、销毁。
6、妥善保管好库存现金、空白支票和收据按照银行的有关决算制度的规定，办理款项的收付。
7、做好数据录入，系统备份、恢复操作运行及打印账表。
8、做好财务核算工作，严守财务数字密秘。
9、做好固定产的管理工作，定期固定资产账目，做到账物相符10、做好收付款业务，及时与银行账单核对，对未达账项要及时查询，确保账目相符。
11、深入研究税收政策，合理避税增加效益。
二、做好领导临时交办的其他工作财务计划2024篇220__年全球金融危机时刻警示着我们，在新的一年里，财务部工作人员应在厂领导的正确领导下制定对全厂其他部门的考核制度或者相关办法。
我做财务工作已经好多年，深知20__年财务工作计划对加强财务管理、推动规范管理和加强财务知识学习教育，有着非常重要的作用。
为了做到财务工作长计划，短安排。
使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。
特拟订了20__年企业财务部工作计划。
1、财经整顿贯彻一个“实”字按照国家局《五条纪律》要求，针对__年财经秩序专项整顿自查出来的薄弱环节，如扎账时间不规范、原始凭证不合法、资产管理不科学、财务收支不合规、核算不实、手续不全等问题，积极进行整改和自查自纠，进一步深化会计基础，完善财务管理体制。
明年的重点要放在区局和基层网点，要规范会计核算、原始记录、财产清查的操作、传递、交接手续，落实资金、商品、资产的管理责任，强化内部控制，使管钱管账管物严格分工，相互核对，相互监督，防止经营活动中的失误差错，保障各财务环节安全运转，全面推动财务管理规范运作，通过专项整顿建立起规范、守法、诚信的财经秩序，确保在明年二至五月的省局复查和五月以后的国家局重点检查中全面过关。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
商业计划书财务部分范文通用版General version of financial part of business plan汇报人：JinTai College商业计划书财务部分范文通用版前言：本文档根据题材书写内容要求展开，具有实践指导意义，适用于组织或个人。
便于学习和使用，本文档下载后内容可按需编辑修改及打印。
财务分析是为企业的投资者、债权人、经营者及其他关心企业的组织或个人了解企业过去、评价企业现状、预测企业未来做出正确决策提供准确的信息或依据的经济应用学科。
【一】商业计划书——财务分析部分撰写要点——财务分析部分撰写要点商业计划书框架结构1.执行概要2.企业描述（或产品与服务）3.行业分析4.市场分析5.营销计划6.企业组织结构（或管理团队）7.运营计划（或公司战略）8.财务规划（或财务分析）9.附录财务分析部分撰写要点▲财务可行性分析的前提——技术的可行性和市场的可行性▲财务可行性分析的依据——市场预测和公司战略一、财务分析的内容（一）公司的性质（参见《公司法》的相关规定）有限责任公司、股份有限公司、合伙制公司、个人独资公司（二）投资额预测（1）固定资产投资（2）无形资产投资（3）开办费（4）流动资金垫支等（三）资金来源（1）投资者投入股本规模：股本总额及各投资者出资金额股本结构：各投资者出资在总股本中所占比例（2）风险投资（是否需要和可能?）（3）银行贷款（是否需要和可能：长期，短期?）※注意利用公司所在地优惠政策; ※注意利用大学生创业优惠政策。
（四）销售（劳务）收入预测1.产品或劳务的定价（参考市场营销中的定价策略）2.销售量或劳务量的预测（备注：预测期一般不少于 5 年）注意：必须以“行业分析”“市场分析”和公司战略目标为依据进行预测。
、（五）成本费用预测1.说明成本费用的构成及性质2.按照产品或劳务类别列表反映如果可以进一步将各项成本费用划分为变动成本和固定成本两个部分，则便于计算盈备注： 1 亏平衡点。
（六）利润预测根据“收入预测”和“成本费用预测” ，通过编制“利润表” 的方式进行预测。
注意：开办初期可能会出现亏损（负利润），属正常现象，不影响项目的可行性。
关于税金：（参考相关税法）1.所得税：一般企业所得税税率为 25%，微利企业为20%，高新技术企业为 15%，并参考所得税优惠政策。
2.增值税（确定属于一般纳税人还是小规模纳税人）3.营业税（营业税金及附加）4.城市维护建设税、教育费附加（营业税金及附加）（六）项目投资现金流量预测（参考“财务管理”相关内容）1.现金流入量—依据“销售（劳务）收入预测”2.现金流出量—依据“成本费用预测”和其他支出3.现金净流量现金净流量=现金流入量-现金流出量注意：编制项目投资现金流量表，而不是定期财务报告中的现金流量表。
（七）项目投资的效益分析（参考“财务管理”相关内容）主要分析指标：1.投资回收期2.投资报酬率3.净现值4.内含报酬率（内部收益率）（八）盈亏平衡点分析如果成本费用项目可以区分为变动成本和固定成本，可进行该指标的计算与分析。
（九）敏感分析对上述所有指标在宏观环境及企业微观政策变动情况下调整后的数据进行重新评价（主要针对不利情况进行计算分析）。
※ 计算和分析方法参考“管理会计”和“财务管理”中的相关内容财务分析部分注意事项1.做到既全面系统又简明扼要2.利用图、表展示计算结果 2【二】这个计划书是针对一个比赛的。
现在我们这个商业计划书是针对一个比赛来写的，公司是虚拟出来的，所以我想问一下在这种情况下，有关财务方面的细节也是虚构还是必须根据别的什么来推算? 财务分析其实用到了好多公式，只要你搞明白这公式就好办多了。
给你一个例子，你看看能不能看明白。
二、财务预测（一）财务分析基本数据与参数选取财务预测的主要目的是为项目财务评价提供基本的财务数据和有关资料，财务预测需收集和测算的基本数据包括项目预测期内各年的经济活动情况及其全部财务收支及结果。
具体内容包括：投资估算;成本费用预测;价格预测;生产负荷;税金预测;其它财务参数预测1、投资估算本项目总投资额为11730.00 万元，其中固定资产投资9830.00 万元，流动资金投资 1900.00 万元，无形及递延资产投资计为零，项目投资估算见表6.1。
表6.1 项目投资估算表单位：万元项目固定资产投资9830 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资金投资 1900 0.00 0.00 0.00 0.00 无形及递延资产投资 0.000.00 0.00 0.00 项目总投资额 11730 0.00 0.00 0.00 0.00 2、成本费用预测项目建成后，在生产经营活动中，必然伴随着活劳动和物化劳动的消耗，这种在生产经营过程中各种消耗的货币表现，称为费用。
费用按照经济用途可分为计入产品成本的生产费用和不计入产品成本的期间费用。
（1）计入产品成本的生产费用，在成本生产过程中的具体用途不同，从而可进一步划分为若干成本项目。
一般包括材料成本和人工成本。
A.材料成本。
指在生产中用来构成产品实体或变成产品主要部分的材料，包括原料及主要材料，辅助材料，备品配件，外购半成品，燃料，动力，包装物以及其他直接材料。
本项目材料成本预测见表6.2。
B.人工成本。
指直接从事产品生产的人员的工资、奖金、津贴和补贴，以及按规定比例提取的职工福利费。
本项目人工成本预测见表6.2。
（2）期间费用是指企业用于形成一定期间的经营能力而发生的费用，其费用从当期销售收入中全部补偿。
期间费用包括管理费用，财务费用和销售费用。
A.管理费用。
是指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动所发生的各项费用。
本项目管理费用在参考同类型企业的实际水平基础上，按当期销售收入的一定比例提取，见表 6.3。
B.财务费用。
指为筹集资金所发生的各项费用，包括生产经营期间发生的利息净支出（减利息收入）、汇兑净损失、调节外汇手续费、金融机构手续费以及筹资发生的其他财务费用。
本评价中不发生该项费用。
C.销售费用。
指企业在销售产品、自制半成品和提供劳务等过程中发生的各项费用，以及专设销售机构的各项费用。
本项目销售费用在参考同类型企业的实际水平基础上，按销售收入的一定比例估算，见表6.3。
3、价格预测在本项目分析中，假定整个经济运行环境不会产生很大的`波动，国内和国际政治、社会环境保持基本稳定状态，因此本预测中在项目生产运营期内不考虑价格相对变动和通货膨胀的影响，即在整个生产运营期内都采用预测的固定价格，计算产品销售收入和原材料、燃料动力费用。
本项目产品预测价格见表6.2。
4、生产负荷生产负荷是指项目生产运营期内生产能力发挥程度，也称生产能力利用率。
在本项目财务预测中，生产负荷以预计产品年产量数值表示，见表6.2。
表6.2 专利（项目）产品成本、价格、销量预测表产品名称单价（元）生产成本预计销售量（吨）富硒食用菌88006937.5 600 10001600 2000 2000 富硒牛奶6000 3000 1500025000 4000050000 50000注：1）单价、生产成本：根据专利人提供相关原材料的售价、各个地区工资平均水平及为了使得产品在市场上占有有利竞争位置，本项目采取了中低端路线进行开拓，以上是出厂价，项目企业可以根据不同地区的消费水平进行适当的调整，生产成本包括材料费和人工费。
2）销售量：结合投资生产规模进行设计的，由于企业在第一年存在一个建设期间，故销量较小，以后随着产销进入正常期，销量会逐步增加。
我们在具体评估其价格时，是以同类产品中等规模的生产厂商为依据的。
需要说明的是，如果增加投资规模，其产量、经济效益也会随之上升。
5、税金预测财务评价中合理计算各种税费，是正确计算项目效益与费用的重要基础。
财务评价涉及的税费主要有增值税、营业税、资源税、消费税、所得税、城市维护建设税和教育费附加等，在本财务评价中税金计算分为销售税金和所得税，其税率按照国家和地方相关的法律法规、政策与本项目的具体情况设定。
本项目销售税金税率和所得税税率设定见表6.3。
6、其它财务参数预测（1）财务基准收益率（ic）基准收益率在项目评价中是最常用的指标之一，是项目财务内部收益率指标的基准和判据，也是项目在财务上是否可行的最低要求，同时也用作计算财务净现值的折现率。
项目财务基准收益率代表投资资金应当获得的最低盈利水平和边际收益率，一般由正常投资报酬率和风险投资报酬率两部分组成。
本项目财务基准收益率是根据国家有关部门颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（1993 年第二版）基础上并充分考虑投资者的收益期望水平而设定的，具体指标见表6.3。
（2）应收、应付账款比率本项目应收、应付账款比率参照行业平均水平设定，当年应收账款在下一年收回;当年应付账款在下一年偿还。
具体比率见表6.3。
（3）坏账准备率国家财政部相关文件规定坏账准备的计提比例由公司自行确定，但应合理地估计计提比例。
本项目坏账准备率参照行业习惯标准设定，具体比率见表6.3。
（4）项目计算期项目的计算期一般是根据产品的寿命期（资源开采年限）、主要设施和设备的使用寿命期、主要技术的寿命期等因素综合考虑。
由于本项目最突出的优势在于先进技术的应用，因此在考虑项目计算期时应首要考虑本项目技术的寿命期。
本项目采用的技术为专利技术，专利技术的经济寿命一般取决于行业技术的发展更新速度、技术的领先程度、保密状况、产品更新周期、可替代性、市场竞争情况和法律、行政保护的强度等。
一般情况下，专利技术的经济寿命比其法律寿命短。
这是因为科学技术是不断发展的，并且科技发展的速度越来越快，一种新的，更为先进、适用或效益更高的专利技术的出现，将使原有专利技术贬值。
对于本项目专利技术经济寿命，采用测算技术更新周期的方法来进行测算。
具体测算时，根据同类专利技术的历史经验数据，运用统计模型来进行分析。
通过对本项目的综合判断，本项目的计算期取10 年，下表为前5 年计算参数，后5 年与此相同。
表6.3 本项目相关基础数据设定项目应收账款比率10% 10% 10% 10% 10% 应付账款比率 10% 10% 10% 10% 10% 坏账准备率 0% 0% 0% 0% 0% 销售费用率 5% 5% 5% 5% 5% 管理费用率 5% 5% 5% 5% 5% 银行贷款利率 0% 0% 0% 0% 0% 所得税税率 33% 33% 33% 33% 33% 折现率 13% 13% 13% 13% 13%（二）销售收入与成本费用估算 1、销售收入估算销售（营业）收入是指销售产品或提供服务取得的收入，在本项目中，对不同产品的销售收入分项计算，对不便于按详细的品种分类计算销售收入的，采取折算为标准产品的方法计算其销售收入。