2018精选版理财规划专业能力2018退休养老规划-精心整理
理财规划师(二级)《专业能力》过关必做(含真题)1500题(退休养老规划)
第五章退休养老规划一、单项选择题（每小题只有一个最恰当的答案，请将所选答案填入括号内）1．以马斯洛自我价值实现理论为基础的客户分类模型是（）。
[2015年5月真题] A．客户个性偏好分析模型B．客户心理分析模型C．客户性格特征模型D．人与动物特征类比模型【答案】A【解析】以马斯洛自我价值实现理论为基础的客户分类模型是客户个性偏好分析模型。
马斯洛理论又称“基本需求层次理论”，是员工激励理论的代表之一，由心理学家马斯洛提出。
EMBA及MBA等商业管理教育均将需求层次理论及员工激励作为一项重要内容包含在内。
2．保障退休后生活的第一道“防线”应当是（）。
[2011年5月真题]A．个人储备的退休养老基金B．国家的社会保险制度C．企业年金收入D．商业养老保险收入【答案】B【解析】退休后的收入实际上是退休后的生活保障，不同退休养老规划工具的收入构成了保障退休养老生活的不同“防线”。
其中，保障退休后生活的第一道“防线”应当是国家的社会保险制度；第二道“防线”应当是企业年金收入；第三道“防线”应当是商业性养老保险的保险金收入；第四道“防线”应当是个人储备的退休养老基金；第五道“防线”应当是房产变现收入。
3．根据我国相关法律法规，国家法定的企业男性职工的退休年龄是（）岁。
[2008年11月真题]A．45B．50C．55D．60【答案】D【解析】根据相关法律法规，国家法定的企业职工退休年龄是男性年满60周岁，女工人年满50周岁，女干部年满55周岁。
自由职业者的退休年龄国家没有强制性的规定，往往更加灵活。
4．王某预计退休后能够生存25年，退休后每年年初从退休基金中拿出40000元用于一年的生活支出。
如果退休基金的投资回报率为3％，为了满足退休后的生活需要，王某应该准备（）元退休基金。
[2008年5月真题]A．720000B．717405.50C．717415.6D．727421.68【答案】C【解析】王某应准备的退休基金额=40000×（P/A,3%,25）×（1+3%）=717415.6（元）。
2018社会养老保险工作计划与2018社会养老保险工作计划范文汇编.doc
2018社会养老保险工作计划与2018社会养老保险工作计划范文汇编2018社会养老保险工作计划一、主要目标继续保持企业离退休人员基本养老金按时足额发放率100%和社会化发放率100%。
企业养老保险参保职工达到26.11万人，全年征收养老保险费达到14.29亿元。
工伤保险参保人数达到14.95万人，其中农民工参保人数为5.80万人，全年征收工伤保险费3730万元。
企业退休人员社区管理服务率达到95%，核查享受基本养老金资格认证率90%。
二、重点工作(一)做好被征地农民养老保险工作根据川办发[XX]15号、川办函[XX]302号和内府办发[XX]3号文件关于做好被征地农民社会保障工作相关精神，按照市劳动保障局统一部署，深入调查研究，制定具体实施方案，严格把握政策标准，精心组织实施，积极稳妥做好被征地农民养老保险工作。
(二)开展养老保险关系跨省转移根据部、省关于开展企业职工养老保险关系跨省转移的工作部署，制定发布我市养老保险关系转移接续流程，多形式、多渠道开展相关政策宣传，请保留此标记务咨询服务。
立足于工作需要，充实经办窗口人手力量、强化业务培训提高，积极总结经验、分析不足，着力推动养老保险关系跨省转移接续工作顺利开展。
(三)强化新型农保试点指导管理认真指导做好新型农村社会养老保险试点工作，加强对试点工作中机构、人员、技术、硬件支撑需求问题的协调解决，进一步提高新型农保经办能力。
同时，切实加强试点工作的组织指导和监督检查，及时发现问题和解决问题，确保试点工作顺利推进。
(四)继续实施社保特殊政策继续实施因灾和应对金融危机社保特殊政策，认真总结縔，巩固成果，进一步优化流程，强化服务，严格政策，规范程序，更好地为企业服务，切实减轻企业负担。
(五)积极推进社会保险扩面征缴以广覆盖、保增长为奋斗目标，努力挖掘新的扩面资源，着力稳定费源。
继续以非公有制企业、城镇个体工商户、灵活就业人员和农民工为重点促进养老保险扩面;进一步巩固煤炭、建筑等高风险企业工伤保险扩面成果，积极推进以商贸、餐饮、娱乐等服务业为重点的“平安计划”二期工程。
2018-2019-个人理财规划制定方案-word范文模板 (7页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==个人理财规划制定方案篇一：个人理财家庭理财规划方案个人理财规划案列分析1 方案摘要刘建国先生今年45岁，是长达公司部门经理，税后每月工资为8000元，年底可得到一次性奖金30000元。
妻子宋彩娟今年40岁，是一名注册会计师，任物流公司财务主管，税后的每月工资为5000元，年底一次性奖金201X0元。
儿子刘浩洋今年18岁，在私立国际学校读高三，年教育费用支出45000元。
刘建国夫妇准备儿子高中毕业送英国读大学，希望在退休后能保持现有的生活水平。
他们现有住房一套，价值600000元，欠银行公积金贷款100000元，每年需偿还201X0元。
贷款买车一辆，价值201X00元，每年需偿还19000元，尚欠95000元。
家中家具50000元，其他电器类日常用品10000元，古玩收藏品50000元。
有现金10000元，银行存款50000元，定期一年存款100000元（5月30日到期未取）。
有股票现值100000元。
13年5月30日买入三年期国债150000元。
另外。
5月30日到期未取的有：一年期企业债券50000元，年收益率3.5%；一年期信托产品80000元，年收益率4.8%。
一年膳食费用30000元，通讯费用10000元，医疗费用7000元，水、电、煤气费支出8000元。
另外，衣物购置花费10000元，维修费用1000元，旅游费用30000元。
富国先生出差用信用卡买机票累计近15000元还没有还。
12 家庭状况分析2.1 家庭基本情况表2.1 家庭成员概况表2.2 客户理财目标１、为孩子去英国读大学准备教育基金。
2 、为退休后能保持现有生活水平制定养老规划。
具体理财建议：1、短期目标：1）准备儿子教育基金，为去英国读大学进行教育规划。
2）购买商业保险，提高抗风险的能力。
2018年退休家庭投资理财规划怎么做-word范文 (2页)
2018年退休家庭投资理财规划怎么做-word范文本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==退休家庭投资理财规划怎么做退休家庭投资理财规划怎么做？我国退休人员有比较全面的医疗保障，基本没有后顾之忧。
如果子女已经成家，夫妻双方都有退休金，而且年度家庭支出远低于年度退休金总额的话，现金流充足，没有任何债务，属于高净值退休家庭，理财目标应围绕现金资产的稳健保值增值和丰富晚年生活展开，资产配置以保本型产品为主。
那退休家庭投资理财规划怎么做？从家庭财务规划中的家庭生命周期看，在进入“退休养老期”这一家庭阶段的理财规划应围绕保证享受正常的退休生活，在投资理财方面主要以高度稳健型的保本型产品为主，即使要配置风险类资产，也要控制在10%以内。
首先，要降低收益预期，理财以传统渠道的超低风险产品为主。
退休后收入的来源主要是退休金和现金资产的投资收益，个人赚钱的能力在下降，风险承受能力随之也在下降，那么就要主动去降低收益预期，在投资理财方面选择超低风险的产品。
退休家庭投资理财规划具体到资产配置上，建议在定期存款、银行保本型理财产品和国债这三个传统渠道上进行组合，其中存款和银行保本型理财可以分散到两家银行，做到保险中再保险一点(因为银行破产保险保额上限为50万)。
对于配置比例，建议存款配置额度在50万左右，以3年期、5年期定期为主，选择两家利率略高的城商行进行分散存款，一方面可以实现较高的存款收益，另一方面可以在出现紧急需求的时候，对存款进行部分提前支取，快速变现。
另外50万左右的资金，可以买到国债更好，如果买不到国债，可以投资银行1年期内的保本型理财产品。
在目前的收益水平下，上述组合可以让王先生稳定的实现3%-4%的年化收益，对老两口来说既放心、省心，又可以用这笔资金丰富一下退休生活，比如旅游、购物、投资兴趣爱好等。
为父母拟一份退休理财规划
尊敬的XX夫妇您们好！首先感谢您们前来**投资顾问有限公司，寻求专业的理财规划建议。
祝贺您从现在开始规划您的退休生活。
退休规划具有本金安全、适度收益、抵御通胀、强制性等特征，您现在提早为退休做规划是明智的选择。
退休后能够享受财务独立、财务自由、财务尊严的高品质生活是一个人一生中最重要的财务目标。
合理而有效的退休规划不但可以满足退休后漫长的生活支出，保证自己的生活品质，抵御通货膨胀带来的影响，而且可以显著地提高个人的财富净值。
退休规划的基本思路是，根据您家庭的具体情况与财务资源，评估实现您的退休生活，看您的社保账户金额能否满足您退休后的生活，并为您制订相应的理财策略和实施方案。
本退休规划建议书的目的是：1、确定您们年老精力不足以继续工作，特别考虑通货膨胀对您们退休生活的影响；2、分析您们的退休生活需求，评估您们未来的支出情况；3、子女教育规划。
4、制定您们养老的理财计划，保障您们安享晚年。
本计划书由五个部分组成：一、基本资料二、财务现状分析和诊断三、前提假设四、您们的理财目标规划五、持续理财服务希望能够为您们营造一个高品质的退休生活！祝您们：健康，平安！**投资顾问有限公司联系电话：*******理财规划师：***2015年6月28日第一部基本资料本部分整理了您们的家庭基本信息、财务信息，展示了您们家庭目前的财务全貌。
一、您们的家庭成员信息可以看出在您们的家庭中，长女和次女因为已经有自己的工作了且在经济上独立，所以家庭支持经济的子女现在可以视为只支持儿子读书与生活。
二、您们的家庭财务状况第二部财务现状分析和诊断财务分析是检查家庭财务状况是否健康的主要手段。
本部分将对您们家庭的资产负债表和收支表等财务信息进行详细分析，从而找出改善财务状况的方法和措施，以期更好地实现您们的理财目标。
1.家庭资产和负债结构分析资产等于负债与净资产之和，一般来说负债占总资产的比率应该在0.5以下。
您们的家庭负债比例仅占总资产的1%，净资产比例高达99%,您们的家庭在偿债方面没有压力和负担。
理财技巧如何进行有效的退休规划
理财技巧如何进行有效的退休规划有效的退休规划对于每个人来说都至关重要。
随着人们寿命的延长和社会经济的变化，退休金和社会保障无法满足人们的退休需求。
因此，通过理财技巧进行有效的退休规划变得尤为重要。
本文将介绍一些帮助您进行有效退休规划的理财技巧。
一、确定退休目标和期限在进行退休规划之前，首先需要确定退休的目标和期限。
您需要考虑您希望在退休时拥有的收入水平，并根据您的年龄和预计退休年龄来确定退休期限。
明确退休目标和期限有助于您制定合理的退休理财计划。
二、制定预算和节制消费制定预算是理财的基础，同样也适用于退休规划。
您可以根据您的预计退休生活方式和经济状况，制定每月的收入支出预算。
在预算中合理分配资金用于日常开销、储蓄和投资，并尽量避免奢侈消费。
节制消费可以帮助您在工作期间积累更多的资金，为退休生活提供更多的选择。
三、建立紧急备用金退休后不再有固定的工资收入，突发的紧急情况可能对您的财务状况造成影响。
因此，建立一个足够的紧急备用金非常重要。
专家推荐将3-6个月的生活开销作为备用金的目标。
这样的备用金可以帮助您在紧急情况下应对突发事件，同时保持您的退休投资计划稳定。
四、多元化投资组合在退休规划中，建立一个多元化投资组合是至关重要的。
多元化投资意味着将资金分配到不同的资产类别中，例如股票、债券、房地产等。
不同资产类别的表现可能会有所不同，通过分散投资降低了风险。
这样的投资组合可以提供长期稳定的回报，并帮助您实现退休财务目标。
五、优化退休资产配置在退休前，您需要优化您的退休资产配置，以确保资金能够持续增长并满足您的退休需求。
您可能需要寻求专业咨询来评估并重构您的投资组合，以确保其风险和回报的平衡。
六、关注税务筹划税务筹划是退休规划中的一个关键方面。
了解并合法地利用税收相关规定可以帮助您最大限度地降低税务负担，增加您的退休储蓄和投资回报。
通过与税务专业人士合作，您可以制定合适的税务策略，从而为退休后的财务规划提供更多的灵活性。
10理财规划师之退休养老规划(3)
第一单元 我国的养老理念及退休 养老规划的必要性
• 一、我国的养老理念 • 二、退休养老规划的必要性 • （一）预期寿命的延长 • （二）提前退休 • （三）社会保障与养老金资金紧张 • （四）“养儿防老”理念的不可行性 • （五）其他不确定因素
一、我国的养老理念
• 就解决哪些养老问题来看，自古至今大 致可概括为三方面的内容：一是满足老 年人的物质生活需要。二是劳务服务的 需要。三是精神安慰。这三方面的内容， 第一方面的内容是最基本的内容，第二、 三方面是较高层次的内容。
（三）社会养老保险的基本原则
• （l）保障基本生活。 • （2）公平与效率相结合。 • （3）权利与义务相对应。 • （4）管理服务社会化。 • （5）分享社会经济发展成果。
（l）保障基本生活
• 这一原则更多地强调社会公平 , • 一般而言，低收入人群基本养老金替代
率（指养老金相当于在职时工资收入的 比例）较高，而高收入人群的替代率则 相对较低。
制订退休养老规划原则
• 养老金准备越早越好 • 养老中要多关注女性——女性养老成本
是男性的两倍
丁克家族
• 丁克音译自Dink，意思是说 Double Income No Kids；。双收入，无子女。
• 当今这种以双收入、无子女为标志，有 的又实行“AA制” 的“丁克家庭”，已 经极大弱化传统家庭的职能。
三、退休年龄
• 退休年龄是指法定的退休年龄
• 法定的退休年龄是指1978年5月24日第五 届全国人民代表大会常务委员会第二次 会议原则批准，现在仍然有效的《国务 院关于安置老弱病残干部的暂行办法》 和《国务院关于工人退休、退职的暂行 办法》（国发［1978］104号）文件所规 定的退休年龄。
理财规划书2018
一、声明尊敬的钟金贵客户:非常荣幸有这个机会为您提供全方位的理财规划服务。
首先请参阅以下声明: 1.本理财规划报告书是用来帮助您明确财务需求及目标，对理财事务进行更好地决策，达到财务自由、决策自主与生活自在的人生目标。
2.本理财规划报告书是在您提供的资料基础上，基于通常可接受的假设、合理的估计。
综合考虑您的资产负债状况、理财目标、现金收支状况而制定的。
3. 本理财规划报告书作出的所有的分析都是基于您当前的家庭情况、财务状况、生活环境、未来目标和计划以及对一些金融参数的假设和当前所处的经济形式，以上内容都有可能发生变化。
建议您定期评估自己的目标和计划，特别是在人生阶段发生较大变化的时候，如家庭结构转变或更换工作等。
4.保密条款:本规划报告书将由金融理财师直接交与客户，充分沟通讨论后协助客户执行规划书中的建议方案。
未经客户书面许可本公司负责的金融理财师与助理人员，不得透漏任何有关客户的个人信息。
5.应揭露事项1)本规划报告书收取报酬的方式或各项报酬的来源: 如顾问契约。
2)推介专业人士时，该专业人士与理财师的关系:相互独立，如顾问契约。
3)所推荐产品与理财师个人投资是否有利益冲突:经确认无利益冲突状况。
4)与第三方签订书面代理或者雇佣关系合同:向荣理财顾问公司仅收取顾问咨询费，未与第三方签订书面代理或者雇佣关系合同。
二、理财规划报告书摘要:1.理财规划目的:以全方位的观点衡量应如何安排保险与投资来达到理财目标。
2.客户背景:客户为某房地产开发公司室内设计师，40 岁，配偶40岁，双胞胎女儿12岁。
3.资产负债状况: 以 2017年底市价计算，总资产 5573000万元，无负债，财务结构健全。
资产中自用资产占 35.9%，金融资产中 39.7%为国债及存款等收益性资产，31.8%为股票基金等成长性资产，流动性资产占 3.1%,限制性资产12.7% ‚ 2017 年的投资报酬率 20%,主要包括处理投资性房产的收入,若不含则不到 3%,仍属偏低。
2018-合理的理财方案-范文模板 (3页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==合理的理财方案对于很多步入不惑之年的人来说，一方面要为孩子的教育等费用做足准备，另一方面在自己有了一些积蓄之后，又想要换房换车，那么怎样搭配才能实现自己的愿望呢?今天我们就一起来看一下，对于有这样愿望的人来说，如何打好理财的组合拳?看过下面的案例，相信会对你有所帮助。
李先生今年40岁，已迈入不惑之年，与太太结婚多年，15岁的儿子刚上高中，是典型的三口之家。
李先生是公务员，月收入3300元，李太太是中学教师，月收入2500元。
两人目前工作稳定，单位福利也不错，奖金福利一年约8000元。
经过多年累积，现拥有一套80平方米的住房(价值约20万元)和一辆家用轿车(价值约10万元)，家庭活期存款约1万元，定期存款5万元，投资于股票型基金2万元和银行理财产品3万元，无负债。
家庭日常支出每月约为201X元，另外儿子上高中的费用一年为3000元。
李先生希望改善目前的生活环境，近期买一套稍大的房子，方便照顾年事已高的父母。
目前二线城市的房价也在逐渐上涨，买房需要一笔巨大的花费，同时也考虑到儿子3年后上大学需要准备一笔教育费用，如何利用现有资源合理规划达成理财目标呢?理财建议由于目前收入来源比较单一，可以尝试其他途径，如做一些投资或租金收入等;目前日常开支费用控制较好，但对于未来赡养老人可能会增加一定的花费，这一部分支出应尽早作打算，如通过购买医疗保险等减少意外的财务困境。
楷体特殊版式理财诊断总结：可看出，李先生夫妇的收入在当地属于中上水平，但家庭的收入来源单一，且存在失业风险。
平时消费安排比较合理，多年的财富积累为投资买房提供了坚实基础。
但同时也要注意，夫妻双方已处于中年，日后的收入应该不会有更大的增长空间，赡养老人以及孩子读书花费将会是未来数年内的重要开支项目，应提早做好理财规划，以免出现财务困境。
个人理财退休养老规划
生活保障 ? 医疗支出增加，老年人对生活品质的要求提高
家庭结构的改变
婚前父母供养 结婚父母操办 婚后回家蹭饭 子女父母照看
退休规划应遵循的重要原则
?（一）宜早不宜迟
?养老规划是长期规划，投资时间越长，复利效应越大 ?及早进行养老规划，可以用较长的在职期间摊薄养老成
本
?（二）注重安全
?如果离退休时间较远，可选择收益和风险相对较高的产 品
? 随着经济结构的转变和人均寿命的增加，普遍存在推迟退休年 龄的趋势
?退休后的生活水平
? 一般希望退休后不降低当前的生活水平 ? 退休后，医疗支出和生活享受支出可能增加
（二）退休后的收支估算 ——支 出
? 退休后的支出分类 ? 经常性开支：基本生活服务费开支、医疗费用开支 ? 非经常性开支：子女婚娶、旅游支出 ……
20岁
30-45岁
60岁 70岁
养老规划
学习目标：
1、能够根据客户的退休养老信息，分析客户 的退休养老需求。
2 、能够制定退休养老规划方案。
3 、根据客户退休目标、资金需求、预期收入和 各因素的变化调整规划方案。
退休规划的重要性（必要性）
? 退休后收入减少，无法保证支出 ? 养儿防老等传统养老方式难以为继 ? “广覆盖、低保障”的社会养老保险仅能满足老年人基本
理财规划师专业能的力二级第五章退休养老规划
养老保险
医疗保险
意外保险
保险规划原则
合理利用税收政策，降低个人所得税负担。
个人所得税筹划
提前规划遗产和赠与，避免不必要的税负。
遗产税和赠与税筹划
对于高净值客户，需考虑国际税收政策差异和跨境税务问题。
国际税收筹划
合法合规，不违反税法规定，合理避税但不偷税漏税。05总结与展望 Nhomakorabea总结
退休养老规划是理财规划的重要组成部分，涉及对未来养老生活的预测和安排。理财规划师需要全面了解客户的财务状况、风险偏好和养老需求，制定个性化的养老规划方案，以满足客户在退休后的生活品质和财务安全。
展望
随着人口老龄化的加速和养老需求的不断增加，退休养老规划在未来将更加重要。理财规划师需要不断提高自身的专业能力和服务水平，以满足客户不断增长的养老规划需求。
税务筹划原则
税务筹划
适用于有一定房产、有稳定收入但缺乏现金流动性的老年人。
适用人群
产品特点
贷款额度
贷款期限
以房产作为抵押，按月领取贷款金额，不影响原有住房的居住权。
根据房屋评估价值和借款人年龄等因素确定。
根据借款人年龄和预期寿命确定，通常不超过10年。
住房反向抵押贷款
04
案例分析
总结词
合理规划，提前准备
03
实现财务自由和长期财富增值
通过科学的退休养老规划，可以实现个人和家庭的财务自由，同时长期财富增值也有助于提高退休后的生活水平。
01
确保退休后的经济安全
通过合理的退休养老规划，可以确保个人和家庭在退休后有足够的财务支持，避免经济困境。
02
提高退休后的生活质量
理财规划方案设计退休规划
退休理财规划书尊敬的王先生：首先感谢您选择我作为您的理财师，我将尽我专业所能，为您提供最优质的服务。
现根据您的实际情况特为您制定如下退休规划方案及建议。
我们的职责是合理评估您的理财需求，在此基础上为您提供高质量的理财规划建议和长期服务。
第一部分摘要本理财规划建议书是综合考虑您的财务状况、风险偏好、投资取向、理财目标和合理的经济预期而得出的一般性的理财指引。
对您的财务状况作了简要的诊断，对您的理财目标的可行性进行了分析，为实现您的理想退休生活，稍对理财目标进行相应调整。
希望通过本建议书的指引，将使您的退休目标及退休生活品质得以实现。
第二部分家庭基本状况及理财目标一、家庭基本情况王峰先生，34岁，外企部门总监，年税收入32万元，公司按照国家标准缴纳各种养老金和保险。
黄颖女士，28岁，民企人事主管，年税收入12万元，公司按照国家标准缴纳各种养老金和保险。
女儿王慧婷，2岁，暂由父母照看。
王先生父母单独居住，己退休，均有退休金，无需王先生支付赡养费。
王先生目前银行存款、基金等金融资产30万元。
3年前购买一套80平方房子，购买时价值60万，按揭20年，按揭利率7%。
目前家庭每年生活开支约10万元（不包括房贷）。
二、客户理财需求及目标设定您觉得现在工作较辛苦，希望55岁退休，王太太50岁退休，并希望退休后能过上比较安详舒适的生活。
根据您的家庭状况及退休目标需求，设定退休后生活目标（按照优先级别排列）：1、退休后前六年每年出国旅游一次，费用约5万/年。
2、退休时以现房换一套150平米的大房子。
3、退休时购买家用小汽车一辆，相当现值30万。
4、退休时支助女儿200万-300万。
5、退休后10年左右雇佣保姆、司机。
三、财务状况分析（一）资产负债分析1、资产负债表表一家庭资产负债表资产金额（元）占比％负债金额（元）占比％生息资产短期负债储蓄存款130,00012．62%短期负债0.000.00%开放式基金70,000 6.80%其他短期负债0.000.00%其他金融资产100,0009.71%长期负债0.00%生息资产小计300,00029.13%住房按揭贷款余额660,000100.00%自用资产自住房产现值730,00070.87%负债总额（2）0.00100.00%资产总额（1）1,030,000100.00%净资产（1）-（2）370,000注：房贷每月等额本息等额还款，贷款总额：¥ 420,000.00元；贷款期限：240期；每期还款：¥ 3,256.26元；支付利息：¥ 361,501.44元；还款总额：¥ 781,501.44元；按揭剩余期限：204期；剩余未还款：660,000.00 。
理财规划专业能力退休养老规划
职工领取基本养老金的条件
一是达到法定退休年龄，并已办理退休手续； 二是所在单位和个人依法参加养老保险并履行了 养老保险缴费义务； 三是个人缴费至少满15年(过渡期内缴费年限包括 视同缴费年限)。 符合上述条件的人员，按月支付养老金。目前， 我国的企业职工法定退休年龄为：男职工60岁； 从事管理和科研工作的女职工55岁；从事生产和 工勤辅助工作的女职工50岁。
部分基金式则是介于现收现付式和完全基金式之间的 一种筹资模式，即期的缴费一部分用于应付当年的养 老金支出，一部分用于为受保人建立养老储备基金。
国际常见的养老保险制度
(一)传统型养老保险。传统型养老保险以美、 德、法等发达市场经济国家为代表
(二)福利型养老保险。福利型养老保险以英、 澳、加、日等发达市场经济国家为代表
第二步：10万元的启动资金到老李60岁时增长为：
案例：
王先生夫妇今年均刚过35岁，打算55岁退休，估 计夫妇俩退休后第一年的生活费用为9万元，考虑 到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用估计 会以每年3％的速度增长。夫妇俩预计可以活到80 岁，并且现在拿出10万元作为退休基金的启动资 金，每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金 的积累。夫妇俩情况比较特殊，均没有缴纳任何 社保费用。夫妇俩在退休前采取较为积极的投资 策略，假定年回报率为6％，退休后采取较为保守 的投资策略，假定年回报率为3％。问夫妇俩每年 年末应投入多少资金？
案例：
计算“定期定投”额度： N=25； I/Y=6； FV=1657513； CPT PMT=30211 理财规划师的建议：将退休年龄推迟 至60岁，并且从现在开 始，每年将30211元投资于收益率达到 6％的投资组合中。
货币时间价值在退休规划中的应用
退休规划 【例】老李今年40岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀， 退休后每年生活费需要10万元。老李预计可以活到85岁， 老李拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算 每年年末投入一笔固定的资金。老李在退休前采取较为 积极的投资策略，假定年回报率为9％，退休后采取较为 保守的投资策略，假定年回报率为6％。问老李每年应投 入多少资金？ 第一步：计算老李60岁时退休基金必需达到的规模
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努力
退休养老规划
原则： 养老金准备越早越好 养老中要多关注女性 (女性养老成本是男性的两倍)
努力
退休养老规划
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退休规划流程图
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退休养老规划制定的基本思路
确定退休目标 预测资金需求 预测退休收入 计算退休基金缺口
制定并调整方案
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退休养老规划——确定退休目标
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退休养老规划——预测资金需求
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案例：
第一步，确定退休年龄：55岁 第二步，预测退休收入： 据给出的信息，夫妇俩退休后没有任何收入。 第三步，计算退休基金缺口： 1.目前10万元的退休启动资金至55岁时增值为： 320714元 N=20； I/Y=6； PV=-100000； CPT FV=？ 2.退休基金缺口＝2250000－320714＝1929286 元
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退休养老规划——预测资金需求
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退休养老规划——预测资金需求
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退休养老规划——预测资金需求
预测资金需求的数学模型
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退休养老规划——预测退休收入
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退休养老规划——预测退休收入
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退休养老规划——测算退休基金的缺口
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退休养老规划——制定并调整方案
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退休养老规划——调整方案
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案例：
第四步，制定方案： 1.退休基金缺口＝2250000－320714＝1929286 元 2.退休前的投资收益率为6％ 3.计算：“定期定投” N=20； I/Y=6； FV= 1929286； CPT PMT=52447 若夫妇俩每年的节余没有这么多，怎么办呢？
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案例：
第五步，调整方案——推迟退休时间： 若退休推迟5年，60岁退休，则： 退休后第一年的生活费用：90000×（1＋3％） 5＝104335元 退休后生活费用总计：104335×20年＝2086700 元 35岁初10万元增值到60岁初为：429187元 N=25； I/Y=6； PV=-100000； CPT FV=？ 退休基金缺口： 2086700－429187＝1657513元
退休养老规划——调整方案
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案例：
王先生夫妇今年均刚过35岁，打算55岁退休，估 计夫妇俩退休后第一年的生活费用为9万元，考虑 到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用估计 会以每年3％的速度增长。夫妇俩预计可以活到80 岁，并且现在拿出10万元作为退休基金的启动资 金，每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金 的积累。夫妇俩情况比较特殊，均没有缴纳任何 社保费用。夫妇俩在退休前采取较为积极的投资 策略，假定年回报率为6％，退休后采取较为保守 的投资策略，假定年回报率为3％。问夫妇俩每年 年末应投入多少资金？
人生夕阳红！
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退休养老规划
“养儿防老”的三个基本要素
子女经 济条件 好
与子女、 孙子女 感情要 好
子女配 偶配合 程度
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退休养老规划
应注意的三个问题: 1.养儿不养老——子女有限收入只能养儿无 法养老, 甚至要求父母分摊孙子女的负担 2.养儿养到老——愈来愈多子女因晚婚不婚 失业或无力购屋,当父母退休时还要父母供给 吃住 3.养老防儿——不肖子女败坏你的家产，侵 占你的收入，影响你的生活
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案例：
计算“定期定投”额度： N=25； I/Y=6； FV=1657513； CPT PMT=30211 理财规划师的建议：将退休年龄推迟 至60岁，并且从现在开 始，每年将30211元投资于收益率达到 6％的投资组合中。
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案例：
王先生夫妇今年均刚过35岁，打算55岁退休，估 计夫妇俩退休后第一年的生活费用为9万元，考虑 到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用估计 会以每年3％的速度增长。夫妇俩预计可以活到80 岁，并且现在拿出10万元作为退休基金的启动资 金，每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金 的积累。夫妇俩情况比较特殊，均没有缴纳任何 社保费用。夫妇俩在退休前采取较为积极的投资 策略，假定年回报率为6％，退休后采取较为保守 的投资策略，假定年回报率为3％。问夫妇俩每年 年末应投入多少资金？
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案例：
计算“定期定投”额度： N=25； I/Y=6； FV=1657513； CPT PMT=30211 理财规划师的建议：将退休年龄推迟 至60岁，并且从现在开 始，每年将30211元投资于收益率达到 6％的投资组合中。
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货币时间价值在退休规划中的应用
退休规划 【例】老李今年40岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀， 退休后每年生活费需要10万元。老李预计可以活到85岁， 老李拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算 每年年末投入一笔固定的资金。老李在退休前采取较为 积极的投资策略，假定年回报率为9％，退休后采取较为 保守的投资策略，假定年回报率为6％。问老李每年应投 入多少资金？ 第一步：计算老李60岁时退休基金必需达到的规模
பைடு நூலகம்
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案例：
第四步，制定方案： 1.退休基金缺口＝2250000－320714＝1929286 元 2.退休前的投资收益率为6％ 3.计算：“定期定投” N=20； I/Y=6； FV= 1929286； CPT PMT=52447 若夫妇俩每年的节余没有这么多，怎么办呢？
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案例：
第五步，调整方案——推迟退休时间： 若退休推迟5年，60岁退休，则： 退休后第一年的生活费用：90000×（1＋3％） 5＝104335元 退休后生活费用总计：104335×20年＝2086700 元 35岁初10万元增值到60岁初为：429187元 N=25； I/Y=6； PV=-100000； CPT FV=？ 退休基金缺口： 2086700－429187＝1657513元
退休养老规划
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退休哲学与退休生活设计
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假设：
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退休后的生活费用上涨情况
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退休养老规划
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退休养老规划－－未富先老！
2005年中国65岁及以上老年人口： 10055万，占总人口的比重达到7.7 ％.到2040年，中国老年人口将达三 亿八千万人 中国老龄协会调查51％的老人不愿 与子女同住
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案例：
第一步，确定退休年龄：55岁 第二步，预测退休收入： 据给出的信息，夫妇俩退休后没有任何收入。 第三步，计算退休基金缺口： 1.目前10万元的退休启动资金至55岁时增值为： 320714元 N=20； I/Y=6； PV=-100000； CPT FV=？ 2.退休基金缺口＝2250000－320714＝1929286 元