13.5商业银行汇率风险管理
初级银行从业资格之初级风险管理综合检测试卷A卷含答案
2023年初级银行从业资格之初级风险管理综合检测试卷A卷含答案单选题（共100题）1、分析银行优质流动性资产的构成及其占总资产的比重，判断银行优质流动性资产构成的合理性与可靠性。
这指的是优质流动性资产分析中的( )。
A.结构分析B.总量分析C.趋势分析D.同质同类比较【答案】 A2、（2019年真题）（）是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。
A.董事会B.监事会C.高级管理层D.风险管理部门【答案】 B3、管理信息系统是风险监管的内容和要素之一。
监管部门对管理信息系统有效性的评判可用()衡量，这些因素受信息需求分析和系统设计的影响。
A.数量、复杂性、及时性B.运行速度、复杂性、便捷性C.质量、数量、及时性D.质量、及时性、便捷性4、下列指标中属于客户风险的基本面指标的是（）。
A.净资产负债率B.流动比率C.管理层素质D.现金比率【答案】 C5、银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于()。
A.银行机构风险和合规性的分析、评价B.关注财务数据完整性、准确性和可靠性C.会计资料规范性D.财务报表检查【答案】 A6、下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是（）。
A.资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性B.负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债C.资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制D.全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理7、在经济资本的配置中，以违约概率和风险敞口的乘积作为加权因子，根据因子大小来分配经济资本的方法属于（）。
A.矩阵分解法B.损失变化分配法C.预期损失分配法D.非预期损失分配法【答案】 C8、通常情况下，下列商业银行资产的流动性自高至低排序正确的是()。
初级银行从业资格之初级风险管理考前冲刺模拟卷包含答案
初级银行从业资格之初级风险管理考前冲刺模拟卷包含答案单选题（共20题）1. 在商业银行的经营发展过程中，存款人、贷款人乃至整个市场对商业银行的态度和信心至关重要，因此（）对商业银行市场价值的威胁最大。
A.声誉风险B.法律风险C.信用风险D.市场风险【答案】 A2. 利率互换发生的前提是()。
A.交易双方在金融市场上有不同的信用等级，进而产生了融资时的比较优势B.必须有在期限和金额上存在相同利益而对贷款需求相反的交易双方C.存在二级交易市场D.存在利率差异【答案】 A3. 为了对未来一段实践的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来()进行滚动规划。
A.1年或两年B.三年或四年C.一年或五年D.三年或五年【答案】 D4. 越来越多的非银行类金融服务机构在提供更加便利和多元化的金融服务，填补市场空白的同时，也在逐步侵蚀商业银行原有的市场份额，商业银行面临的这种战略风险是（）。
A.行业风险B.客户风险C.竞争对手风险D.技术风险【答案】 C5. 某部门具有A、B、C三种资产，占总资产的比例分别为30％、40％和30％，三种资产对应的百分比收益率分别为10％、22％和9％，则该部门总的资产百分比收益率是（）。
A.14.5％B.14％C.13.5％D.12％【答案】 A6. 《巴塞尔新资本协议》指出，在信用风险评级标准法中，零售类资产根据是否有居民房产抵押分别给予（）、35%的权重。
A.100%B.75%C.65%D.50%【答案】 B7. 商业银行当前的外汇敞口头寸如下：法郎空头20，日元多头50，马克多头100，英镑多头150，美元空头180。
则使用短边法确定的总敞口头寸为（）。
A.500B.100C.300D.200【答案】 C8. 以下承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险的是()A.股东大会B.董事会C.监事会D.董事长【答案】 B9. 商业银行绩效考评应坚持的原则是()。
历年(初级)金融专业及答案
(初级)金融专业总分：100分考试时间：90分钟注意事项：➢考生必须用现行规范的语言文字答题。
➢保持“答题卡”面的清洁，不得折叠、破损。
➢考试结束信号发出后，要立即停笔并起立。
一、单项选择题（每小题2 分，共100分）1、（）是指银行（保证人）应申请人的请求，向第三人（受益人）开立的一种书面担保凭证，保证在申请人未能按双方约定协议履行其责任或义务时，由银行代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。
A、兑付B、托收C、信用证D、银行保函【答案】D【解析】银行保函又称银行保证书，是指银行（保证人）应申请人的请求，向第三人（受益人）开立的一种书面担保凭证，保证在申请人未能按双方约定协议履行其责任或义务时，由银行代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。
2、按照凯恩斯的货币需求理论，在国内有效需求不足时，调控当局可以（）。
A、提高利率B、降低利率C、减少货币供应D、实行单一规则的货币政策【答案】B【解析】本题考查凯恩斯的货币需求理论知识点。
凯恩斯货币需求理论的一个显特点是把货币的投机性需求（资产需求）列人了货币需求范围，即将L2(r)列人了货币需求函数。
因此，不仅商品交易规模与其价格水平影响货币需求，而且利率的变动也是影响货币需求的重要因素。
所以对货币需求的调节，不仅可以通过调节物价来实现，而且可以通过调节利率水平来实现。
按照凯恩斯的货币需求理论，在国内有效需求不足时，可以降低利率，扩大货币供应，促进企业家扩大投资，增加就业和产出。
3、根据我国《储蓄管理条例》的规定，定期储蓄存款在存期内遇有利率调整，按存单（）挂牌公告的相应定期储蓄存款利率计付利息。
A、开户日B、结息日C、清户日D、转存日【答案】A【解析】根据我国《储蓄管理条例》的规定，定期储蓄存款在存期内遇有利率调整，按存单开户日挂牌公告的相应定期储蓄存款利率计付利息。
4、下列期货种类中，不属于金融期货的是（）。
商业银行经营学第13章表外业务管理
学习目的
通过本章的学习了解表外业务的概念、 特点、分类等，掌握担保或类似的或有 负债业务、承诺业务、与利率和汇率有 关的或有项目及资产证券化这几类重要 的表外业务。
13.1 表外业务的概述
13.1.1 表外业务的涵义及特点
表外业务是指商业银行所从事的按通行 的会计准则不列入资产负债表内，不影响其 资产负债总额的经营活动。
包销的票据发行便利具体可分为三种： ⑴循环包销的便利 ⑵可转让的循环包销便利 ⑶多元票据发行便利
无包销的票据发行便利是与包销票据发行便 利相对应的一种形式。
4.票据发行便利主体的构成 ⑴借款人。一般都是资信度比较高的企业。 ⑵发行银行。先后经历了两种形式。①独家
出售代理人；②投标小组。 ⑶包销银行。承担票据包销职能。 ⑷投资者。即资金提供人或票据持有者，需
⑶信用证业务一切都以单据为准，而不以货 物为准。
2.商业信用证的作用
⑴对进口商来说，一是提高了自身的资信度； 二是可以获得银行的短期融通资金。
⑵对出口商来说，最大的好处就是出口收款有 较大的保障。
⑶对开证行来说，可以获得开证手续费收入。
2.商业信用证的作用
⑴对进口商来说，一是提高了自身的资信度； 二是可以获得银行的短期融通资金。
13.1.2 表外业务的分类
1.按照是否构成银行或有资产和或有负债， 可以分为两类：
⑴ 或有债权/债务类表外业务 即狭义的表外业务。
⑵ 金融服务类表外业务 即中间业务。
2.按照业务性质，可分为四类：
⑴ 担保和类似的或有负债 此类业务是指商业银行以证人和保人的身份 接受客户的信托，对国内外的企业提供信用 担保服务的业务。 ⑵ 承诺类表外业务 承诺是指银行承认并按约定在特定的时点或 时段完成某项或某些业务的许诺。 一般分为不可撤销的承诺和可撤销的承诺。
2023年初级银行从业资格之初级风险管理基础试题库和答案要点
2023年初级银行从业资格之初级风险管理基础试题库和答案要点单选题（共30题）1、商业银行风险识别最基本、最常用的方法是（）。
A.失误树分析法B.专家调查列举法C.情景分析法D.制作风险清单【答案】 D2、在风险管理的“三道防线”中，第三道风险防线是()。
A.业务条线部门B.风险管理部门和合规部门C.监管部门D.内部审计【答案】 D3、按照我国银行的监管要求,银行机构的市场准入包括三个方面,即机构准入、业务准入和（）。
A.高级管理人员准入B.注册准入C.产品准入D.区域准入【答案】 A4、在计提银行贷款损失准备时，专项准备是指()。
A.根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备B.根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备C.针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备D.在利润分配中计提的一般风险准备【答案】 A5、不属于事中质量控制的具体措施是（）。
A.控制施工有重点B.质量处理有复查C.材料代换有制度D.设计变更有手续【答案】 A6、某商业银行资产总额为300亿元，风险加权资产总额为200亿元，资产风险暴露为230亿元，预期损失为4亿元，则该商业银行的预期损失率为（）。
A.1.33％B.1.74％C.2.00％D.3.08％【答案】 B7、商业银行风险管理部门应当承担的职责不包括( )。
A.持续监控风险并测算与风险相关的资本需求，及时向监事会报告B.对各项业务及各类风险进行持续、统一的监测、分析与报告C.评估业务和产品创新、进入新市场以及市场环境发生显著变化时，给商业银行带来的风险D.了解银行股东特别是主要股东的风险状况、集团架构对商业银行风险状况的影响和传导，定期进行压力测试，并制定应急预案【答案】 A8、买卖其他公司的股票等投资行为属于(?)。
A.经营活动的现金流B.投资活动的现金流C.融资活动的现金流D.销售活动的现金流【答案】 B9、（2019年真题）我国监管规定商业银行并表和未并表的杠杆率均不得（），比巴塞尔委员会的要求（）个百分点。
银行从业公司中级考试真题及答案
1、在银行业务中，下列哪项业务属于中间业务？A. 吸收公众存款B. 发放贷款C. 办理票据承兑D. 投资房地产（答案）C2、根据《商业银行法》规定，商业银行贷款，应当遵守下列哪项原则？A. 安全性、流动性、效益性B. 安全性、稳定性、效益性C. 稳定性、流动性、效益性D. 安全性、流动性、风险性（答案）A3、下列关于银行资本充足率监管标准的说法，正确的是？A. 资本充足率不得低于8%B. 核心资本充足率不得低于6%C. 附属资本充足率不得低于4%D. 资本充足率与核心资本充足率均需达到10%（答案）A4、银行在进行客户信用评级时，主要依据不包括以下哪项？A. 客户财务状况B. 客户行业地位C. 客户个人爱好D. 客户历史信用记录（答案）C5、下列哪项不属于银行风险管理的主要策略？A. 风险规避B. 风险分散C. 风险转移D. 风险扩大（答案）D6、银行在办理结算业务时，应遵守的基本原则是？A. 恪守信用、履约付款B. 谁的钱进谁的账，由谁支配C. 高效快捷、安全便利D. 先收款后付款，确保资金安全（答案）B7、关于银行内部控制，下列哪项描述是错误的？A. 内部控制是银行为实现经营目标而制定的一系列政策和程序B. 内部控制应涵盖银行的所有业务和活动C. 内部控制主要由外部审计机构负责实施D. 内部控制旨在保证银行业务的合规性、风险可控性和财务信息的真实性（答案）C8、下列哪项不属于银行市场风险管理的范畴？A. 利率风险管理B. 汇率风险管理C. 股票价格风险管理D. 操作风险管理（答案）D。
中级银行从业风险管理考试重点：第一章风险管理基础
中级银行从业风险管理考试重点：第一章风险管理基础知识点第一章风险管理基础2007年美国次贷危机带来的教训：一是与实体经济脱节的金融创新潜藏着巨大的风险;二是资产价格泡沫破裂使银行资产负债表短时间内严重受损;三是信息披露制度的不完善助推了危机的形成和扩大;四是全球经济金融一体化进程的加快为金融危机向全球扩散创造了条件。
各国金融监管存在的问题：一是金融监管标准过于宽松;二是金融监管制度建设未及时跟进金融创新的步伐;三是监管标准不一致导致监管套利。
1.1风险管理的基本概念1.1.1风险、收益与损失金融风险可能造成的损失分为：预期损失、非预期损失、灾难性损失。
预期损失指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值);非预期损失指利用统计分析方法(在一定置信区间和持有期内)计算出的对预期损失的偏离，是商业银行难以预见的较大损失;灾难性损失指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。
应对和吸收预期损失—提取损失准备金和冲减利润;非预期损失—资本金;灾难性损失—购买商业保险、限制业务。
1.1.2商业银行风险管理的主要策略风险分散(非系统风险)、风险对冲(管理市场风险—自我对冲与市场对冲)、风险转移(保险转移、非保险转移)、风险规避(消极)、风险补偿(价格补偿)1.1.2商业银行风险的主要类别八类：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险、战略风险。
信用风险观察数据少不易获取，具有明显的非系统性风险特征;市场风险数据充分易于计量，适于采用量化技术加以控制，具有明显的系统性风险特征;操作风险具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利;流动性风险最具破坏力，其管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平;声誉风险是多维风险;法律风险是一种特殊类型的操作风险;与法律风险密切相关的还有违规风险和监管风险巴III增加了对交易账户和双重违约的处理。
2023年初级银行从业资格之初级风险管理真题精选附答案
2023年初级银行从业资格之初级风险管理真题精选附答案单选题（共100题）1、关于商业银行流动性风险与其他风险的相互作用关系，以下表述错误的是（）。
A.操作风险不会对流动性造成显著影响B.承担过多的信用风险会同时增加流动性风险C.市场风险会影响投资组合产生流动资金的能力，造成流动性波动D.声誉风险可能削弱存款人的信心而造成大量资金流失，进而导致流动性困难【答案】 A2、根据《商业银行资本管理办法（试行）》商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，其中不包括（）A.高级计量法B.标准法C.内部控制法D.基本指标法【答案】 C3、现金未及时送达营业网点属于内部流程风险中的（）。
A.错误监控/报告B.结算/支付错误C.产品设计缺陷D.财务/会计错误【答案】 B4、在表内资产风险权重中，对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为()，而对省及省以下政府投资的公用企业视做一企业的风险权重为()。
A.25％；50％B.25％；100％C.50％；75％D.50％；100％【答案】 D5、在商业银行市场风险管理中,久期通常用来衡量（）对银行整体经济价值的影响。
A.商品价格变动B.利率变动C.股票价格变动D.汇率变动【答案】 B6、以下不是影响商业银行流动性风险预警的内部指标／信号的是()。
A.某项业务风险水平增加B.盈利能力上升C.所发行的股票价格下跌D.资产过于集中【答案】 C7、商业银行内部控制措施不包括（）。
A.授权审批控制B.会计系统控制C.不相容职务分离控制D.人员控制【答案】 D8、（）通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。
A.名义价值B.市场价值C.公允价值D.市值重估【答案】 A9、商业银行最常见的资产负债期限错配情况是()。
A.将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短B.资产数额大于负债数额、C.将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长D.负债数额大于资产数额【答案】 C10、外汇（??）是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。
第8章 商业银行风险管理
可重新定价负债总 1800 额
某银行的利率敏感型样本分析
在下列子计划期内到期或有待重新定价的资产负债项目数额 （单位：百万美元） 资产与负债项目 未 来 1 未来8-30 未 来 31 未 来 91 1 年 以 总额 周 天 天-90天 天-360天 上 可重新定价资产总 1700 额 可重新定价负债总 1800 额 -100 利率敏感型缺口 银行状况 银行净利差 受挤压情况 负债 敏感型 利率 上升 310 600 -290 负债 敏感型 利率 上升 440 450 -10 负债 敏感型 利率 上升 480 150 +330 资产 敏感型 利率 下降 1170 1100 +70 资产 敏感型 利率 下降 4100 4100
6.声誉风险（Reputational Risk）
指由于意外事件、银行业务调整、市场表现或日 常经营活动所产生的负面结果，可能影响银行的 声誉，并进而为银行带来损失的风险。 指银行在日常经营活动或各类交易过程中，因为 无法满足或违反相关的商业准则和法律要求，导 致不能履行合同、发生争议/诉讼或其它法律纠 纷，从而可能给银行造成经济损失的风险。
200
750 500 100 50
金融学专业_商业银行经营课程_10资产负债管理
§1 资产管理理论与方法-7
二、资产管理方法
（一）资金集中法（资金库法、资金汇集法）（30年代） 1、基本思想 商业银行的资金来源是多种多样的，这些资金来源具 有不同的特性，资金集中法则不考虑这些特性，而将所有 资金集中起来，建立资金库，作为单一的资金来源，按照 银行的需要和经营重点进行分配，可用下图加以说明
狭义上看，就是在银行头寸紧缺时，银行主动寻找借入 资金，以保证正常的资金周转需要而开展的各项业务活动。 （主动负债）
（二）负债管理产生的历史背景
1、经济发展的需要。要求商业银行为工商企业提供更多 的资金融通。
2、银行业竞争的加剧。 3、利率管制和市场利率水平的提高。 4、存款保险制度的建立
（一）存款理论 Deposit Theory 它盛行于银行开始 于资产管理时期，即二十世纪 四十年代后期。
（2）贷款三个特点 A、期限较短； B、自偿性(进贷销还)； C、真实的商业票据为抵押
（3）对商业贷款理论的评价 A、积极作用
①它为保持银行的流动性与安全性找到了依据，从而避 免或减少因流动性不足或安全性不够带来的风险 ②依据该理论，银行可自动伸缩货币供应量 ③有利于银行的稳健经营 B、局限性 ①忽略了社会经济发展带来的对贷款需求扩大和贷款种 类多样化的要求。 ②没有考虑到商业银行存款的相对稳定性。 ③没有考虑到贷款自我清偿的外部条件。
四、资产负债外管理理论 该理论主张大力的发展表外业务。
§2 利率风险及其管理
汇率风险管理目标
汇率风险管理目标
一、保持经济稳定
汇率的波动可能会对企业的经济状况产生重大影响，因此，汇率风险管理的一个主要目标是保持经济的稳定。
通过有效的汇率风险管理，企业可以降低因汇率波动带来的不确定性，从而保持其经营的稳定性。
二、保护出口收益
对于依赖出口的企业来说，汇率的波动可能对其收益产生重大影响。
因此，保护出口收益也是汇率风险管理的一个重要目标。
通过预测和应对汇率波动，企业可以确保其出口产品的竞争力，并最大化其出口收益。
三、降低财务成本
汇率的波动可能会影响到企业的融资和投资活动，进而影响其财务成本。
有效的汇率风险管理可以帮助企业降低这些成本，从而提高其整体的盈利能力。
四、提高企业竞争力
稳定的汇率环境可以帮助企业更好地规划和执行其长期战略，从而提高其竞争力。
通过汇率风险管理，企业可以降低因汇率波动产生的风险，从而更加专注于其核心业务的发展和提高其产品或服务的竞争力。
五、确保财务安全
汇率的波动可能会对企业的资产负债表产生重大影响，从而增加其财务风险。
通过汇率风险管理，企业可以降低这些风险，确保其财务安全。
六、优化外汇资源配置
在全球化的经济环境中，外汇资源的管理和配置对于企业的发展至关重要。
有效的汇率风险管理可以帮助企业优化其外汇资源配置，从而提高其整体的运营效率。
七、降低外汇风险敞口
外汇风险敞口是指企业因汇率波动而面临的风险敞口。
通过汇率
风险管理，企业可以降低这些风险敞口，从而减少因汇率波动带来的潜在损失。
(简体)外汇期权
第三节外汇期权一、外汇期权的产生期权(Option)又称选择权，它最早是从股票期权交易开始的，直到20世纪80年代才有外汇期权产生，第一批外汇期权是英镑期权和德国马克期权，由美国费城股票交易所(Philadelphia Stock Exchange)于1982年承办，它是已建立的股票期权交易的变形。
外汇期权的产生归因于两个重要因素：国际金融市场日益剧烈的汇率波动和国际贸易的发展。
随着20世纪70年代初期布雷顿森林货币体系危机的出现到最终崩溃，汇率波动越来越剧烈。
例如，1959年—1971年当时联邦德国马克对美元的日均波动幅度 1马克为0.44美分，而1971—1980年增长了近13倍，1马克达5.66美分。
同时，国际间的商品与劳务贸易也迅速增长，越来越多的交易商面对汇率变动甚剧的市场，寻求避免外汇风险更为有效的途径。
在远期外汇和货币期货这两种保值交易的基础上，期权的产生不仅具有能避免汇率风险、固定成本的同样作用，而且克服了远期与期货交易的局限，因而颇得国际金融市场的青睐。
对于那些应急交易(Continent Transaction)，诸如竞标国外工程或海外公司分红等不确定收入或投资保值来说，期权交易尤其具有优越性。
二、外汇期权的概念及分类外汇期权(Foreign Exchange Option)又叫外币期权(Foreign Currency Option)，它是一种选择权契约，其持有人即期权买方享有在契约届期或之前以规定的价格购买或销售一定数额某种外汇资产的权利。
当行市有利时，他有权买进或卖出该种外汇资产，如果行市不利时，他也可以不行使期权。
而期权的卖方则有义务在买方要求履约时卖出或买进期权买方买进或卖出的该种外汇资产。
一般来说，外汇期权可以按下面两个标准来划分种类：1.按照行使期权的时间是否具有灵活性可以分为美式期权 (American Option)和欧式期权(European Option)。
商业银行经营学题库(学生版)
一、单选题库：1．商业银行利用其吸收的存款，通过发放贷款的方式，创造出更多的存款，体现了商业银行如下职能中的哪一项职能（C）A.信用中介B.支付中介C.信用创造D.金融服务职能2．《巴塞尔协议》对核心资本充足率的要求（C）A.大于8%B.小于8%C.大于4%D.小于4%3．在活期存款的各种取款方式中，最传统的是支票取款，因此，活期存款又称为（B ）A.交易账户 B.支票存款 C.可转让支付凭证账户 D.货币市场存款账户4．在商业信用证业务中，第一付款人是（A）A.开证银行B.进口商C.议付行D.出口商5．票据发行便利属于商业银行的一项什么业务（D ）A.担保业务B.贷款业务C.负债业务D.承诺业务6．商业银行作为交易的一方，其参与远期利率协议交易的目的在于（C ）A.规避汇率风险B.规避操作风险C.规避利率风险D.规避市场风险7．从套期保值的角度看，外汇期货的买房参与外汇期货交易的目的在于（B ）A.规避利率风险B.规避汇率风险C.规避国家风险D.规避信用风险8．从套期保值的角度看，交易者从事利率期货交易的目的在于（A）A.规避利率风险B.规避汇率风险C.规避国家风险D.规避信用风险9．期权的买方预测未来标的物的价格发生怎样的变化时会买进看涨期权（B ）A.下降B.上升C.不变D.视情况而定10．当融资缺口为正时，敏感比率（A）A.大于1B.小于1C.等于1D.不确定1. 根据《巴塞尔协议》具体实施要求，国际大银行的资本对风险资产比率应达到(C ) 以上。
A． 1.2 5 % B. 4% C . 8% D. 50%2. 如某银行在2月7日（星期四）至13日（星期三）期间的非交易性存款平均余额为50 000万元，按照8%的存款准备金率，问该行在2月21日到27日这一周中应保持的准备金平均余额为多少万元。
（A）A．4000 B. 50000 C . 46000 D. 20003．某商业银行总资产1000万元，负债800万元，其财务杠杆比例是（B ）。
数字金融对商业银行风险承担的影响
数字金融对商业银行风险承担的影响引言2004 年，支付宝上线，标志中国的数字金融由此起步，但其实2013年阿里正式推出余额宝货币基金，才意味着中国数字金融时代的到来。
数字金融是一种“金融+数字科技”的新型金融业务模式。
21 世纪以来，中国经济快步发展，但是传统商业银行一直受到央行的严格监管，因此，其金融服务受到很多限制。
而最初一批互联网金融企业在刚成立时，监管部门对其发展的规范管理一直比较放松，例如支付宝在刚成立的六年里都没有执业牌照，这使得中国的数字金融在较长一段时间都是野蛮生长的状态。
近年来，随着国家对数字金融的监督力度不断加强，其发展逐渐规范化，并形成了与传统金融融合发展的局面。
我国数字金融在快速成长的过程中，不仅影响着中国金融整体格局的巨大转变，也收获了国际社会的广泛关注。
由此可见，随着数字科技的发展，中国数字金融发展水平得到了明显提升，其发展方向也更加全面化、规范化、智能化。
改革开放以来，商业银行的间接融资一直是我国最主要的融资方式，商业银行作为实体经济最大的服务部门，不仅为企业等微观主体的发展注入活力，而且积极支持国家基建事业，为国民经济发展提供坚实保障，在我国金融领域乃至整个国民经济中都扮演着非常关键的角色。
近年来，在金融数字化的大环境下，将大数据和云计算等数字技术与金融服务进行了深度的融合，为客户提供更加精准化、个性化的金融服务，数字金融通过促进商业银行“降本”、“增益”，提高了工商银行经营效益，进而抑制了其整体风险承担。
一、文献综述（一）国内文献综述国内学者谢平等（2012）最早提出了“互联网金融模式”的概念，认为它是集资源分配、移动支付和信息处理于一体的新型金融模式，区别于商业银行和资本市场的融资方式，是第三种金融模式。
金融稳定理事会（2016）将金融科技定义为通过人工智能、云计算、区块链、大数据等技术推动金融创新，进而给相关机构乃至金融市场带来重要影响的新型业务模式、创新产品、技术应用等。
2022年初级银行从业资格《风险管理》试题及答案(最新)
2022年初级银行从业资格《风险管理》试题及答案(最新)1、[题干]商业银行管理操作风险，最主要的途径应当是：( )。
A.对可能的风险进行保险B.加强内部控制体系的建设C.设立应急预案和连续经营计划D.以上都不对【答案】B2、[题干]下列能引起国别风险的有()A.经济恶化B.政治和社会动荡C.资产被国有化或被征用D.政府拒偿外债。
E,外汇管制及货币贬值【答案】A,B,C,D,E【解析】国别风险源于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，如经济恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒偿外债、外汇管制及货币贬值等。
3、[题干]下列关于流动性监管核心指标的说法，不正确的是()。
A.流动性监管核心指标的计算按照本币和外币分别计算B.流动性比例不得低于25%C.核心负债比率不得低于60%D.人民币超额准备金率不得低于5%【答案】D【解析】超额准备金率是央行用来调控的工具，不在流动性监管核心指标之列。
4、[题干]下列属于战略风险识别中观层面内容的是()。
A.进入或退出市场的决策是否恰当B.资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品C.是否忽视对前台业务人员职业道德和风险管理的约束D.建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当【答案】B【解析】本题考查战略风险识别中观层面内容。
5、[题干]监管资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本。
( )A.对B.错【答案】B【解析】经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本，监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具。
6、[题干]市场风险既有系统性风险，又有非系统性风险。
()【答案】A【解析】市场风险既有系统性风险，又有非系统性风险。
7、[题干]某银行2008年末关注类贷款余额为2000亿元，次级类贷款余额为400亿元，可疑类贷款余额为1000亿元，损失类贷款余额为800亿元，各项贷款余额总额为60000亿元，则该银行不良贷款率为()。
财务管理-课件第13 国际财务管理
13.6.3 外汇风险管理的程序和方法
1. 确定外汇风险管理目标 明确两个问题：一是要明确外汇风险管 理的对象，即企业要防范的是外币折算风 险、外币交易风险，还是经济风险；二是 要明确外汇风险管理的目标，即企业是要 消除外汇风险损益，还是尽可能地减少外 汇风险损失以增加风险收益。
借款人在取得国际贷款，面临货币选择 时，必须考虑货币软硬（汇率升降）和利 率高低两个因素。如果顾此失彼，就可能 发生错误，导致损失。
13.3 国际投资管理
13.3.1 国际直接投资环境的特点和内容 1. 国际直接投资环境特点 （1）国际直接投资环境涉及的范围广，包含的内容多， 是一个庞大、复杂、不规则的系统。 （2）国际直接投资在东道国国内会引起诸如税收、外汇 管理、国际收支、国际结算、进出口贸易等一系列问题。 （3）由于投资者、东道国、以及国际金融组织之间对投 资的目的、管理程序和方法，以及意识形态等方面的问题 存在着很大差别，导致投资环境复杂化。 （4）国际直接投资环境的稳定性差，风险大。
13.6.3 外汇风险管理的程序和方法
2. 预测有关货币汇率的变动 （1）预测货币汇率变动的内容
预测内容主要包括三个方面：一是预测汇率变动的方向， 即确定某种货币是升值还是贬值；二是预测汇率变动的幅 度，即确定某种货币升值或贬值的幅度；三是预测汇率变 动的时间，即确定汇率变动的具体时间。
（2）影响汇率变动的因素 影响汇率变动的具体因素主要有：①通货膨胀率；②货 币供应政策；③利率水平高低；④国际收支状况；⑤国际 货币储备；⑥相关货币动态；⑦工农业生产形势；⑧政治 因素等。
2023年初级银行从业资格之初级风险管理能力检测试卷A卷附答案
2023年初级银行从业资格之初级风险管理能力检测试卷A卷附答案单选题（共30题）1、()是对风险诱因、风险指标和损失时间进行历史统计，形成相互关联的多元分布。
随着相关因素发生变化，模型能预测出潜在损失及原因，并对未来环境进行分析。
A.计量模型B.随机模型C.资本模型D.因果分析模型【答案】 D2、假设目前收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是（）。
A.买入距到期日还有半年的债券B.卖出永久债券C.买入10年期保险理财产品，并卖出10年期债券D.买入30年期政府债券，并卖出3个月国库券【答案】 D3、（）在施工活动的全部管理工作中属于首位的。
A.编制好的施工进度计划B.施工过程的各项措施C.施工进度的控制D.施工进度计划的编制、实施和控制4、A银行2010年年初共有次级类贷款600亿元，在2010年年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为300亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了100亿元、因核销减少了100亿元，则该银行2010年的次级类贷款迁徙率为()。
A.33％B.66％C.75％D.100％【答案】 C5、（）是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。
A.基本指标法B.标准法C.专家判断法D.高级计量法【答案】 C6、因市场价格(利率、汇率、股票价格、商品价格和期权价格)的不利变动而可能使商业银行发生损失的风险是指（）。
A.操作风险B.声誉风险C.违规风险D.市场风险7、A公司主营业务是产品制造与销售，2010年其产品销售收入为5亿元，销售成本为3．6亿元，2010年期初存货为1120万元，期末存货为880万元，则该公司2010年存货周转天数为()天。
A.72B.10C.120D.140【答案】 B8、（2018年真题）下列不属于风险管理类指标的是（）。
A.资本金收益率B.信用风险指标C.市场风险指标D.操作风险指标【答案】 A9、假设某银行在2012会计年度结束时，其正常类贷款为30亿人民币，关注类贷款为15亿人民币，次级类贷款为5亿人民币，可疑类贷款为2亿人民币，损失类贷款为1亿人民币，则其不良贷款率为（）。
2023年初级银行从业资格之初级风险管理题库附答案(基础题)
2023年初级银行从业资格之初级风险管理题库附答案（基础题）单选题（共40题）1、王先生的投资包括三部分，一部分是年收益率为20％的A资产，总价值为15万元：另一部是年收益率为45％的B资产，总价值为10万元；还有一部分是年收益率为30％的C资产，总价值是15万元。
那么，王先生这个投资组合的预期收益率是( )。
A.20％B.30％C.45％D.50％【答案】 B2、工序未执行施工操作规程，无证上岗引起的质量事故属于（）。
A.操作责任事故B.指导责任事故C.一般质量事故D.严重质量问题【答案】 B3、商业银行战略风险管理的最有效方法是（），并定期进行修正。
A.加强对风险的监测B.制定长期固定的战略规划C.制定战略风险的应急方案D.制定以风险为导向的战略规划【答案】 D4、因歧视及差别待遇导致的损失事件属于操作风险中的（）。
A.外部欺诈事件B.内部欺诈事件C.就业制度和工作场所安全事件D.客户、产品和业务活动事件【答案】 C5、（2020年真题）下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（）。
A.战略风险管理是一项短期性的战略投资B.战略风险管理短期内没有益处C.战略风险管理不需要配置资本D.战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险【答案】 D6、商业银行在外包合同中应当要求外包服务提供商承诺相关事项，不包括（）。
A.不定期通报外包活动的有关事项B.及时通报外包活动的突发性事件C.配合商业银行接受银行业监督管理机构的检查D.保障客户信息的安全性【答案】 A7、银行监管的有效实施必须具备完善的法律法规体系，从而为银行监管提供全面有效的法规依据。
在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由（）三个层级的法律规范构成。
A.法律、行政法规、规章B.立法、行政法规、规章C.法律、监管文件、制度D.立法、监管文件、制度【答案】 A8、商业银行的债券交易部门经过计算获得在95％的置信水平下隔夜VaR为500万元，则该交易部门（）。
2023年初级银行从业资格之初级风险管理高分通关题型题库附解析答案
2023年初级银行从业资格之初级风险管理高分通关题型题库附解析答案单选题（共30题）1、根据对交易账簿的定义，下列不属于交易账簿中的金融工具和商品头寸需满足的条件的是（）。
A.能够完全对冲以规避风险B.交易方面不受任何限制，可以随时平盘C.能够准确估值，且公允价值变动不计入当期损益D.能够进行积极的管理【答案】 C2、（）是指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益。
A.账面资本B.监管资本C.经济资本D.实收资本【答案】 A3、下列关于风险管理与商业银行经营的关系，说法不正确的是（）。
A.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力B.风险管理不能从根本上改变商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变等C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合D.健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值【答案】 B4、下列关于风险对冲的说法，不正确的是()。
A.风险对冲不能用于管理信用风险B.风险对冲可以管理系统性风险，也能管理非系统性风险C.风险对冲中市场对冲又称为残余风险D.风险对冲关键在于对冲比率的确定【答案】 A5、( )是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。
A.标准法B.替代标准法C.内部评级法D.高级计量法【答案】 D6、假设某商业银行的当期期初共有1000亿元贷款，其中正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款分别为900亿元、50亿元、30亿元、15亿元、5亿元。
该年度银行正常收回存量贷款150亿元(全部为正常类贷款)，清收处置不良贷款25亿元，其他不良贷款形态未变化，新发放贷款225亿元(截至当期期末全部为正常类贷款)。
截至当期期末，该银行正常类、关注类贷款分别为950亿元、40亿元。
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外汇交易记录是汇率风险管理的重要工具，但是外汇交易记录 表只是一个交易记录，它没有告诉银行管理者目前外汇头寸的盈亏 情况，难以体现汇率风险的总体状况。
为控制汇率波动造成外汇头寸的盈亏，银行应该用市场汇率重 新估价外汇头寸，分析外汇头寸的盈亏情况。
如表14-2，按照市场汇率计算，如果现在结束头寸，该Байду номын сангаас行的 美元总头寸将亏损10,832.88英镑。
会计风险的内容在很大程度上取决于会计换算方 法。虽然这种损益是会计性质的账面损益，是尚未实 现的，不涉及实际的现金流，但却会影响到银行向股 东和社会公众信息披露的结果。
第二节 汇率风险管理方法
商业银行承担的汇率风险主要是外汇交易风险。 当商业银行进入外汇市场交易外汇时，一般充当两种 角色：一种是代客进行外汇交易，赚取交易价差和手 续费收入；另一种是银行自营外汇交易。无论是出于 何种目的进行交易，当银行买进或卖出某种货币时， 很可能出现金额和期限的不匹配，持有该种货币的多 头或空头头寸。
689,655.17 -689,655.17 1,041,666.67 704,225.35 -719,424.46 -266,049.45
利润/亏损 (英镑)
459.64 -18,262.34
4,723.67 -4,723.67 7,183.91 4,924.65 -5,138.75 -10,832.88
现在汇价
现在相当于 英镑（英镑）
67,567.57
-1,342,281.88
684,931.51 -684,931.51 1,034,482.76 699,300.70 -714,285.71 -255,216.57
1.47
1.47
1.45 1.45 1.44 1.42 1.39
68,027.21
-1,360,544.22
二、汇率风险的类型 1.外汇交易风险(Transaction Risk)。外汇交易 风险是指在计划中、进行中或已经完成的外币计价的 业务交易中，汇率波动使交易者发生损失的可能性。 外汇交易风险是由于进行外币交易产生的汇率风险， 以外汇交易为重点业务的商业银行通常要承担这种风 险。换言之，外汇交易风险是由于买进或卖出一笔外 汇，一段时间后又必须反过来卖出或买进这笔外汇而 产生的。
2.会计风险（Accounting Risk）。又称折算风险 或转换风险（Translation Risk）。会计风险的定义 为经济主体在对资产负债表和利润表进行会计处理时， 在将功能货币（在具体经济业务中使用的货币）转换 成记账货币（编制会计报表所使用的货币，通常为会 计主体的本国货币）时，因汇率波动而呈现账面损失 的可能。
原则上，银行应当每天轧平所有的缺口头寸，避 免不必要的汇率风险，保证赚取无风险的交易价差收 入，但是银行每日的外汇交易非常频繁，交易的货币 种类和期限多样化，轧平所有头寸不但要承担大量的 交易成本，在现实中也是不可能的。
为管理外汇缺口头寸，商业银行一般会制作外汇 交易记录表，按照每种货币合约到期日记录每笔交易 的外汇流量，这些头寸按币种和期限列示。
一、汇率风险的定义 汇率风险又称外汇风险，是指外汇资产与外汇负 债之间币种结构不平衡产生的外汇敞口因汇率的不利 变动而遭受损失的风险。 从事对外投资和借贷业务的银行不可避免地会在 世界范围内收付大量外汇或持有以外币计价的金融资 产。汇率的波动将会给外币资产的投资者或所有者带 来不确定性，有可能导致巨大的损失。 一方面，20世纪70年代以来，各主要发达国家纷 纷实行浮动汇率制度，主要货币的汇率波动幅度显著 上升，波动更加频繁。另一方面，第二次世界大战以 来，世界经济全球化步伐加快，国际融资规模大幅度 增加，进一步增加了商业银行国际化经营面临的汇率 风险。
表14-1 银行美元交易记录表
买入(+) 10
100
150 100
360
卖出(-) 200 100
100 400
单位：万美元
合计 +10 -200 +100 -100 +150 +100 -100 -40
该银行在每个时期美元头寸都是不平衡的，都有缺口头寸。 当汇率变动时，这些缺口头寸有汇率风险。例如，美元/英镑的即 期汇率从1.48下降到1.45，即期多头头寸将损失3000英镑。为了 控制缺口头寸的汇率风险，银行要制定对应每种货币各个时期的 缺口限额，当缺口超过限额时，交易员必须在外汇市场上对冲多 余的头寸。
第十四章 商业银行汇率风险管理
第 十
商业银行汇率风险概述
汇率风险的定义 汇率风险的类型
四
章
商 业
汇率风险管理方法
限额管理
银
金融衍生品对冲
行
汇
率
风
险
基于市场的汇率预测方法
管 理
汇率预测方法
基于经济理论的基本因素分析法 汇率预测的技术分析法
第一节 商业银行汇率风险概述
一、汇率风险的定义 二、汇率风险的类型
根据外汇交易记录表，银行管理者可以清楚地分 析银行外汇头寸的汇率风险。如果在每一个到期日， 所有货币的外汇交易记录表上，交易金额正好相等， 不管汇率发生什么变化，银行没有任何资金损失，不 存在汇率风险。如果某一种货币的交易记录表中，存 在金额或者期限的不匹配，银行就承担汇率风险。
期限 即期 1个月 2个月 3个月 6个月 12个月 24个月 合计
商业银行防范汇率风险的主要手段： （一）限额管理。限额管理是外汇交易风险管理的主要方法， 对银行交易的外币资产都设置限制。商业银行对汇率风险暴露头寸 所设定的限额通常是以经验或主观判断为基础，同时也有银行在尝 试利用风险管理模型，以使限额设定过程更加科学和客观。 针对外汇交易中存在的汇率风险，银行通常采取各种限额管理， 主要包括： （1）即期外汇头寸限额。这种限额一般根据交易货币的稳定 性、交易的难易程度、相关业务的交易量而定。 （2）掉期外汇交易限额。由于掉期汇价受到这两种货币同业 拆放利率的影响，故在制定限额时，必须考虑到该种货币利率的稳 定性，远期期限越长，风险越大。 （3）敞口头寸限额。指没有及时抵补形成的某种货币多头或 者空头。敞口头寸限额一般需要规定相应的时间和金额。 （4）止损点限额。止损点限额是银行对交易人员建立外汇头 寸后，面对汇率风险引起的外汇损失的限制，是银行对最高损失的 容忍程度。
表14-2 用市场汇率重新核算后的美元头寸
期限
即期 1个月 2个月 3个月 6个月 12个月 24个月 合计
美元金额( 万美元)
+10 -200 +100 -100 +150 +100 -100 -40
原来 汇价
1.48 1.49 1.46 1.46 1.45 1.43 1.40
原来相当于 英镑（英镑）